Lebek Aranka, Béres Katalin, Bakai Henriett, Kovács Zoltán

HTML
DOWNLOAD

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Lebek Aranka, Béres Katalin, Bakai Henriett, Kovács Zoltán"

Erika Biró
9 évvel ezelőtt
Látták:

1 QUAESTOR ORSZÁGOS ÖNKÉNTES EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Tevékenységi engedély jogerőre emelkedés napja: december 17. Az Igazgatótanács tagjai: Az Ellenőrző Bizottság tagjai: Dr.Ferencz Beatrix elnök Dr. Ferencz Zsolt, Majer Zsolt Berecz László elnök Lebek Aranka, Béres Katalin, Bakai Henriett, Kovács Zoltán Könyvvizsgáló: dr Rocskai János bejegyzett könyvvizsgáló A QUAESTOR Országos Önkéntes Egészségpénztár évi auditált mérlege és eredménykimutatása Mérleg - Eszköz 001 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN Befektetett eszközök I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök III. Befektetett pénzügyi eszközök IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 019 Forgóeszközök I. Készletek 021 II.Követelések III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök Pénztárak Pénztári elszámolási számla V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások Mérleg Forrás 001 FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN Saját tőke I. Induló tőke II. Be nem fizetett alapítói támogatás (-) 008 III. Tőkeváltozások Tartalékok I. Fedezeti alap tartaléka Egyéni számlák szabad tartaléka II. Működési alap tartaléka Likvid működési tartalék III. Likviditási alap tartaléka Szabad likviditási tartalék

Egészségpénztár 2007. évi auditált mérlege és eredménykimutatása Mérleg - Eszköz 001 ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN 5 531 0 5 531 11 569 11 569 002 Befektetett eszközök 0 0 0 0 0 0 003 I.

2 024 Kötelezettségek I. Rövid lejáratú kötelezettségek II. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások Eredménykimutatás - Működési alap 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen Pénztári befizetések összesen Egyéb bevétel Pénzügyi műveletek bevétele ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 014 Átcsoportosítás likviditási alapból 015 Működési és kiegészítő vállalkozás tevékenység különféle bevételei Működési alap bevételei ebből: kiegészítő vállalkozási tevékenység bevétele 019 Anyagjellegű kiadások Személyi jellegű kiadások Egyéb kiadások Pénzügyi műveletek ráfordításai 023 Felügyeleti díj Működési alap kiadásai Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség 031 Működési alap tárgyévi adózott eredménye Eredménykimutatás - Fedezeti alap 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen Pénztári befizetések összesen Belépő tagok által áthozott egyéni fedezet Tag nyilatkozata alapján az adóhatóság nyilatkozata alapján átutalt összeg 009 Pénzügyi műveletek bevétele Különféle bevételek Fedezeti alap bevételei összesen Szolgáltatások kiadásai Tagoknak visszatérítet összeg Fedezeti alap kiadásai Fedezeti alap tárgyévi eredménye

Tagdíjbevételek összesen 1 216 0 1 216 1 480 1 480 006 Pénztári befizetések összesen 1 216 0 1 216 1 480 1 480 009 Egyéb bevétel 4 0 4 20 20 012 Pénzügyi műveletek bevétele 1 0 1 3 3 013 ebből:

3 Eredménykimutatás - Likviditási alap 001 Tagok által fizetett tagdíj Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Tagdíjbevételek összesen (01+02) Támogatóktól befolyt összeg 006 Pénztári befizetések összesen ( ) Pénzügyi műveletek bevétele Különféle bevételek ( ) Likviditási alap bevételei (06+12) Pénzügyi műveletek ráfordításai 015 Átcsoportosítás fedezeti alapba 016 Átcsoportosítás működési alapba 017 Likviditási alap kiadásai ( ) Likviditási alap tárgyévi eredménye (13-17) Eredménykimutatás - Alapok együttesen 001 Tagdíjbevételek (A/03+B/03+D/03) Különféle bevételek (A/12+A/4+A/5+B/15+B/4+B/5+D/ D/4+D/5) 003 I. Alapok bevételei (01+02) II. Alapok kiadásai (A/18+B/27+D/ III. Alapok tárgyévi eredménye (I-II) Könyvvizsgálói nyilatkozat FÜGGETLEN KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS a QUAESTOR Önkéntes Egészségpénztár tulajdonosainak A QUAESTOR Önkéntes Egészségpénztár (székhely: 1132 Budapest, Váci út 30.,) választott könyvvizsgálójaként Dr. Rocskai János sz. alatt bejegyzett pénztári minősítésű-könyvvizsgáló elvégeztem a Pénztár december 31-i időpontra vonatkozó (mérlegből, eredmény-kimutatásból és a számviteli politika összefoglalását, valamint az egyéb magyarázó megjegyzéseket tartalmazó kiegészítő mellékletből álló) éves jának a vizsgálatát. Az éves nak a számviteli törvényben foglaltak és a Magyarországon elfogadott számviteli elvek szerint történő elkészítése a Pénztár vezetőségének felelőssége. Ez a 3

bevételei (06+12) 70 0 70 126 126 014 Pénzügyi műveletek ráfordításai 015 Átcsoportosítás fedezeti alapba 016 Átcsoportosítás működési alapba 017 Likviditási alap kiadásai (14+15+16) 0 0 0 0 0 018

4 felelősség magában foglalja az akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításoktól mentes éves elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső ellenőrzés kialakítását, bevezetését és fenntartását, megfelelő számviteli politika kiválasztását és alkalmazását, valamint az adott körülmények között ésszerű számviteli becsléseket. Az én feladatom és felelősségem az éves véleményezése ( hitelesítése ) elvégzett könyvvizsgálatunk alapján valamint annak megítélése, hogy a közölt információk összhangban vannak-e a számviteli nyilvántartásokban foglaltakkal és az üzleti jelentéssel. A könyvvizsgálatot a Magyarországon érvényben levő törvények és jogszabályok, valamint a magyar nemzeti könyvvizsgálati standardok hatályos előírásai alapján hajtottam végre. Ezek megkövetelik, hogy megfeleljek bizonyos etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálat megtervezése és elvégzése révén elegendő és megfelelő bizonyítékot szerezzek arról, hogy az éves nem tartalmaz lényeges hibás állításokat. Az általam elvégzett könyvvizsgálat magába foglalta olyan eljárások végrehajtását, amelyeknek célja bizonyítékot szerezni az éves ban szereplő összegekről és közzétételekről. Az alkalmazott véletlen mintavételes eljárások, beleértve az éves akár csalásból, akár tévedésekből eredő lényeges hibás állításai kockázatának felmérését, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. Az éves hoz kapcsolódó kockázatfelmérésnek nem célja, hogy a Pénztár belső ellenőrzésének hatékonyságára a könyvvizsgáló véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magába foglalta továbbá az alkalmazott számviteli alapelvek és az ügyvezetés által tett lényegesebb becslések megítélését, valamint a összeállításának és bemutatásának értékelését. Az üzleti jelentéssel kapcsolatos munkám a fent említett területre korlátozódott, és nem tartalmazta a Pénztár nem auditált számviteli nyilvántartásaiból levezetett információk áttekintését. A könyvvizsgálat elvégzése alapján kellő bizonyosságot szereztem arról, hogy a közzétételre kerülő nem tartalmaz lényeges, a hitelesítést kizáró hibás állításokat. A könyvvizsgálat során szerzett tapasztalataim alapján a QUAESTOR Önkéntes Egészségpénztár évi március 31-én lezárt, a december 31-i állapotot tükröző (e jelentés elválaszthatatlan részét képező) eft mérleg főösszeget és a működési alap 307 eft (pozitív) eredetményét a fedezeti alap eft (pozitív) eredetményét a likviditási alap 126 eft (pozitív) eredetményét tartalmazó éves ját az alábbi záradékkal látom el: A könyvvizsgálat során a Pénztár éves ját, annak részeit és tételeit, azok könyvelési és bizonylati alátámasztását az érvényes nemzeti könyvvizsgálati standardokban foglaltak szerint am, és ennek alapján elegendő és megfelelő bizonyosságot szereztem arról, hogy az éves t a számvitelről szóló évi C. törvényben és a 252/2000 (XII.24) Kormányrendeletben foglaltaknak és az általános 4

Az én feladatom és felelősségem az éves véleményezése ( hitelesítése ) elvégzett könyvvizsgálatunk alapján valamint annak megítélése, hogy a közölt információk összhangban vannak-e a számviteli

5 számviteli elvek szerint készítették el. Az éves a Pénztár vagyoni, pénzügyi és jövedelmi helyzetéről megbízható és valós képet ad. Az üzleti jelentés a adataival összhangban van. Budapest, április 03. (dr. Rocskai János) bejegyzett pénztári minősítésű - könyvvizsgáló Bevételek tartalékok közötti megoszlása % Alapok év év Fedezeti 89% 89% Működési 10% 10% Likviditási 1% 1% Taglétszám alakulása év év 130 fő 195 fő Szolgáltatási kiadások alakulása Szolgáltatás kifizetett szolgáltatás e Ft egészségügyi szolgáltatások természetgyógyászati szolgáltatások gyógytorna, gyógymasszázs, 0 gyógyfürdő stb. gyógyellátásainak igénybevétele 11 6 rekreációs üdülés, gyógyüdülés sporttevékenységhez kapcsolódó kiadások sporteszköz vásárlásának támogatása gyógyszer árának támogatása gyógyászati segédeszköz árának támogatása Kieső jövedelem pótlása 0 4 Vizitdíj, kórházi napidíj 0 16 Összesen

év Fedezeti 89% 89% Működési 10% 10% Likviditási 1% 1% Taglétszám alakulása 2006. év 2007.

Hasonló dokumentumok

2010. évi végi zárás dokumentumai

2010. évi végi zárás dokumentumai Statisztikai számjel:14598643-8130-113-03 03-09-117366 Cégjegyzék száma Bátmonostori Körny.véd.és Sport Nonprofit KFt 6528 Bátmonostor, Hunyadi u.3. Egyszerűsített éves