Finanszírozás kockázatkezelés csaláskutatás pénzügyi, adózási és számviteli szakmai konferencia SOPRON 2012. október 4-5. Faktoring Előadó: Csáki Ferenc Elnök, Magyar Faktoring Szövetség
Faktoring: A pénzügyi szektor legdinamikusabb ágazata A világ faktoring iparának dimenziói: 2500 Szelet 5 0% 2000 Ázsia 29% 1500 1000 500 Afrika 1% Amerika 10% Európa 60% 0 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 Milliárd EUR - A növekedés 2011-ben: 22,3% - 86,4%-a belföldi faktoring (1.741 mrd EUR) - Vezető eu-i országok átlagos faktoring penetrációja a GDP-hez viszonyítva 8,4% - Az EU 4 vezető országában 2011-ben: 660.000 munkahely, 17 mrd EUR GDP veszne el faktoring nélkül
Faktoring: Mi a titka? Nem csak finanszírozás, aktív üzletpolitikai eszköz! Képesség hosszú fizetési határidők vállalására -Rövid lejáratú finanszírozás fedezet nélkül -Finanszírozás a (k) kockázatára Képesség hosszú fizetési határidők nyújtására i kockázatok növekedése nélkül, sőt azok csökkentése mellett - Korlátlan likviditás (a finanszírozás a követelésállomány növekedésével együtt nő) Azonnali likviditás - Gyors, rugalmas eljárás - Mintha készpénzért értékesítene Vevői követelésállomány csökkenése - Kedvezőbb mérlegmutatók - Követeléskezelés outsourcing Visszkereset nélküli faktoring/követeléskezelés - Képesség erős cégekkel való együttműködésre - Kis és kezdő vállalkozások számára is - Tőkehiányos helyzetben is - Versenyképesség növekedése, - Dinamikus piaci bővülés - Exportképesség növekedése: ajánlat helyi belföldi kondíciókkal - Piaci manőverező képesség növekedés - Költségcsökkenés (skontó) - Eredményesség (hatékonyság) növekedés - Többlet erőforrás fejlesztésekhez - Hitelképesség erősödése - Hatékony behajtás - Vevők pénzügyi helyzetének értékelése: - Piaci (nemfizetési) kockázatok csökkentése - Képesség széles kör kiszolgálására - Nemfizetési kockázatok kizárása (követelésbiztosítás)
Faktoring: Partnerség a pénzügyekben Az üzleti növekedés pénzügyi eszköze A fizetőképesség egyszerű és olcsó technikája Üzleti biztonság, piaci tájékozottság hordozója Pénzügyi függetlenség/szabadság támogatója A klasszikus rövidlejáratú hitel reális alternatívája mind a vállalkozások, mind a hitelnyújtók számára
Számlák Fizetések I. Fizetések II. A faktoring folyamat Faktor Fizetések 4. 2. 3. Eladó 5. 1. Teljesítés Számlák 2. Vevők
Faktoring: Típusok Faktoring Számla követelések Szerződés alapú köv. Belföldi Nemzetközi Visszkeresetes - Full - Finance - Reverse Visszkereset nélküli - Full - Trade credit Export -Két faktoros -Direkt Import - Garancia - Beszedés - ÁFA - VPOP - Támogatások - Forfaiting
Millió forint Hitel vs. Faktoring 60 Hitel Mérleg/vagyon elemzés Faktoring Vevőkör elemzése Üzleti terv (megtérülés) Szállítóképesség 50 Biztosíték, tárgyi fedezet Nincs fedezeti igény 40 Finanszírozás mértéke a fedezetek értéktől függ Finanszírozás mértéke a követelések alakulásától függ Lejárata van Határozatlan idejű 30 20 Folyószámla hitel Hitelkeretet terheli Nincs addicionális szolgáltatás Hitelkeretet általában nem terheli Egy sor addicionális szolgáltatás van 10 Költségek: kamat, rendelkezésre tartás, lehívási díj, fedezet biztosítási, stb ktg.-ek Költségek: faktordíj, kamat, biztosítási díj, stb. ktg.-ek Első év Második év Harmadik év Negyedik év Bankhoz kötött szolgáltatás Banki kapcsolattól függetlenül elérhető
Vállalati méret Közepes Kicsi Faktoring: Potenciális ügyfélkör Nagy Mikro Hitel Hitel és faktoring Faktoring Erős Normál Gyenge Hitelképtelen Mérleg minősége
2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 milliárd HUF Faktoring: Magyarországi piac 1000 900 800 700 600 500 400 300 200 100 0 Bruttó faktorált forgalom alakulása, md. HUF belföld export import összesen Növekedés 2011-ben: 3,3% A finanszírozási volumen 100 mrd Ft A KKV szektor éven belüli finanszírozási volumenének 15-20%-a Penetráció alacsony: a forgalom a GDP 2,8%-a A belföldi forgalom aránya 85% Erős versenypiac Erősödő koncentráció A forgalom 81%-át bankok ill. banki faktorcégek bonyolítják
Faktoring: Trendek és veszélyek A faktoring jelentősége és hatása a gazdaságra: -A faktoring a KKV szektor éven belüli finanszírozásának kb. 15-20%-át teszi ki -A faktoring világszerte és Magyarországon is elfogadott pénzügyi eszközzé vált és mind a vállalatok, mind a bankok hosszútávon is ebben látják bizonyos szektorok adekvát finanszírozási megoldását -KKV szektor túlélési és versenyképességének és exportképességének erősítése -Akcelerációs hatása a gazdasági növekedésre és a foglalkoztatottságra (A faktoringot használó vállalkozások arányához képest a GDP-re és a foglalkoztatottságra gyakorolt hatás kb. 3x-os) -Alternatív finanszírozás a hitelszűke időszakában -Beszállítói kapcsolatok erősödése -Gazdaság kifehérítésében játszott szerep -A vállalkozások egy részének kizárólagos finanszírozási forrást jelent Veszélyek: -Mikro és kisvállalkozói kör lemorzsolódása -Csökkenő finanszírozási lehetőségek -Növekvő finanszírozási költségek (banki díjak, tranzakciós illeték) -Új Ptk. szabályok 120 100 80 60 40 20 Ügyfelek árbevétel szerinti megoszlása, % nagy közép kis mikro Szükséges gazdaságpolitikai támogatás: -Kamat-támogatott faktoring termék -Megfelelő jogi szabályozás fenntartása 0 2006 2010 2011
Köszönöm a figyelmet!