A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi beszámolója. 2015. március 30.

A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. 2014. évi beszámolója 2015. március 30.

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS ÜZLETI JELENTÉS MÉRLEG EREDMÉNY KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS

Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. (a továbbiakban RHK Kft. vagy Társaság) 2014. évi Üzleti Jelentése

AZ ÜGYVEZETŐ IGAZGATÓ BESZÁMOLÓJA... 2 I. AZ RHK KFT. VAGYONI HELYZETE... 4 I.1. ESZKÖZÖK... 5 I.2. FORRÁSOK... 6 II. AZ EREDMÉNY ALAKULÁSA... 8 III. AZ RHK KFT. TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE... 15 III.1. KNPA-TÓL KAPOTT TÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSULT BERUHÁZÁSI FELADATOK... 15 III.1.1. Az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású hulladéktároló (Nemzeti Radioaktívhulladéktároló továbbiakban NRHT ) létesítésének előkészítése... 15 III.1.2. A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (továbbiakban RHFT) beruházási munkái... 18 III.1.3. Nagy aktivitású radioaktív hulladéktároló telephely kiválasztása... 19 III.1.4. Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának (KKÁT) bővítése, felújítása... 21 III.1.5. Nukleáris létesítmények leszerelésének előkészítése... 23 III.2. HULLADÉKKEZELÉS... 23 III.2.1. Radioaktív hulladékok beszállítása... 23 III.2.2. Tárolók (RHFT, NRHT, KKÁT) üzemeltetése... 24 III.2.2.1 RHFT üzemeltetése... 24 III.2.2.2. KKÁT üzemeltetése... 24 III.2.2.3. NRHT üzemeltetése... 25 III.3. STRATÉGIAI ÉS MÉRNÖKI TEVÉKENYSÉG... 25 III.4. KOMMUNIKÁCIÓS TEVÉKENYSÉG... 27 III.5. AZ URÁNBÁNYA KÖRNYEZETI KÁRELHÁRÍTÁSA... 28 III.6. PÉNZGAZDÁLKODÁS, LIKVIDITÁS... 29 III.7. HUMÁNPOLITIKA... 29 III.8. KAPCSOLATOK... 31 III.9. JAVASLAT A KFT. ÉVES EREDMÉNYÉNEK FELOSZTÁSÁRA... 32 III.10. A MÉRLEG FORDULÓNAPJÁT KÖVETŐ LÉNYEGESEBB ESEMÉNYEK... 32

Az ügyvezető igazgató beszámolója A Radioaktív Hulladékokat Kezelő Közhasznú Nonprofit Kft. (RHK Kft. vagy Társaság) tevékenységének célja a belföldön keletkezett radioaktív hulladékok végleges elhelyezése, a belföldön keletkezett kiégett üzemanyag átmeneti tárolása és végleges elhelyezése, továbbá a nukleáris létesítmények leszerelésével összefüggő közhasznú, környezetvédelmi feladatok hatékony és gazdaságos elvégzése, valamint 2014. II. negyedévétől az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítási feladatainak az ellátása. Az RHK Kft. budaörsi központja (székhelye) és paksi kirendeltsége mellett négy létesítményt üzemeltet: - a püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (RHFT), melynek feladata az intézményi eredetű radioaktív hulladékok átvétele és elhelyezése, - a bátaapáti Nemzeti Radioaktívhulladék-Tároló (NRHT), amely az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású radioaktív hulladék végleges elhelyezését oldja meg, - a paksi Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolója (KKÁT) az atomerőmű kiégett fűtőelemeinek biztonságos, a végleges elhelyezést megelőző átmeneti, 50 éves tárolására szolgál, míg - a kővágószőlősi Mecseki Környezetvédelmi és Kutató Bázis (MKKB) a Mecsek-hegységben folytatott uránércbányászat és ércfeldolgozás befejezését követően szükséges környezetvédelmi célú tevékenységeket végzi. A 2013. évi CCXXX. törvény Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről határozta meg a Központi Nukleáris Pénzügyi Alapból (KNPA vagy Alap) finanszírozható fő előirányzatok csoportjait és az azokra fordítható összegeket, valamint az uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás fejezetének éves előirányzatát. A KNPA Szakbizottság ülésére benyújtott 2014. évi Munkaprogrammal egyidejűleg az abban megfogalmazott feladatok kiadási igényével összhangban az RHK Kft. kérte az éves előirányzatok módosítását. A KNPA Szakbizottság 2014. március 31-én tárgyalta meg a 2014. évi Munkaprogramot, amit jóváhagyásra javasolta az Alap felett rendelkező miniszternek, aki 2014. szeptember 29-én jóváhagyta azt. A Kormány az 1381/2014. (VII.17.) határozatával a 2014. évi hiánycél tartása érdekében a KNPA egyenlegének 100 M Ft-tal történő javulását rendelte el, valamint az Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás fejezeti előirányzata tekintetében 78,0 M Ft zárolásáról döntött. A Kormány az 1799/2014. (XII.19) határozatában visszavonta a hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló korábbi határozatát. A Társaság 2014. évi Üzleti Tervét a tulajdonosi joggyakorló Magyar Nemzeti Vagyonkezelő Zrt. (MNV Zrt.) a 275/2014. (V.29.) sz. alapítói határozatában fogadta el. Az üzleti terv már tartalmazta a MECSEK-ÖKO Zrt-től átvett tevékenységek három negyedéves várható költségvetését is. 2

Végül a Budapest Környéki Törvényszék Cégbírósága 2014.04.22-i dátummal jegyezte be a MECSEK-ÖKO Zrt. RHK Kft.-be történő beolvadását, így a Társaság jegyzett tőkéje 190.165 E Ft-ra nőtt. A beolvadást követően az RHK Kft. tevékenységének finanszírozása két forrásból történik. Egyrészt a KNPA-ból, melynek kezelését 2014.01.01-től a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium (NFM) látja el, másrészt az NFM fejezeti kezelésű előirányzata terhére. 2014 főbb eredményei között tartja számon a Társaság, hogy: - Az év során Bátaapátiban elkészült a Nyugati feltáró vágat 70,5 m-es hoszszal. Ezen kívül szintén elkészültek a felszíni és felszín alatti látogatóterek, az IK-3-as és az IK-4-es tároló kamrák nyaktagjai és megkezdődött a kamrák kihajtása. - Püspökszilágyon befejeződött a diszpécser központ az őrség-, a porta- és a laborépület építése, átalakítása. - A KKÁT III. ütem 2. fázis megvalósításához szükséges talajstabilizációs munkák kivitelezése megtörtént és elkezdődtek a technológiai és építészeti munkák. - A nagy aktivitású és hosszú élettartamú radioaktív hulladékok, valamint a kiégett nukleáris üzemanyagok elhelyezését előkészítő program keretén belül 2014-ben megkezdődött a Bodai Agyagkő Formáció kutatásának I. felszíni fázis 2. szakasza. A terepi munka részeként három kutatófúrás létesült. - A püspökszilágyi telephelyen 2013. december 2-án radioaktív hulladékok feldolgozása közben a technológiai épületen belül az ellenőrzési szintet meghaladó felületi szennyezettség keletkezett. A technológiai épületben a szenynyezett területek dekontaminálása 2014 áprilisában befejeződött. A Kft. az Üzleti Tervben jóváhagyott keretek, valamint a számviteli törvény előírásainak maradéktalan betartásával gazdálkodott, a Társaság számvitelileg -3.054 E Ft veszteséggel zárt, mivel a fejezeti kezelésű támogatás terhére nem számolható el az amortizáció. Az Állami Számvevőszék a 2014. 11. 24-én kelt levelében értesítette a Társaságot, hogy Az állami tulajdonban (résztulajdonban) lévő gazdálkodó szervezetek vagyonmegőrzési és gazdálkodási tevékenységének ellenőrzése című 2010-2013. évekre vonatkozó ellenőrzést megkezdi. A Beszámoló elkésztéséig a vizsgálatról szóló jelentést a Számvevőszék nem küldte meg. Az RHK Kft. működését és gazdálkodását a cég könyvvizsgálója és a Felügyelőbizottság rendszeresen ellenőrizte és rendben találta. Budaörs, 2015. 03. 30. Dr. Kereki Ferenc ügyvezető igazgató 3

I. AZ RHK KFT. VAGYONI HELYZETE A Kft. vagyoni helyzetét az összevont vagyonmérleg mutatja: Megnevezés 2013. évi tény 2014. évi terv 2014. évi tény E Ft E Ft E Ft Eszközök A Befektetett eszközök 98 354 796 104 202 040 104 868 961 I. Immateriális javak 58 144 39 114 43 767 II. Tárgyi eszközök 98 296 652 104 162 926 104 825 194 III. Befektetett pénzügyi eszközök B Forgóeszközök 3 363 375 790 381 2 751 039 I. Készletek 118 839 118 839 213 038 II. Követelések 775 962 207 720 39 627 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 2 468 574 463 822 2 498 374 C Aktív időbeli elhatárolások 11 883 12 883 56 528 Eszközök összesen 101 730 054 105 005 304 107 676 528 Források D Saját tőke 128 092 400 825 398 216 I. Jegyzett tőke 90 165 190 165 190 165 II. Tőketartalék 144 859 144 859 III. Eredménytartalék 37 152 65 801 66 246 IV. Mérleg szerinti eredmény 775 0-3 054 E Céltartalék 0 23 633 F Kötelezettségek 68 076 119 65 453 354 68 113 904 I. Hosszú lejáratú kötelezettség 66 493 779 64 766 679 65 860 977 II. Rövid lejáratú kötelezettség 1 582 340 686 675 2 252 927 G Passzív időbeli elhatárolás 33 525 843 39 151 125 39 140 775 Források összesen 101 730 054 105 005 304 107 676 528 A Kft. vagyoni helyzete a működésének megkezdése óta jelentősen megváltozott. Növekedett egyrészt a fejlesztési forrásból megvalósított beruházások könyv szerinti értékével, másrészt a 2000 november hónapjától kezdődően évente a Magyar Nemzeti Vagyonkezelőtől vagyonkezelésbe kapott, üzembe helyezett eszközeinek értékével és csökkent ezen eszközök elszámolt időarányos amortizációjával. 2014. évben a ME- CSEK-ÖKO Zrt. beolvadása miatti további változás következett be. 4

A vagyonkezelői jog átadás-átvételét a 2000. november 23-án aláírt megállapodás, valamint eddig megkötött vagyonkezelési szerződések rögzítik. Bár 2005 óta nem került sor a vagyonkezelői szerződés újabb módosítására, az RHK Kft. elkülönítetten tartja nyílván a vagyonkezelt eszközöket, melyek 2014.12.31-i könyv szerinti értéke telephelyenként: Telephely könyv szerinti érték E Ft Paks 16.617.702 Püspökszilágy 402.275 Bátaapáti 47.644.722 Nagy aktivitású tároló 3.937 Kővágószőlős 1.050.800 Összesen: 65.719.436 NFA tulajdonosi joggyakorlásában lévő erdő 141.541 Az RHK Kft. az állami vagyonnal való gazdálkodásáról szóló 254/2007. (X.4.) Korm. rendelet értelmében az állami vagyon tárgyév december 31-ei állományáról, illetve a tételesen nyilvántartott vagyonelem állami vagyonba kerüléséről (beruházás, beszerzés), kikerüléséről (pl. selejtezés) a változást követően jelentést tesz az MNV Zrt. vagyonkataszteri rendszerén keresztül. I.1. ESZKÖZÖK A befektetett eszközök állománya 43.767 E Ft-os immateriális javak értékéből és a 104.825.194 E Ft-os tárgyi eszközök értékéből tevődik össze. A befektetett eszközök állománya tartalmazza a saját forrásból beszerzett eszközök nettó értékét (341.616 E Ft), a vagyonkezelésbe átvett eszközök nettó értékét (65.719.436 E Ft), az NFA tulajdonosi joggyakorlásában lévő erdő (141.541 E Ft), a befejezetlen beruházás (38.488.544) és a beruházásokra adott előleg 2014. 12. 31-i értékét (177.824 E Ft). Befejezetlen beruházások alakulása: Befejezetlen beruházások nyitó értéke: 28.240.419 Befejezetlen beruházások állományának év közbeni változása beolvadás miatt: 4.993 2014. évi beruházások KNPA fejlesztési támogatásból: 10.176.408 2014. évi beruházások saját forrásból: 40.486 2014. évi beruházások NFM fejezeti kezelésű előirányzat terhére: 82.587 Beruházás bonyolítás értéke: 121.337 2014. évi aktiválások: -177.686 Befejezetlen beruházások záró értéke: 38.488.544 5

A készletek között van elszámolva a tartalék alkatrészek összege 122.701 E Ft értékben, a kővágószőlősi telephelyen tárolt a vízkezelés melléktermékeként képződött 8.058.990g fémurán 89.401 E Ft-os, valamint a készletre adott előlegek 936 E Ft-os összege. A Társaság 39.627 E Ft összegű egyéb követelést tart nyilván, melyből 31.177 E Ft NAV-val szembeni követelés, mivel a beruházási szerződések alapján fizetett előlegek után megfizette az áfát. Az érvényes szabályok szerint az RHK Kft. értékpapír-állománnyal nem rendelkezik. A pénzeszköz-állomány (2.498.374 E Ft) tartalmazza a bankszámlán, a céges kártya számlán, valamint a házi pénztárakban 2014. december 31-én meglévő összegeket, valamint a beruházási munkák biztosítékaként kapott 709.128 E Ft-ot. Az aktív időbeli elhatárolások 56.528 E Ft-os értékéből 10.121 E Ft-ot tesznek ki a 2014-ben kifizetett, de 2015. évet terhelő költségek. Bevételek időbeli elhatárolása (46.407 E Ft) között szerepel a Kormány által zárolt 78.012 E Ft-ból majd a zárolás feloldását követően 2015. évben a mérlegkészítésig átutalt összegből - 45.819 E Ft, mely 2014. évi bevételként lett elszámolva. Az RHK Kft. kérte a támogatási szerződés hatályának meghosszabbítását mely alapján a maradék 32.193 E Ft elszámolható 2015. évi kiadásokra. I.2. FORRÁSOK A források szerkezetében a következő változások történtek: A saját tőke 128.092 E Ft-os nyitó értéke a MECSEK-ÖKO Zrt beolvadását követően 273.178 E Ft-tal növekedett és csökkent a 2014. évi veszteséggel (-3.054 E Ft). A Társaság a 2014. évi eredmény terhére korhatár előtti nyugdíjazással összefüggő kifizetések költségeinek fedezetére 23.633 E Ft összegű céltartalékot képzett. A hosszú lejáratú kötelezettségek nyitó értéke (66.493.779 E Ft) növekedett a KNPA-ból finanszírozott vagyonkezelésbe vett eszközök bruttó értékével (119.905 E Ft) és az MKKB telephely támogatásból megvalósult 1.050.800 E Ft-os eszközeivel, valamint csökkent a vagyonkezelt eszközök amortizációjával (1.803.507 E Ft). Így a 2014. december 31-i záró érték: 65.860.977 E Ft. A rövid lejáratú kötelezettségek között jelennek meg a december 31-én fennálló szállítói tartozások (947.195 E Ft) és az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (1.305.732 E Ft), melyek tartalmazzák a Kbt. 131. -ának (2) bekezdése alapján fizetett beruházási előlegek visszafizetésére nyújtott biztosítékok 709.128 E Ft-os összegét, valamint a jótállási és az ajánlati biztosítékokat (153.097 E Ft). A passzív időbeli elhatárolásokat (39.140.775 E Ft) döntően a KNPA-tól a beruházások megvalósítására kapott vissza nem térítendő fejlesztési célú támogatások összege határozza meg, mely halasztott bevételként jelenik meg 38.286.752 E Ft értékben. A halasztott bevételek nyitó értékét (32.515.638 E Ft) növelte a: - a tárgyévben a KNPA-tól kapott fejlesztési támogatás: 5.731.457 E Ft 6

- a beruházás bonyolítás: 121.337 E Ft - MECSEK-ÖKO Zrt-től átvett elhatárolás: 1.065.792 E Ft - MKKB beruházásainak támogatása: 82.587 E Ft - a SANDIA-tól térítésmentesen kapott eszközök értéke 55.948 E Ft és csökkentette: - az MNV Zrt. részére történő térítésmentes eszköz átadás: 119.905 E Ft - MKKB eszközeinek átadása vagyonkezelésbe: 1.050.800 E Ft - MKKB támogatásból megvalósult eszközeinek écs-je: 27.332 E Ft - a Sandiától kapott bevétel befizetési kötelezettség a KNPA-ba: 87.970 E Ft, A passzív időbeli elhatárolás tartalmazza továbbá bevételekkel szemben a tárgyévben költséggel nem ellentételezett összeget (566.052 E Ft), a tartalék alkatrészek 2014. évi zárókészletét (122.701 E Ft) a Sandiától kapott árbevételt (87.970 E Ft), mely átutalásra kerül a KNPA-ba, valamint azokat a költségeket, ráfordításokat (77.300 E Ft), melyek csak a mérleg fordulónapja után jelentkeznek kiadásként, illetve kerülnek számlázásra. 7

II. AZ EREDMÉNY ALAKULÁSA Az 1. sz. táblázat mutatja be a 2014. évi terv és tényadatokat tartalmazó eredménykimutatást: TERV TÉNY KNPA KNPA KNPA KNPA NFM fejezeti NFM fejezeti terhére terhére terhére terhére kezlésű Összesen kezlésű Összesen Működési Nemzeti Működési Nemzeti (MKKB) (MKKB) költségek Program költségek Program E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft I. Értékesítés nettó árbevétele 51 893 51 893 56 482 56 482 II. Aktivált saját teljesítmények értéke 210 739 210 739 III. Egyéb bevételek 4 985 700 45 000 416 745 5 447 445 4 305 750 53 000 421 726 4 780 476 Ebből támogatás 4 985 700 45 000 416 745 5 447 445 4 292 300 53 000 416 500 4 761 800 05 Anyagköltség 633 035 99 938 732 973 561 659 81 369 643 028 06 Igénybevett szolgáltatás értéke 1 632 825 45 000 119 191 1 797 016 1 248 991 53 043 137 067 1 439 101 07 Egyéb szolgáltatások értéke 685 097 3 000 688 097 679 201 3 514 682 715 09 Eladott (közvetített) szolgáltatások 51 893 51 893 56 050 56 050 IV. Anyagjellegű ráfordítások (05+06+07+09) 3 002 850 45 000 222 129 3 269 979 2 545 901 53 043 221 950 2 820 894 10 Bérköltség 1 210 557 108 284 1 318 841 1 188 165 111 285 1 299 450 11 Személyi jellegű egyéb költség 350 447 41 592 392 040 348 511 46 714 395 225 12 Bérjárulékok 437 828 38 640 476 467 418 970 36 460 455 430 V. Személyi jellegű ráfordítások (10+11+12) 1 998 832 0 188 516 2 187 348 1 955 646 0 194 459 2 150 105 VI. Értékcsökkenési leírás 1 808 700 0 4 800 1 813 500 1 842 025 0 31 982 1 874 007 Ebből vagyonkezelt eszközök értékcsökkenése 1 777 100 0 1 777 100 1 802 563 27 332 1 829 895 VII. Egyéb ráfordítás 4 311 1 300 5 611 33 121 3 616 36 737 A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye (I+III-IV-V-VI-VII) -1 777 100 0 0-1 777 100-1 803 722-43 -30 281-1 834 046 VIII. Pénzügyi műveletek bevételei 700 700 IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai 441 441 B. Pénzügyi műveletek eredménye (VIII-IX) 0 0 0 0 259 0 0 259 C. Szokásos vállalkozási eredmény (+-A+-B) -1 777 100 0 0-1 777 100-1 803 463-43 -30 281-1 833 787 X. Rendkívüli bevételek 1 827 100 1 827 100 1 923 411 27 332 1 950 743 XI. Rendkívüli ráfordítások 50 000 50 000 119 905 119 905 D. Redkívüli eredmény (X-XI) 1 777 100 0 0 1 777 100 1 803 506 0 27 332 1 830 838 E. Adózás előtti eredmény (+-C+-D) 0 0 0 0 43-43 -2 949-2 949 XII. Adófizetési kötelezettség 105 105 F. Adózott eredmény (+-E-XII) 0 0 0 0 43-43 -3 054-3 054 22 Eredménytartalék igénybev. osztalékra, részesedésre 23 Fizetett (jóváhagyott) osztalék és részesedés G. Mérleg szerinti eredmény (+-F+22-23) 0 0 0 0 43-43 -3 054-3 054 II.1. Értékesítés nettó árbevétele 1. sz. táblázat Az értékesítés nettó bevétele tartalmazza a regionális szeminárium szervezésből származó bevételt (439 E Ft), továbbszámlázott telefon költség bevételét (96 E Ft), valamint exportértékesítést 55.947 E Ft értékben. Az RHK Kft. a püspökszilágyi RHFT diszpécser központjának korszerűsítése és a laborépület átalakítása céljából az Erando Biztonságtechnikai Tanácsadó és Kereskedelmi Kft.-vel, valamint a Mecsekérc Környezetvédelmi Zrt.-vel kötött szerződést. A Vállalkozók által benyújtott számlákat a KNPA-ból igényelt fejlesztési forrásból egyenlítette ki az RHK Kft. 8

A projekthez a Sandia Laboratories és az RHK Kft. közötti szerződés alapján a fizikai védelmet fokozó projekt keretében a Társaság 2014. évben 230.635 USD-t kiszámlázott az amerikai félnek, melynek összege export értékesítés bevételeként jelent meg. II.2 Aktivált saját teljesítmény értéke II.2.1. Saját előállítású eszközök aktivált értéke Aktivált saját teljesítményként jelenik a Beruházási Igazgatóság közvetlenül a beruházások lebonyolításában résztvevő munkavállalóinak személyi jellegű ráfordítása 121.337 E Ft értékben. II.2.2. Saját termelésű készletek állományváltozása Itt jelenik meg a kővágószőlősi telephelyen keletkezett fémurán készlet 89.401 E Ft-os értéke. II.3. Egyéb bevételek Az egyéb bevételek 4.780.476 E Ft-os értéke tartalmazza egyrészt a támogatási szerződések alapján kapott működési célú támogatásokat (4.761.801 E Ft), valamint az egyéb kisebb összegű bevételeket (18.675 E Ft). 2014. évben a működéssel összefüggő kiadások fedezetére az alábbi támogatási szerződések alapján kapott támogatást a Társaság: 1. ISZF/223/2014-NFM_SZERZ a Központi Nukleáris Pénzügyi Alap fejezet RHK Kft működése, radioaktívhulladék-tárolók és a KKÁT üzemeltetési kiadása alcím terhére A Kft. 2014. évi működési forrását döntően a KNPA-ból ténylegesen folyósított működési célú támogatás 4.985.700 E Ft-os összege határozta meg, melyet növelt a tartalék alkatrész készlet előző évi záró értékének visszavezetése (116.690 E Ft), valamint csökkentette a tárgyévi bevételek terhére elhatárolt és csökkentő tételek összesített értéke 810.090 E Ft-tal. Az elhatárolt és bevételt csökkentő tételek, az alábbiak voltak: - tartalék alkatrész 2014. december 31-i záró értéke 122.701 E Ft, - beruházás bonyolítás 2014. évi értéke 121.337 E Ft, mely fejlesztési célú forrássá minősült át a számviteli törvény előírásainak megfelelően, - költségekkel nem ellentételezett forrás 566.052 E Ft. A költségekkel nem ellentételezett működési támogatást az RHK Kft a finanszírozási keret-megállapodásnak megfelelően visszautalja a KNPA-ba. 2. ISZF/507/2014-NFM_SZERZ a Központi Nukleáris Pénzügyi Alap fejezet Nemzeti Program előkészítése és a nukleárisüzemanyag-ciklus lezárása alcím terhére A Nemzeti Program előkészítésére 53.043 E Ft összegű támogatási szerződést kötött a KNPA az RHK Kft-vel. A ténylegesen átutalt összeg 53.000 E Ft volt. 9

3. ISZF/507/2014-NFM_SZERZ a Nemzeti Fejlesztési Minisztérium Uránércbánya hosszú távú környezeti kárelhárítás fejezeti kezelésű előirányzat terhére Az 531.280 E Ft összegű támogatási szerződés nyújtott fedezetet a kővágószőlősi telephelyen végzett feladatok megvalósítására. Ebből 2014.12.31-ig 453.268 E Ft-ot utalt át a minisztérium, mivel a 2014. évi hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló 1381/2014. (VII.17.) Korm. határozat alapján 78.012 E Ft zárolva lett, melyet a Kormány a 1799/2014. (XII.19) határozatával visszavont. A visszatartott összeget az NFM 2015. február elején átutalta az RHK Kft-nek, melyből 45.819 E Ft a bevételek aktív időbeli elhatárolása között jelenik meg. A fennmaradó 32.193 e Ft a 2014. évi szerződés módosításának köszönhetően - melynek aláírására a mérleg készítéséig nem került sor - elszámolható 2015. évi kiadásokra is. A támogatás összegéből 82.586 E Ft értékű beruházás valósult meg 2014. évben, mely összeg egyéb bevételből átvezetésre került a rendkívüli bevételek közé. Az egyéb kisösszegű bevételek az alábbiak voltak 2014-ben: - tárgyi eszköz értékesítés: 1.620 E Ft - káreseményekkel kapcsolatos bevételek: 8.711 E Ft (villámcsapás, gépjárműben keletkezett kár miatti biztosítói térítés) - bírság, kártérítés: 525 E Ft (volt munkavállaló kártérítési befizetése, valamint belépő kártya elvesztése miatti kártérítés) - céltartalék (könyvvizsgált, adótartozás): 2.800 E Ft - dolgozói hozzájárulások (mobiltelefon használat, cégautó magáncélú használata miatti térítés): 3.120 E Ft - központi költségvetésből kapott egyéb támogatás: 1.122 E Ft - SZÉP kártya fel nem használt részének visszautalása a munkáltató részére: 578 E Ft - egyéb (pl. kerekítési különbözet): 199 E Ft 10

II.4. Anyag jellegű ráfordítások Költségek KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek TERV KNPA terhére Nemzeti Program előkészítésén ek költségei NFM fejezeti kezlésű Összesen KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek TÉNY KNPA terhére Nemzeti Program előkészítéséne k költségei NFM fejezeti kezlésű Összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft 51 Anyagköltség 633 035 0 99 938 732 973 561 660 0 81 369 643 029 511 Vásárolt anyagok költségei 633 035 99 938 732 973 561 660 81 369 643 029 52 Igénybevett szolgáltatások költségei 1 632 825 45 000 119 191 1 797 016 1 248 991 53 043 137 067 1 439 101 521 Szállítás, rakodás, raktározás 13 817 267 14 084 13 486 2 698 16 184 522 Bérleti díjak 29 818 50 29 868 30 996 2 749 33 745 523 Karbantartási költségek 347 222 12 042 359 264 263 789 13 688 277 477 524 Hírdetés, reklám, propaganda 580 375 955 362 362 525 Oktatás, továbbképzés, konferencia 15 262 64 15 326 8 377 673 9 050 526 Utazás, kiküldetési költségek, szállás 25 926 229 26 155 19 338 302 19 640 528 Kommunikációs költségek 82 000 0 82 000 78 142 78 142 529 Egyéb igénybevett szolgáltatások 1 118 199 45 000 106 164 1 269 364 834 501 53 043 116 957 1 004 501 53 Egyéb szolgáltatások költségei 685 097 0 3 000 688 097 679 201 0 3 514 682 715 531 Hatósági díjak, illetékek 585 765 2 400 588 165 582 319 1 974 584 293 532 Bankköltség 40 000 0 40 000 37 994 171 38 165 533 Biztosítások 59 332 600 59 932 58 888 1 369 60 257 Összesen 2 950 957 45 000 222 129 3 218 086 2 489 852 53 043 221 950 2 764 845 815 Eladott közvetített szolgáltatás 51 893 0 0 51 893 56 049 56 049 Anyag jellegű ráfordítások összesen 3 002 850 45 000 222 129 3 269 979 2 545 901 53 043 221 950 2 820 894 Az anyag és igénybevett szolgáltatások költségei a tárolók üzemeltetésével, karbantartásával és őrzés-védelmével, valamint a környezeti kárelhárítással kapcsolatos kifizetéseket tartalmazzák. Az anyagköltségek között számolja el a Társaság a kis- és közepes aktivitású hulladékok felszín alatti tárolásához használt vasbeton konténerek költségét. 2014. évben 180 db konténer beszerzése történt meg 342.243 E Ft értékben. A térkitöltő beton éves költsége 13.527 E Ft volt. A tervhez viszonyítva jelentős a megtakarítás a karbantartási- és a segédanyagok, illetve a közüzemi és a munkaruha költségeinél. Az igénybevett szolgáltatások összességében 357.915 Ft-tal maradtak el a 2014. éves tervtől. A KKÁT üzemeltetési szerződés tényleges teljesítése mintegy 300,0 M Ft-tal alacsonyabb volt a tervezettnél, mivel technológiai hulladékvíz alig keletkezett az év során, így annak kezelési költsége nem merült fel. A KKÁT irányítástechnikai, illetve villamos- és gépészeti karbantartás tényköltsége (81.454 E Ft) 45.657 E Ft-tal lett kevesebb a szerződés szerinti összegnél. Az üzemeltetési munkákkal összefüggő komplex tervezés éves összege 138.511 E Ft, a kis- és közepes radioaktívhulladék-tárolók környezetében a nehezen mérhető radioizotópok mérésének költsége 78.101 E Ft volt. A KNPA felhasználásának céljaival kapcsolatos kommunikációs tevékenység lebonyolításának költsége 78.360 E Ft volt, melyből 218 E Ft személyi jellegű kifizetések között van elszámolva. Az egyéb szolgáltatások éves tervezett összege tartalmazza a Nemzeti Program 45.000 E Ft-os tervét, mellyel szemben igénybevett szolgáltatásként 2014-ben 53.043 E Ft költség merült fel. 11

A 2013 decemberében bekövetkezett üzemzavar elhárításával kapcsolatban 2014. évben 30.274 E Ft költség keletkezett. Az egyéb szolgáltatások költségeit a hatósági díjak, a pénzintézeti jutalék, valamint a biztosítások összegei határozták meg. Az Országos Atomenergia Hivatal részére a KKÁT-ban 2013.12.31-én tárolt 7.687 db kazetta után az RHK Kft. 576.525 E Ft felügyeleti díjat fizetett. A vagyon és felelősségbiztosítások éves összege összesen 55.910 E Ft volt, a gépjárművek kötelező és CASCO biztosítására 4.087 E Ft kifizetés történt. Bankköltségként 38.165 E Ft merült fel. A Társaság eladott (közvetített) szolgáltatások értékeként mutatja ki a Sandia National Laboratories részére értékesített a Püspökszilágyi telephelyen megvalósuló őrzés-védelmi rendszer korszerűsítés keretében beszerzett eszközök szerződésben meghatározott értékét (55.948 E Ft), valamint az év közben továbbszámlázott telefonköltségeket. II.5. Személyi jellegű ráfordítások Költségek KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek Terv NFM fejezeti kezlésű Összesen KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek Tény NFM fejezeti kezlésű Összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft 54 Bérköltség 1 210 557 108 284 1 318 841 1 188 165 111 285 1 299 450 5411 Munkabér 1 183 161 108 284 1 291 445 1 171 607 111 285 1 282 892 5412 Megbízási díjak 15 000 0 15 000 5 854 5 854 Választott 5413 tisztségviselők 12 396 0 12 396 10 704 10 704 tiszteletdíja Személyi jellegű 55 egyéb kifizetések 350 447 41 592 392 040 348 511 46 714 395 225 Munkavállalóknak 551 fizetett szem. jell. 173 897 24 384 198 281 176 792 31 334 208 126 kifizetések Jóléti és kultúrális 552 költségek 176 551 17 208 193 759 171 719 15 380 187 099 56 Bérjárulékok 437 828 38 640 476 467 418 970 36 460 455 430 Szociális hozzájárulási 561 adó 354 344 30 146 384 490 339 944 30 706 370 650 562 Egészségügyi hozzájárulás 64 216 6 109 70 325 61 927 4 818 66 745 569 Egyéb járulék 19 268 2 385 21 653 17 099 936 18 035 Összesen: 1 998 832 188 516 2 187 348 1 955 646 194 459 2 150 105 A személyi jellegű kifizetések 2014. évi értéke 2.150.105 E Ft volt, mely az éves keret 98%-a. 12

A 2014. évi tényleges bérköltséget a munkabér 1.282.892 E Ft-os, a megbízási díjak 5.854 E Ft-os, valamint a választott tisztségviselők tiszteletdíjának 10.704 E Ft-os tényértékei határozták meg. Az RHK Kft-nél 2014-ben az üzleti tervben meghatározottak szerint átlag 2,4%-os bérfejlesztés történt. A Társaság a bérmegtakarítás terhére 2014-ben jutalmat fizetett a munkavállalói részére. A Kormány 2013. december 11-i ülésén kiadottak szerint az RHK Kft. az Mt. 208. (1) és (2) bekezdése alá tartozó vezetők részére nem fizette ki a munkaszerződésekben, valamint a javadalmazási szabályzatban rögzített prémiumokat, így azt passzív időbeli elhatárolások között tartja nyilván. A Társaság az egyéb személyi jellegű költségek között döntően a III.7. Humánpolitikáról szóló fejezet b.) pontjában részletezett béren kívüli juttatások költségeit számolta el. Reprezentációra 9.664 E Ft kifizetés történt. Az RHK Kft-t terhelő járulékok a törvényi előírásoknak megfelelően kerültek elszámolásra. A bérjárulékok tervtől való elmaradása elsősorban a szociális hozzájárulási adó különbözetéből adódik. Az alacsonyabb teljesítést elsősorban a tervben figyelembe nem vett munkaerőpiaci szempontból kedvezőtlen helyzetű társadalmi csoportok és a munkaerő-piacról tartósan távollevők, a szakképzettséget nem igénylő munkakörhöz kapcsolódó, a huszonöt év alatti és az ötvenöt év feletti foglalkoztatott munkavállalók, valamint a megváltozott munkaképességű munkavállalók után fizetendő szociális hozzájárulási adóból érvényesített kedvezmények okozták. Az eltérést befolyásolta még a bérmegtakarítás járulék vonzata is. II.6. Értékcsökkenés Az elszámolt amortizáció tartalmazza a Kft. saját eszközeinek értékcsökkenését (44.112 E Ft), valamint a vagyonkezelésre átvett tárgyi eszközök tárgyévi amortizációját (1.829.895 E Ft). A térítésmentesen, valamint a vagyonkezelésre átvett eszközök amortizációjának elszámolására a rendkívüli bevétel nyújt fedezetet, a hosszú lejáratú kötelezettségek egyidejű csökkentésével. II.7. Egyéb ráfordítások Tény Terv Költségek KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek NFM fejezeti kezlésű (MKKB) Összesen KNPA terhére RHK Kft. Működési kötségek NFM fejezeti kezlésű (MKKB) Összesen E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft E Ft Egyéb ráfordítások 4 311 1 300 5 611 33 121 3 616 36 737 13

A tervezéskor egyéb ráfordításként a gépjármű- és cégautóadóval, valamint magánszemélyeknek fizetett kártérítéssel számolt az RHK Kft. A tényadatok ezeken felül az alábbi tételeket tartalmazzák: A Társaság a 2014. évi eredmény terhére korhatár előtti nyugdíjazással összefüggő kifizetések költségeinek fedezetére 23.633 E Ft összegű céltartalékot képzett. A ráfordítások 2014. évi értéke tartalmazza az E.ON-nal kötött óvadéki szerződésből eredő kártérítés 2.452 E Ft-os és a fizetett bírság 1.864 E Ft-os összegét is, melyből 1.500 E Ft a püspökszilágyon 2013. decemberében bekövetkezett üzemzavar miatt kiszabott egészségügyi bírság. A kővágószőlősi telephely építményadója 1.994 E Ft volt. A tárgyi eszközök terven felüli értékcsökkenéseként 943 E Ft lett elszámolva. II.8. Pénzügyi műveletek eredménye A pénzügyi műveletek eredményét (259 E Ft) a nem forint alapú számlák teljesítés és kifizetés közötti árfolyam különbözetei határozzák meg. II.9. Rendkívüli eredmény A rendkívüli eredmény 1.830.838 E Ft, mely a Számviteli Törvény szabályozása alapján rendkívüli bevételek között kimutatott vagyonkezelt eszközök értékcsökkenésének (1.830.838 E Ft) a fejlesztési támogatásból beszerzett eszközök értékének (119.905 E Ft), valamint a rendkívüli ráfordítások között elszámolt az MNV Zrt. részére átadott eszközök nyilvántartási értékének (119.905 E Ft) egyenlegéből adódik. II.10 Adózás előtti eredmény A Társaság adózás előtti eredménye -2.949 E Ft. II.11. Mérleg szerinti eredmény Az adózás előtti eredményt rontotta a MECSEK-ÖKO Zrt.-nél a 2012. és 2013. évekre vonatkozó ellenőrzés során fellelt társasági adóhiány, így az RHK Kft. mérleg szerinti eredménye -3.054 E Ft, melyet a közhasznú tevékenység miatt adófizetési kötelezettség nem terhel. 14

III. AZ RHK KFT. TEVÉKENYSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSE III.1. KNPA-TÓL KAPOTT TÁMOGATÁSBÓL MEGVALÓSULT BERU- HÁZÁSI FELADATOK A felhalmozási célú kiadások 2014. évi költségvetésről szóló törvényben meghatározott előirányzatát szeptember 29-én hagyta jóvá az Alap felett rendelkező Miniszter. A táblázat figyelembe veszi, hogy a 2014. évi hiánycél tartásához szükséges intézkedésekről szóló 1381/2014. (VII. 17.) Korm. határozatnak megfelelően 100 M Ft-tal csökkenteni kellett a kiadási előirányzatot, illetve, hogy a 2014. évi többlet bevétel viszont lehetővé tette a kiadási előirányzatok növelését. Az alábbi táblázat a 2014. évi tény kifizetéseket, valamint a keletkezett pénzügyi maradványokat tartalmazza: Előirányzatok megnevezése 1 2 3 4 5 A bátaapáti Nemzeti Radioaktívhulladéktároló (NRHT) beruházása A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (RHFT) beruházási munkái és biztonságnövelő programja Nagy aktivitású hulladéktároló telephelyének kiválasztása Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának (KKÁT) bővítése, felújítása Nukleáris létesítmények leszerelésének előkészítése Összesen 2014. évi kiadási előirányzat költségvetési törvény szerint Módosított 2014. évi kiadási előirányzat a Szakbizottsági ülés anyaga szerint Módosított 2014. évi kiadási előirányzat az egyenlegjavító Kormányhatározat szerint Módosított 2014. évi kiadási előirányzat a plusz bevétellel való korrekció szerint 2014. évi tény kifizetés Felhasználás 2014. évi maradvány M Ft M Ft M Ft M Ft M Ft % M Ft 2 418,1 2 161,6 2 161,6 2 551,6 2 546,2 99,8% 5,4 300,0 313,3 313,3 375,3 374,4 99,8% 0,9 401,0 401,0 301,0 335,6 335,0 99,8% 0,6 2 339,0 2 339,0 2 339,0 2 339,0 2 336,3 99,9% 2,7 130,0 130,0 130,0 130,0 130,0 100,0% 0 5 588,1 5 344,9 5 244,9 5 731,5 5 721,9 99,8% 9,6 2.sz. táblázat III.1.1. Az atomerőművi eredetű kis és közepes aktivitású hulladéktároló (Nemzeti Radioaktívhulladék-tároló továbbiakban NRHT ) létesítésének előkészítése A Magyar Köztársaság Országgyűlése a 85/2005. (XI. 23.) OGY határozatban hozzájárult, hogy Bátaapáti közigazgatási területén megkezdődjenek a Nemzeti Radioaktívhulladék-tároló létesítését előkészítő tevékenységek a paksi atomerőmű kis és közepes aktivitású radioaktív hulladékainak elhelyezésére. Az előkészítő tevékenységeket követően, a tényleges beruházási tevékenységek során az RHK Kft. megteremtette a feltételeit az NRHT telephely megvalósítását szolgáló ideiglenes és a radioaktív hulladék betárolásának üzemi feltételeit biztosító végleges, technológiai létesítmények, eszközök kiépítéséhez, beszerzéséhez. A megvalósítás 15

ütemezetten több lépcsőben, közbeszerzési eljárások keretében megkötött vállalkozói, megbízási szerződések megkötésével zajlott. Első ütemben 2005-2008. között a megvalósításhoz szükséges ideiglenes és kiszolgáló felszíni létesítmények, a felszín alatti tárolók megközelítését szolgáló alapvágatok (nyugati és Keleti lejtősakna), valamint az üzemi terület Központi és Technológiai épületeinek és az udvartéri kiszolgáló létesítmények tervezési és építési beruházásai valósultak meg. Második ütemben került megvalósításra a felszín alatti tároló tereket kiszolgáló Nagyhurok (Nyugati alapvágat, tárolói szállító és összekötő vágatok és tárolói építési szállító vágat, ellenőrzött és építési zsomp) és Kishurok (Keleti alapvágat, 8. öszszekötő vágat, építési zsomp), valamint 2 db tároló kamra (I-K1, I-K2) térkiképzési munkái. Ebben az ütemben valósult meg továbbá a felszín alatti és feletti létesítményeket kiszolgáló utak kiépítése, valamint a hulladékbetárolást kiszolgáló technológiai üzemi rendszerek kiépítése és beüzemelése. Az NRHT második ütemű beruházási munkáinak végeredményeként az RHK Kft. megszerezte a I-K1 kamrára vonatkozó telephelyi üzemeltetési engedélyt, 2012 szeptemberében. Az üzemeltetési engedély birtokában, több lépcsős próbaüzem lefolytatásával, a II. ütemben tervezett beruházási feladatokat 2013. februárban az RHK Kft. sikeresen lezárta. Az első tároló-kamra üzembe vételével párhuzamosan elindult az NRHT létesítése III. ütemének megalapozása. Mindez egy olyan új tároló koncepció és elhelyezési rendszer kidolgozását és a létesítési engedély módosítását jelentette, amely lehetővé teszi minél több növelt keresztmetszetű tároló-kamra kihajtását a rendelkezésre álló térrészben, valamint biztosítja a tároló-kamrák minél hatékonyabb helykihasználását. Az MVM Paksi Atomerőmű Zrt. és az RHK Kft. által elkezdett közös munka a jelenlegi vasbeton konténeres elhelyezés helyett egy új típusú kompakt hulladékcsomagnak (fémkonténereknek) a tároló-kamrákban kialakított vasbeton medencében történő elhelyezését irányozta elő. Az RHK Kft.-nek 2013-ban, a szükséges biztonsági elemzéseknek megfelelően engedélyeztetni kellett a növelt keresztmetszetű kamrageometriát, hogy az engedély szerint megkezdhető legyen a további I-K3, I-K4 kamrák térkiképzése. A fentiekhez kapcsolódóan elkészített biztonsági értékelés rámutatott, hogy a torlasztó zónák lezárási technológiájának igazolására egy demonstrációs, és azt kiegészítő vizsgálati program végrehajtása mindenképpen indokolt. A létesítés következő ütemének részeként egy vizsgálati vágat (3. sz vizsgálati vágat), valamint az I. kamramező Nyugati térségét földtanilag feltérképező alapvágat térkiképzési munkáit is meg kell valósítani. A 3. vizsgálati vágat megvalósítása lehetőséget biztosít a tömedékelés technológiájának kipróbálására, demonstrálására. A III. ütemű bővítéshez kapcsolódó létesítési engedélyt az RHK Kft-nek kérelem alapján a hatóság 2013. március 8-án, XVII-R-084/00003-42/2013. iktatószámon adta ki. A létesítési engedély módosításával párhuzamosan engedélyeztetni kell a fémkonténeres hulladék elhelyezést is. Az RHK Kft. elkészítette A Bátaapáti NRHT-ban al- 16

kalmazott hulladék elhelyezési technológia tervezett módosításának környezetvédelmi vonatkozásai című tanulmányt, mely alapján az NRHT környezetvédelmi engedélyének módosítását kérelmezte a Közép-dunántúli Környezetvédelmi Természetvédelmi és Vízügyi Felügyelőségnél. A hatóság a beadvány alapján az NRHT környezetvédelmi engedélyét 82431/2013 iktatószámú határozatával 2013 szeptemberében módosította. A létesítési engedélymódosítás birtokában az RHK Kft. az NRHT III. ütemű bővítését több szakaszban kívánja megvalósítani. Az NRHT továbbépítésének, bővítésének következő, III. üteme három szakaszban valósul meg: 1. szakasz: a 3. sz. vizsgálati kamra kiépítése, amely a lezárási koncepció modellezéséhez szükséges, a nyugati feltáró vágat létesítése, amely a nyugati oldalon a jövőben létesítendő kamrák tervezését készíti elő, továbbá az I-K3 és I-K4 kamrák nyaktagjainak kialakítása. 2. szakasz: az I-K3 és I-K4 kamrák kivitelezése. 3. szakasz: a kihajtott tároló kamrákban a vasbeton medence és a technológiai rendszerek kivitelezése. A III. ütemű bővítés célja, hogy a létesítési engedélyben és azok módosításaiban foglaltak szerint lehetőség legyen 2017. év első felére az erőmű által kifejlesztett új hulladékcsomag (betonkonténer helyett fémkonténer) elhelyezésére az I-K2 kamrában. A III. ütemű bővítéshez jelenleg az 1. és 2. szakasz megvalósítására rendelkezik a Társaság megkötött szerződéssel, a 3. szakaszra vonatkozóan a közbeszerzés kiírására és a szerződéskötésre 2015. évben kerül sor. 2014-ben a térkiképzési munkák részeként elkészült a Nyugati feltáró vágat 70,5 m- es hosszal. Elkészültek továbbá az I-K3 és az I-K4 tároló kamra nyaktagjai, így megkezdődhetett a kamrák kihajtása, ami a nagy szelvényméret miatt több lépcsőben, a szelvényt részekre osztva történik. A szakaszos előrehaladás során először mindig a felső rész (kalott) kerül kihajtásra 2014 végén: - az I-K3 tároló kamránál a kalott 74,1 m-ben állt, - az I-K4 tároló kamránál a kalott kihajtása befejeződött a 78,3 m-nél lévő záróhomloknál. A kivitelezési munkákkal párhuzamosan, azokat alátámasztva teljesültek a komplex tervezői, a műszaki ellenőrzési és tervellenőrzési feladatok. Elkészültek továbbá a felszíni és felszín alatti látogatói terek, a látogatói útvonal, kiépült az építési zónában a beléptető rendszer, és kialakították a biztonsági világítást a Nyugati és Keleti lejtősaknáknak az 1. Összekötő vágatig terjedő szakaszán és az 1. Összekötő vágatban. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (2 551,6 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 5,4 M Ft (1. sz. táblázat) nem került felhasználásra. 17

III.1.2. A püspökszilágyi Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló (továbbiakban RHFT) beruházási munkái A püspökszilágyi telephelyen 1976. december 22-én kezdte meg működését az Radioaktív Hulladék Feldolgozó és Tároló. Feladata az intézményi (nem atomerőművi) eredetű, kis és közepes aktivitású hulladékok átvétele és tárolása, illetve végleges elhelyezése. Az RHK Kft. 1998-ban hosszú távú koncepciótervet dolgozott ki az RHFT jövőjével kapcsolatban, így meghatározta azokat a feladatokat, melyek az 1970-es évek műszaki színvonalán kialakított hulladéktárolót a kor követelményeinek és hatósági előírásainak megfelelővé teszik. Az elvégzett teljes körű biztonsági elemzés alapján elkészült az RHFT biztonságnövelő programja, melynek I. üteme során (2002-2005) megtörtént a telephely korszerűsítése, átmeneti tárolási lehetőség kialakítása a nagy aktivitású, illetve hosszú élettartamú hulladékok számára és a további biztonságnövelő intézkedések megalapozása. A püspökszilágyi RHFT biztonságnövelő programja, II. ütem (2006-2010) című dokumentumot az Alappal rendelkező miniszter 2005. december 15-én hagyta jóvá. 2009-re fejeződött be ennek az 1. fázisa, a demonstrációs program végrehajtása, melynek fő feladata volt, hogy négy tárolómedence felnyitásával, tartalmának átválogatásával, majd az átválogatott hulladék megfelelő visszahelyezésével információt szolgáltasson a teljes (a további tároló medencékre kiterjedő) biztonságnövelő program megvalósíthatóságáról. A 2010-ben elkészült összegző biztonsági értékelés alapján 2011-ben megkezdődött a jövőbeni, nagyobb mértékben zajló hulladék-visszanyerési munkák részleteinek kidolgozása. Ennek keretében megtörtént a tevékenység végrehajtásához szükséges infrastrukturális létesítmények műszaki specifikációinak véglegesítése. A 2012-es évben a hulladék visszanyerési munkák infrastrukturális munkáinak elvégzésére- csarnoképület létesítésére- a Budapest Város Kormányhivatala létesítési engedélyt és ezzel egy időben a területileg illetékes váci építési osztály építési engedély adott ki. A 2013. évben a technológiai folyamatokat támogató épületen belüli berendezések kivitelezési dokumentációja is elkészült. A 2014 év közepén elindult az építési engedély meghoszszabbításával kapcsolatos eljárás, amely eredményeképpen az év végén a váci építési osztály meghosszabbította a tárgyi engedélyt, eközben a radioaktív hulladékokat tároló létesítmények engedélyezési eljárásai az OAH felügyelete alá kerültek. A megváltozott jogszabályi felállást figyelembe véve egy OAH felé engedélyeztetésre beadandó dokumentáció előkészítése is megkezdődött. 2013. év elején a diszpécser központ és a fizikai védelem korszerűsítésére és a laborépület átalakítására (DISZKÖ projekt) vonatkozó közbeszerzési pályázat befejeződött, és a vállalkozói szerződés aláírásra került. A kivitelezési munkák február elején elkezdődtek, az első félévben a szerződés szerinti ütemezésben haladtak. A második félévben lehetőség nyílt egyes építési feladatok korábbi elvégzésére, így a kivitelezési szerződés módosítva lett, amely lehetővé tette, hogy a 2013-ban elvégzett munkák kifizetése megtörténjen. A projekthez az USA Energetikai Minisztériuma megbízásából és támogatásával a Sandia Laboratories az RHK Kft-vel kötött szerződés keretében a fizikai védelmet fokozó berendezéseket szállít. A 2014-es évben a diszpécser központ 18

építési tevékenységei befejeződtek és épületek használatba vétele megtörtént. A fizikai védelmi rendszerbe épített a Sandia Laboratories által finanszírozott berendezések beépítése, illetve beüzemelése a 2014-es év végén megtörtént ezeket az amerikai fél a helyszínen megtekintette és műszakailag átvette így ez a szerződés lezárásra kerülhetett. A projekt során tervezett létesítmények őrségépület, portaépület, laborépületépítési illetve átalakítási munkái befejeződtek a projekt pénzügyi lezárása a szerződés szerint a 2015 év elején fog befejeződni. Elkészült a Sugárvédelmi Ellenőrző Rendszer (SER) átalakítása, ahol a meglévő mérőrendszerek egyes különálló elemei egy közös rendszerbe kerültek integrálásra. Év végi beruházási feladat volt a fizikai védelemi rendszer egyes eszközeinek szállítása, beépítése illetve beüzemelése ahol az elmúlt években felmerült hatóságilag előírt biztonsági intézkedések - légi behatolás védelem, fokozott vagyonbiztonság- betartásának tettünk eleget. A 2015-ös év elejére áthúzódó, de a 2014. évben indított beruházás a hulladékválogató boksz átalakítása, amely, során a berendezés hermetikusságát növelve fogjuk elérni az üzemeltetést végző személyzet esetleges sugárterhelésének csökkentését. A telephelyi bekötőút jogi helyzetének tisztázása 2013. évben megtörtént és az önkormányzati tulajdonú útra az RHK Kft. részére szolgalom került bejegyzésre. Az út felújításával kapcsolatos 2014 év elején elkészült a kiviteli tervekhez a Kisnémedi önkormányzat tulajdonosi hozzájárulást adott ki, amelyben hozzájárult a rekonstrukciós munkák tervekben rögzített végrehajtásához. Az RHK Kft. létesítési és üzemeltetési munkáival kapcsolatos komplex tervezői tevékenység közbeszerzési eljárásának lefolytatása után megkötésre került a közbeszerzésekről szóló 2011. évi CVIII. törvény (Kbt.) 109. (1) bekezdés a) pontja szerint a keretmegállapodás. A részletesen elvégzendő tevékenységeket az RHFT tekintetében a 2. számú vállalkozási szerződés tartalmazza, mely a keretmegállapodás szerződés feltételei alapján került aláírásra. A 2014-es évben a 2. számú vállalkozási szerződésben részletezett feladatok ellátása történt meg. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (375,3 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 0,9 M Ft (2.sz. táblázat) nem került felhasználásra. III.1.3. Nagy aktivitású radioaktív hulladéktároló telephely kiválasztása A nagy aktivitású radioaktív hulladékok végleges elhelyezésére szolgáló mélységi geológiai tároló telephelyének kiválasztása és kutatása több évtizedes, fázisokra tagolódó feladat. A tároló potenciális befogadó képződményének kiválasztott Bodai Agyagkő Formáció (BAF) földtani kutatása már 2003-ban megindult, de finanszírozási problémák miatt egy év után félbeszakadt és csak tíz év elteltével folytatódott. A kutatás újraindításához az RHK Kft. elkészítette az I. felszíni fázis 2. szakaszára vonatkozó földtani kutatási tervet, amelyet a Pécsi Bányakapitányság 2013 májusában hagyott jóvá. A tervezett kutatási munkák kivitelezésére 2013 decemberében kötött szerződést. A szerződés két és fél éves intenzív terepi tevékenységgel számolt, de a munkát a pénzügyi források lehetőségeihez igazodva már a kutatás első évében át 19

kellett ütemezni. A 2014-ben rendelkezésre álló pénz a tervezettnél jelentősen visszafogottabb kivitelezési előrehaladásra adott lehetőséget: két kutató mélyfúrás kivitelezését és teljes körű vizsgálatát, valamint a B-3 kutatóárok geofizikai előkészítő munkáit tette lehetővé. A földtani kutatás létesítményei közül a mélyfúrások kialakítása külön engedélyezési eljárásokhoz kötött. Az RHK Kft. az év elején megszerezte a 2014-re eredetileg ütemezett három fúrás (BAF-2, BAF-1 és BAF-1A) létesítésének engedélyét. Ezen felül teljes körűen előkészítette az engedélykérelem beadásához további három mélyfúrás dokumentációját is. Beszerezte az előírt tulajdonosi és területkezelői hozzájárulásokat, elkészültek a szükséges környezetvédelmi és vízjogi engedélyezést megalapozó dokumentációk is. A jövőben mélyítendő kutatófúrások engedélyezési eljárásait az RHK Kft. a várható kivitelezésükhöz illeszkedve indítja csak meg. A fenti munkák eredményeként az RHK Kft. készen állt arra, hogy a kutatási terület déli blokkjában meginduljanak a BAF-kutatás terepi munkái. A BAF-2 kutatófúrás mélyítése áprilisban, a BAF-1 fúrásé nyár végén indult. A BAF-2 kutatófúrás a 913,6 m-es záró talpmélységet jelentős műszaki probléma nélkül érte el. A kutatási tervben meghatározott helyszíni vizsgálatokat teljes körűen és a fúrólyuk teljes mélységében sikerült megvalósítani. A BAF-1 és BAF-1A kutatófúrás egy tervezett lyukpár, amely lehetőséget ad arra, hogy párhuzamos munkaszervezési megoldással kisebb költségráfordítással a két egymástól 15 m-re lévő fúrásban szerezzük meg a földtani információt. A BAF-1 kutatófúrásban 130 méteres mélységtől lyukfal-állékonysági problémák jelentkeztek, ezért a fúrást felhagyták. A fúrás mélyítés folytatása a BAF-1A fúrásban történt, mely 474,6 m-ig mélyült. A fúrások dokumentációs és mintázási munkái folyamatosan követték a mélyítés ütemét. A kutatólétesítmények kivitelezésének műszaki ellenőrzését az RHK Kft. saját állományában lévő műszaki ellenőre végezte. Szakmailag ő irányította a 24 órás munkarendben történő fúrás-mélyítés folyamatos helyszíni műszaki felügyeletét, amely tevékenységre az RHK Kft. 2014 januárjában szerződést kötött. A kutatási terepi tevékenység másik része a B-3 kutatóárok szakmai előkészítése volt, felszíni geofizikai mérésekkel. A munkák eredményeinek kiértékelése és a B-3 kutatóárok tervezési paraméterének meghatározása 2015 januárjában várható. 2014-ben is folytatódott a kővágószőlősi magraktár üzemeltetése. Itt egy bérelt épületben tároljuk a BAF kutatása során korábban mélyített fúrásokból nyert kőzetmintákat, illetve fúrómag mintákat. A BAF-kutatás területén kialakított környezeti és geodinamikai megfigyelő rendszer üzemeltetése megkötött szerződések alapján történt. A környezeti monitoring adatgyűjtése folyamatos volt, míg a geodinamikai (szeizmotektonikai) monitoring tevékenység 2014 szeptemberétől indult újra egy évre szóló szerződés keretében. A szeizmotektonikai monitoring mérések folytatását az RHK Kft. a 2015 elején elkészü- 20

lő értékelő jelentés eredményei alapján, az abban található megállapítások és javaslatok ismeretében fogja meghatározni. A BAF-kutatási monitoringnak korábban ugyancsak része volt a nagypontosságú GPS mérések éves-kétéves rendszerességű mérési kampánya. Ilyet 2014-ben nem rendelt meg az RHK Kft. Készíttetett ugyanakkor az eddigi -1998 óta folyó- GPS mérésekről egy értékelést, melynek nyomán az RHK Kft. 2015-re is betervezett egy kampányt. Az RHK Kft. francia testvérszervezetével, az ANDRA-val 2013 októberében kötött megállapodásban szereplő munkák tovább folytatódtak. A megállapodás tárgya szaktanácsadás és metodikai támogatás a nagy aktivitású radioaktív hulladékok végleges tárolójának üzembe helyezését célzó hosszú távú stratégiai programterv kidolgozásához. Társaságunk az előirányzatok közötti átcsoportosítást követően a 2014. évre módosított pénzügyi keret (335,6 M Ft) 99,8%-át használta fel, így a módosított kiadási előirányzatból 0,6 M Ft (2.sz. táblázat) nem került felhasználásra. III.1.4. Kiégett Kazetták Átmeneti Tárolójának (KKÁT) bővítése, felújítása A KKÁT a paksi atomerőmű kiégett üzemanyagának átmeneti tárolására szolgál és szükség szerint modulárisan bővíthető. A létesítmény 1-20. számú tároló kamráiban az érvényes üzemeltetési engedély alapján 9.308 db fűtőelemköteg átmeneti tárolására van lehetőség. Ahhoz, hogy a kiégett üzemanyag kazetták átmeneti tárolásához szükséges tárolókapacitás folyamatosan rendelkezésre álljon - az MVM Paksi Atomerőmű Zrt. kiszállítási ütemtervéhez illeszkedve a jelenlegi 20 kamrás kiépítést 2017. második negyedév végéig újabb tároló modullal kell bővíteni. A bővítés előkészítésének első lépéseként 2013-ban megtörtént a bővítési területet keresztező nagyfeszültségű távvezeték szakasz új nyomvonalra történő kitérítése. A RHK Kft. és az E.ON Dél-dunántúli Áramhálózati Zrt. között létrejött együttműködési szerződés értelmében a beruházás a könyv szerinti értéken, külön térítés nélkül került az elosztói engedélyes tulajdonába. A módosított üzemeltetési engedélyt az elosztói engedélyes kérelmére 2013. július 11-én adta ki a hatóság. A KKÁT III. ütem 2. fázis létesítését megelőző előkészítő munkák második lépése az érvényes létesítési engedély szerinti 33 kamrás kiépítésnek megfelelő talajstabilizációs munkák végrehajtása. Ennek keretében a talajstabilizációs munkák elvégzésén kívül- új nyomvonalra kellett helyezni a létesítményt kiszolgáló közműveket, járőr utat, valamint ki kellett terjeszteni a felügyelt zóna határát jelentő külső kerítés- és kapcsolódó fizikai védelmi rendszereket. A kerítés és kapcsolódó fizikai védelmi rendszerek technológiai szerelése és üzembe helyezése a 218/2011. (X. 19.) Korm. rendelet szerinti beszerzési eljárás eredményeként megkötött vállalkozási szerződés alapján történik. 2013-ban megvalósításra kerültek a KKÁT és a KKÁT Beléptető és Operatív Irányító Épület fizikai védelmi rendszereinek felújítási, illetve átalakítási munkái. A fizi- 21