Kiegészítı melléklet a BDSZ Önsegélyezı Pénztár 2007. évi pénztári beszámolójához, mely egyben tevékenység záró beszámoló Preambulum A Kormány nevében a Pénzügyminiszter és a Privatizációért felelıs tárca nélküli miniszter, valamint a VDSZSZ reprezentatív szakszervezet és a BDSZ reprezentatív szakszervezet 1998. május 8.-án megállapodást kötött a villamosenergia-ipari társaságok privatizációjával kapcsolatban felmerült ágazati humánpolitikai kérdések tárgyában, a korábban 1995. július 4. én megkötött alap megállapodás végrehajtása érdekében. A hivatkozott megállapodás értelmében a két reprezentatív szakszervezet kezdeményezte az 1993. évi XCVI. Tv. alapján az önsegélyezı pénztárak létrehozását. Az önsegélyezı pénztár feladata:- a hivatkozott megállapodásban meghatározott és a pénztár alapszabályában rögzített feltételek teljesülése esetén a bánya- és energiaipar privatizációja következtében nehézhelyzetbe kerülı munkavállalóknak az alapdokumentumokban meghatározott jogcímek szerint és mértékben támogatást nyújtson. 1. A pénztár tevékenysége 1.1. A pénztár mőködése A 2007. évben a pénztár az alapszabályban leírt I. szolgáltatási körben mőködött, a feladatokat három területi,- és a budapesti központi iroda látta el. A munkáltatók által egyéb célra biztosított közös irodákban, jól elérhetı helyeken mőködnek. Az adminisztrációt 1-2 fı végzi, illetve végezte. Az adminisztrációval kapcsolatos segédanyagokat részben a területi irodákhoz kapcsolódó energetikai társaság (munkáltató), részben a pénztár biztosítja. A területi bizottságok rendezetten mőködtek. (2005. december 31.-ével a lyukóbányai, a komlói és a tatabányai területi iroda befejezte mőködését. A fenti irodák tevékenységét más iroda vette át: Lyukóbánya anyagát Visonta, Komló anyagát Ajka, Tatabánya anyagát Oroszlány kezelte 2007.-ben.) A pénztár 2007. évben mőködési támogatást 45 920 eft értékben kapott, tagdíjbevételekbıl 5 391 eft-ot használhatott fel mőködésre. Az elızı évi mőködési alap tartalékát is figyelembe véve megállapítható, hogy a pénztár mőködése pénzügyileg rendezett zavartalan volt. A pénztár 518 eft értékben vásárolt tárgyi eszközöket (beruházás). A 2007. évre elfogadott pénzügyi tervhez képest a mőködési költség emelkedett. A tervezett költség 59 500-eFt, a tény költség 67 862-eFt. 1
A mőködési költség emelkedés indoka a tevékenység lezárással egy idıben a munkavállalókkal történı elszámolás. A pénztár 2007. november 30.-ával illetve december 31.-ével az ügyvezetı és az irodavezetı munkaszerzıdését megszüntette és velük elszámolt. A mőködést biztosító kiadásokon kívül, attól idegen felhasználás nem történt. A Pénztár a lehetıségeihez képest megközelítıen pontosan tervezte meg a mőködésben bekövetkezı változások hatását. 1.2. A pénztári szolgáltatások biztosításának alapja A pénztár a hivatkozott Megállapodás I. fejezetében rögzített keretösszeg terhére, a koordinálásra létrehozott Tárcaközi Bizottság határozatai alapján, az ÁPV Rt.-vel kötött támogatási szerzıdések révén biztosított pénzösszegekbıl kifizetéseket teljesített azon pénztártagok részére, akik az alapdokumentumokban foglalt jogosultsági feltételeknek megfeleltek. Finanszírozott szolgáltatás megnevezése Szolgáltatás költsége (Ft) Ellátott személyek 1 2 3 szolgáltatás B C % d % db Munkahelyvált.elısegítése áttelep.tám. 1916252 0,52% 4 0,38% 4 Szakmai képzés továbbképzési tám. 3848004 1,05% 40 3,77% 40 Háztartási energianem vált.tám. 11351528 3,10% 48 4,52% 48 Munkanélküli járadék kiegészítése 32998260 9,00% 158 14,89% 158 Lakáscélú hitel visszafiz.tám. 2078498 0,57% 15 1,41% 15 Nyugdíj és nyugdíjszerő ellátás kieg 218056428 59,50% 385 36,29% 468 Vállalkozási hitel visszafiz.kamattám. 0 0% 0 0% Önkéntes nyugdíjpénztári adomány 88647213 24,19% 329 31,01% 329 Biztosítás megkötése és fizetése 3533618 0,96% 63 5,94% 63 Megállapodás 2/6.pontja alapján 4039647 1,10% 19 1,79% 21 Összesen 366 469 448 100,00% 1061 100,00% 1146 A Pénztár 2007. évben összesen 1061 fınek nyújtott szolgáltatást 366 469,448 eft értékben. 2
A 2007.-ben kifizetésre került szolgáltatások összege tartalmazza a korábban megítélt járadékszerő szolgáltatások kifizetett összegét is. 2. A pénztári alapok alakulása. A pénztári alapok eredménykimutatását és az alapok alakulását a 73SA, 73SB, 73SD és 73SE, valamint a 73SFA, 73SFB, 73SFC, és a 73SFD táblák tartalmazzák. A pénztár 2007.-ben csak az un. állami támogatásból finanszírozott szolgáltatásokból nyújtott szolgáltatást. Fedezeti alap A támogatóktól befolyt összeg azon részét tartalmazza a fedezeti alap bevétele, amely kifizetésre került szolgáltatásként, mely 366 469 eft. A tagdíjak 3%-a került a fedezeti alapba 170 eft értékben. A kilépett tagokkal való elszámolást követıen a tagoknak visszatérített összeg 1 810 eft volt 2007-ben. Átvezetés a fedezeti alapból nem történt, visszapótlási kötelezettség nincs. Mőködési alap A mőködési alap bevételei és tartaléka fedezték a mőködési alap kiadásait. Az alapba átcsoportosítani 2007. évben nem kellett. Mőködési és likviditási probléma nem keletkezett 2007.-ben. Az alap bevételei: a támogatás 45920,- eft, a tagdíjak 95%-a 5 391,- eft, kamatbevételek és egyéb bevételek, összesen : 53 396 eft. A pénzügyi tervben a pénztár már megtakarítással nem számolt. A mőködési alap kiadásai a tervezett mértékő volt. 2007. terv eft 2007. tény eft Anyagjellegő kiadások 19 743 19 273 Személyi jel.kifiz. 38 209 46 985 Kisértékő T. eszk. Besz. 788 Felügyeleti díj 500 219 Pénzügyi mőv. ráfordítás 500 8 Egyéb kiadások 500 589 összesen 59 452 67 862 3
Likviditási alap A tagdíj 2 %-a 113 eft értékben került a likviditási alapba. A likviditási alapból átcsoportosítás a mőködési alapba, illetve a fedezeti alapba nem történt. 3. A pénztár befektetései. A Pénztár pénzügyi terve csak kismértékő kamatbevétellel számolt. A mérlegfordulónapon a pénztár az alábbi befektetésekkel rendelkezett: Értékpapírban lekötött pénzeszköze (diszkont kincstárjegy) 0- eft Lekötött betét 16 000- eft 4. A pénztár kiegészítı tevékenységet 2007. évben nem folytatott. 5. A pénztár taglétszámának alakulása. 2007. évben a január 1-i létszám: 1047 fı., A pénztár taglétszáma az I. körben szolgáltatást igénylık körében nem növekedett. Belépık száma: 0 fı, kilépık/kizártak/elhunytak száma: 237 fı. 2007. évben a záró létszám: 810 fı. A tagdíjhátralékban lévı tagokat a pénztár póthatáridı megadásával felszólítja, és amennyiben a szabályzatban meghatározott idıre a tag nem fizeti meg tartozását, a pénztár a tagot kizárja. A pénztár követelése tagdíjakból 803- eft, egyéb követelés 548 eft 6. Az év folyamán a pénztár munkáltatói kötelezettségek tekintetében szerzıdést nem kötött. 7. A szolgáltatások igénybevételének és kifizetéseinek összhangja. Az igényelhetı szolgáltatások körét az alapdokumentumok tartalmazzák. A pénztártag az igényjogosultságát a szolgáltatás igénylésekor a rendelkezésére álló, eredeti dokumentumokkal igazolja. A pénztártag az egyéni kötelezettségvállaló nyilatkozata alapján - az idıközi változások miatt jogosulatlanná vált kifizetéseket a pénztárnak a tag visszafizetni köteles. A pénztár függı kiadások listáján látható követelése 455 eft. Tagokkal szembeni követelés 548 eft. Azon tagokkal szemben, akik a visszafizetési kötelezettségüket a póthatáridı eltelte után sem tejesítik, a pénztár jogi eljárást kezdeményez A pénztár a tagdíjak fizetését és a tagokkal szembeni követeléseket folyamatosan figyeli, és igénybe veszi az alapszabály és a törvények adta lehetıségeket, hogy a tagdíj befizetésekés a visszafizetések megtörténjenek. 4
A szolgáltatás igénybevételének érték- és létszám adatait a 1.2 pont alatti táblázat tartalmazza. A táblázatból látható, hogy a szolgáltatások igénylésének struktúrája nem változott. 8. A pénztár alkalmazotti állományának bemutatása. A pénztár alkalmazotti létszáma: (beszámolási idıszak) 1 fı fımunkaidıs alkalmazott ügyvezetı alapbére 650 eft./hó 1 fı átirányított alkalmazott Központi Pénztáriroda vez. alapbére 255 eft./hó 1 fı megbízásos jogviszonyban dolgozó gazdasági vez. mb.díj 135 eft./hó A Pénztár alkalmazásában az ügyvezetı állt 2007. év végéig. Szakirányú végzettsége: közgazdasági egyetem. 9. A mérlegbeszámoló tábláit és annak mellékleteit átvizsgálva megállapítható, hogy a pénztár mőködésében rendkívüli esemény nem történt. A 2007. évben a pénztár teljesítette a négyoldalú Megállapodásban rögzítetteket. A Pénztár küldöttközgyőlése 2007. december 11-én a 9/2007. (12.11.)számú határozatával kimondta a végelszámolással való megszőnést és a végelszámolás kezdı napjaként 2008. január 1-ét határozta meg. A tevékenységet összefoglaló adatok 2007. december 31-ig Összesen szolgáltatást kapott pénztártag: 9388 fı Támogatást igénylık száma (tartalmazza a többszöri igényléseket is): 10 231 fı Igényelt támogatás összege: 5 279 496 113 Ft Kifizetett támogatás: 5 117 915 863 Ft Visszafizetett összeg: 101 580 250 Ft Mőködéshez kapott támogatás: 360 578 348 Ft 10. A számvitel politikában lényeges változtatások nem történtek. A 2007. évre vonatkozó pénzügyi tervet a pénztár teljesítette. Budapest, 2008. február 22. Hámori István Péter sk IT elnöke 5