LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTİL ELİTERJESZTÉS LÉTAVÉRTES VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KONCEPCIÓJÁRA Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény elıírása alapján a tárgyévet megelızı év november 30-ig el kell készíteni a következı évre vonatkozó költségvetési koncepciót. A koncepcióban megfogalmazott elvek a központi költségvetés helyzetérıl szerzett információk ismeretében, indokolt esetben módosításra kerülnek. A képviselı-testület által elfogadásra kerülı koncepció alapján folytatódik a részletes 2011. évi költségvetés tervezése, kidolgozása. I. A kormányzat gazdaságpolitikájának fı vonásai, az államháztartás alakulása A magyar gazdaságot jellemzı folyamatokat, így a gazdaság teljesítıképességét, 2011-tıl egyrészt a globális világgazdasági válság negatív hatásainak kifutása, másrészt a kormányzat új, növekedésorientált gazdaságpolitikájának alkalmazása révén várhatóan mind a külsı, mind a belsı feltételek oldaláról a megelızı idıszaknál kedvezıbb tendenciák alakítják majd. Az elmúlt évekre jellemzı mély válságból való kilábalás azonban csak fokozatosan történhet. Az infláció üteme 2011. egészében 3,5 % körülire csökkenhet, amihez hozzájárulhat a hatósági árak alakítása is. A 2011. évi költségvetés-politika kiemelt feladata, hogy az államot a közérdek szolgálatába állítsa, ennek érdekében a rendelkezésre álló eszközökkel elısegítse a munkahelyteremtést és a bürokrácia leküzdését. Mindezek biztosítására az alábbi fı területeket kezeli kiemelten a 2011. évi költségvetési törvény tervezet: Foglalkoztatás, gazdaságélénkítés Munkahelyteremtés elısegítése, a foglalkoztatás élénkítése A közfoglalkoztatás keretében megszőnik az önkormányzati közcélú foglalkoztatás, a munkaügyi központok által szervezett közhasznú foglalkoztatás és megszőnik a hagyományos központi önkormányzati közmunkaprogram. Helyben a munkaügyi központok döntenek az önkormányzatok közfoglalkoztatási programjairól, új elemként a kis- és közepes vállalkozások is bevonásra kerülnek a leghátrányosabb munkanélküliek foglalkoztatásába. Családpolitika 2011-tıl kibıvül, szélesebb körben igénybe vehetıvé válik a családi kedvezmény és egyben megváltozik annak jellege: adókedvezmény helyett adóalap kedvezmény formájában lehet érvényesíteni. A magánnyugdíjpénztári tagdíjbefizetések 2010. november 1-jétıl 14 hónapon keresztül felfüggesztésre kerülnek és ezzel megegyezı járulékfizetés valósul meg a Nyugdíjbiztosítási Alap részére. A kormányzati mőködés és szervezetrendszer átalakítása A bürokrácia csökkentése érdekében az állami kiadásokat 2011-ben legalább 5 % -kal kell csökkenteni. A kormány határozatban rendelte el az irányítása alá tartozó fejezeteknél az állományba nem tartozók juttatásaira, valamint a szellemi tevékenység kifizetésére vonatkozó szerzıdéskötési tilalmat.
2 Kiemelt szándék, hogy érdemben csökkenjen a költségvetési szervek mőködésével és gazdálkodásával kapcsolatos túlburjánzó adminisztráció, s a jogalkalmazók számára a jelenleginél olvashatóbb költségvetési jogszabályok kerüljenek kialakításra. 2011. január 1-jén indul az APEH és a Vám- és Pénzügyırség integrációja. Ágazati célkitőzések A Kormányprogram nemzeti ügynek tekinti, hogy a szabadság, a biztonság és a rend térségének megteremtésére hazánkban új rendırség szülessen. A felsıoktatásban 2011-ben felvehetı, államilag támogatott hallgatói létszámkeret csökken, ugyanakkor a keretszámon belül nı az aránya többek között a természettudományos, a mőszaki, valamint orvos- és egészségtudományi képzéseknek. A közoktatási szerkezet átalakítása az egységes szerkezetre és egységes tartalmi szabályozásra törekszik. Ágazati célkitőzések között szerepel még a kedvezményes honosítási lehetıség a határon túli magyaroknak, valamint a Tanyafejlesztési Program. A személyi jövedelemadózásban 2011-ben is az adó alapja a bruttó jövedelmek munkáltató (kifizetı) által fizetendı járulékokkal növelt összege (szuperbruttósítás). Az adó mértéke egységesen 16 %. A családi kedvezmény adókedvezmény helyett adóalap-kedvezmény formájában, jövedelemkorlát nélkül érvényesíthetı. Egyes pénzbeli és nem pénzbeli béren kívüli juttatások esetében a kifizetınek a juttatás mértéke 1,19-szerese után 16 %-os mértékő adót kell fizetni, és ezen juttatások járulékmentesek. Ilyen többek között az üdülési csekk, a munkavállaló helyi utazására szolgáló bérlet formájában juttatott bevétel. A nyugdíj, gyed, ösztöndíj-juttatások adómentessé válnak. A munkáltatók, kifizetık által fizetendı járulék mértéke 2011-ben 27 %. Az a munkáltató, aki 8 óra helyett kétszer 4 órában alkalmaz nıket csak 20 % -ot fizet. A helyi önkormányzatok és a központi költségvetés kapcsolatrendszerében változás, hogy a szociális alapszolgáltatások jogcímrendszere egyszerősödik, egyedi pályázat helyett normatív módon lehet hozzájutni az informatikai, óvodáztatási támogatáshoz, osztályfınöki és gyógypedagógia pótlék kiegészítéshez. Az önhibáján kívül hátrányos helyzetben lévı önkormányzatok támogatásának feltételrendszere az elmúlt években folyamatosan szigorodott, egyre bonyolultabbá vált. A tervezet egyszerősíteni fogja a támogatásigénylést, hiszen a Kincstárban az önkormányzati adatok rendelkezésre állnak a megalapozott döntés-elıkészítéshez. Folytatódik a társulásban történı feladatellátás ösztönzése. II. 1. Önkormányzatunk 2011. évi várható bevételei Önkormányzatunk bevételeinek jelentıs hányadát a központi költségvetés biztosítja 2011. évben is. A lakosság szám 2010. január 1-jén 7.320 fı ( 59 fıvel kevesebb az egy évvel korábbinál). Az állami normatívák 2011. évi tervezett adatait a 3. számú melléklet mutatja be. Szerkezetében csak a szociális alapellátásnál történt változás az elızı évhez képest. A normatívák fajlagos összegei az elızı évvel azonos összegben kerültek megállapításra. 2011. évtıl normatív alapon igényelhetı a pedagógus továbbképzésre, szakmai informatikai fejlesztésre, valamint osztályfınöki és gyógypedagógiai pótlék kiegészítésre támogatás. (Korábbi években egyedi pályázatra volt lehetıség). A pedagógus továbbképzés és informatikai fejlesztés többlettámogatása 2.532 e Ft, melynek többletkiadása a dologi kiadásokat is megnöveli.
3 A normatívák közül nem ismert a pénzbeli szociális juttatások összege, melyet elsısorban a segélyezésre és a gyermek étkeztetés térítési díjának mérséklésére vagy elengedésére kell fordítani. Számítása központilag történik, különbözı mutatószámok alapján. A koncepció az elızı év adatát tartalmazza. A személyi jövedelemadó önkormányzati részesedése 40 %, melybıl a helyben maradó rész 8 %. Elızetes számításaink szerint 2.627 e Ft-tal csökken az elızı évi eredeti elıirányzathoz képest. Az Egészségbiztosítási Pénztár támogatása még nem ismert, terveinkben elızı évek szintjén szerepel. Az étkezési térítési díj emelés tervezett mértéke ami megegyezik a nyersanyagnorma emeléssel az áremelkedéseket kellene hogy kövesse, azonban 10 %-nál magasabb emelést nem tudunk tervezni. (az ingyen étkezıknél nem jelentkezik bevételbıl többlet, csak kiadásnál). A helyi adók mértékét nem javasoljuk módosítani. A földbérletbıl származó személyi jövedelemadó bevételünket 2011. évben az elızı évi tényadatok figyelembe vételével tervezzük. Saját bevételeinket 10 %-kal javasoljuk emelni. Ennek figyelembe vételével növeljük a bérleti díjakat, lakbéreket, közterület használati díjat, piaci helypénzt, sírhelydíjakat. A kisebbségi önkormányzatok támogatása valószínő, hogy az elızı évi rendszer szerint fog történni. Az önkormányzati ingatlanok hasznosításának elıkészítése a gazdasági bizottság javaslata alapján folyamatban van. Felhalmozási bevétellel nem számoltunk a koncepcióban. 2. Önkormányzatunk 2011. évi várható kiadásai Mőködési kiadásaink között legnagyobb tételt a személyi juttatások jelentik. A köztisztviselık illetményalapja, illetve a közalkalmazotti illetmény tábla nem fog változni. Létszámcsökkentéssel számoltunk az alábbi területeken: uszodánál 1 fı, parknál 1 fı A személyi juttatások között béremelést nem terveztünk. A koncepció személyi juttatásainál a 2010. évi, 4,5 %-os alapilletmény csökkentés adataival számoltunk, melynek összege járulékkal együtt 30.693 e Ft. Ezen összeg visszaadása az intézmények részére a hiány összegét növeli. A költségvetés készítésénél a kötelezı juttatásokon túl dönteni kell az adható támogatásokról. A Prémium Évek program igénylése 2011. évben is érvényben lesz, azonban a dolgozó csak 2010. december 31-éig léphet be a programba. A munkaadói járulékok mértékénél 27 %-kal számoltunk. A dologi kiadások emelését a központi költségvetés ez évben sem finanszírozza. Az átlagos dologi kiadásokat 10 %-os emeléssel terveztük, annak ellenére, hogy több területen az elhalasztott beszerzések tovább nem halogathatók. A gáz, víz, villany esetén ennél magasabb áremelkedés várható. A költségvetés részletes kidolgozásánál minden (közüzemi és élelmiszer beszerzést kivéve) beszerzést a 2010. évi szinten lehet betervezni. A szociális juttatásokat 2010. évi szinten tervezzük, mivel a központi költségvetés sem számol emeléssel. Átalakul a közfoglalkoztatás rendszere. 2011. január 1-jétıl megszőnik a közcélú foglalkoztatás és közhasznú munkavégzés eddigi gyakorlata. A közfoglalkoztatás csak a munkaügyi kirendeltség közvetítésével valósulhat meg. Az aktívkorú nem foglalkoztatott személyek részére megállapított rendelkezésre állási támogatást (RÁT) a bérpótló juttatás (BPJ) váltja fel, melynek összege a mindenkori öregségi nyugdíj legkisebb összege. Az önkormányzat önrésze 20 %.
4 A közfoglalkoztatást az önkormányzat rövid idıtartamban ( napi 4 órás munkaidı), vagy huzamosabb idejő foglalkoztatásban (napi 6-8 órás munkaidı) valósíthatja meg. A napi maximum 4 óra munkaidıben történı foglalkoztatásra minimum 2, maximum 4 hónapi van lehetıség. A napi 6-8 óra munkaidıben történı foglalkoztatásra minimum 2, maximum 12 hónapi van lehetıség. A közfoglalkoztatás és a hozzákapcsolódó szociális juttatások területén 2010. évben sem csökkennek az önkormányzat terhei, csak átrendezıdés várható. Az ingyenes és kedvezményes étkezést, valamint az ingyenes tankönyvet továbbra is biztosítanunk kell a rászorulók részére, mely 8. osztályig kiterjed a rendszeres gyermekvédelmi kedvezményben részesülıkre. A Képviselık tiszteletdíjának összegét 50 ezer Ft/fı/hó összeggel vettük számításba a koncepcióban. A civil szervezetek támogatását a 2010. évi eredeti elıirányzattal terveztük. Az orvosi ügyeleti díj mértékét az elızı évi szinten tervezzük, emelése csak akkor lehetséges, ha a TB. finanszírozás emelkedni fog. 2011. évben a kátyúzásra az elızı évnél nagyobb összeget tervezünk fordítani. Az önkormányzat kötelezı feladatainak igyekszik maradéktalanul eleget tenni, így elsıdleges szempont a zavartalan mőködés biztosítása a kötelezı önkormányzati feladatok tekintetében. A financiális gondok az önként vállalt feladatok mérséklését igényelnék addig, míg az állam nem csak támogatja, de finanszírozná a kötelezı feladatokat. 3. Tervezett fejlesztéseink Csak önkormányzati forrásból megvalósuló új fejlesztést 2011. évben nem tervezünk. Amennyiben pályázati kiírást találunk a napközi konyha felújítására, akkor azt meg kell pályáznunk, mert jelenlegi állapotában már nem felel meg az ÁNTSZ elıírásainak. Hosszú távon a költségvetés mőködési oldala szempontjából kiemelten fontos lesz a geotermális energia hasznosítása, amennyiben jó (80-90 %) támogatási intenzitású pályázati kiírást találunk hozzá. A koncepcióban ezek bevételi és kiadási oldala nem szerepel, de pályázati kiírás esetén ezzel foglalkoznunk kell. Korábbi évek fejlesztési kötelezettségvállalásainak 2011. évi összege: MFB hitel törlesztés 14.732 e Ft OTP hitel törlesztés 7.263 e Ft Fejlesztési hitel kamat 10.500 e Ft Intézményi beruházásként került betervezésre a 2010. évben meg nem valósult, de szükséges beszerzések: az óvodához főnyíró és beszerzés 200 e Ft, Arany János Általános Iskolába riasztó és uszodába számítógép beszerzése 1.800 e Ft, Szociális Szolgáltató Központba gázzsámoly, élelmezési program beszerzés 400 e Ft, valamint az I. konyhára mosógép, élelmezési program és eszközbeszerzés 450 e Ft összegben, melyek már évek óta elmaradtak. Lehetıség a felhalmozási bevétel növelésére a lakópark ingatlan fejlesztés, értékesítés, ipari terület esetleges bıvítése, azonban a koncepcióban nem terveztünk vele. 4. Hitelmőveletek Mőködési célú hitel felvétel tervezett összege 291.904 e Ft, hitel törlesztése 128.000 e Ft. A mőködési célú hitelek egyenleg így 163.901 e Ft, mely egyben a mőködés hiányát is jelenti. Fejlesztési célú hitel felvételt nem tervezünk, a hitel törlesztése 21.995 e Ft. III. Összegzés
5 Az állami támogatások reálértékének jelentıs csökkenése és az ellátandó kötelezı feladatok, szociális terhek további növekedése miatt az önkormányzat mozgástere 2011. évben tovább szőkül. A tervezésnél intézmény megszüntetéssel, átszervezéssel, összevonással nem számoltunk. Az elızı években külön szereplı ÖNHIKI, tartósan fizetésképtelen önkormányzatok támogatása és egyéb mőködésképtelen támogatás összevonásra kerül az önkormányzati fejezeti tartalékban. Ebbıl az alapból lehet évente három alkalommal pályázni, melynek keretösszege 14.050 millió forint. A mőködı képesség megtartása érdekében mőködési pályázatokat kell benyújtanunk, melyet alátámaszt a mőködtetés finanszírozásának hiánya. Az önkormányzatok helyzetének beígért javítása településünkön nem jelentkezik, ezért a költségvetés részletes kidolgozása során mindenkinek figyelembe kell venni a lehetıségeket. Kérem a Tisztelt Képviselı-testületet, hogy az elıterjesztésben foglaltak alapján fogadja el az önkormányzat 2011. évi költségvetési koncepcióját azzal, hogy a végleges költségvetés kidolgozását a koncepcióban megfogalmazottak szabják meg. HATÁROZATI JAVASLAT: Létavértes, 2009. november 20../2010.(XI.30.) Öh.sz. határozat A képviselı-testület 1. Létavértes Városi Önkormányzat mellékletben szereplı 2011. évi költségvetési koncepcióját a független könyvvizsgálói jelentéssel együtt elfogadja, mely szerint a 2011. évi gazdálkodás alapvetı célja a mőködı képesség fenntartása. 2. Egyetért a koncepcióban megfogalmazott kiadási jogcímekkel, annak a további tervezési munka során való alapulvételével. 3. A koncepcióban foglaltak alapján a 2011. évi részletes tervezési munkát be kell indítani az intézmények, kisebbségi önkormányzatok, érdekképviseleti szervek és bizottságok aktív részvételével. Határidı: 2011. február 15. Felelıs: dr. Gál Zsuzsa aljegyzı (: Menyhárt Károly :) polgármester
6 1.sz. melléklet KIMUTATÁS AZ ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVRE TERVEZETT BEVÉTELEIRİL MŐKÖDÉSI ezer forint Intézményi mőködési bevételek 119.216 131.138 110,00 Sajátos mőködési bevételek 347.371 344.744 99,2 Támogatásértékő bevételek 125.343 125.343 100,0 Véglegesen átvett pénzeszközök 0 0 100,0 Költségvetési támogatás 604.000 606.671 100,4 Mőködési célú pénzmaradvány 0 0 - Mőködési célú hitel 234.339 291.904 124,56 Mőködési bevételek összesen: 1.430.269 1499.800 104,86 FELHALMOZÁSI Int. Mőködési bev. Felhalm. része 0 0 - Sajátos mők. Bevét. Felhalm. része 31.000 31.000 100,0 Felhalm. és tıke jellegő bevételek 12.500 0 - Támogatásértékő bevételek 304.379 0 - Véglegesen átvett pénzeszközök 0 0 - Költségvetési támogatás 12.132 12.132 100,0 Felhalm. célú pénzmaradvány 0 0 - Felhalmozási hitel 46.096 0 - Felhalmozási bevételek összesen: 406.107 43.132 10,62 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 1.836.376 1.542.932 84,02 %
7 2. sz. melléklet KIMUTATÁS AZ ÖNKORMÁNYZAT 2011. ÉVRE TERVEZETT KIADÁSAIRÓL MŐKÖDÉSI ezer forint - személyi juttatás 582.031 582.031 100,0 - munkaadói járulékok 155.685 155.685 100,0 - dologi és egyéb folyó kiadások 391.436 433.112 110,64 - szociálpolitikai támogatások 190.846 190.846 100,0 - ellátottak pénzbeli juttatásai 0 - - támogatásértékő mőködési kia. 0 - - mőködési célú pénzeszköz átad. 5.126 5.126 100,0 - mőködési tartalék 7.145 5.000 70,0 Mőködési hitel törlesztés 98.000 128.000 Mőködési kiadások összesen: 1.430.269 1.499.800 104,86 FELHALMOZÁSI Hitel törlesztés 47.074 21.995 46,72 Hitelek kamata 11.644 10.500 90,18 Felújítások 4.663 0 - Intézményi beruházások 7.600 2.850 37,50 Önkormányzati beruházások 334.126 0 - Fejlesztési tartalék 1.000 7.787 778,7 Fejlesztési kiadások összesen: 406.107 43.132 10,62 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 1.836.376 1.542.932 84,02 %