BESZÁMOLÓ a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról Alsózsolca Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetése végrehajtásáról a következők szerint tájékoztatom a Tisztelt Képviselő-testületet. A 2012. évi költségvetés eredeti bevételi és kiadási főösszegét a Képviselő-testület 1.019.088 eft-ban határozta meg. Az év folyamán a Képviselő-testület folyamatosan tájékozódott a költségvetés teljesítéséről a féléves beszámoló és az I - III. negyedévi gazdálkodásról szóló tájékoztatóból. A költségvetés végrehajtásának időszakában többször módosításra került. Módosítások után a bevételi és kiadási főösszeget 1.459.276 eft-ban állapította meg a Képviselő-testület. B E V É T E L E K A 2012. évi költségvetés eredeti bevételi előirányzata 949.162 eft, módosított előirányzata 1.389.350 eft, melynek teljesülése 1.382.830 eft. Az összes bevételekből az önkormányzat működési bevétele 38 %. A támogatások és kiegészítések 56%, további bevételek az átvett pénzeszközökből, a támogatás értékű bevételekből, valamint az előző évi költségvetési kiegészítésből tevődnek össze. I/1. Az önkormányzat sajátos működési bevételei: eredeti előirányzata 448.819 eft, a teljesítése 477.636 eft. Helyi adók 2012. évi kvben eredeti előirányzat (E Ft) Befizetés (E Ft) Hátralék (E Ft) Túlfizetés (E Ft) Iparűzési adó 125.096 192.967 32.644 6.796 Építményadó 131.048 105.030 49.208 67 Ö S S Z E S E N 256.144 297.997 81.852 6.863 Mindkét adónemben a 2012. december 31-én fennálló hátralék jelentős részét egy-egy adózó számára adott fizetési halasztás és részletfizetés miatti hátralék teszi ki. Ezen bevételek egy része azóta beérkezett önkormányzatunk számlájára. A nehéz gazdasági helyzet miatt sok a részletfizetési és fizetési halasztási kérelem. A meg nem fizetett adó behajtása érdekében folyamatos az adóvégrehajtás inkasszó, letiltás, foglalás formájában illetve az önálló bírósági végrehajtónak átadott ügyek száma is jelentős. A hátralék összegéből 22.457 eft a felszámolás, végelszámolás alatt lévő vállalkozások tartozása, mely összegek valószínűsíthetően nem realizálódnak.
- 2 - Illetékek: 0 Átengedett központi adók Az önkormányzatot megillető SZJA eredeti előirányzata 36.035 eft, mely 100 %-ban teljesült. SZJA jövedelem különbség mérséklésének eredeti előirányzata 118.640 eft, mely szintén 100 %-ban teljesült. Gépjárműadó eredeti bevételi előirányzata 31.000 eft, melyből 20.490 eft teljesült. A hátrálék mind lakossági, mind vállalkozások gépjárművei után fizetendő adó meg nem fizetéséből tevődik össze. Lakossági behajtás nehézkes, többször, akár a gépjármű forgalomból történő kivonását is kezdeményezzük, mire az adó befizetésre kerül. Bírságok, pótlékok Eredeti előirányzata: 4.000 eft, teljesítés 1.048 eft, elmaradt a várt előirányzattól. Egyéb sajátos bevételek Egyéb sajátos bevételek, kifüggesztési díj, gazdák által befizetett mezőőri járulék, egyéb behajtásból származó önkormányzati bevételek teljesülése elmaradt a módosított előirányzathoz képest. Az elmaradás oka a talajterhelési díjon jelentkező hátrálék, melynek összege 700 eft, befolyt bevétel 1.293 eft. Közhatalmi bevételek teljesítése 390 eft, tartalmazza a kiszámlázott igazgatás szolgáltatási díjakat, valamint 170 eft közigazgatási bírságot. I/2. Intézményi működési bevételek Eredeti előirányzata 41.405 eft, teljesítése 44.087 eft. Ezen bevételi jogcímen belül Herman Ottó Ált. Iskola intézménynél terembérleti díjból származó bevétel 862 eft, valamint szolgáltatási bevétele, a művészetoktatásért befolyt tandíj 1.024 eft. Egyéb kártérítési bevételek címén 74 eft bevétel realizálódott. Gondozási Központ intézményi működési bevétele 2.612 eft Fizikóterápia bevétele: 191 eft. Labor bevétele: 1.111 eft. Szolgáltatási bevétel /továbbszámlázott közüzemi díjak/ 1.306 eft. Bérleti díj és kamat bevétel 4 eft. 2.sz óvoda bevétele a Metodista Egyház részéről közüzemi költség befizetése, azonos a háromnegyedévi bevétellel 4 eft. Közösségi Ház és Könyvtár intézményi működési bevétele 2.885 eft. Terembérleti díjból származó bevétel összesen 2.240 eft, melyből a Sportcsarnok bevétele 1.074 eft. Mind a Közösségi Háznál, mind a Sportcsarnoknál elmarad a bérleti díjból származó bevétel a tervezetthez képest annak ellenére, hogy az év során kedvezményes igénybevételre volt lehetőség. Nyújtott szolgáltatás, belépőjegyekből származó bevétele 597 eft. Ezen a címen tervezett bevétel is kevesebb, mint a tervezett. Kamatbevétel és általános forgalmi adó bevétele 48 eft.
- 3 - Városüzemeltetés intézményi működési bevétele 21.830 eft, ami elmarad a tervezett bevételhez képest. Ez főként az étkezésért fizetett 10.600 eft intézményi térítési díjak, valamint a 4.644 eft alkalmazottak által fizetett térítési díjból adódik, mely maga után vonja az ÁFA visszatérítésből származó bevétel csökkenést is. Az elmaradás oka a már korábban jelzett növekvő ingyenes étkezők befizetési díjának kiesése, illetve kevesebb gyermeklétszám. Az év végi hátrálék összege 1.168 eft. Fenti bevételből 1.530 eft a kihordásos étkezésből és a konyha által nyújtott szolgáltatási bevételből adódik. Ez az összeg a tervezetthez képest jóval magasabb. Bérleti díjból 448 eft bevétel származik, ez az összeg a 3.sz. iskola utolsó negyedévi bérleti díja. Fenti befizetések ÁFA bevétele 4.522 eft. További bevétele egyéb kártérítésből és készletértékesítésből folyt be 86 eft. Polgármesteri Hivatal jelentkező bevétel 5.426 eft, mely bevétel tartalmazza az intézmények év eleji 2 havi bevétel technikai könyvelését, valamint a polgármesteri hivatal saját bevételét 436 eft-ot, mely kifüggesztési díjakból, kamat bevételből, igazgatás-szolgáltatási díjakból adódik. Önkormányzat működési bevétel eredeti előirányzata 4.138 eft, teljesítése 9.370 eft. Temetőfenntartásból befolyt bevétel 750 eft. Települési vízellátás bevétele 3.131 eft. Szabad pénzeszköz lekötésből származó bevételünk 2.941 eft. Kompház Leader pályázat fordított áfa miatti bevétele 1.993 eft. További bevételek: lakbérből, továbbszámlázott közüzemi díjakból 555 eft származik. A tervezetthez képest jelentős a működési célú hozam- és kamatbevétel összege. Eredetileg a Polgármesteri Hivatalnál lett tervezve 500 E Ft összegben, ahol 88 eft teljesült. A könyvelési új szabályok szerint ennek a bevétel típusnak az önkormányzatnál kell realizálódni, a szabad pénzeszközök lekötéséből, így összesen 3.029 eft. II. Közhatalmi bevételek: 0 III. Támogatások és kiegészítések eredeti előirányzata 434.186 eft, teljesítése: 776.165 eft. Normatív hozzájárulás eredeti előirányzata 276.635 eft, teljesítése 270.751 eft, különbség az eredeti előirányzathoz képest az év közben történt változások miatti normatíva lemondásból adódik. Felhasználási kötöttséggel járó normatív támogatás teljesítése 144.677 eft., mely tartalmazza az egyes szociális feladatok támogatását 98.769 eft értékben /FHT, aktív korú segély, időskorú járadék, lakásfenntartási támogatás, ápolási díj/, valamint 45.908 eft mértékű egyes közoktatási feladatokhoz való hozzájárulást Központosított előirányzatok teljesítése 331.761 eft. Tartalmazza a GW- Borsodvíz felé továbbított állami támogatást 322.089 eft- tal. Közösségi Ház és Könyvtár érdekeltségnövelő támogatását 76 eft. Herman Ottó Iskola felzárkóztatást segítő támogatását 940 eft-ot. A térfigyelő rendszer kiépítésére nyert pályázati összeget 7.991 eft ot, valamint tartalmaz 665 eft-ot 2011.évi áthúzódó bérkompenzációt.
- 4 - Egyéb támogatás címén 28.976 eft-ra jogosult önkormányzatunk, mely a 2012.évi bérkompenzáció összege és a rendszeres gyermekvédelmi támogatás utalványban kiadott része 5.522 eft értékben. IV. Támogatásértékű bevételek eredeti előirányzata 24.752 eft, teljesülése 83.332 eft. Ebből: Működési célú támogatásértékű bevételek teljesülése 71.363 eft. Tartalmazza: OEP től átvett védőnői és iskola egészségügyi finanszírozás 10.583 eft, Kistérségtől átvett pénzeszközt 3.988 eft, ami a gyermekjóléti szolgátat támogatására, gyógytestnevelésre, úszásoktatásra és rendezvény szervezésre kapott támogatás. EU-s támogatás címén önkormányzatunkat 9.443 eft illette meg, amiből a Herman Ottó Iskola 2011. évről áthúzódó TIOP pályázata 1.500 eft, Közösségi Ház 2012.évi TÁMOP pályázata 6.438 eft, Közösségi Ház 2011-évről áthúzódó Leader Pályázata 1.613 eft. Egyéb működési célú támogatásértékű bevétel teljesítése 47.349 eft. Tartalmazza a Munkaügyi Központtól kapott közfoglalkoztatás fedezetét 34.954 eft-ot, AGRÁR támogatást 600 eft-ot, intézményi pályázati támogatásokat 4.100 eft-ot, iskolagyümölcs programra 1.376 eft-ot, biokazánra 751 eft-ot, GYVT-re 5.568 eft-ot. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel teljesülése 11.969 e Ft. EU támogatás összege7.538 eft, magába foglalja a Közösségi Ház 2012.évi TÁMOP pályázatát 300eFt-ot és a Kompház Leader pályázatát 7.238 e Ft-ot. Egyéb felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 4.431 eft, START munkaprogram keretében nyert biokazán. V. Felhalmozási célú bevételek: 0 VI. Átvett pénzeszközök teljesítése 1.329 e Ft. Tartalmazza a Védőnői szolgálat részére Viktória alaptól kapott 358 e Ft-ot, valamint a Közösség Ház Nemzeti Kulturális alap pályázatát, tortúra befizetést, AVE nyári táborozás támogatást, ÖNO takaréktól kapott támogatást. Előző évi költségvetési kiegészítés címén 281 e Ft érkezett számlánkra, mely a 2011. évi beszámoló szerint a normatíva elszámolás alapján az önkormányzatunkat még megillető összeg. AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI ÖSSZESEN : Eredeti előirányzat 949.162 eft, módosított 1.389.350 eft, teljesítés 1.382.830 e Ft. VIII. Pénzmaradvány eredeti előirányzata 69.926 E Ft, teljesítés: 3.336 e Ft, ami 3332 eft 2011. évről áthúzódó biokazánra kifizetett összeg, 4 eft roma kisebbségnek átadott pénzeszköz
- 5 - IX. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei A teljesítés 38.411 e Ft. Ez az összeg a hosszú lejáratú hitel év végi értékelési különbözete, ami a 2011. és 2012. december 31-i MNB CHF középárfolyam szerinti árfolyam különbözet, amit a kiadási és bevételi oldalon azonos összegben kell elszámolni. X. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek A teljesítés -6.622 e Ft. Tartalmazza a MÁK által nettó finanszírozás keretében történő elszámolást, étkezési díj túlfizetést, valamint a Herman Ottó Iskola részére utalt 4.020 eft-os TÁMOP pályázati előleg összegét. BEVÉTELEK ÖSSZESEN: Eredeti előirányzat 1.019.088 eft, módosított előirányzat 1.459.276 eft, teljesülése 1.417.955 eft. K I A D Á S O K : A költségvetési kiadások eredeti előirányzata 959.481 eft, teljesítése 1.297.984 E Ft, amiből a működési kiadás 98,2 %, a felhalmozási kiadás 1.8 %. I. Működési célú kiadások eredeti előirányzata 889.255 eft, teljesítése 1.275.564 eft. Személyi juttatásokra fordított összeg 469.433 eft, ez a működési kiadások 37 %-a. Tartalmazza a közalkalmazottak, köztisztviselők bérét, közfoglalkoztatottak bérét és a képviselők tiszteletdíját. Eredeti előirányzathoz képest a növekedés a bérkompenzációból és az évközben belépő közfoglalkoztatási bérből adódik. Minden intézményünknél bérmegtakarítás jelentkezett. Munkaadókat terhelő járulék teljesítés 121.566 eft, a növekedés oka a fenti személyi juttatások vonzata. Dologi és folyó kiadások teljesítése 230.804 E Ft. A készletbeszerzés értéke 70.238 e Ft, melynek nagy része konyhai nyersanyag beszerzésből származik, összege 43.701 eft. A többi kiadás irodaszer, kisértékű tárgyi eszköz, egyéb anyag beszerzés, egyéb készletbeszerzésből adódik. Szolgáltatásra kifizetett összeg 83.705 e Ft, melyből gázdíj 34.719 e Ft, villany 17.207 e Ft, víz és csatornadíj 4.709 e Ft, karbantartás kisjavítás 3.610 e Ft, egyéb üzemeltetés 10.999 e Ft, továbbszámlázott közüzemi díjak 3.979 eft, pénzügyi szolgáltatás 2.204 e Ft, kommunikációs szolgáltatás 4.266 eft, s egyéb szolgáltatások, így a szállítás, vásárolt élelmezés, bérleti díj 2012 eft összegben. Vásárolt közszolgáltatás 9.022 e Ft, ami tartalmazza a tervezési díjakat, Mobil-Med orvosi ügyelet díját, iskola egészségügyi szolgálat díját, könyvvizsgálói díjat, foglalkoztatás egészségügyi szolgálat,egyéb működéssel összefüggő szolgáltatásokat. ÁFA kiadások összege 41.771 E Ft, mely tartalmazza a NAV felé befizetendő ÁFÁ-t 2.398 e Ft-ot és a Leader pályázat miatti fordított áfát 1.993 e Ft, vásárolt termékek és szolgáltatások áfá-ját 37.380 e Ft-ot. Kiküldetés, reprezentáció és reklám kiadás összesen 1.492 e Ft. Egyéb dologi kiadás 5.236 e Ft, ami az intézmények által szervezett rendezvényekkel összefüggő kiadások, valamint a működéshez szükséges máshová nem könyvelhető kisértékű kiadások összege.
- 6 - Adók, díjak, befizetések összege 5.145 eft, melyből munkáltató által fizetett SZJA 2.415 eft, Egyéb díjak, befizetések 2.297 eft, rehabilitációs hozzájárulás 433 eft. Ezek tartalmazzák a vagyonbiztosítást, gépkocsi biztosítást, cégautó adó, szerzői jogdíj Közösségi Háznál. Kamatkiadás: a kötvény után fizetendő kamat összege 13.762 eft. Ellátottak pénzbeli juttatásai 1.376 e Ft a teljesítés 100%-os,az iskolagyümölcs programban való részvételt tartalmazza. Egyéb működési célú kiadás címén 452.385 E Ft realizálódott, mely tartalmazza a Borsodvíz támogatás utalását 322.089 eft, a szociális rászorulás alapján járó támogatást és a mozgáskorlátozott támogatás összegét 124838 eft, az önszerveződő közösségek támogatására fordított 560 eft támogatást, Roma Nemzetiségi Önkormányzatnak utalt 4 eft, valamint a Kistérségnek utalt START munkaprogram hozzájárulást 4.894 e Ft értékben. II. Felhalmozási költségvetési kiadás Intézményi beruházási kiadás eredeti előirányzata 300 eft, teljesítés 12.454 eft, melynek bemutatása a 3. számú melléklet szerint. Felújításra eredeti előirányzatot nem terveztünk, a teljesítés 9.966 eft, melynek bemutatása a 4. számú melléklet szerint. III. Kölcsön :0 IV. Tartalék eredeti előirányzata 69.926 eft, módosított bevételi előirányzata 83.854 eft. A növekedést az év közben jelentkező többletbevétel feladattal nem terhelt összegének tartalékba helyezése vonja maga után. AZ ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI ÖSSZEGE: Eredeti előirányzat 959.481 eft, módosított előirányzat 1.402.376 eft, teljesítés 1.297.984 e Ft. VI. Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása Működési célú pénzügyi műveletek kiadásai: 0 Felhalmozási célú pénzügyi műveletek kiadásai: Hosszú lejáratú hitel törlesztésének eredeti előirányzata 59.607 eft, a teljesítése 56.900 eft. A bevételnél már említett 38.411 eft technikai könyvelése a kiadási oldalon a befektetési célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása, év végi értékelési különbözete címén jelenik meg. Tartalmazza az év végi hosszú lejáratú hitel értékelési különbözetét. Függő, átfutó kiadások Teljesítés összege: 11.677 eft. Tartalmazza a Közösségi Ház év végi előlegét rendezvény miatt, Iskola TÁMOP pályázati előlegét, MÁK nettó finanszírozás keretében történő elszámolást, egyéb rendezendő tételeket, melynek könyvelésben történő elszámolása a következő évben valósul meg. KIADÁSOK ÖSSZESEN: eredeti előirányzat:1.019.088 eft, módosított előirányzat 1.459.276 eft, teljesítés:1.381.618 eft.
- 7 - ALSÓZSOLCA VÁROS ÖNKORMÁNYZAT VAGYONI HELYZETÉNEK ALAKULÁSA: Az önkormányzat tárgyi eszközeinek és immateriális javainak értéke 2012. december 31.-én 1.547.594 e Ft, ami a nyitóállományhoz képest 46.626 eft-tal csökkent, oka az értékcsökkenés elszámolása és a selejtezés kivezetése, valamint a 2/2-es óvoda térítésmentes átadása. Az immateriális javak állománya 2012. december 31.-én 5.661 eft nyitóállományhoz képest csökkent 1.437 e Ft-tal oka értékcsökkenés elszámolása, selejtezés kivezetése, 2012-ben 285.e Ft nőt az immateriális javak állománya szoftver változás következtében. A tárgyi eszközök állománya 2012.december 31.-én 1.407.963 E Ft, IV. ingatlanok értéke : 1.377.431. e Ft V. gép, berendezés : 20.481.e Ft VI. járművek értéke : 2.389. e Ft VII. térfigyelő rendszer : 7.662. e Ft előlege a nyitó állományhoz képest 45.189 eft tal csökkent, szintén selejtezés, értékcsökkenés, térítésmentes átadás miatt, növekedést eredményezett a tárgyi eszköz beszerzés valamint az előző évről előlegként áthúzódó aprítékkazán aktiválása 5580 e Ft összegben. A befektetett pénzügyi eszközök - Borsodvíz ZRT -nél lévő részvények - az elmúlt évhez képest nem változtak, összege: 133.970 e Ft. A forgóeszközök állománya a mérleg fordulónapján 178.569 e Ft, mely 31.263 e Ft-tal nőtt az előző évhez képest, nőtt az adósokkal szembeni követelésünk, az aktív pénzügyi elszámolások csökkentek / átfutók/. készlet értéke : 1.606 e Ft követelések értéke : 72.400 e Ft pénzeszközök értéke : 92.977 e Ft átfutó számlák összege: 11.586 e Ft Lekötött betét értéke 35.000.-Ft.. Fenti tájékoztatás alapján kérem a Képviselő-testületet a 2012. évi zárszámadás megtárgyalására és elfogadására. Alsózsolca, 2013. április 18. Zsíros Sándorné polgármester