A 200.06.0-ai nappal átalakuló jogutód AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár önkéntes ágazatának 200. évi gazdálkodásáról közzétett adatok MÉRLEG-ESZKÖZÖK Adatok: ezer Ft.ban MÉRLEG-FORRÁSOK IV. M ködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye -114 044-6 04 A) Befektetett eszközök 29 5 642 0 44 I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök 29 5 642 0 44. Tartós hitelviszonyt megtestesít értékpapírok 2 90 0 9 194 6 a) Kötvények 1 19 962 29 b) Állampapírok 2 6 65 4 9 0 d) Jelzáloglevél 9 1 1 06 222 4. Befektetett pénzügyi eszközök értékelési e 44 5-1 491 429 B) Forgóeszközök 2 6 496 1 0 61 I. Készletek II. Követelések 6 016 12 5 50 1. Tagdíjkövetelések 060 56 4 14 22. Tagi kölcsön 9 2 11 02 5.Egyéb követelések 2 945 24 1 45 62 III. Értékpapírok 02 4 11 014 50 1. Egyéb részesedések 669 96 5 4 46 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesít értékpapírok 2 6 61 62 a) Kötvények 504 60 06 66 b) Kincstárjegyek és más állampapírok 6 640 65 2 04 050 c) Befektetési jegyek 5 12 42 520 946 d) Jelzáloglevél. Értékpapírok értékelési e 22 64-99 5 4. Határid s ügyletek értékelési e 60 5 55 IV. Pénzeszközök 2 01 0 2. Pénztári elszámolási betétszámla 61 419 16 5. Devizaszámla 4 66 4 2 6. Pénzeszközök értékelési e -5 2-45 16 C) Aktív id beli elhatárolások ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 5 6 1 55 04 04 MÉRLEG-FORRÁSOK D. Saját t ke 4 991 2 9 I. Induló t ke II. Be nem fizetett alapítói támogatások (-) III. Tartalék t ke 149 05 4 91 V. Értékelési tartalék E. Céltartalékok 55 01 94 54 264 169 I. M ködési céltartalék II. Fedezeti céltartalék 52 654 56 50 455 22 1. Egyéni számlákon 52 606 052 50 9 9 1.1 Egyéni számlákon jóváírt szolgáltatási célú bevételekb l képzett céltartalék 142 92 9 249 1 1.2 Egyéni számlákon jóváírt realizált hozambevételekb l képzett céltartalék 14 69 9 1 44 056 1. Egyéni számlákon jóváírt értékelési 2 09-2 29 454 1..1 Id arányosan járó kamat (+) 1 10 69 1 046 026 1..2 Járó osztalék (+) 9 52 94 1.. Devizaárfolyam-változás (+/-) -22 451-51 46 1..4 (+/-) -4 4-2 65 2. Szolgáltatási tartalékon 4 515 61 245 2.1 Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék 46 90 5 60 2.2 Szolgáltatási tartalékon jóváírt realizált hozambevételekb l képzett céltartalék 1 524 2 6 2. Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési 0 2..1 Id arányosan járó kamat (+) 0 III. Likviditási céltartalék 2 65 2 250. Likviditási portfolió értékelési e 4 429 54 1.1 Id arányosan járó kamat (+) 4 45.4 (+/-) 4 25 54 1 5. Egyéb likviditási célokra 10 90 10 929 6. Azonosítatlan befizetések befektetési hozamának tartaléka 55 299 5 1 IV. Meg nem fizetett tagdíjak tartaléka 2 59 50 691 1. M ködési célú tagdíjak tartaléka 1 16 249 20 2. Fedezeti célú tagdíjak tartaléka 2 690 692 2 1. Likviditási célú tagdíjak tartaléka -96-2 25 F. Kötelezettségek 1 59 229 0 54 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 59 229 0 54 1. Tagokkal szembeni kötelezettségek 44 56 920
MÉRLEG-FORRÁSOK EREDMÉNYKIMUTATÁS - A.) PÉNZTÁR M KÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 2. Kötelezettség áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) 1 9 4 1 15 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek -64 94 4 015 5. Azonosítatlan függ befizetések 99 699 5 446 a) munkáltatóhoz rendelhet függ befizetések 0 20 2 b) munkáltatóhoz nem rendelhet függ befizetések 64 4 6 61 2. Költségek és id beli 1 42 142 G. Passzív id beli elhatárolások 15 94 411 1. Bevételek passzív id beli 0 2. Költségek és id beli 24 411 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN 5 6 1 55 04 04 EREDMÉNYKIMUTATÁS - A.) PÉNZTÁR M KÖDÉSI TEVÉKENYSÉGE 1 Tagok által fizetett tagdíj 226 4 155 5 2 Munkáltatói tagdíjhozzájárulás 22 69 14 49 Meg nem fizetett tagdíjak miatt tartalékképzés (-) 1960 11 906 4 Utólag befolyt tagdíjak 5 026 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2++4) M ködési célra kapott rendszeres támogatás M ködési célra juttatott eseti adomány 26 66 12 944 9 1 46 1 24 19 9 Egyéb bevételek 62 94 11 M ködési célú bevételek összesen (5+6+++9) 66 609 25 5 M ködéssel kapcsolatos 5 90 2 19 111 Anyagjelleg 9 594 911 11 Igénybe vett szolgáltatások 0 191 20 9 111 112 11 115 116 111 1 Adminisztrációs és nyilvántartási feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj Könyvvizsgálat díja Szaktanácsadás díja Marketing-, hirdetés-, propaganda- és reklámköltség Egyéb szolgáltatások költsége Személyi jelleg 1 4 161 622 0 6 26 2 5 540 9 1 40 9 92 6 6 2 95 11 Bérköltség 4 9 2 0 111 12 Állományba tartozó pénztári alkalmazottak munkabére Személyi jelleg egyéb kifizetések 4 9 2 0 259 2 1 Bérjárulékok 1 616 5 114 1141 1142 M ködéssel kapcsolatos egyéb 4 9 56 25 Felügyelettel kapcsolatos 1 2 6 52 M ködési céltartalékképzés jöv beni kötelezettségekre 114 Egyéb 5 656 49 9 14 142 0 Szokásos m ködési tevékenység eredménye (-11) (+/-) -116 1-14 6 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek 2 91 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg bevétel 2 91 2. Költségek és id beli Befektetési tevékenység eredménye (-29) (+/-) 2 91 2 91 1 Rendkívüli bevételek 1 94 2 Rendkívüli 2 209 Rendkívüli eredmény (1-2) (+/-) M ködés és kiegészít vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (+/-1+/- 0+/-+/-6-) (+/-) EREDMÉNYKIMUTATÁS - B.) -1-114 044-6 04 1 Tagok által fizetett tagdíj 4 044 54 2 901 2 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás 4 629 96 2 2 46 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) 2 6 1 40 195 4 Utólag befolyt tagdíjak 60 491 6 6 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2++4) 5 961 5 9 0 6 Tagok egyéb befizetései 45 54 252 29 61 A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg 45 54 252 29 Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás 144 24 5 9 Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány 24 2 9 Szolgáltatási célú egyéb bevételek 6 115 44 50 06 Egyéni számlán jóváírt szolgáltatási célú bevételek összesen (5+6+++9) 22 25 4 4
EREDMÉNYKIMUTATÁS - B.) EREDMÉNYKIMUTATÁS - B.) 11 1 2 1 Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb 6 115 44 50 06 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek 2 0 6 1 02 296 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg bevétel 25 915 2 46 696 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (-) 92 22 661 400 nyereségjelleg e 2 991 19 55 20 14 Befektetési jegyek realizált hozama 626 192 266 91 15 16 1 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 295 916 5 00 Pénzügyi m veletek egyéb realizált bevételei 2 66 4 041 Értékelési ben elszámolt várható hozam -2 61 6-152 56 11 Id arányosan járó kamt 1 49-4 6 12 Járó osztalék -25-1 1 12 Devizaárfolyam-változásból adódó -1 2-195 95 Veszteségjelleg (árfolyamveszteség) (-) 1 2 195 95 14-2 545 0-2 0 262 141 Nyereségjelleg 0 142 Veszteségjelleg (árfolyamveszteség) (-) 2 545 0 2 0 262 19 Befektetési tevékenység bevételei összesen (+...+1) 2 20-6 24 191 Egyéni számlákat megillet hozambevételek 2 299-500 1911 Egyéni számlákat megillet realizált hozam 6 45 654 05 04 19 Egyéni számlákat megillet értékelési 192 hozambevételek 1 0 1 266 19 realizált hozam 1 00 1 2 1922 értékelési 1-20 Fizetend kamatok és kamatjelleg 0 4 90 veszteségjelleg e (árfolyamveszteség) 5 61 2 25 49 22 Befektetési jegyek realizált vesztesége 200 0 59 060 2 Pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása 115 45 09 25 kapcsolatos egyéb 509 69 241 49 251 Vagyonkezel i díjak 440 10 194 15 252 Letétkezel i díjak 1 522 59 25 26 261 262 2 21 22 2 24 kapcsolatos különböz egyéb 51 1 19 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 1 9 654 456 614 Egyéni számlákat terhel befektetéssel kapcsolatos 1 9 524 456 440 Szolgáltatási tartalékot terhel befektetéssel kapcsolatos 10 14 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) 2 429 666-52 4 Egyéni számlákon jóváírható nettó hozam 5 060 10-1 9 Egyéni számlákon jóváírható értékelési Szolgáltatási tartalékba helyezhet nettó hozam 1 11 Szolgáltatási tartalékba helyezhet értékelési 1-2 Fedezeti céltartalék képzés (- 11+/-2) (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú 21 bevételek és ének összegében 22 Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból 2 Egyéni számlákon jóváírt értékelési 21 2. Költségek és id beli 9 06 05 19 6 606 91 5 0 5 060 10-1 94 1 2-4 6 22 Járó osztalék -25-1 2 Devizaárfolyam b l -1 2-195 95 24 24 25 b l Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváírt értékelési b l -2 545 05-2 0 262 1 11 1-251 Id arányosan járó kamat 20-254 EREDMÉNYKIMUTATÁS - C.) -2 0 1 Tagok által fizetett tagdíj 1 2 Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás -2 0 Meg nem fizetett tagdíjak miatti tartalékképzés (-) -99 0 4 Utólag befolyt tagdíjak 5 Tagdíjbevételek összesen (1+2++4) 0 Likviditási célra kapott rendszeres támogatás Likviditási célra juttatott eseti adomány
EREDMÉNYKIMUTATÁS - C.) EREDMÉNYKIMUTATÁS - C.) 9 Likviditási célú egyéb bevételek 22 424 2 19 Likviditási célú bevételek összesen (5+6+++9) 22 41 2 19 11 Likviditási célú egyéb 22 424 2 19 1 2 1 14 15 Kapott (járó) kamatok, kamat jelleg bevételek 2 960 9 569 Pénzügyileg realizált kamat, kamatjelleg bevétel 2 960 19 15 Hitelviszonyt megtestesít kamatozó értékpapír vételárában lév kamat (-) 0 9 606 nyereségjelleg e Befektetési jegyek realizált hozama 0 5 0 5 Kapott (járó) osztalékok és részesedések 0 462 25 26 261 262 2 2 21 kapcsolatos különböz egyéb 0 6 Befektetési tevékenység ráfordításai összesen (20+...+25) 0 6 96 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos 0 6 96 Befektetési tevékenység eredménye (19-26) (+/-) 41 40 16 269 Likviditási és kockázati céltartalék képzés (-11+/-2) (-) 41 4 16 269 Értékelési b l képzett likviditási céltartalék 44 95 16 1 Pénzügyi m veletek egyéb realizált bevételei 0 25 Értékelési ben elszámolt várható hozam 44 95 11 Id arányosan járó kamt 2 2 9 12 1 12 Járó osztalék 0 0 Devizaárfolyam-változásból adódó 0-1 564 Veszteségjelleg (árfolyamveszteség) (-) 0 1 564 211 Id arányosan járó kamat 2 2 244 2 Járó osztalék 0 0 21 Devizaárfolyam b l 0-1 564 214 b l 416 225 22 Egyéb likviditási célokra 0 2 Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 2 955 4 14 141 19 191 192 416 2 496 Nyereségjelleg 416 2 496 Befektetési tevékenység bevételei összesen (+...+1) 41 40 2 065 Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek 44 6 54 Azonosítatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek 2 955 16 11 veszteségjelleg e (árfolyamveszteség) 0 49 22 2 24 25 Befektetési jegyek realizált vesztesége Pénzügyi m veletek egyéb ráfordítása 0 1 61 0 4 Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos kapcsolatos egyéb 0 9 251 252 Vagyonkezel i díjak Letétkezel i díjak 0 69 0 2
Független Könyvvizsgálói Jelentés Az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat Tagjai részére 1.) Elvégeztük az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat mellékelt 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérlegének a könyvvizsgálatát, amely eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg a 200. június 0-i fordulónapra elkészített évközi mérlegb l - melyben az eszközök és források egyez végösszege 55.04.04 eft a m ködés mérleg szerinti eredménye 6.04 eft veszteség - és az ezen id ponttal végz d évre vonatkozó eredménykimutatásból áll. 2.) A pénztár 200. évi éves járól 200. május 9-én korlátozás nélküli véleményt bocsátottunk ki A vezet ség felel ssége.) A 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérlegnek a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott általános számviteli elvek szerint történ elkészítése és valós bemutatása az ügyvezetés felel ssége. Ez a felel sség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából ered, lényeges hibás állításoktól mentes 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns bels ellen rzés kialakítását, bevezetését, fenntartását, a megfelel számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszer számviteli becslések elkészítését. A könyvvizsgáló felel ssége 4.) A mi felel sségünk a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg véleményezése az elvégzett könyvvizsgálat alapján. A könyvvizsgálatot a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardok és a könyvvizsgálatra vonatkozó - Magyarországon érvényes - törvények és egyéb jogszabályok alapján hajtottuk végre. A fentiek megkövetelik, hogy megfeleljünk bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzük meg és végezzük el, hogy kell bizonyosságot szerezzünk arról, hogy a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. 5.) A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérlegben szerepl összegekr l és közzétételekr l. A kiválasztott eljárások, beleértve a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg akár csalásból, akár hibából ered, lényeges hibás állításai kockázatának felmérését, a könyvvizsgáló megítélését l függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg ügyvezetés általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns bels ellen rzést azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelel ek, de nem azért, hogy a vállalkozás bels ellen rzésének hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek megfelel ségének és az ügyvezetés számviteli becslései ésszer ségének, valamint a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg átfogó bemutatásának értékelését. 6.) Meggy z désünk, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegend és megfelel alapot nyújt a könyvvizsgálói véleményünk megadásához. Vélemény.) A könyvvizsgálat során az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérlegét, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes magyar nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint uk, és ennek alapján elegend és megfelel bizonyosságot szereztünk arról, hogy a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleget a magyar számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon alkalmazott általános számviteli elvek szerint készítették el. Véleményünk szerint a 200. június 0-i eredménykimutatással alátámasztott évközi mérleg az AEGON Magyarország Önkéntes és Magánnyugdíjpénztár Önkéntes Ágazat 200. június 0-án fennálló vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetér l megbízható és valós képet ad. Budapest, 200. szeptember 22. Buzás Dóra sk. Ernst & Young Kft. Bejegyzett könyvvizsgáló Nyilvántartásba-vételi szám: 001165 Kamarai tagsági szám: 005614