Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő- testületének 3/2010. (II. 23.) rendelete az ÖNKORMÁNYZAT 2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉRŐL a módosításáról szóló 7/2011. (IV.19.) rendelettel egységes szerkezetben Kőröshegy Község Önkormányzat Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) 65. -ának (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, valamint a Magyar Köztársaság költségvetéséről alkotott 2009. évi CXXX. törvény előírásainak figyelembe vételével a költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja: I. FEJEZET ÁLTALÁNOS RENDELKEZÉSEK A rendelet hatálya 1. (1) A rendelet hatálya a Képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, képviselő-testület hivatala) és az Önkormányzat intézményeire terjed ki. (2) E rendelet személyi hatálya kiterjed a közvetlen és közvetett támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, szervezetre, valamint minden támogatásban részesülőre. Címrend 2. (1) Az Áht. 67. (3) bekezdése alapján a Képviselő-testület a címrendet a (2) bekezdés szerint állapítja meg. (2) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. számú melléklete tartalmazza. II. FEJEZET KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI Az önkormányzat és költségvetési szerveinek költségvetése 3. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2010.évi költségvetésének 1
a) tárgyévi költségvetési bevételét 183.512 E Ft-ban, aa) működési költségvetési bevételét 153.172 E Ft-ban, ab) felhalmozási költségvetési bevételét 30.339 E Ft-ban, b) tárgyévi költségvetési kiadását 238.993 E Ft-ban, ba) működési költségvetési kiadását 193.412 E Ft-ban, - személyi jellegű kiadások: 70.349 E Ft, - munkaadókat terhelő járulékok: 18.246 E Ft, - dologi jellegű kiadások: 73.492 E Ft, - ellátottak pénzbeli juttatásai: 500 E Ft, - szociális juttatások: 12.720 E Ft, - működési célú pénzeszközátadás: 17.105 E Ft bb) felhalmozási költségvetési kiadását 17.581 E Ft-ban, - beruházások előirányzata: 1.400 E Ft, - felújítások előirányzata: 14.956 E Ft, - egyéb felhalmozási kiadások 1.225 E Ft, bc) finanszírozási kiadását 28.000 E Ft-ban, összegben állapítja meg. c) költségvetési hiányát 55.481 E Ft-ban, ca) működési költségvetési hiányát cb) felhalmozási költségvetési többletét 68.239 E Ft-ban, 12.758 E Ft-ban, d) előző év felhasználható (ezett) pénzmaradványát 3.690 E Ft-ban, da) a működési hiány finanszírozását szolgáló (ezett) pénzmaradványát 187 E Ft-ban, db)a felhalmozási hiány finanszírozását szolgáló (ezett) pénzmaradványát 3.503 E Ft-ban, állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított tárgyévi költségvetési bevételeket és kiadásokat az önkormányzat működési bevételét és kiadását, a felhalmozási bevételeit és kiadásait, az önkormányzat egyesített bevételeit és kiadásait összesítve a 2. számú melléklet szerint jóváhagyja. Az önkormányzat bevételei és kiadásai 4. (1) Az Önkormányzat pénzforgalmi mérlegét e rendelet 2. számú melléklete tartalmazza. (2) A 3. -ban megállapított bevételek jogcím csoportonkénti megbontását e rendelet 3. számú melléklete tartalmazza. 2
(3) A 3. -ban megállapított bevételek közül az intézményi tevékenységi és az egyéb bevételeket, valamint az intézményi támogatásokat intézményenként e rendelet 4. számú melléklete tartalmazza. (4) A Képviselő-testület a költségvetés önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiadási előirányzatait e rendelet 5. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (5) 1 (6) A Képviselő-testület a felújítási előirányzatokat célonként e rendelet 7. számú melléklete szerint hagyja jóvá. A jóváhagyott új induló célok a keretösszegen belül az elfogadott rangsornak megfelelően valósíthatók meg. (7) A Képviselő-testület a fejlesztési kiadásokat e rendelet 8. számú melléklete szerint állapítja meg. (8) 2 A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát összesen, valamint önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervenként e rendelet 9. számú melléklete A. pontja szerint állapítja meg. A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 9. számú melléklet B. pontjában meghatározottak szerint hagyja jóvá. (9) A Képviselő-testület az európai uniós támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat e rendelet 10. számú melléklete szerint állapítja meg. (10) A Képviselő- testület az Önkormányzat több éves kihatással járó döntéseit e rendelet 11. számú melléklete szerint hagyja jóvá. (11) 3 A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök A költségvetési hiány finanszírozásának módja 5. (1) A Képviselő-testület a bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtését kiegészítő állami támogatások pályázata, forrás-kiegészítő hitel felvétele, ingatlanok értékesítése útján hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert a számlavezető bankkal a folyószámla hitelkeret megállapodásnak a bankszámla-szerződésben rögzített kondíciókkal történő aláírására, illetve amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól 6.000 ezer Ft értékhatár alatti munkabér hitel felvételére. (3) Az Önkormányzat adósság és az általa nyújtott hitelek állományát lejárat szerinti, hitelezők szerinti és eszközök szerinti bontásban e rendelet 13. számú melléklete tartalmazza. 1 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 2. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: 2010.07.01. 2 Módosította a 12/2010. (IX.28.) Ör. 3. -a. Hatályos: 2010.07.01. 3 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 2. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: 2010.07.01. 3
A bevételi többlet kezelése 6. (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja. (2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. (3) A költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi előirányzatain felül többletbevételét a felügyeletét ellátó szerv egyidejű tájékoztatásával saját hatáskörű előirányzat-módosítás után használhatja fel. A Képviselő-testület ezt az előirányzat-módosítási jogosultságot indokolt esetben az érintett költségvetési szerv értesítése mellett magához vonhatja. Általános és céltartalék 7. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat a) általános tartalékát 1.000 E. Ft-tal, b) működési céltartalékát 0 E. Ft-tal, c) felhalmozási céltartalékát 0 E. Ft-tal, ca) felújítási céltartalékát 0 E. Ft-tal, cb) beruházási céltartalékát 0 E. Ft-tal e rendelet 14. számú mellékletében felsorolt célokra hagyja jóvá. (2) A Képviselő-testület az általános tartalékot zárolással biztosítja. (3) Az általános tartalék felhasználásáról a Képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt. Több éves kihatással járó feladatok 8. A Képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 15. számú melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg. Előirányzat-felhasználási ütem 9. 4 A költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemét havi bontásban a 16. számú melléklet tartalmazza. Gördülő ezés 10. A Képviselő-testület a tárgyévet követő három évben várható bevételek és kiadások számait a 17. számú melléklet szerint hagyja jóvá. 4 Módosította a 12/2010. (IX.28.) Ör. 4. -a. Hatályos: 2010.07.01. 4
III. FEJEZET A 2010. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI 11. (1) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása. (2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti és a céltartalék terhére történő átcsoportosítás jogát minden esetben magának fenntartja. (3) Amennyiben év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosít, arról a Polgármester negyedévente tájékoztatást adni köteles. (4) Az év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról és az önállóan gazdálkodó költségvetési szerv által kezdeményezett finanszírozási összeg növeléséről a testület dönt a Polgármester előterjesztésére a költségvetési rendelet egyidejű módosításával. (5) A Polgármester az előre nem ezhető rendkívüli kiadás felmerülésekor - ha azonnali döntést igényel - 500.000 Ft összeghatárig saját hatáskörben dönthet a kifizetésről a Képviselő- testület utólagos tájékoztatása mellet. (6) A Polgármester az Önkormányzat költségvetése körében átmeneti e rendelet rendelkezéseitől eltérő intézkedést hozhat az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében, melyről a Képviselő- testületnek be kell számolni. Részletszabályok 12. (1) 5 (2) Az önállóan gazdálkodó intézmény éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül az intézmény vezetője a felelős. (3) Az intézményeknél ezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. (4) Az intézmények számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatások rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan. (5) Az intézmények kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel. 13. (1) Az Önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai (alap) feladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e -ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe. (2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni. (3) A szerződéskötés feltétele, hogy a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy 5 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 5. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: 2010.07.01. 5
b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre. (4) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen: a.) az ellátandó feladatot, b.) a díjazás mértékét, c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn, d.) a szerződés időtartamát, e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint, f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését. Az intézményi előirányzat módosítás szabályai 14. (1) A helyi önkormányzat, a költségvetését, valamint az irányítása alá tartozó költségvetési szervek előirányzatait a rendeletének módosításával megváltoztathatja. Az előirányzat megváltoztatás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat-módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (2) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a helyi önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja. A képviselő-testület - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb a költségvetési szerv számára a költségvetési beszámoló irányító szervhez történő megküldésének külön jogszabályban meghatározott határidejéig, december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének ennek megfelelő módosításáról. (3) 6 (4) 7 (5) A helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzatváltoztatásáról a jegyző előkészítésében a polgármester a képviselő-testületet harminc napon belül tájékoztatja. A Képviselő-testület negyedévente, de legkésőbb a költségvetési szerv számára az éves beszámoló irányító szervhez történő megküldésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja ennek megfelelően a költségvetési rendeletét. 15. (1) Az önkormányzat és a költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az intézmény saját előirányzat módosítási hatáskörében eljárva, bevételi és kiadási előirányzatának fő összegét, ezen belül a kiemelt előirányzatokat és ezekhez kapcsolódóan a részelőirányzatokat felemelheti. (2) Az intézmény az (1) bekezdés szerinti hatáskörében eljárva tartós, a költségvetési évet meghaladó időtartamú kötelezettséget nem vállalhat. (3) Az intézmény saját hatáskörében eljárva, az intézményi költségvetést az alábbiak szerint módosíthatja: 6 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 6. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: 2010.07.01. 7 A 12/2010. (IX.28.) Ör. 6. -a hatályon kívül helyezte. Hatályos: 2010.07.01. 6
Dologi, működési célú pénzeszköz átadási és ellátottak juttatásai kiadási főcsoportjai között előirányzat változtatásokat hajthat végre. Felhalmozási célú átadások, felújítási és felhalmozási kiadások között előirányzatot módosíthat. Működési költségvetés és felhalmozási jellegű kiadások közötti előirányzat módosítás, illetve a működési és felhalmozási célú támogatások megváltoztatása felügyeleti engedéllyel, a Képviselő-testületi rendelet jóváhagyása után hajtható végre. Ezen átcsoportosítás a működési hiányt hátrányosan nem befolyásolhatja, ebből eredően a gazdálkodásban zavart nem okozhat. Kiadási főcsoportjain belül az egyes részelőirányzatok között az előirányzatokat megváltoztathatja. Bevételi előirányzatán belül az egyes részelőirányzatait (az önkormányzati támogatás és ezen belül a működési és felhalmozási célú támogatás, továbbá az élelmezéssel összefüggő bevételek kivételével) megváltoztathatja. Az élelmezés és vásárolt élelmezés kiadási előirányzatát, valamint az ezekhez kapcsolódó bevételi előirányzatokat saját hatáskörben nem módosíthatja. Az intézmény személyi juttatás és járulékai előirányzata intézményi hatáskörben csak a fenntartó engedélyével a jogszabályi előírások figyelembevételével módosítható. (4) A normatív állami hozzájárulás igényléséhez szolgáltatott adatok 5 %-nál nagyobb mértékű eltéréséért az intézmény vezetője a felelős. (5) Az intézmény a saját hatáskörű előirányzat módosításokról a felügyeleti szervét negyedévenként tájékoztatja. Pótköltségvetés 16. (1) A polgármester pótköltségvetési rendeletezetet terjeszt a képviselő-testület elé, ha év közben a körülmények oly módon változnak meg, hogy ezek a helyi önkormányzat költségvetésének teljesítését jelentősen veszélyeztetik. Költségvetési szervek pénzmaradványa 17. (1) A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá. (2) A képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje 18. (1) Az egyéb szervezeteknek nyújtandó 100 ezer Ft-ot meghaladó összegű támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni. (2) A támogatásban részesülő elszámolási kötelezettséggel tartozik a támogatást odaítélő bizottság felé. 7
(3) A támogatás összegének célhoz rendelt felhasználását a támogatott nevére kiállított számviteli bizonylattal kell igazolni. A támogatott elszámolási kötelezettségének a támogatás folyósítását követő év március 31. napjáig köteles eleget tenni. (4) A Képviselő-testület évente a november 15-ig megalkotandó éves belső ellenőrzési ébe beépíti a helyi önkormányzat költségvetéséből céljelleggel juttatott támogatások felhasználása elszámolásának ellenőrzését. (5) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 5 évig nem ítélhető meg. 19. Az önállóan gazdálkodó intézmény költségvetési támogatását a Képviselő-testület az intézmény pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően kerülnek kiutalásra. 20. A Képviselő-testület a közalkalmazotti illetmények megállapításánál csak a törvény által kötelezően előírt, illetve a testület által engedélyezett átsorolások, illetve kedvezmények többletköltségeire biztosít önkormányzati támogatást. Önkormányzati biztos kirendelése 21. (1) Ha a helyi önkormányzati költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani, akkor a képviselő-testület a költségvetési szervnél - az egészségbiztosítási szerv által finanszírozott költségvetési szerv esetén az egészségbiztosítási szerv kérésére, vagy ha az egészségbiztosítási szerv azt nem kérte, véleményének előzetes kikérésével - az Áht. 100/D. (5) bekezdésében foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki. (2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a Képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi. (3) Amennyiben az önkormányzatnál időközben az Ámr. 167. (1) bekezdése szerinti adósságrendezési eljárást kezdeményeztek az általa fenntartott intézmények körében az önkormányzati biztos további tevékenységére az alábbi szabályok alkalmazandók: - az önkormányzati biztos tevékenységéről a Képviselő-testületnek havonta köteles beszámolni. - az önkormányzati biztos haladéktalanul köteles tájékoztatni a polgármestert, ha a költségvetési szervvel szemben adósságrendezési eljárást kezdeményeztek. IV. FEJEZET LÉTSZÁM- ÉS BÉRGAZDÁLKODÁSSAL KAPCSOLATOS ELŐÍRÁSOK 22. (1) Az intézmény vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva az intézmény részére engedélyezett létszám (álláshely) keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani. (2) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költség-vetésben ezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl. 8
(3) Az intézmény csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa szabályszerű gazdálkodása ellenére sem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését. (4) Az intézménynél keletkezett bérmaradványból jutalom kifizetésére kivéve a többletbevételből történő kifizetést csak abban az esetben kerülhet sor, ha valamennyi jogszabály szerinti fizetési kötelezettségét teljesíti. (5) Az intézménynél túlóra, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával nem kerülhet sor. (6) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető. V.FEJEZET ZÁRÓ ÉS EGYÉB RENDELKEZÉSEK 23. (1) A Képviselő-testület a Polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek. (2) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban visszamenőleg 2010. január 1. napjától kell alkalmazni. (3) E rendelet kihirdetéséről a Jegyző a Polgármesteri Hivatal hirdetőtábláján történő kifüggesztésével gondoskodik. Kőröshegy, 2010. február 22. Marczali Tamás polgármester Dr. Laczkó Ilona helyettes jegyző Kiadmány hiteléül: Kőröshegy, 2011. április 19. Kobolákné Dr. Horváth Brigitta jegyző 9
Címrend 1. sz. melléklet Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szervei I. Polgármesteri Hivatal 841126 Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége II. Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok 522110 Közutak, hidak, alagutak üzemeltetése, fenntartása 682001 Lakóingatlan bérbeadása, üzemeltetése 841114 Országgyűlési képvselőválasztáshoz kapcsolódó tevékenységek 841403 Város- és községgazdálkodási m.n.s. szolgáltatások 890441 Közcélú foglalkoztatás 890442 Közhasznú foglalkoztatás 960302 Köztemető-fenntartás és működtetés 841402 Közvilágítás 862101 Háziorvosi alapellátás 869041 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 889921 Szociális étkeztetés 889922 Házi segítségnyújtás 882115 Ápolási díj alanyi jogon 882116 Ápolási díj méltányossági alapon 882112 Időskorúak járadéka 882111 Rendszeres szociális segély 882113 Lakásfenntartási támogatás normatív alapon 882122 Átmeneti segély 882123 Temetési segély 882125 Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 882129 Egyéb önkormányzati eseti pénzbeli ellátások 882202 Közgyógyellátás 882124 Rendkívüli gyermekvédelmi támogatás 882119 Óvodáztatási támogatás 900400 Kulturális műsorok,rendezvények, kiállítások szervezése 910502 Közművelődési intézmények, közösségi színterek működtetése 931204 Iskolai, diáksport-tevékenység és támogatása 949900 M.n.s.egyéb közösségi, társadalmi tevékenység 370000 Szennyvíz gyűjtése, tisztítása, elhelyezése 841906 Finanszírozási műveletek Az önkormányzat részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervei III. Általános Iskola, Óvoda, Alapfokú Művészetoktatási Intézmény és Egységes Pedagógiai Szakszolgálat 611020 Televízió-műsor összeállítása, szolgáltatása 562912 Óvodai intézményi étkeztetés 562913 Iskolai intézményi étkeztetés 562917 Munkahelyi étkeztetés 851011 Óvodai nevelés, ellátás 852021 Általános iskolai tanulók nappali rendszerű nevelése, oktatása (5-8.évfolyam) 852032 Alapfokú művészetoktatás képző-és iparművészeti, táncművészeti, szín-és bábművészeti ágban 856011 Pedagógiai szakszolgáltató tevékenység
Pénzforgalmi mérleg Működési bevételek 2. sz. melléklet 2009. évi módosított Támogatás 97 448 60 932 62 881 központi költségvetésből 97 448 60 932 62 881 normatív állami hozzájárulás 46 788 19 598 18 480 központosított előirányzatok 10 482 27 177 26 305 normatív, kötött felhasználású támogatások 13 367 14 157 14 096 ÖNHIKI 21 811 0 0 Műk.képtelen önk.támogatása 5 000 4 000 Támogatás értékű bevétel 11 561 3 721 5 325 központi költségvetési szervtől 431 762 762 fejezeti kezelésű előirányzattól 2 235 1 524 1 624 TB pénzügyi alapjaiból 1 911 1 000 2 504 elkülönített állami pénzalapból helyi önkormányzattól 6 984 435 435 többcélú kistérségi társulástól 6 209 435 435 egyéb önkormányzati társulástól 775 Előző évi kiegészítések, visszatérülések 7 038 0 1 725 e.évi kp.ktgvetési kiegészítés, visszatérülés 7 038 0 1 725 Saját bevétel 101 144 91 497 82 954 hatósági jogkörhöz köthető bevételek 0 0 100 igazgatási szolgáltatási díj 0 0 100 átengedett központi adók 55 915 57 583 56 645 SZJA helyben maradó része 10 629 10 486 10 486 SZJA jövedelemkülönbség mérséklése 37 256 38 097 37 159 SZJA normatív módon elosztott gépjárműadó 8 028 9 000 9 000 termőföld bérb., talajterh. díj, ép.bírs. 2 0 luxusadó helyi adók és kapcsolódó pótlékok, bírságok 26 619 21 350 13 350 építményadó 5 530 6 000 6 000 telekadó kommunális adó 5 899 6 000 6 000 iparűzési adó 13 872 8 300 0 idegenforgalmi adó 1 012 800 450 pótlék és bírság 306 250 900 egyéb sajátos bevétel 3 410 1 950 1 650 egyéb saját bevétel 11 620 10 614 9 984 áru- és készletértékesítés ellenértéke szolgáltatások ellenértéke 3 659 3 180 230 továbbszámlázott szolgáltatások 677 0 0 egyéb sajátos bevételek 169 0 bérleti és lízingdíj 15 3 350 3 400 intézményi ellátási díjak 6 228 2 730 4 404 alkalmazottak térítései 872 1 250 600 az alkalmazott, tanuló, hallgató stb. kártérítése és egyéb térítése 104 1 350 ÁFA bevételek, visszatérülések 3 569 0 1 225 Hozam- és kamatbevételek 11 0 Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 50 100 100 vállalkozásoktól 50 100 100 háztartásoktól non-profit szervezetektől kölcsön visszafizetés Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2 700 187 Összesen: 217 241 158 950 153 172
Pénzforgalmi mérleg 2. sz. melléklet Felhalmozási bevételek 2009. évi módosított Intézményi felhalmozási kiadások támogatása 765 0 0 Előző évi maradvány 765 0 Támogatás értékű felhalmozási bevételek 855 8 000 11 486 CÉDE pályázat 8 000 7 930 Vis Maior pályázat 0 2 956 elkülönített állami pénzalapból lakossági közműfejlesztés költségvetési támogatása 855 0 600 helyi önkormányzattól 0 0 többcélú kistérségi társulástól egyéb önkormányzati társulástól Felhalmozási és tőkejellegű bevételek Felhalmozási célú egyéb bevételek 21 054 15 350 15 350 víziközmű koncessziós díj / eszközhasználati díj 7 094 4 000 3 200 ÁFA bevétel 103 800 lakásértékesítés 4 678 10 500 10 500 építési telek és ingatlaneladás 1 396 részvények, értékpapírok értékesítése 93 lakosságtól (érdekeltségi hj.) 5 991 0 helyi támogatás visszafizetése 90 200 járművek értékesítése 550 gépek, berendezések értékesítése 968 kamatbevétel áht-on kívülről 54 kölcsön visszatérülés 37 850 650 rövid lejáratú hitel Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 6 829 0 3 503 Összesen: 29 503 23 350 30 339 Működési és felhalmozási célú bevétel összesen: 246 744 182 300 183 512 Finanszírozási bevételek 3 380 58 044 55 481 Hitelfelvétel 4 493 58 044 55 481 Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek -1 113 0 Bevételek összesen: 250 124 240 344 238 993
Pénzforgalmi mérleg Működési kiadások 2009. évi 2. sz. melléklet módosított Támogatások folyósítása 112 653 62 681 55 395 felügyelet alá tartozó költségvetési szervnek 112 653 62 681 55 395 személyi juttatás 65 058 36 377 28 651 munkaadót terhelő járulékok 19 875 9 708 7 940 dologi jellegű kiadás 22 503 9 670 7 678 működésre átadott pénzeszköz 5 208 6 926 11 126 ellátottak pénzbeli juttatása 9 0 0 Támogatásértékű működési kiadás 4 805 6 429 5 979 helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek 3 571 5 929 5 479 többcélú kistérségi társulásnak 3 542 5 929 5 479 egyéb önkormányzati társulásnak 29 államháztartáson kívül 1 234 500 500 Önkormányzati működési kiadások 115 358 129 834 132 038 személyi juttatás 39 461 40 880 41 697 munkaadót terhelő járulékok 11 676 10 848 10 306 dologi jellegű kiadás 47 749 30 033 32 513 ellátottak pénzbeli juttatása 456 500 500 szociális juttatás 16 016 13 155 12 720 Bankktg.+kamat 4 600 4 650 IPA visszafizetés 10 800 12 376 Szántódi per kártérítés 15 018 15 018 működési célú tartalékok 1 000 1 000 előző évi támogatás visszafizetése 3 000 1 258 Összesen: 232 816 198 944 193 412 Felhalmozási kiadások 2009. évi módosított Támogatásértékű felhalmozási kiadások 1 892 0 425 helyi önkormányzatoknak és ktgvetési szerveinek 0 0 0 többcélú kistérségi társulásnak egyéb önkormányzati társulásnak vállalkozásnak 1 037 háztartásoknak (közműfejlesztési hj.) 855 425 Önkormányzati felhalmozási kiadások 6 989 13 400 17 156 CÉDE pályázat járdafelújítás (ÁFÁ-val együtt) 12 000 12 000 Vis Maior pályázat 0 2 956 Csapadékvíz-elvezetés (ÁFÁ-val együtt) 0 0 Felújítás 744 Víziközmű hitel 4 000 Víziközmű hitel kamata 866 800 Szgk. vásárlás 1 379 1 400 1 400 Intézményi felhalmozási kiadások 738 0 0 Előző évi beruházások (áfával) 683 0 Számítógép-szakszolgálat (áfával) 55 0 Felhalmozási célú tartalék 0 0 0 Összesen: 9 619 13 400 17 581 Működési és felhalmozási célú kiadás összesen: 242 435 212 344 210 993 Finanszírozási kiadások -632 28 000 28 000 Hiteltörlesztés 28 000 28 000 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -632 Kiadások összesen: 241 803 240 344 238 993
Az önkormányzat működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban A/5. melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MEGNEVEZÉSE Címrend Összes működési kiadás MŰKÖDÉSI kiadás Személyi juttatás Munkaadói járulékok Dologi kiadás Ellátottak juttatása Szociális juttatás Működési pe. átadás Tartalék Különbség 2010.mód. - 2010. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi 2009. évi mód. 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. Polgármesteri Hivatal I. Önkorm.igazgatási tevékenysége 50 446 42 242 42 242 28 409 27 167 27 117 8 248 6 700 6 750 13 789 7 375 7 375 0 1 000 1 000 0 II. Polgármesteri Hiv.-hoz tartozó szakfeladatok Közutak, hidak üzemeltetése 2 247 875 1 305 2 247 875 1 305 430 Lakóingatlan bérbe.,üzemeltetése 294 163 163 294 163 163 0 Országgyűlési képv. választás 451 852 907 296 600 600 71 162 162 84 90 145 55 Város- és községgazdálkodás 28 960 18 335 18 335 7 327 4 167 4 147 1 754 1 059 1 079 18 348 10 380 10 380 456 500 500 1 075 2 229 2 229 0 Közcélú foglalkoztatás 0 6 989 7 264 5 503 6 400 1 486 864 275 Közhasznú fogl. 0 0 50 50 50 Köztemető-fenntartás 352 405 405 352 405 405 0 Közvilágítás 3 622 3 375 3 375 3 622 3 375 3 375 0 Háziorvosi alapellátás 4 243 5 025 5 025 1 288 1 325 1 325 2 955 3 700 3 700 0 Család- és nővédelmi eü./védőnő/ 3 462 2 877 3 152 2 587 2 243 2 233 780 589 599 95 45 320 275 Szociális étkeztetés 2 391 3 000 3 750 2 391 3 000 3 750 750 Házi segítségnyújtás 57 0 0 42 15 0 Ápolási díj alanyi 2 061 1 984 1 984 395 384 384 20 1 646 1 600 1 600 0 Ápolási díj méltányossági 859 744 744 166 144 144 693 600 600 0 Időskorúak járadéka 0 0 175 175 175 Rendszeres szoc.segély+rát 5 783 7 100 6 850 5 783 7 100 6 850-250 Normatív lakásfenntartási tám. 96 100 500 96 100 500 400 Átmeneti segély 184 200 200 184 200 200 0 Temetési segély 34 100 100 34 100 100 0 Mozgáskorl.közl.támogatása 81 100 100 81 100 100 0 Egyéb önk.eseti pénzbeli ellátások 7 067 3 305 2 445 120 6 947 3 305 2 445-860 Közgyógyellátás 23 50 50 23 50 50 0 Rendkívüli gyermekvéd.tám. 509 0 90 509 90 90 Óvodáztatási tám. 20 0 10 20 10 10 Kulturális műsorok,rendezvények 1 803 1 000 1 000 1 018 500 500 785 500 500 0 Közművelődési intézmények (faluház) 4 470 4 024 4 024 800 1 200 1 200 247 324 324 3 423 2 500 2 500 0 Sport 253 0 0 253 0 0 Máshova nem sorolt egyéb társ.tev. 89 0 0 89 0 0 Szennyvíz kezelése 316 0 970 316 970 970 Finanszírozás 0 33 418 33 302 0 33 418 33 302-116 Kiadás összesen: 69 727 94 021 96 275 11 052 13 713 14 580 3 428 4 148 3 556 33 960 56 076 58 440 456 500 500 16 016 13 155 12 720 4 815 6 429 6 479 0 0 0 2 254
Az önkormányzat működési kiadásai szakfeladatonkénti bontásban A/5. melléklet KIADÁSI ELŐIRÁNYZAT MEGNEVEZÉSE Címrend Összes működési kiadás MŰKÖDÉSI kiadás Személyi juttatás Munkaadói járulékok Dologi kiadás Ellátottak juttatása Szociális juttatás Működési pe. átadás Tartalék Különbség 2010.mód. - 2010. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi 2009. évi mód. 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. 2009.évi 2010.évi mód. Ált.iskola, óvoda, AMI és EPSZ III. Televízó-műsor szolg.(stúdió) 1 248 600 1 000 1 248 600 1 000 400 Óvodai intézményi étkeztetés 3 312 2 980 1 898 3 312 2 980 1 898-1 082 Iskolai intézményi étkeztetés 4 884 0 0 4 884 0 Munkahelyi étkeztetés 1 197 1 250 750 1 197 1 250 750-500 Óvodai nevelés, ellátás 16 599 16 850 13 895 11 002 11 409 7 198 3 347 2 976 1 930 2 250 2 465 1 767 3 000-2 956 Ált.isk.tanulók nevelése (5-8.évf.) 66 187 37 446 34 494 41 673 22 907 20 323 12 710 6 198 5 700 6 607 1 415 1 545 9 5 188 6 926 6 926-2 952 Alapfokú művészetoktatás tánc 3 805 3 555 2 859 2 149 2 061 1 131 642 534 310 1 004 960 718 10 700-697 Pedagógiai szakszolgáltató tev. 15 411 0 0 10 234 3 176 2 001 0 Kiadás összesen: 112 643 62 681 54 895 65 058 36 377 28 652 19 875 9 708 7 940 22 503 9 670 7 678 9 0 0 0 0 0 5 198 6 926 10 626 0 0 0-7 786 Kiadás mindösszesen: 232 816 198 944 193 412 104 519 77 257 70 349 31 551 20 556 18 246 70 252 73 121 73 493 465 500 500 16 016 13 155 12 720 10 013 13 355 17 105 0 1 000 1 000-5 533
Az önkormányzat bevételei jogcím csoportonként 3. sz. melléklet Költségvetés (ezer Ft) 2009. évi eredeti ei. eredeti ei. mód. ei.... évi számítás... évi számítás I. Működési bevételek: 99 337 91 497 82 954 0 0 1. Intézményi működési bevételek 17 054 10 614 11 309 2. Önkormányzatok sajátos működési bevételei 82 283 80 883 71 645 0 0 2.1. Illetékek 2.2 Helyi adók 19 300 21 350 12 450 2.3. Átengedett központi adók 59 873 57 583 56 645 2.4. Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek 3 110 1 950 2 550 II. Támogatások: 61 799 60 932 64 606 0 0 1. Önkormányzatok költségvetési támogatása 61 799 60 932 64 606 0 0 1.1. Normatív támogatások 60 042 19 598 18 480 1.2. Központosított előirányzatok 0 27 177 26 305 1.3. ÖNHIKI 0 0 0 1.4. Normatív kötött felhasználású támogatások 1 757 14 157 14 096 1.5. Előző évi kiegészítések, visszatérülések 0 0 1 725 1.6. Működésképtelen önkormányzatok támogatása 0 0 4 000 III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 32 685 23 350 26 636 0 0 1. Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése 32 685 14 500 14 500 2. Önkormányzatok sajátos felhalm. és tőkebevételei 0 8 850 12 136 3. Pénzügyi befektetések bevételei 0 0 0 IV. Véglegesen átvett pénzeszközök: 13 955 3 821 5 625 0 0 1. Működési célú pénzeszköz átvétel 13 955 3 821 5 425 ebből OEP-től átvett pénzeszköz 2 028 1 000 2 504 2. Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 200 ebből OEP-től átvett pénzeszköz V. Tám. kölcsönök visszatérülése, értékpapírok értékesítésének, kibocsátásának bevétele: VI. Hitelek: 50 803 58 044 55 481 0 0 1. Működési célú hitel, kötvénykibocsátás 50 803 58 044 55 481 2. Felhalmozási célú hitel, kötvénykibocsátás VII. Pénzforgalom nélküli bevételek: 2 001 2 700 3 690 0 0 1. Előző évi pénzmaradvány igénybevétele 2 001 2 700 3 690 2. Előző évi vállalkozási eredmény igénybevétele 3. Függő, átfutó, kiegyenlítő bevételek 0 Összesen: 260 580 240 344 238 993
Az önkormányzat költségvetési szervenkénti bevételeinek 2010.évi módosított előirányzatai 4. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda és Alapf. Műv.okt. Int. Összesen: Támogatás 2 283 38 726 23 697 64 706 Támogatás értékű bevétel 5 225 5 225 Saját bevétel 4 080 78 771 104 82 955 Átvett pénzeszköz államháztartáson kívülről 100 100 Pénzügyi műveletek 55 668 55 668 Felhalmozási bevételek 30 339 30 339 Összesen: 6 363 208 829 23 801 238 993
Az önkormányzat költségvetési szervenkénti kiadásainak módosított előirányzatai 5. sz. melléklet Polgármesteri Hivatal Polgárm. Hiv.-hoz tart. szakfeladatok Ált.Isk., Óvoda és Alapf. Műv.okt. Int. Összesen: Működési kiadások 41 242 96 275 54 895 192 412 személyi jellegű kiadások 27 117 14 580 28 652 70 349 munkaadókat terhelő járulékok 6 750 3 556 7 940 18 246 dologi kiadás 7 375 58 440 7 678 73 493 ellátottak pénzbeli juttatásai 0 500 0 500 működésre átadott pénzeszköz 0 6 479 10 626 17 105 szociális juttatás 0 12 720 0 12 720 Tartalék 1 000 0 0 1 000 Pénzügyi műveletek 28 000 28 000 Fejlesztési kiadások 17 581 17 581 Összesen: 42 242 141 856 54 895 238 993
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek felújítási előirányzatai célonként 7. sz. melléklet Ssz. Felújítási cél megnevezése eredeti előirányzat módosított előirányzat 1. Járdafelújítás (CÉDE pályázat) 12 000 12 000 2. Vis Maior pályázat - viharkárok helyreállítása 0 2 956 Összesen: 12 000 14 956
Az önkormányzat és költségvetési szerveinek fejlesztési előirányzatai célonként 8. sz. melléklet Ssz. Fejlesztési cél megnevezése eredeti ei. módosított ei. 1. KOU-717 lízingdíj 1 400 1 400 Összesen: 1 400 1 400
Létszámelőirányzat 2010 9. sz. melléklet A) Az Önkormányzat költségvetési szerveinél foglalkoztatottak létszám-előirányzata a 2010. évre Létszámelőirányzat Teljes munkaidős Részmunkaidős Összesen Költségvetési szerv Eredeti ei. Módosított ei. Eredeti ei. Módosított ei. Eredeti ei. Módosított ei. Polgármesteri Hivatal 9 9 1 1 10 10 Polgármesteri Hivatalhoz tartozó szakfeladatok 4 4 4 4 Ált. Isk., Óvoda, AMI és EPSZ 8 0 8 0 Önkormányzat összesen: 21 13 1 1 22 14 Állományba nem tartozó létszám: Eredeti ei. Módosított ei. Hivatalnál felmentését tölti 1 0 fő Iskolánál felmentését tölti 11 0 fő Prémiumévek programban résztvevő hivatalnál 1 1 fő Prémiumévek programban résztvevő iskolánál 2 0 fő Pályázat keretében foglalkoztatott a Faluházban 1 1 fő Létszám mindösszesen: 38 16 fő B) A közfoglalkoztatottak létszám-előirányzata a 2010. évre Eredeti ei. Módosított ei. Közcélú munkát végzők: 6,25 6,5 fő Közhasznú munkát végzők: 0 0,5 fő Összesen: 6,25 7 fő
EU támogatással megvalósuló programok, projektek 10. sz. melléklet Nemleges
Több éves kihatással járó döntések 11. sz. melléklet eft Megnevezés Összesen előirányzat 2010. év előirányzat 2011. év előirányzat 2012. év előirányzat 2013. év után előirányzat Megjegyzés (döntés száma) Fejlesztési kiadások Gépjármű lízing 3 050 1 400 1 400 250 Fejlesztési kiadások összesen: 3 050 1 400 1 400 250 0 Kezességvállalások Kezességvállalások összesen: 0 0 0 0 0 Mindösszesen: 3 050 1 400 1 400 250 0
Az Önkormányzat adósság- és hitelállományának kimutatása lejárat, hitelezők és eszköz szerinti bontásban 13. sz. melléklet Eszköz eft Forrás eft 2010.01.01 2010.12.31 2010.01.01 2010.12.31 Rövid lejárat 41 495 33 776 Rövid lejárat 59 446 74 711 Lakosságnak nyújtott kölcsön 1 407 221 Rövid lejáratú egyéb kötelezettség 12 428 27 484 lakásvásárlás 545 62 Iparűzési adó túlfizetés 10 800 22 361 helyi támogatás 209 79 Tér.díj, túlfiz. 41 7 munkáltatói kölcsön 653 80 Szgk. törlesztés 1 400 0 Áruszállításból,szolg.nyújtásból 1 029 635 Szállítói kötelezettség 187 5 025 Kimenő számlák 373 0 Szennyvíz érdekeltségi hj.túlfiz. 91 Térítési díj, lakbér 656 635 Szántódi per tőke+kamat 15 018 0 Egyéb követelés 25 348 19 521 Hitel 32 000 47 227 Szennyvíz érdekeltségi hj.* 23 682 18 956 Folyószámlahitel 8 000 47 227 Dolgozói kártérítés 1 666 565 Rövid lejáratú hitel 20 000 0 Helyi adók hátraléka 13 711 13 399 Szennyvízcs.-hitel* 4 000 0 építményadó 1 667 2 027 kommunális adó 1 192 1 408 iparűzési adó 2 994 2 521 gépjárműadó 4 535 4 287 pótlék 3 155 2 997 bírság 11 9 egyéb 154 147 idegen bev. 3 3 Hosszú lejárat 7 295 9 006 Hosszú lejárat 37 597 12 218 Lakásvásárlás 6 650 7 603 Szennyvízcs.-hitel* 9 100 9 100 Helyi támogatás 645 645 Gépkocsi lízing 1 650 1 750 Munkáltatói kölcsön 0 438 Iparűzési adó túlfizetés 26 847 1 368 Dolgozói kártérítés 0 320 Összesen: 48 790 42 782 Összesen: 97 043 86 929 *elkülönítetten kezelt tétel
13/a sz. melléklet A hitel megnevezése Kamatmentes lakástámogatási hitel Szociális kölcsön Összesen: Kimutatás a nyújtott hitelek állományáról 200... év Lejárat 200... év 200... év 200... év 200... év ezer Ft-ban Összesen: Adósságállomány megnevezése Kimutatás az adósságállományról 2010. év Lejárat 2010. év Ebből 60 napon belüli 2011. év További évek Összesen: ezer Ft-ban 2010.01.01 2010.12.31 2010.01.01 2010.12.31 2010.01.01 2010.12.31 2010.01.01 2010.12.31 2010.01.01 2010.12.31 Szállítók 187 5 025 187 5 025 187 5 025 Hosszú lejáratú hitel (szennyvízcs.)* 4 000 0 4 400 4 400 4 700 4 700 13 100 9 100 Rövid lejáratú hitel 20 000 0 20 000 0 Folyószámlahitel 8 000 47 227 8 000 47 227 Térítési díj túlfizetés 41 7 41 7 Szennyvíz érdekeltségi hj. túlfizetés 91 91 Szántódi per tőketartozás 13 643 0 13 643 0 Szántódi per kamattartozás 1 375 0 275 0 1 375 0 Gépkocsi lízing 1 400 0 1 400 1 500 250 250 3 050 1 750 IPA túlfizetés 10 800 9 342 13 424 13 019 13 423 1 368 37 647 23 729 Összesen: 59 446 61 692 462 5 025 19 224 18 919 18 373 6 318 97 043 86 929 *elkülönítetten kezelt hitel
Céltartalék felosztása a 2010. évre 14. sz. melléklet Cél megnevezése Eredeti Módosított előirányzat előirányzat 1. Általános tartalék 1 000 1000 Összesen: 1 000 1 000
A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai 15. sz. melléklet Feladat megnevezése 2010. 2011. 2012. 2013. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek 4 000 4 400 4 700 Működési célú hosszú lejáratú hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek
Előirányzat felhasználási ütem 16. sz. melléklet Megnevezés jan. febr. márc. ápr. máj. jún. júl. aug. szept. okt. nov. dec. össz. Bevételek Támogatás 3 397 4 579 7 451 12 113 10 483 10 140 3 200 3 200 2 800 2 043 2 043 2 043 63 492 Támogatás értékű bevétel 246 246 1 009 246 246 745 414 414 414 414 414 417 5 225 Saját bevétel 5 100 5 100 20 100 7 200 6 196 6 400 4 500 4 500 12 100 3 900 3 800 3 489 82 385 Átvett pe. ÁHT-n kívülről 10 10 10 10 7 9 9 9 9 9 8 100 Pénzügyi műveletek 187 187 Működési bevételek összesen: 8 743 9 935 28 570 19 569 16 935 17 479 8 123 8 123 15 323 6 366 6 266 5 957 151 389 Intézményi felh. kiadások támogatása 0 Támogatásért.felh.bevételek 3 120 376 4 880 3 005 11 381 Felh.célú egyéb bevételek 50 50 2 100 2 000 2 000 394 520 520 520 8 200 1 979 520 18 853 Felhalmozási bevételek összesen: 50 3 170 2 100 2 376 2 000 394 5 400 3 525 520 8 200 1 979 520 30 234 Finanszírozási bevételek: 4 500 8 598 44 272 57 370 Bevételek összesen: 8 793 13 105 35 170 21 945 18 935 26 471 13 523 11 648 15 843 14 566 52 517 6 477 238 993 Kiadások Támogatások folyósítása 6 500 6 500 5 500 7 500 7 000 6 633 2 500 2 500 2 500 2 500 2 500 2 362 54 495 Támogatásértékű működési kiadás 1 000 321 2 500 1 300 58 1 300 6 479 Önkormányzati működési kiadás 9 200 9 000 10 350 9 840 9 462 8 850 11 500 10 500 14 200 10 100 9 300 20 136 132 438 Működési kiadások összesen: 15 700 15 500 15 850 18 340 16 462 15 804 16 500 13 000 18 000 12 600 11 858 23 798 193 412 Támogatásértékű felhalmozási kiadások 376 49 425 Önkormányzati felhalmozási kiadások 117 4 717 117 117 117 6 244 3 000 117 117 117 117 2 259 17 156 Intézményi felh.kiadások 0 Felh.célú tartalék 0 Felhalmozási kiadások összesen: 117 4 717 117 117 493 6 244 3 000 166 117 117 117 2 259 17 581 Pénzügyi műveletek 8 018 10 000 9 982 28 000 Kiadások összesen 15 817 20 217 15 967 18 457 16 955 30 066 19 500 13 166 18 117 12 717 21 975 36 039 238 993
A működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások 2010-2011-2012 évre 17. sz. melléklet Működési célú bevételek és kiadások Megnevezés 2010. évre 2011. évre 2012. évre Intézményi működési bevételek 11 309 5 000 5 000 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 71 645 78 000 80 000 Önkormányzatok költségvetési támogatása 64 606 50 000 50 000 Működési célú pénzeszköz átvétel 5 425 2 000 2 000 Működési célú hitel 55 481 40 000 30 000 Működési célú előző évi pénzmaradvány 187 2 000 2 000 Működési célú bevételek összesen: 208 653 177 000 169 000 Személyi juttatások 70 349 45 000 45 000 Munkaadókat terhelő járulékok 18 246 13 000 13 000 Dologi kiadások 73 493 67 000 66 000 Működési célú pénzeszköz átadás 17 105 15 000 15 000 Ellátottak pénzbeli juttatása 500 500 500 Működési célú hitel és kamatának fizetése 28 000 28 000 20 000 Szociális juttatások 12 720 13 000 12 000 Tartalékok 1 000 3 000 3 000 Működési célú kiadások összesen: 221 412 184 500 174 500 Felhalmozási célú bevételek és kiadások Megnevezés 2010. évre 2011. évre 2012. évre Önkormányzat felhalmozási bevételei 12 136 8 000 12 000 Fejlesztési célú támogatások 1 000 500 Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 200 Támogatás értékű felhalmozási bevétel Értékesített tárgyi eszköz 14 500 6 500 5 000 Felhalmozási célú hitel Előző évi pénzmaradvány 3 503 Felhalmozási célú bevételek összesen: 30 339 15 500 17 500 Felhalmozási kiadások 17 581 8 000 11 000 Felújítási kiadások 1 000 Felhalmozási célú pénzeszköz átadás Felhalmozási célú hitel és kamat visszafizetés Tartalékok Felhalmozási célú kiadások összesen: 17 581 8 000 12 000 Önkormányzat bevételei összesen: 238 993 192 500 186 500 Önkormányzat kiadásai összesen: 238 993 192 500 186 500