BALATONKENESE VÁROS POLGÁRMESTERÉTŐL 8174 Balatonkenese, Béri Balogh Ádám tér 1. Telefon: +36(88)481-741 Fax: +36(88)481-741 email: hivatal@balatonkenese.hu Előterjesztés Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2012. március 07. napján tartandó rendkívüli nyílt ülésére Tárgy: Melléklet: Előterjesztést előkészítette: Tárgyalja: az önkormányzat 2012. évi költségvetése IV. forduló 2012. évi költségvetési rendelet tervezet, rendelethez segédtáblák Pénzügyi iroda Balatonkenese Város Önkormányzatának Képviselő-testülete és bizottságai / TÖT A költségvetési rendelet tervezetet törvényességi szempontból megvizsgáltam Fodor Krisztina jegyző. Tisztelt Képviselő-testület! A 2012. évi költségvetés tervezetét az 2012. évi költségvetés tárgyalásának II. fordulója alapján, valamint Balatonkenese Város Önkormányzata Képviselő-testületének 54/2012.(II.23) határozata, 53/2012.(II.23.) alapján az alábbiak szerint terjesztem a Tisztelt Képviselő-testület elé. A költségvetést meghatározó jogszabályok: A különféle jogszabályok, iránymutatások a költségvetés tervezésénél központi szerepet játszanak. Ezek kiemelkedő jelentőségét azért kell hangsúlyozni, mert részletes előírásokat, követelményeket fogalmaznak meg, és be nem tartásuk sok esetben szankciót von maga után (pl. állami támogatás felfüggesztése, büntető kamat fizetése, stb.). A helyi önkormányzatok költségvetésének tervezésére vonatkozó kötelező előírások és iránymutatások: - a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény - Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, (továbbiakban: ÁHT) - Magyarország központi költségvetéséről szóló 2011. évi CLXXXVIII. törvény, - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet, (továbbiakban: Ávr) - 369/2011.(XII.31.) Kormányrendelet az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet, valamint a kincstári elszámolások beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 240/2003. (XII. 17.) Korm. rendelet módosításáról, - az önkormányzat rendeletei, határozatai, - a minisztériumi iránymutatások, - a Pénzügyminisztérium által évente kiadott útmutató a költségvetési szervek részletes költségvetési előirányzatainak összeállításához. 1
A költségvetési rendelet szerkezetét az új ÁHT és Ávr. rendelkezései alapján készítette el a Polgármesteri Hivatal. Az ÁHT 23.. és Ávr. 24. (1) bekezdése tartalmazza a költségvetési rendelet tagozódását és tartalmi elemeinek felsorolását. Lényegi változás, hogy 2012-től külön-külön elemi költségvetés készül a helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek részére is, melyet az ÁHT. 28. (5) bekezdése szerint a költségvetési rendelet elfogadása után a polgármester hagy jóvá elemi költségvetés formájában. Az önálló elemi költségvetésből következően 2012. január 1-től a helyi önkormányzat, valamint az általuk irányított költségvetési szervek (ideértve az önkormányzati hivatalt is) gazdálkodásáról önálló könyveket kell vezetni és önálló beszámolót kell készíteni. E feladatok ellátásáról az ÁHT. 27. -ban meghatározott szerv (Polgármesteri Hivatal) gondoskodik. Az Ávr. 27. (1) bekezdése alapján a jegyző az önkormányzat költségvetési szerveivel leegyeztette a 2012. évi költségvetési rendelet tervezetüket a Képviselő-testület 41/2012.(I.31.) számú határozatában meghatározottak figyelembe vételével. Az egyeztetés jegyzőkönyveit mellékelten csatoltuk. A Képviselő-testület kérésének eleget téve az intézmények összesített bértáblázatai is elkészültek, amelyet az előterjesztéshez szintén csatoltunk. A kormány célkitűzései a 2012. évre Magyarország fő célkitűzése 2012. évben az elrugaszkodás az euroválság-zónától, az államháztartás stabilizálása, államadósság szintjének csökkentése. 2012. évben a normatívák alakulása Az állami támogatások 2012. évben nagyjából az előző évi szinten stagnálnak. Néhány jogcím esetében tapasztalható csak némi növekedés. Az állami hozzájárulások 2012. évi alakulását a költségvetési rendelettervezet 11. melléklete mutatja be részletesen. 2012. évben a bevételek alakulása A bevételek alakulását a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet 2. melléklete tartalmazza. Balatonvilágos Önkormányzatának Pénzügyi Osztályával történt egyeztetés alapján a világosi tagóvoda intézményi működési bevételeinél emelést kellett végrehajtani. A fentieknek megfelelően az intézményi működési bevételek 2012. évben összesen 132.091 e Ft. Kiadások alakulása A 2012. évi költségvetési kiadások tervezetét a költségvetési rendelet tervezet 1. melléklete tartalmazza. A dologi kiadások tervezett előirányzatainál a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet III. fordulós tárgyalásán elhangzott javaslatok kerültek figyelembevételre. A dologi kiadások tervezett előirányzatai esetében összesen 22.318 ezer Ft csökkenés történt. 2
A dologi kiadások csökkenése a következőkből adódik: - Balatonvilágos Önkormányzatával történt egyeztetés alapján a balatonvilágosi Mészöly Géza Tagiskola esetében a dologi kiadások 2012. évi tervezett előirányzatának 12.319 e Ft-os csökkenése történt, mivel a vásárolt élelmezés az iskola és az óvoda kiadásai között is szerepelt - a világosi tagóvoda esetében az egyeztetéseknek megfelelően a dologi kiadásokat 202 e Ft-tal emeltük meg - a polgármesteri hivatalnál a dologi kiadások tervezett előirányzatának 2.063 e Ft-os csökkentése történt - a Pilinszky János Általános Iskola a tervezett dologi kiadásait 200 e Ft-tal csökkentette, - a Kippkopp Óvoda és Bölcsőde a tervezett dologi kiadásainak előirányzatát 539 e Ft-tal csökkentette, - a Városgondnokság 4.826 e Ft-os csökkentést hajtott végre a dologi kiadások tervezett előirányzatán, - a Közművelődési Intézmény 750 e Ft-tal csökkentett a tervezett dologi kiadásokat, - az önkormányzati egyéb szakfeladatok esetében pedig 1.823 e Ft-os csökkentés történt a dologi kiadások előirányzatainál. A Polgármesteri Hivatal 2012. évi bértervének fizetési fokozatonkénti összeállításában a megjelölt fizetési fokozat és az alapilletmény összege között eltérés mutatkozott. Az eltérés abból adódott, hogy a fizetési kategóriát váltó köztisztviselők esetében az új kategóriához tartozó szorzószám javításra került, a fizetési kategória elnevezése viszont nem került módosításra. A 2012. évi bérterv módosítása tehát a fő összegekben nem okozott változást, csak a fizetési kategóriánkénti megoszlás változott. A módosított táblázatot az előterjesztéshez csatoljuk. A felújításokat, beruházásokat a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet 6. melléklete tartalmazza részletes bontásban, amelyek a II. fordulós tárgyalások során elhangzott javaslatok alapján kerültek tervezésre a 2012. évi költségvetési rendelet tervezetben. A 2011. évi CXCIV. törvény 10. (3) bekezdése szerint az önkormányzat 3. (1) bekezdése - hitel, kölcsönfelvétele, átvállalása a folyósítás napjától a végtörlesztés napjáig, és annak aktuális tőketartozása - szerinti ügyletből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig egyik évben sem haladja meg az önkormányzat adott évi saját bevételeinek 50%-át. Ennek összege a 2012. évben várhatóan 160.400 e Ft. Az előterjesztés és a mellékletét képező anyagok ismeretében kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy a 2012. évi költségvetési tervezetet tárgyalja meg, és Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési rendeletét a jogszabályi előírások betartása mellett alkossa meg. Balatonkenese, 2012. március 5. Tisztelettel: Tömör István polgármester 3
Határozati javaslat: /2012.(III.05.)Képviselő - testületi határozat Balatonkenese Város Önkormányzatának Képviselő-testülete megtárgyalta a 2012. évi költségvetési rendelet tervezet előterjesztését és az alábbi határozatot hozta. 1. A Képviselő-testület a Balatonkenese Város Önkormányzat 2012. évi költségvetési rendeletéhez készített előterjesztés mellékletét képező táblázatban foglalt adatokat elfogadja / nem fogadja el / - 1. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban táblázat - 2. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzata által adott közvetett támogatások, kedvezmények táblázat - 3. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési bevételeinek mérlege táblázat - 4. melléklet Balatonkenese Város Önkormányzatának 2012. évi költségvetési kiadásainak mérlege táblázat - 5. melléklet Kippkopp Óvoda és Bölcsőde előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 6. melléklet Pilinszky János Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 7. melléklet Városgondnokság előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 8. melléklet Közművelődési Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 9.melléklet Területi Szociális Szolgáltató Intézmény előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 10. melléklet Önkormányzati előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat - 11. melléklet Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának előirányzat felhasználási ütemterve 2012. évre táblázat módosításával fogadja el. 2. A táblázatok a határozat mellékletét képezik. 4
Balatonkenese Város Városgondnoksága 8174. Balatonkenese Fő u. 43. Tel/fax: 88/481-650 e-mail: fago@invitel.hu ikt. szám: 1/4./2012. Balatonkenese Város Jegyzője Fodor Krisztina 8174.Balatonkenese Béri Balogh Ádám tér 1. Tisztelt Jegyző Asszony! A februári Testületi ülésen a Képviselő-testület által megfogalmazott dologi kiadások csökkenését az alábbiak szerint hajtottuk végre: 522110 szakfeladat Közutak fenntartása 552181 Karbant. kisjav.ingat. -2.500.000.- Ft 841403 Szakfeladat Város- és Közsség gazd.. 552181 Karbant.kisjav. ingatl. -1.000.000.- Ft 552182 Karbant. kisjav. ingatl. - 300.000.- Ft valamint az ezekhez kapcsolódó Áfa -1.026.000.- Ft ez összesen - 4.826.000.- Ft. Balatonkenese, 2012.03.05. Tisztelettel: Kelemen Zoltán Városgondnokság vezető 5
FELJEGYZÉS Készült: Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának Pénzügyi Irodájában, 2012. március 02. napján Jelen vannak: Tömör István, polgármester Wildné Gál Marianna, pénzügyi ügyintéző Tárgy: 2012. évi költségvetési rendelet tervezet dologi kiadásainak csökkentése Jelenlévők Balatonkenese Város Polgármesteri Hivatalának 2012. évi költségvetésében a 2012. február 29-i Képviselő testületi ülésen hozott döntésnek megfelelően az alábbi csökkentések kerültek végrehajtásra: Polgármesteri Hivatal: - irodaszer beszerzés - 530 e Ft - kisértékű tárgyi eszk.besz. - 600 e Ft - karbantartás - 500 e Ft - Áfa - 433 e Ft Összesen: - 2.063 e Ft Önkormányzati egyéb szakfeladatok: - kamatkiadások - 1.500 e Ft - közvilágítás - 254 e Ft - ÁFA - 69 e Ft Összesen: - 1.823 e Ft K.m.f. Tömör István polgármester Wildné Gál Marianna pénzügyi ügyintéző 6
Polgármesteri Hivatal Balatonkenese Bérterv 2012 Fő Alapilletmény Eltérítés jogsz.alapján Alapilletmény Illet.kieg. Rendelet alapján Pótlék vezetői nyelv egyéb Összesen: Polgármester 1 443702 0 443702 443 702 Jegyző 1 299538 0 299538 59908 59 907 11 595 29 954 460 902 I/10 2 371040 70498 441538 88308 23 190 553 036 I/11 1 197115 29567 226682 45336 272 018 I/13 3 614535 196262 810797 162159 69 570 1 042 526 I/14 1 216440 43288 259728 51946 23 190 334 864 I/15 1 220305 25096 245401 49080 294 481 I/16 1 224170 26900 251070 50214 II/6 3 266685 29779 296464 29646 326 110 II/8 1 100490 20098 120588 12059 132 647 II/9 2 204866 47115 251981 25198 277 179 II/11 1 108220 29219 137439 13744 5 025 156 208 II/12 2 220305 23431 243736 24374 II/14 4 510180 45917 556097 55610 611 707 II/15 1 154600 38650 193250 19325 212 575 II/17 2 340120 39114 379234 37923 417 157 Összesen: 27 4492311 664934 5157245 724830 59 907 127 545 34 979 6 104 506 7
Közművelődési Intézmény és Könyvtár 8174 Balatonkenese, Táncsics M. u. 24. Pf.: 88. Tel./Fax: 88/594-500 E-mail: kulturakenese@invitel.hu www.balatonkenese.hu Tisztelt Jegyző Asszony! Intézményi költségvetésünkben az alábbi változtatásokat eszközöltem a dologi kiadások között: Kisértékű tárgyi eszköz: 400 000 Ft helyett 200 000 Ft Egyéb készletbeszerzés: 400 000 Ft helyett 200 000 Ft Karbantartás, kisj.: 250 000 Ft helyett 100 000 Ft Tanfolyam: 100 000 Ft helyett 0 Ft Adók, díjak: 700 000 Ft helyett 600 000 Ft Összesen a csökkentés mértéke: 750 000 Ft. Tisztelettel: Balatonkenese, 2012. márc.1. Győrfi Károlyné intézményvezető 8
KIPPKOPP ÓVODA ÉS BÖLCSŐDE 8174 Balatonkenese Balaton u.63. Tel.:88/574-802 Tel.,fax: 88/574-803 E-mail:kippkoppovi@invitel.hu Ikt.sz.: 2012/ 108 Tisztelt Képviselő Testület! Az alábbi összehasonlító táblázat alapján a 2011-es év elfogadott költségvetésének, illetve az előző forduló számadatihoz mért változásokat lehet áttekinteni. 2012 02.28. 2012 Új ford. 2011 elfogadott ktg. Különbözet 2012-2011 Személyi juttatás összesen 58350 58208 55047 3161 Munkaadókat terhelő jár. 15631 15622 14331 1291 Dologi kiadások változása 5411 Élelmiszer beszerzés 21500 21500 21500 0 54211 Gyógyszer,vegyszer 20 20 20 0 Magyarázat 5431 Irodaszer, nyomtatvány 250 250 200 50 2011 tény alapján 54411 Könyvbeszerzés 70 60 60 0 544111 Tankönyv beszerzés 0 0 0 54412 Folyóirat beszerzés 50 40 40 0 54413 Egyéb információhordozó 0 0 5461 Hajtó, kenőanyag 0 0 54711 Szakmai anyag beszerz.kiad. 400 350 300 50 54712 Kisértékű te.besz. 230 220 180 40 5481 Munkaruha 238 238 212 26 549111 Takarítószerek 540 540 540 0 549112 Egyéb készletbeszerzés 240 240 170 70 ÁNTSZ előír.megf.eszk.vás. 55111 Nem adatátviteli távközl.dij 130 130 360-230 55112 Adatátviteli célú távk.dij 260 260 0 260 55119 Egyéb kommunikációs szolgáltatás 160 160 20 140 55211 Vásárolt élelmezés 0 0 0 0 552129 Bérleti és lizingdíjak 0 0 0 2011 évi tény alapján 55213 Szállitási szolgáltatás 300 300 60 240 2011 tény + benzinárnöv. 55214 Gázenergia szolgáltatás 4500 4400 3550 850 2011 tény 4008/e Ft +8% 55215 Villamos energia szolgáltatás 1100 1100 1050 50 55217 Viz- és csatornadij 1050 1050 1050 0 552181 Karbant.kisjav.ingatl. 260 250 260-10 552182 Karbant.kisjav.gépek 280 200 280-80 552183 Karbant.kisjav.gépjárművek 0 0 0 5521901 Postaktsg. 70 70 70 0 5521907 Testvérvárosi kapcsolat 0 0 0 5521908 Egyéb üzemeltetési ktsg. 700 700 700 0 56111 Vásárolt termék, szolg. Áfa 8695 8627 7680 947 2011 tény 9
56112 Áfa befizetés 0 0 0 56211 Belföldi kiküldetés 250 250 200 50 56213 Reprezentáció 40 40 0 56214 Reklám és propaganda kiadások 0 0 0 563191 Tanfolyamok, továbbképzések 171 171 105 66 563192 Egyéb dologi kiadás 0 0 0 5641 Számlázott szellemi tevékenység 894 698 365 333 Intézmény üzemeltetés összesen: 42403 41864 39012 2852 57119 Különféle költségvetési befizetések 0 0 0 57211 Munkáltatói SZJA 54% 14 14 46-32 57213 Rehab. Hozzájár. 1000 1000 965 35 57214 Helyi adók,ill.adójell.befiz. 0 0 0 57219 Adók, díjak, egyéb befizetések 0 0 0 573111 Kamatkiadások ÁHT-n kívülre 0 0 0 Nőtt az SNI-sek száma+bölcsőde orvos Különféle kiadások összesen 1014 1014 1011 3 Dologi kiadások összesen 43417 42878 40023 2855 7,1 %-os emelés Működési kiadások összesen 117398 116708 109401 7307 6,7 % os emelkedés Az előző fordulóhoz képest 117398-116708 = 690 /e Ft ot tudtam levenni. További csökkentés a működést veszélyezteti, hiszen minden soron a tavalyi tényadatoknak megfelelően, illetve ahol lehetett a tényt csökkentve terveztem. A 2011 - es év is nagyon szűkös volt és nagy odafigyeléssel követtük kiadásainkat, azt is mondhatom, hogy napi szinten. A testületi ülésen az is elhangzott, hogy az áremelkedések miatt a 2011-es év dologijára 10%-ot lehet számolni. A táblázatból az is kitűnik, hogy 10% alatt vagyunk.. Esetleg további csökkentést a bérkiadásoknál lehetne elérni, 4 órás karbantartóval, fél bérrel számolva, egy másik intézménynél jelentkezne a bér másik fele. Valamint, ha a szállított szociális étkezés tényleg elkerül tőlünk, akkor kiadási, ugyanakkor a bevételi oldalunkat is csökkenteni kell. Tisztelettel kérem a Tisztelt testületet mérlegeljék a fent leírtakat. Balatonkenese 2012-03-02. Intézményvezető Tisztelettel : Thury Attiláné 10
PILINSZKY JÁNOS ÁLTALÁNOS ISKOLA ÉS ALAPFOKÚ MŰVÉSZETOKTATÁSI INTÉZMÉNY 8174 BALATONKENESE, Bajcsy-Zsilinszky u. 10. Tel. és fax: 88 / 481-844 e-mail: titkar@kenisk.sulinet.hu Tisztelt Képviselő - testület! Előzetes egyeztetésünkre hivatkozva tájékoztatom Önt arról,hogy a 2012-es év költségvetéséből a dologi kiadások 552181 Karbantartás kisjavítás ingatlan sorról 200EFt.-ot levettünk. A költségvetés további csökkentése már az iskola biztonságos működését veszélyeztetné,ezért kérem ettől szíveskedjen eltekinteni. Köszönettel: Sellei Abigél 2012.03.05. igazgatóhelyettes 11