Hajdúnánás Városi Önkormányzat POLGÁRMESTERÉTİL 2. Száma: 11036-29/2015. B E S Z Á M O L Ó az önkormányzat 2014. évi költségvetési gazdálkodásáról Elıkészítık: Kiss György Közgazdasági Iroda irodavezetıje, Pálócziné Tóth Mária költségvetési csoportvezetı A beszámoló törvényességi ellenırzıje: Dr. Kiss Imre jegyzı Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 2015. január 1-jétıl hatályos 91. (1) bekezdése az alábbiak szerint rendelkezik: A helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyzı készíti elı és a polgármester terjeszti a képviselı-testület elé úgy, hogy az a képviselı-testület elé terjesztését követı harminc napon belül, de legkésıbb a költségvetési évet követı ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen. A zárszámadási rendelet tervezetével együtt a képviselı-testület részére tájékoztatásul be kell nyújtani a kincstár 68/A. szerinti ellenırzése keretében a helyi önkormányzat éves költségvetési beszámolójával kapcsolatosan elkészített jelentését.. A Magyar Államkincstár tájékoztatása szerint az Áht 68/A. szerinti ellenırzéseket a 2015. év folyamán kezdik el, így csak a 2016-ban a 2015. évi költségvetési beszámolóhoz kapcsolódóan kell ellenırzési jelentést benyújtaniuk az ellenırzött önkormányzatoknak. Az önkormányzat 2014. évi költségvetésérıl szóló 3/2014. (II. 14.) Önkormányzati Rendeletet 4.208.815 eft bevételi és kiadási fıösszeggel fogadta el a képviselı-testület, a 10/2014. (IV. 30.) Önkormányzati Rendelet 4.146.807 eft-ra módosította azt. Az állami támogatásokban történt növekedések indokolttá tették a rendelet módosítását, így a 17/2014. (VI. 27.) Önkormányzati Rendelet 4.356.579 eft fıösszegre, a 19/2014. (IX. 23.) Önkormányzati Rendelet 4.836.054 eft fıösszegre, a 29/2014. (XI. 28.) Önkormányzati Rendelet 5.095.944 eft fıösszegre, az 1/2015. (I. 30.) Önkormányzati Rendelet 5.134.852 eft fıösszegre módosította az önkormányzat 2014. évi költségvetését. A 7/2015. (II. 23.) Önkormányzati Rendelet 5.635.087 eft fıösszegre módosította az önkormányzat költségvetését. A 9/2015. (III. 31.) Önkormányzati Rendelet nem módosította a költségvetés fıösszegét. A 2014. évi beszámolóról szóló elıterjesztés az alábbi mellékleteket tartalmazza: A rendelettervezet és annak mellékletei: o 1. melléklet: a költségvetés bevételei és kiadásai teljesítésének nettósított mérlege mőködési és felhalmozási megbontásban, közgazdasági tagolásban; o 2. melléklet: az önkormányzat és intézményei 2014. évi bevételei elıirányzatainak és teljesítésének részletezése; o 3. melléklet az önkormányzat és intézményei 2014. évi kiadási elıirányzatainak és teljesítésének részletezése; o 4. melléklet: az önkormányzat és intézményei 2014. évi mérlege; o 5. melléklet: az önkormányzat és intézményei 2014. évi maradvány-kimutatása; o 6. melléklet: az önkormányzat és intézményei 2014. évi pénzeszközök változása; o 7. melléklet: az önkormányzat 2014. évi adósságállománya lejárat szerint; o 8. melléklet: az önkormányzat és intézményei 2014. évi beruházási és felújítási kiadásai; o 9. melléklet: 2014. évi közvetett kiadások;
2 az elıterjesztés 1. melléklete tartalmazza a 2014. évben az önkormányzat, bizottsága, valamint a polgármester által megítélt támogatások összesítését; az elıterjesztés 2. melléklete tartalmazza a 2014. évben folyamatban lévı közfoglalkoztatási szerzıdések összesítését. Az alábbiakban elıbb az önkormányzati intézmények, a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal és az önkormányzat által ellátott feladatok gazdálkodási eredményeirıl adok tájékoztatást. Az önállóan mőködı intézmények 2014. évi idıközi költségvetési beszámolót a Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény mint önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési szerv készítette el. A rendelettervezet 2-3. mellékletei tartalmazzák az intézmények bevételi és kiadási adatait. Az intézmények gazdálkodása az alábbiak szerint alakult a beszámolási idıszakban: Hajdúnánási Óvoda A Hajdúnánási Óvoda 2014. évben bevételeinek elıirányzatát 100 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény 1.410 eft mőködési célú támogatást államháztartáson belülrıl (B1) tervezett, melynek teljesítése 100 %-os. Az 1.260 eft bevétel a Munkaügyi Központ bér és járulék jellegő támogatása, 150 eft a Generali a Biztonságért Alapítványtól a Szimba pályázatra kapott támogatás. A mőködési bevétel módosított elıirányzata 337 eft, melynek teljesítése 100 %-os. A 337 eft bevétel az intézmény terem bérbeadásából származik. Az önkormányzati támogatás eredeti elıirányzata 236.388 eft, mely a rendelet módosítása során 251.879 eft-ra növekedett. A növekedés oka a bérkompenzáció, melyet az önkormányzat támogatásként kap meg a Magyar Államkincstártól, valamint jubileumi jutalmak kifizetése, melynek fedezete az önkormányzat költségvetésében volt tartalékként tervezve. A 412/2014. (XII. 18.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Hajdúnánási Óvoda részére 5.100 eft összegő póttámogatást biztosított az önkormányzat, melynek felhasználása 3.943 eft volt. Irányító szervi támogatás elıirányzatának növekedését eredményezte az 55 év felettiekre vonatkozó levont járulék kedvezmény is, mely nem terjed ki a költségvetési szervekre, így az óvodára vonatkozó 2.088 eft év végén került könyvelésre. Az irányító szervi támogatás teljesítése 100 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az óvoda kiadási elıirányzatainak teljesítése 100 %-os. A személyi juttatások eredeti elıirányzata 181.229 eft, mely év végére 192.717 eft-ra módosult. A személyi juttatások növekedését eredményezte a bérkompenzáció, valamint a 6 fı részére kifizetett jubileumi jutalom. A személyi juttatások további emelkedésének oka, hogy szeptember és október hónapban felvett dolgozók bérére nem volt fedezet, így az intézménynek póttámogatásra volt szüksége. Az I. félévi beszámolóban leírtuk, hogy várhatóan a személyi és járulék kiadások elıirányzatán képzıdik annyi maradvány, amibıl lehet fedezni a megnövekedett dologi kiadásokat, de ez nem valósult meg. A munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 100 %-on teljesültek a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások eredeti elıirányzata 3.953 eft, mely év végére 9.558 eft-ra emelkedett. A dologi kiadások jelentıs emelkedésének oka a logopédus és az óvodapszichológus feladat ellátás költségei, valamint 745 eft játéklerakás költsége. Az intézmény 2013. évi pénzmaradványa 1.095 eft, melybıl 525 eft-ot személyi és 570 eft-ot dologi kiadásokra fordított. Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény A Móricz Pál Városi Könyvtár és Helytörténeti Győjtemény 2014. évben bevételeinek elıirányzatát 100 %-on teljesítette a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl teljesítése 2.280 eft, mely TÁMOP keretében a Képzésekkel a kulturális szolgáltatásokért könyvtárak és közmővelıdési intézmények összefogása Hajdú-Bihar Megyében, valamint az Útravaló-múlt program, a Hajdúnánási Helytörténeti Győjtemény anyagára és kiállítására alapozó múzeumpedagógiai tevékenység, a közoktatás képzési szerepének erısítésére pályázatból származik.
3 Mőködési bevételeinek elıirányzata és a teljesítés 555 eft, amely 100 %-os teljesítést jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel könyvtári szolgáltatásokból származik. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 32.237 eft, mely év végére 35.305 eft-ra növekedett. A növekedés oka a bérkompenzáció és a könyvtári érdekeltségnövelı támogatás, mely a Magyar Államkincstár útján az önkormányzathoz érkezik, így önkormányzati támogatás keretében kapja meg az intézmény. Az irányító szervi támogatás teljesítése 100 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az intézmény kiadási elıirányzatának teljesítése 98,2 %-os. A személyi juttatások 97,9 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadások 96,1 %-os teljesítést mutatnak a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások teljesítése 99,9 %-os. Beruházási kiadások elıirányzata 1.640 eft, melynek teljesítése 100 %-os felhasználást mutat. Az intézmény a múzeum részére traktort és hintót, a könyvtári munka könnyebbé tétele érdekében pedig szoftvert vásárolt. Az intézmény 2013. évi pénzmaradványa 1.293 eft, melybıl 400 eft-ot személyi, 93 eft-ot járulék és 800 eft-ot dologi kiadásokra fordított. Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat, Városi Bölcsıde A Családsegítı és Gyermekjóléti Szolgálat, Városi Bölcsıde bevételeinek elıirányzatát 100 %-on teljesítette. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl bevétele 100 %-os teljesítést mutat. Az 565 eft bevétel a Munkaügyi Központ által nyújtott bértámogatás, mely 3 fıt érintett. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 32.004 eft volt, mely rendelet módosítás során növekedett, ami a bérkompenzációnak köszönhetı. 2013. július 1-tıl társulási megállapodás alapján létre jött a Hajdúnánás Tiszagyulaháza - Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás és a 67/2014. (III. 27.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján az intézmény fenntartói joga átkerült a társulás hatáskörébe 2014. április 1-tıl. A fenntartói változás miatt az irányító szervi támogatás csökkent 14.196 eft-tal, így a módosított elıirányzat 19.020 eft, melynek teljesítése 100 %-os. Az intézmény az összes kiadásának elıirányzatát 100 %-on teljesítette. A személyi jellegő kiadás, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó, és a dologi kiadás teljesítése megegyezik a módosított elıirányzattal. Az egyéb mőködési célú kiadásoknál látható 1.145 eft, mely összeget az intézmény átadta a Hajdúnánás Tiszagyulaháza Újtikos Szociális és Gyermekjóléti Önkormányzati Társulásnak. Városi Rendelıintézet A Városi Rendelıintézet bevételeinek elıirányzatát 100 %-on teljesítette. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl bevételének elıirányzata 165.571 eft, teljesítése 100 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel tartalmazza az OEP-tıl érkezett támogatást. Mőködési bevételek módosított elıirányzata és teljesítése 46.038 eft. A mőködési bevételek tartalmazzák a foglalkozás egészségügyi szolgáltatás árbevételét, melynek összege 35.387 eft, a kamatbevételt, a bérleti díj valamint a továbbszámlázott rezsi költségek bevételeit. Az irányító szervi támogatás eredeti elıirányzata 9.327 eft, mely 2.953 eft-tal növekedett, ami a bérkompenzáció összege. Az önkormányzati támogatás teljesítése 100 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A kiadási elıirányzatokat összességében 98,1 %-on teljesítette. A személyi juttatások kiadásai 98,1 %-os, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 98,2 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadások módosított elıirányzata 52.868 eft, teljesítése 50.653 eft, mely 95,8 %-os felhasználást mutat. Az egyéb mőködési célú kiadások módosított elıirányzata 93.551 eft, teljesítése 93.062 eft, mely 99,5 %-os felhasználást jelent. Az intézmény 2013. évi pénzmaradványa 1.444 eft, melyet dologi kiadásokra fordított.
Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény 4 A Hajdúnánási Gazdasági Ellátó Intézmény bevételeinek elıirányzatát 100 %-on teljesítette. Az intézménynek a mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl jogcímen 8.996 eft bevétele keletkezett, melybıl 7.698 eft a Munkaügyi Központ által nyújtott munkabér támogatás, és a Nemzeti Rehabilitációs Irodától 2 fı csökkent munkaképességő dolgozó alkalmazásáért 1.298 eft támogatás. A mőködési bevételek módosított elıirányzata 26.459 eft, melynek teljesítése 100 %-os. A bevételbıl 2.081 eft a bérleti és szállás díj befizetésbıl, 24.378 eft a rezsi költség továbbszámlázásából, valamint a szakképzésnél karbantartói munkát végzık bérének visszatérítésébıl származik. Az irányító szervi támogatás módosított elıirányzata 169.399 eft, melynek teljesítése 100 %-os. Az eredeti elıirányzat 180.525 eft, mely növekedett 3.903 eft bérkompenzáció és 884 eft jubileumi jutalom kifizetési miatt. Év végén az elıirányzat csökkentésre került 745 eft-tal, mely az óvoda játék lerakás költségeit fedezte és átcsoportosításra került a Hajdúnánási Óvoda költségvetésébe. A teljesítésnek megfelelıen az intézménytıl visszavonásra került 15.168 eft irányító szervi támogatás, így a módosított elıirányzat 169.399 eft. Összességében a kiadási elıirányzatot 97,4 %-on teljesítette az intézmény. A személyi jellegő kiadásokat 98,8 %-on, a munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó kiadásokat 87,8 %-on teljesítette. A munkaadókat terhelı járulékok alacsony teljesítésének oka, hogy a Munkaügyi Központ által támogatott 9 fı dolgozó után nem, vagy csak 13,5 % szociális hozzájárulási adót fizet az intézmény, így megtakarítás keletkezett. A dologi kiadások teljesítése 98,5 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Beruházás kiadásai 210 eft teljesítés látható, mely laptop vásárlásból adódik. Felújítás teljesítése 6.080 eft, melybıl a Bocskai István Általános Iskola, AMI Baross utcai intézményegységének tetı szigetelésére 1.168 eft, az Iskola utcai intézményben burkolatra 2.372 eft, valamint a Dorogi utcai óvoda tetı felújítására 2.540 eft lett fordítva. Az intézmény 2013. évi pénzmaradványa 7.939 eft, melybıl 2.624 eft-ot személyi, 2.931 eft-ot járulék és 2.384 eft-ot dologi kiadásokra fordított. Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal A következıkben a Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal bevételeinek és kiadásainak alakulásáról adok tájékoztatást, melynek elıirányzatai és teljesítési adatai a rendelet-tervezet 2. és 3. mellékletben találhatóak. Bevételek A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal összes bevételeinek teljesítése 99,9 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a rendelet-tervezet 2. melléklete szerint. A mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételek teljesítése 18.137 eft. Az Országgyőlési, önkormányzati és európai parlamenti képviselıválasztásokhoz kapcsolódó tevékenység kormányzati funkción 11.117 eft teljesítés történt, melyet az országgyőlési képviselı választás, az európai parlamenti, valamint az önkormányzati választás lebonyolítására kapott a hivatal. A Pályázat és támogatáskezelés, ellenırzés kormányzati funkción 159 eft teljesítés történt, mely a Munkaügyi Központ által nyújtott munkabér támogatás. A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi mőködési támogatás hozzájárulása az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción található. 2013. évi hozzájárulás a Közös Hivatal mőködéséhez: Folyás Község Önkormányzata 247 eft, Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2.370 eft, Újtikos Községi Önkormányzat 1.517 eft. Rugalmas munkahelyek pályázat bevétele 2.727 eft volt. Közhatalmi bevételek (B3): módosított elıirányzat 805 eft, melynek teljesítése 23,0 %-os. A 185 eft teljesítés az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános
5 igazgatási tevékenysége kormányzati funkción jelenik meg, mely igazgatási szolgáltatási díj, kifüggesztési díj bevételei. Mőködési bevételek (B4) elıirányzata 1.685 eft, melynek teljesítése 1.586 eft, mely tartalmazza a továbbszámlázásból származó bevételt, valamint a kamat és a városkártya bevételeit. A teljesítés 94,1 %-ot mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A Támogatási célú finanszírozási mőveletek kormányzati funkción lett tervezve az irányító szervi támogatás. Az eredeti elıirányzat 365.817 eft, mely összeg rendelet módosítás során 488.435 eft-ra módosult. A növekedés oka, hogy az egyes jövedelempótló támogatás, valamint a bérkompenzáció az önkormányzat részére kerül kiutalásra, de az ellátások kifizetése a Közös Önkormányzati Hivatalból történik, így az állami támogatást intézményfinanszírozás keretében a hivatal megkapja. A teljesítési adatok alapján a felhasználás 100 %. Kiadások A Hajdúnánási Közös Önkormányzati Hivatal szakfeladatain teljesített kiadásokat a rendelet-tervezet 3. melléklete mutatja be. Az 506.352 eft teljesített költségvetési kiadás 99,3 %-a a módosított elıirányzatnak. A személyi juttatások (K1) eredeti elıirányzata 193.126 eft, mely rendelet módosítások során 10.300 eft-tal növekedett, amely a választásokhoz kapcsolódó személyi juttatások költségeit és a bérkompenzációt tartalmazza. Az év végi teljesítési adatoknak megfelelıen az irányító szervi támogatás visszavonással párhuzamosan 12.813 eft-tal csökkentésre került a személyi juttatások elıirányzata. A személyi juttatások teljesítése 190.611 eft, mely 100 %-a a módosított elıirányzatnak. Teljesítés kormányzati funkció szerint: Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és ált. ig. tevékenysége 84.153 eft Adó-, vám- és jövedéki igazgatás 17.389 eft Az államháztartás igazgatása, szabályozása, ellenırzése 29.137 eft Pályázat- és támogatáskezelés, ellenırzés 20.016 eft Önkorm. vagyonnal való gazd. kapcsolatos feladatok 2 eft Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 24.057 eft Közterület rendjének fenntartása 5.240 eft Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása 2.086 eft Országgyőlési, önkormányzati és európai parlament képv. választ. kapcs. tev. 8.531 eft Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) módosított elıirányzata 50.672 eft, melynek teljesítése 100 %-os. A dologi kiadások (K3) eredeti elıirányzata 67.550 eft, mely rendelet módosítás során ugyancsak csökkentésre került a teljesítésnek megfelelıen, így a módosított elıirányzat 62.783 eft. Az összes dologi kiadás teljesítése 61.361 eft, mely 97,7 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A dologi kiadásból 59.787 eft az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción található. Ellátottak pénzbeli juttatása (K4) módosított elıirányzata 199.636 eft, teljesítése 197.449 eft, mely 98,9 %-os teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az ellátottak pénzbeli juttatása részletezve az alábbi táblázatban látható (eft):
6 Jogcím Módosított Teljesítés % Elıirányzat Rendszeres szociális segély 30.471 30.372 99,7 Foglalkoztatást helyettesítı tám. 83.314 81.227 97,5 Lakásfenntartási támogatás 72.179 72.178 100,0 Természetbeni gyermekvédelmi tám. 13.462 13.462 100,0 Óvodáztatási támogatás 210 210 100,0 Összesen 199.636 197.449 98,9 Egyéb mőködési célú kiadások (K5) az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 1.580 eft eredeti elıirányzat látható, mely a közszolgálati továbbképzések kiadásainak fedezetére került tervezésre. A tervezett összeg rendeletmódosítás során átcsoportosításra került a dologi kiadásokhoz, mivel a teljesítés ott jelenik meg. Beruházások (K6) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción a módosított elıirányzat 3.659 eft, melynek teljesítése 3.641 eft, ami 99,5 %-os felhasználást mutat. A teljesítés tartalmazza az informatikai eszközök beszerzését, bútorlapok, valamint porszívó és hőtı vásárlását. Felújítások (K7) kiadásain az Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción az elıirányzat 2.621 eft, melynek teljesítése 2.620 eft, ami 100 %-os felhasználást jelent. A teljesítés tartalmazza a hivatal épületében a lengıajtók felújítását, laminált parketta lerakást, valamint elektromos szerelési munkák költségeit. Önkormányzat Bevételek A Hajdúnánás Városi Önkormányzat által kezelt kormányzati funkciók összes bevételeinek teljesítése 85,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva a rendelet-tervezet 2. melléklete szerint. Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl (B1) bevételeinek módosított elıirányzata 2.269.309 eft, melynek teljesítése 2.155.468 eft. A teljesítés 95,1 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 825 eft bevétel jelenik meg, mely az Emberi Erıforrások Minisztériuma által a Szociális földprogram támogatása. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 4.642 eft teljesítés jelenik meg, mely MVH támogatás veszélyes hulladék ártalmatlanítására. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 36.045 eft teljesítés jelenik meg, melybıl a központi költségvetési szervtıl kapott egyéb mőködési célú támogatás 23.685 eft, melyet támogatásonként az alábbi táblázat tartalmazza (eft): Megnevezés Teljesítés Mezıgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal - Nánási Vigasságok 2013. támogatása 1 179 Hajdú-Bihar Megyei Kormányhivatal - diákmunka támogatása 5 404 Emberi Erıforrások Minisztériuma - Roma Kulturális Fesztivál támogatása 300 Emberi Erıforrások Minisztériuma - Integrált Pedagógiai Rendszer támogatása 607
7 Mezıgazdasági és Vidékfejlesztési Hivatal - rendezvénysátor (LEADER pályázat) 6 445 NEFMI - Kulturális közösségek együttmőködése pályázat 4 750 NEFMI - Ifjúsági Alkotótábor támogatása 2 000 NEFMI - Hajdúk Világtalálkozója támogatás 3 000 Összesen: 23 685 Európai uniós támogatással megvalósuló program az ÁROP Szervezetfejlesztés megvalósulása a Hajdúnánás Közös Önkormányzati Hivatalban pályázat, melyre 2014. évben 12.112 eft-ot kapott az önkormányzat. A kormányzati funkción jelentkezik még az emlıszőrı vizsgálat támogatása is, melynek összege 247 eft. - Bőnmegelızés kormányzati funkción 7.560 eft teljesítés jelenik meg, mely a mezııri szolgáltatás mőködési támogatása. - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción 26.903 eft bevétel érkezett, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP óvodafejlesztés pályázat támogatása. - START Munka Program Téli közfoglalkoztatás kormányzati funkción 159.702 eft bevétel érkezett, melyet a Munkaügyi Központ folyósított bértámogatásra. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción 647.443 eft bevétel érkezett. - Közfoglalkoztatás keretében a Munkaügyi Központtól 840.839 eft támogatás érkezett összességében. Az összegbıl 40.345 eft felhalmozási célú támogatás, mely a beruházások költségeit fedezte. Bértámogatás 727.482 eft volt, melybıl 38.973 eft a 2015. évben indult három új projekt bérelılegét tartalmazza. A Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás, valamint a Start-munkaprogram Téli közfoglalkoztatás kormányzati funkción jelenik meg a 847.490 eft támogatás, melybıl 840.839 eft Munkaügyi Központ által nyújtott támogatás, 6.651 eft Az MVH által nyújtott területalapú, juh, kecske, tehén támogatása. A start bevétel 10.605 eft, összes bevétel 858.095 eft. A két kormányzati funkción az összes kiadás 928.973 eft. A különbség 70.878 eft, mely az önkormányzat költségvetésébıl lett finanszírozva. Az összegbıl 31.853 eft béren kívüli juttatás, mely személyi jellegő és annak járulékát tartalmazza. - Alapfokú mővészetoktatás kormányzati funkción 952 eft bevétel keletkezett, mely a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ által utalt befizetett térítési díj 30 %-a. - Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción 600 eft bevétel jelenik meg, melybıl 150 eft-ot a Hajdú-Bihar Megyei Önkormányzat utalt az Ifjúsági Alkotótábor költségeihez. A Képzımővészeti Alkotótábor mőködtetésére 450 eft támogatás érkezett. - Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai kormányzati funkción mőködési célú támogatás államháztartáson belülrıl 92.562 eft, mely az NFÜ által támogatott a Természettudományok oktatása a jövınkért címő pályázatból. - Családsegítés kormányzati funkción 13.832 eft bevétel jelenik meg, mely az NFÜ által folyósított TÁMOP 5.4.9-11 családsegítı pályázat támogatása. - Egyéb szociális pénzbeli és természetbeni ellátások támogatása kormányzati funkción 14.928 eft bevétel jelenik meg, mely az iskolatej támogatása. - Az önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción jelennek meg az állami támogatások. Mőködési célú támogatások összesen 1.149.474 eft, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat (eft). Megnevezés Elıirányzat Teljesítés Helyi önkormányzatok mőködésének általános támogatása 346 858 346 858 Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogat. 231 672 231 672 - Óvodai dolgozók bértámogatása 206 416 - Óvodai mőködtetési támogatás 25 256 Települési önk.szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési felad.t. 315 365 315 365 - Kiegészítı jövedelempótló támogatások 157 874
8 - Szociális és gyermekjóléti ellátások támogatása 157 491 Települési önkormányzatok kulturális feladatainak táogatása 20 067 20 067 Mőködési célú központosított támogatások 24 908 24 908-2013. évrıl áthúzódó bérkompenzáció 1 452 - Prémiumévek program 1 108 - E-útdíj bevezetésével kapcsolatos bevétel 4 263 - Nyári gyermekétkeztetés 6 403 - Üdülıhelyi feladatok 4 343 - Köznevelési feladatok egyéb támogatása 6 720 - Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok 619 Helyi önkormányzatok kiegészítı támogatásai 197 392 197 392-2014. évi bérkompenzáció 14 759 - "Itthon vagy Magyarország szeretlek" program 845 - Szociális és gyermekvédelmi ágazati pótlék 2 351 - Adósságkonszolidáció (likvid) 58 218 - Rendkívüli önkormányzati támogatás 121 219 Gyermekvédelmi támogatás (Erzsébet utalvány) 13 485 13 485 Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl összesen: 1 149 747 1 149 747 A közhatalmi bevételek (B3) teljesítése 95,7 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva, melyet az alábbi táblázat részletesen bemutat (eft): Adónemek megnevezése Költségvetési Teljesítés % elıirányzat - építményadó 38.000 36.760 96,7 - gépjármőadó 44.000 44.219 100,5 - késedelmi pótlék 3.000 2.048 68,2 - magánszemélyek kommunális adója 54.000 53.059 98,3 - idegenforgalmi adó 3.500 3.327 95,0 - egyéb bírság 352 352 100 - iparőzési adó 410.897 393.137 95,7 - bírság, végrehajtási költség és egyéb bev. 2.500 1.707 68,7 - talajterhelési díj bevétele 8.000 5.485 68,6 Összesen 564.249 540.094 95,7 A közhatalmi bevétel eredeti elıirányzata 613.000 eft volt, mely rendelet-módosítás során 352 eft-tal növekedett. A 352 eft egyéb bírság állatvédelmi és vízszennyezési bírságból származik. Az önkormányzat eddigi legnagyobb adófizetıje 2013. évi helyi iparőzési adó bevallásának feldolgozása alapján 49.103 eft túlfizetés mutatkozott, melynek kiutalását kérte az adózó. Részben ezen adótúlfizetés visszafizetéséhez nyújtottunk be rendkívüli támogatási igényt az önkormányzat mőködıképességének megırzéséhez, a megyei önkormányzati tartalékból nyújtott támogatásokról és a rendkívüli önkormányzati támogatásokról szóló 7/2014. (I. 31.) BM rendelet alapján. A támogatásról decemberben született döntés. A 49.103 eft helyi iparőzési adó túlfizetés visszafizetésre került, így rendelet módosítás során ezen összeggel csökkentésre került az iparőzési adó bevétel elıirányzata, ezáltal a közhatalmi bevétel elıirányzata 564.249 eft-ra módosult.
9 Mőködési bevételek (B4) elıirányzata 210.786 eft, teljesítése 201.448 eft, mely 95,6 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége kormányzati funkción 35 eft teljesítés történt, mely bérleti díj, valamint vízdíj továbbszámlázásából adódik. - Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción a közterület-foglalás, bérleti díj, valamint a rezsi költség továbbszámlázásából befolyt összeg 90.948 eft. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción 1.364 eft bevétel történt, mely a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft-tıl származó amortizáció bevétele. - Start munkaprogram - Téli közfoglalkoztatás kormányzati funkción 1 eft mőködési bevétel jelenik meg, mely kamatbevételbıl származik. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción a módosított elıirányzat 10.000 eft, melynek teljesítése 10.606 eft. A teljesítés 106 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A 10.605 eft bevétel a START munkaprogram bevételei (betonoszlop, sertés, zöldség értékesítés, valamint a legeltetési díj). - Nem veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 87.959 eft szemétszállítási díj bevétel lett tervezve, melynek teljesítése 75.213 eft. A teljesítés 85,5 %- os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción mőködési bevétel elıirányzata 3.898 eft, melynek teljesítése 7.281 eft. A teljesítés 186,8 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A bevétel kamatjóváírásból, telefon díj bevételbıl, vashulladék értékesítésbıl, valamint továbbszámlázásból származik. Itt jelennek meg a Város Bál bevételei is. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 2.211 eft bevétel lett tervezve, melynek teljesítése 100 %-os. A bevétel eb befogás és tartás, szerzıdés alapján veszélyes hulladék elszállítás, valamint hulladék átvétel szolgáltatás díja. - Bőnmegelızés kormányzati funkción 14.500 eft mezııri járulék lett tervezve, melynek teljesítése 13.774 eft. A teljesítés 95 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. További mőködési bevétel volt 14 eft összegben, mely telefondíj továbbszámlázásából származik. Mőködési célú átvett pénzeszközök (B6) bevételi elıirányzata 4.790 eft, a teljesítés 4.140 eft. A Bőnmegelızés kormányzati funkción 531 eft módosított elıirányzat szerepel, a teljesítés 531 eft, mely bevétel a Kossuth Vadásztársaságtól átvett pénzeszköz együttmőködési megállapodás alapján. A Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción 3.515 eft bevétel jelentkezik, mely támogatás visszafizetésbıl származik. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl (B2) módosított elıirányzata 1.304.904 eft, melynek teljesítése 773.698 eft. A teljesítés 59,3 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a bevételek alakulása: - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 391.077 eft az elıirányzat, melybıl 204.902 eft teljesült. A teljesítés tartalmazza a KEOP Iskola u. 3-5-7. épületenergetikai fejlesztésének támogatását 79.765 eft összegben, a KEOP Rendelı napelemes pályázat 12.501 eft összegben, valamint az ÉAOP Magyar u. 104. sz. óvoda kapacitásfejlesztése támogatást 109.823 eft összegben. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción 40.345 eft felhalmozási célú támogatás érkezett a Munkaügyi Központtól. - Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai kormányzati funkción 102.362 eft elıirányzat, valamint teljesítés található, mely a TÁMOP-3.1.3-11/2-2012-2200 természettudományok oktatása támogatása bevétele.
10 - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 410.751 eft elıirányzat található. A tervezett összegen belül tanyafejlesztési program támogatására 9.132 eft került tervezésre, mely 100 %-ban teljesült. A Nemzeti Kulturális Alaptól 2.700 eft támogatást kapott a város, mely felhasználásra került a Kendereskertben. A Hajdúnánási Gyógyfürdı környezetének funkcióbıvítı fejlesztésére tervezésre került 388.808 eft, de 2014. évben 53.891 eft támogatás érkezett. - Történelmi hely, építmény, egyéb látványosság mőködtetése és megóvása kormányzati funkción 500 eft bevétel érkezett, mely az 56-os szobor létrehozására az NKA támogatása. - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción a TÁMOP óvodafejlesztés támogatás jelenik meg, melynek teljesítése 27.847 eft. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción 331.720 eft teljesítés jelenik meg, melyen a felhalmozási célú központosított támogatás, valamint az adósságkonszolidáció látható. Az adósságkonszolidáció során kapott támogatás 58.218.368 Ft mőködési támogatás a folyószámlahitel átváltásából létrejött mőködési hitel átvállalásához. Felhalmozás célú támogatás 284.029.527 Ft. A kiadási oldalon ugyanez finanszírozási kiadásként (K9) jelenik meg. Felhalmozás célú központosított támogatás: (eft) Megnevezés Összeg Óvodai, iskolai és utánpótlás sport infr. fejl. tám. 15 000 Muzeális intézmények szakmai támogatása 3 000 Könyvtári érdekeltségnövelı támogatás 741 Közbiztonság növelését szolg. önkorm. fejl. tám. 13 826 EU-s fejlesztési pályázat saját forrás kiegészítés 15 123 Összesen: 47 690 Adósságkonszolidáció részletezése: (Ft) Megnevezés Tıke Kamat Összesen OTP Bank Nyrt. 19 997 131 68 556 20 065 687 181 132 000 795 663 181 927 663 48 507 333 282 243 48 789 576 21 150 000 123 062 21 273 062 57 666 436 551 932 58 218 368 OTP Bank Nyrt. összesen: 328 452 900 1 821 456 330 274 356 Hd. Takszöv. 4 096 021 22 105 4 118 126 5 964 546 32 190 5 996 736 Hd. Takszöv. Összesen: 10 060 567 54 295 10 114 862 Budapest Autó 1 851 837 6 840 1 858 677 Mindösszesen: 340 365 304 1 882 591 342 247 895 A felhalmozási bevételek (B5) elıirányzata 72.648 eft, melynek teljesítése 20.951 eft. Az összes teljesítés 28,8 % a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción jelenik meg a 18.531 eft teljesítés, mely a 428/2013. (X. 31.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján agyaggödör elnevezéső ingatlan értékesítése, valamint az 52/2014. (II. 28.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a 0991/82 helyrajzi számon nyilvántartott kivett árok mővelési ágú ingatlan értékesítésének nettó bevétele, valamint garázs eladásból származó bevétel. Város és községgazdálkodási egyéb
11 szolgáltatások kormányzati funkción 2.420 eft bevétel vállalkozói díj továbbszámlázásából származik. Felhalmozási célú átvett pénzeszközök (B7) 1.918 eft elıirányzat és 2.276 eft teljesítés látható. Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 1.918 eft bevétel, valamint a Lakáshoz jutást segítı támogatások kormányzati funkción 358 eft bevétel történt. A finanszírozási bevételeken (B8) belül a felhalmozási célú hitelek felvételének elıirányzata 224.108 eft, a teljesítés 139.223 eft. A 2. számú melléklet részletesen tartalmazza a hitel felvétel alakulását. Kiadások Az önkormányzat összes kiadása 83,1 % teljesítést mutat a módosított elıirányzathoz viszonyítva, a rendelet-tervezet 3. melléklete szerint. A személyi juttatások (K1) elıirányzata 840.343 eft, teljesítés 788.799 eft, mely 93,9 %-os felhasználást mutat. Az alábbi táblázat részletesen bemutatja a személyi juttatások teljesítését kormányzati funkciónként (eft). Kormányzati funkció Elıirányzat Teljesítés Önkormányzatok és önk. hivatalok jogalk. és ált. igazgatási tev. 22 817 22 815 Pályázat és támogatás kezelés, ellenırzés 12 298 12 297 Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcs.felad. 277 277 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 1 617 1 617 Bőnmegelızés 21 743 21 743 Start munkaprogram - Téli közfoglalkoztatás 280 814 280 814 Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás 449 037 416 697 Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások 23 520 23 521 Sportlétesítmények, edzıtáborok mőködtetése és fejlesztése 3 269 3 269 Nemzetközi kulturális együttmőködés 118 118 Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai 1 608 1 608 Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai 19 680 658 Hallgatói és oktatói ösztöndíjak, egyéb juttatások 3 065 2 885 Családsegítés 480 480 Összesen: 840 343 788 799 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) elıirányzata 129.480 eft, teljesítés 118.954 eft, mely 91,9 %-os felhasználást mutat. Dologi kiadások (K3) elıirányzata összességében 699.290 eft, melynek teljesítése 574.896 eft, ami 82,2 %-os felhasználást jelent a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) elıirányzata 32.428 eft, melynek teljesítése 29.267 eft. A felhasználás 90,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. Az önkormányzati segélyen 11.000 eft az elıirányzat, melynek a felhasználása 9.418 eft, ezen belül felhasználásra került 216 eft étkezési térítési díj, 778 eft buszbérlet támogatás, 1.405 eft temetési segély, 288 eft krízis segély, 5.938 eft átmeneti segély, valamint december hónapban a rászorulók részére kiosztott
12 adomány csomag 792 eft értékben. A köztemetés elıirányzata 1.000 eft, melynek teljesítése 420 eft. A közgyógyellátás elıirányzata 5.500 eft, a teljesítés 4.500 eft, mely 81,8 % felhasználást mutat. Az ellátottak pénzbeli juttatásainál szerepel 14.928 eft elıirányzat, illetve teljesítés, mely az iskolatej akció költsége és ugyanezen összeg szerepel bevételként is. Egyéb mőködési célú kiadások (K5) elıirányzata 414.903 eft, melynek teljesítése 358.220 eft. A felhasználás 86,3 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra az egyéb mőködési célú kiadások teljesítése. - Önkormányzatok elszámolásai a központi költségvetéssel kormányzati funkción 11.972 eft kiadás jelentkezik, mely a 2013. évi normatíva lemondás miatti visszavonás összege. - Központi költségvetési befizetések kormányzati funkción 34.290 eft kiadás jelentkezik, mely normatíva, közmővelıdési támogatás, létszámcsökkentés pályázat, valamint kamat visszafizetésbıl tevıdik össze. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 861 eft kiadás jelenik meg, mely a vállalkozások felé kiszámlázott állati hulla elhelyezés támogatása. - Város és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 7.164 eft kiadás jelenik meg, mely támogatásokat, valamint a 281/2014. (IX. 18.) számú Képviselı-testületi Határozat alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. számára biztosított 3.150 eft visszatérítendı támogatást tartalmaz. - Versenysport és utánpótlás nevelési tevékenység és támogatása kormányzati funkción 25.686 eft kiadási elıirányzat és teljesítés történt, mely a sportegyesületek részére nyújtott vissza nem térítendı támogatás. - Közmővelıdés közösségi és társadalmi részvétel fejlesztése kormányzati funkción 75.000 eft teljesítés történt, mely a Nánás Pro Cultura Nonprofit Kft. számára nyújtott támogatás. - Hallgatói és oktatói ösztöndíjak, egyéb juttatások kormányzati funkción 3.628 eft teljesítés történt, mely a Bursa Hungarica ösztöndíj pályázathoz önkormányzati hozzájárulás. - Óvodai intézményi étkeztetés kormányzati funkción 28.719 eft kiadás valósult meg, mely az óvodai étkeztetés költsége. - Iskolai intézményi étkeztetés kormányzati funkción 93.336 eft teljesítés történt, mely az iskolai étkeztetés költsége. - Idıskorúak, demens betegek átmeneti ellátása kormányzati funkción 10.000 eft kiadás történt, mely a Hajdúnánási Református Egyházközség támogatása a Szociális Gondozási Központ mőködtetéséhez. - Gyermekek napközbeni ellátása kormányzati funkción 4.224 eft teljesítés történt, mely a bölcsıdei étkeztetés költsége. - Családsegítés kormányzati funkción 42.802 eft teljesítés látható, mely a Hajdúnánás- Tiszagyulaháza-Újtikos Családsegítı, Gyermekjóléti Önkormányzati Társulás támogatása, valamit a TÁMOP komplex szociális, gyermekjóléti alapellátások intézményi átadása. Beruházások (K6) elıirányzata 881.508 eft, a teljesítés 296.751 eft. A felhasználás 33,7 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. A következıkben kormányzati funkció szerint kerül bemutatásra a beruházások alakulása: - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción 17.551 eft teljesítés található, mely a mezıgazdasági gépek beszerzési költségei, valamint a kisértékőtárgyieszközök vásárlásából tevıdik össze. - Start munkaprogram Téli közfoglalkoztatás kormányzati funkción 5.282 eft teljesítés történt, mely kisértékő-tárgyieszközök vásárlásából tevıdik össze (létra, láncfőrész, benzines főnyíró, sövénynyíró, betonvésı, villáskulcs, csıfogó, sarokcsiszoló, kompresszor stb.). - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 84.079 eft teljesítés történt, mely tartalmazza a Balázstelki iskola megvásárlását, valamint telkek, földterületek vásárlásának költségeit. Itt jelenik meg új vízmérık beszerelésének költsége, karám, kerítés építése a Kendereskertben, továbbá a kisértékőtárgyieszközök vásárlása.
13 - Út, autópálya építése kormányzati funkción 144 eft teljesítés jelenik meg, mely az Ifjúsági utca parkolójához felhasznált útszegélykı költsége. - Veszélyes hulladék begyőjtése, szállítása, átrakása kormányzati funkción 89 eft jelenik meg, mely az eb nyilvántartó szoftver költsége. - Közvilágítás kormányzati funkción 8.889 eft teljesítés történt, mely a Hadnagy Tizedes utca közvilágítási hálózat fejlesztése, valamint a karácsonyi fénydekoráció költsége. - Gimnáziumi oktatás, nevelés szakmai feladatai kormányzati funkción 102.361 eft teljesítés történt, mely tartalmazza a Természettudományok oktatása projekt beruházás költségeit. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 49.592 eft teljesítés történt, mely többek között tartalmazza a rendezvénysátor, a szürke marha szobor, a Tanyafejlesztési pályázaton belül a főkasza és szárzúzó költségeit, gépjármő vásárlás költségét, továbbá kisértékő-tárgyieszközök vásárlását. - Bőnmegelızés kormányzati funkción 1.004 eft teljesítés történt, mely a megfigyelı rendszer kiépítésének költségeit tartalmazza. - Óvodai nevelés, ellátás szakmai feladatai kormányzati funkción 27.686 eft teljesítés történt, mely tartalmazza a TÁMOP-3.1.11 óvodafejlesztés pályázat beruházási költségeit. Felújítások (K7) elıirányzata 489.735 eft, teljesítése 439.672 eft. A felhasználás 89,8 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Hosszabb idıtartamú közfoglalkoztatás kormányzati funkción 1.353 eft teljesítés történt, mely összeg nagyobb részt az istálló felújítást tartalmazza. - Város-, és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción 6.201 eft teljesítés történt, mely a szökıkút felújításának a költsége, valamin a Jókai utca 12. sz. alatti épület 3 fázisú hálózatra kapcsolásának költsége. - Az önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción a teljesítés 398.354 eft, mely többek között tartalmazza az Iskola u. 3-5-7. sz. és a Városi Rendelı KEOP pályázat keretében az épületenergetika felújítást, az ÉAOP keretében a Magyar utcai óvoda kapacitásfejlesztését, valamint a csıszkunyhó tetıszerkezet építését és a kollégium felújítást. - Út, autópálya építése kormányzati funkción 11.446 eft teljesítés történt, mely a belterületi utak aszfaltozási munkálatainak költségét tartalmazza. - Sportlétesítmények, edzıtáborok mőködtetése kormányzati funkción 22.318 eft felhasználásra került sor, mely a sportcsarnok felújítási költségeit tartalmazza. Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) elıirányzata 89.131 eft, teljesítése 66.170 eft. A felhasználás 74,2 %-os a módosított elıirányzathoz viszonyítva. - Város-, községgazdálkodási egyéb szolgáltatások kormányzati funkción látható a 401/2013. (X. 11.), a 20/2014. (I. 30.) és a 281/2014. (IX. 18.) számú Képviselı-testület Határozata alapján a Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft-nek átadásra került 24.895 eft, mely a Bocskai utca 79. szám alatti lakások felújítási munkálatait fedezte. Hajdúnánás és Hajdúdorog Víziközmő Beruházási Társulás EU önerı alap támogatás átadása 2.009 eft összegben ugyancsak ezen a kormányzati funkción található. Hajdúdorog Város Önkormányzatának 2.713 eft került átadásra a Közösségi közlekedés projektre. - Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodással kapcsolatos feladatok kormányzati funkción 173 eft teljesítés történt, mely önkormányzati lakás felmondásából adódik. - Szennyvíz győjtése, tisztítása, elhelyezése kormányzati funkción szerepel a Hajdúnánás- Hajdúdorog Csatornamő Beruházó Viziközmő Társulás felhalmozási célú pénzeszköz átadása, amely 34.111 eft. - Lakáshoz jutást segítı támogatások kormányzati funkción 1.000 eft teljesítés történt, mely munkáltatói hitel folyósítása lakásvásárláshoz. 2014. évben 2 fı vette igénybe a munkáltatói hitelt. - Civil szervezetek mőködési támogatása kormányzati funkción szerepel 1.229 eft felhasználás, mely a Bocskai Lakásszövetkezet részére átadott pénzeszköz.
14 Finanszírozási kiadás (K9) módosított elıirányzata, valamint teljesítése 1.770.911 eft. A felhalmozási célú hitelek törlesztésénél 282.699 eft, valamint a mőködési célú hitelek törlesztésénél 57.666 eft az adósságkonszolidáció kamat nélküli összege, mely a bevételeknél táblázatba foglalva részletezésre került. A kamat kiadás elıirányzata a dologi kiadásoknál jelenik meg. Az irányító szervi támogatás módosított elıirányzata 976.318 eft, a teljesítés 100 %-os felhasználást mutat. Vagyoni Helyzet A rendelet-tervezet 4. melléklete az önkormányzat 2014. évi vagyoni helyzetét mutatja be az önkormányzat és az intézmények, valamint az összevont városi mérleggel. Az önkormányzat 2014. évi összevont mérlegének fıösszege 9.204.424 eft. Az önkormányzat saját vagyona az alábbiak szerint alakult 2014-ben az elızı évhez viszonyítva (eft): 2013 2014 Változás Befektetett eszközök 8 025 236 8 907 120 881 884 Forgóeszközök 16 064 25 126 9 062 Pénzeszközök 253 663 90 578-163 085 Követelések 204 715 158 620-46 095 Egyéb elsz., aktív id. elhat. 3 900 22 980 19 080 Eszközök összesen 8 503 578 9 204 424 700 846 Kötelezettségek 461 369 290 635-170 734 Saját vagyon 8 042 209 8 913 789 871 580 A jelentıs saját vagyon gyarapodás mind az eszközök növekedésének, mind a kötelezettségek jelentıs csökkenésének eredménye. A befektetett eszközökön belül jelentıs a tárgyi eszközök értékének növekménye, ezen belül is az ingatlanok értékének növekedése. Csökkent a pénzeszközök állománya, valamint a követelések értéke. A kötelezettségek között jelentısen csökkent a rövid és a hosszú lejáratú hitelek állománya a konszolidáció eredményeként. 2014. december 31-i állapot szerint az önkormányzat üzletrész, részvényleltára az alábbiak szerint alakult (eft): 100 %-os részesedés: Hajdúnánási Holding Zártkörően Mőködı Zrt. 282.500 50 % fölötti részesedés: Hajdúnánási Tartósító és Építı Szociális Szövetkezet 3.000 Nánás Therm Beruházó és Energetikai Szolg. Kft. 6.700 25 % alatti részesedés: Hajdúsági Gabona Zrt. 947 Hajdú-Bihari Önkormányzatok Vízmő Zrt. 5.640 Hajdúsági Hulladékgazdálkodási Kft. 240 Hajdúnánás és Térsége Legeltetési Szociális Szövetkezet 10 Az önkormányzat mérlegében a költségvetési évben esedékes (rövid lejáratú) követelések állománya az alábbiak szerint változott az elızı évhez viszonyítva (eft):
15 2013 2014 Követelések közhatalmi bevételre 113 031 36 307 Követelések mőködési bevételre 70 586 62 557 Követelések felhalmozási bevételre 11 000 0 Követelések mőködési célú átvett pénzeszközre 911 4 939 Követelések felhalmozási célú átvett pénzeszközre 542 523 Költségvetési évben esedékes követelések 196 070 104 326 A közhatalmi bevételre szóló követelésekbıl kikerültek a mezııri járulék és a szemétszállítási díjjal kapcsolatos követelések. Az értékvesztések elszámolása miatt a követelésállomány mérleg szerinti értéke jelentısen csökkent. Az alábbi táblázat a közhatalmi bevételekre szóló követelések állományának változását mutatja be (eft): 2013 2014 Építményadó 3 120 876 Magánszemélyek kommunális adója 6 337 6 776 Helyi iparőzési adó 26 659 9 690 Gépjármőadó (40 %) 6 540 4 707 Idegenforgalmi adó (vendégéjszaka) 731 698 Talajterhelési díj 3 847 3 674 Egyéb bevételek 5 626 2 296 Bírság 2 366 976 Pótlék 10 819 6 493 Idegenforgalmi adó (építmény) 16 9 Vállalkozók kommunális adója 241 112 Mezııri járulék* 3 661 3 301 Szemétszállítási díj* 43 068 19 901 113 031 59 509 A *-al jelölt utolsó két tétel 2014. évtıl mőködési bevételre szóló követelésnek számít. Az alábbiakban a vevık felé fennálló öt legnagyobb összegő követelésünket mutatjuk be, a nettó érték a mérleg szerinti adat, a bruttó érték az értékvesztés elszámolása nélküli érték (eft): Nettó Bruttó Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. 31 342 518 95 512 836 Hajdú-Bihari Önkormányzatok Vízmő Zrt. 2 623 837 8 746 124 Hajdúnánási Sportklub 2 250 290 3 682 700 Kronosz-Ex Kft. 604 800 2 016 000 Hajdúnánási Gyermek- és Közétk. Nonprofit Kft. 194 264 242 830 A következı táblázatokban a költségvetési évben esedékes (rövid lejáratú) és a költségvetési évet követıen esedékes (hosszú lejáratú) kötelezettségeinket szemléltetjük (eft). A rövid és a hosszú lejáratú kötelezettségek esetén is az adósságkonszolidációval kapcsolatos finanszírozási kiadásokra vonatkozó kötelezettségcsökkenés figyelhetı meg. 2013 2014 Kötelezettségek dologi kiadásokra 9 274 87 330 Kötelezettségek egyéb mőködési célú kiadásokra 3 083 44
16 Kötelezettségek beruházásokra 339 1 253 Kötelezettségek felújításokra 74 936 649 Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra 58 087 0 Költségvetési évben esedékes kötelezettségek 145 719 89 299 2013 2014 Kötelezettségek dologi kiadásokra 7 429 0 Kötelezettségek felújításokra 5 398 0 Kötelezettségek finanszírozási kiadásokra 282 722 167 107 Költségvetési évet köv. esed. kötelezettségek 295 549 167 107 Az alábbiakban a szállítók felé fennálló öt legnagyobb összegő kötelezettségünket mutatjuk be (eft): Hajdúsági Hulladékgazdálkodási Kft. 77 829 983 Hajdúnánási Gyermek- és Közétk. Nonprofit Kft. 1 712 020 MVM Partner Energiakereskedelmi Zrt. 1 285 590 Orvosi Ügyelet Nonprofit Kft. 1 040 000 Uniholz Kft. 803 770 Likviditási mutatók alakulása Az alábbiakban bemutatjuk a likviditási mutatók alakulását az elmúlt évek december 31-i állapota szerint. A készpénz likviditási mutató kifejezi, hogy a pénzeszközök év végi állománya milyen arányban nyújt fedezetet a rövid lejáratú fizetési kötelezettségekre. Értéke akkor megnyugtató, ha 1,0 körül mozog. A likviditási gyorsráta megmutatja, hogy a rövid lejáratú fizetési kötelezettségek kiegyenlítéséhez a pénzeszközökön túl bevonható követelések és forgatási célú értékpapírok milyen arányban nyújtanak fedezetet. A mutató ideális értéke 1,0-2,0 között helyezkedik el. A likviditási mutatók csökkenése jelzi, hogy az önkormányzat pénzügyi helyzete likviditási szempontból 2007-2010. között kedvezıtlen tendenciát mutat, majd 2011-ben javult, de nem érte el a kedvezı szintet, majd 2012-ben ismét romlott, majd 2013-ban jelentısen javult, majd 2014-ben kismértékben ismét romlott. A mutatók 2013. évi jelentıs javulását a rövid lejáratú kötelezettségek csökkenése és a követelések és a pénzeszközök növekedése okozta. 2014-ben a követelések és a pénzeszközök jelentısebb mértékben csökkentek, mint a rövid lejáratú kötelezettségek. Likviditási mutatók alakulása 2006-2014.
17 Maradvány kimutatás, pénzkészlet változása, többéves kihatással járó döntések, adósságállomány, közvetett támogatások Jogszabályi változások következtében pénzmaradvány kimutatás már nem része a beszámolónak. A Rendelet-tervezet 5. mellékletében található maradvány-kimutatás az alaptevékenység és az esetleges vállalkozási tevékenység költségvetési és finanszírozási egyenlegébıl tevıdik össze, így az önkormányzat és intézményei 2014. évi maradványa: 129.989 eft. Az önkormányzat és intézményei pénzkészletének változását szemlélteti a rendelet-tervezet 6. melléklete. Látható, hogy a pénzkészlet a 2013. évi 253.663 eft-ról 90.578 eft-ra csökkent, melynek az az oka, hogy 2013. december 31-én pályázatokhoz kapcsolódóan jelentıs elılegek voltak az önkormányzat számláján, 2014. végére azonban ezek a pályázatok megvalósultak, az elılegek fel lettek használva. Az Áht. 24. (4) bekezdés b) pontja alapján be kell mutatni a többéves kihatással járó döntések számszerősítését évenkénti bontásban. Ezt részletesen tartalmazza az önkormányzat 2015. évi költségvetésérıl szóló 6/2015. (II. 23.) Önkormányzati Rendelet 8. melléklete. A költségvetési rendelet 9. melléklete tartalmazza a jelenleg folyamatban lévı Európai Uniós projektek bevételeit és kiadásait. A fenti rendelet 12. melléklete a kezességvállalások többéves kihatással járó tételeit mutatja be évenkénti bontásban. A rendelet-tervezet 7. melléklete mutatja be az önkormányzat 2014. december 31-én fennálló adósságállományát, mely hosszú lejáratú fejlesztési hitelekbıl állt összességében 139.223 eft összegben. Az Áht. 24. (4) bekezdés c) pontja alapján a rendelet-tervezet 9. mellékletében bemutatjuk a 2014. évben nyújtott közvetett támogatásokat (adóelengedések adókedvezmények, bérleti díjkedvezmények). Ezeket a kedvezményeket törvény, illetve törvény felhatalmazása alapján a helyi rendelet biztosítja az adózóknak, illetve kis mértékben méltányosságból nyújtott adóelengedéseket is tartalmaz. A táblázat tartalmazza a helyiségek eszközök hasznosításából származó bevételekbıl biztosított kedvezményeket is. Az Áht. 91. (2) bekezdésének d) pontja alapján be kell mutatni a helyi önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek mőködésébıl származó kötelezettségeket. Az önkormányzat egyetlen 100 %-os tulajdonában álló gazdasági társaság a Hajdúnánási Holding Zrt. ilyen kötelezettségekkel nem rendelkezik. Az önkormányzat 2015. évi költségvetésérıl szóló 6/2015. (II. 23.) Önkormányzati Rendelet 12. melléklete mutatja be a 2014. december 31-én is fennálló kezességvállalásunkat az önkormányzat közvetett tulajdonát képezı Hajdúnánási Építı és Szolgáltató Kft. által fejlesztési célra felvett hitelhez nyújtott önkormányzati kezességvállalásról. Tisztelt Képviselı-testület! Az önkormányzat és intézményei 2014. évi költségvetési gazdálkodásáról elmondhatjuk, hogy takarékos, racionális gazdálkodás mellett, hitellehetıségeink kihasználásával, sikerült megıriznünk az önkormányzat fizetıképességét. Az év folyamán folyamatosan vettünk igénybe folyószámlahitelt és munkabérhitelt fizetıképességünk megırzése érdekében. A lakások és helyiségek bérletére, valamint elidegenítésükre vonatkozó egyes szabályokról szóló 1993. évi LXXVIII. törvény 62. (1) bekezdése szerint elkülönítetten kezelt lakásalap folyamatosan lekötésre került. Az alap 2014. december 31-én 29.059 eft összeget tartalmazott.
A fentiek alapján elıterjesztem az alábbi 18 H a t á r o z a t i j a v a s l a t -ot: Hajdúnánás Városi Önkormányzat Képviselı-testülete az önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló beszámolót elfogadja, és megalkotja az önkormányzat 2014. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló../. (......) Önkormányzati Rendeletet. Felkéri a jegyzıt, hogy a rendelet kihirdetésérıl gondoskodjon. Felelıs: Dr. Kiss Imre jegyzı Határidı: 2015. május 29. Hajdúnánás, 2015. május 19. Szólláth Tibor polgármester