BÉKÉSCSABA MEGYEI JGÚ V AR S PLGÁRMESTERÉTÖL Békéscsaba, Szent István tér 7. Ikt. sz.: VIII. 332/2013. Előadó: Tamé Sil/ber ÉvalSoc=óné Dömény Edit Mell.: Postacím: 5601 Pf 11 2. Telefon: (66) 523-803 Előkészítő: Véleményező: Telefax: (66) 523-804 E-maii: vantara@bekescsaba.hu NYILVÁNS ÜLÉS napirendje A döntéshozatal minősített többséget igényel! Tárgy: A 2012. évről szóló zárszámadás i rendelet megalkotása Dr. Szvercsák Szilvia jegyző Pénzügyi és Gazdasági sztály Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság Előterjesztés Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlésének 2013. április 26-án tartandó nyilvános ülésére Tisztelt Közgyűlés! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. -ában foglaltak szerint csatoltan beterjesztjük a 2012. évi költségvetés végrehajtásáról szóló rendelettervezetet. Kérjük a Tisztelt Közgyűlést a 2012. évi zárszámadásról szóló rendelet megalkotására. A Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság előterjesztéssel közgyűlésen kerül ismertetésre. kapcsolatos álláspontja a A határozat végrehajtásában közreműködik a Pénzügyi és Gazdasági sztály. Békéscsaba, 2013. április 19. Vantara Gyula polgármester EllenjegyzéS:~ / Pénzügyi:.... r..~~~~...
Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2012. évi költségvetési beszámolójának szöveges indoklása I. Bevezető Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban Áht.) 91. -ának, valamint a 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 7. -ának (1) bekezdése értelmében elkészítette a 2012. évről szóló költségvetési beszámolóját. Az Áht. 91. (1) bekezdése szerint a jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő 4. hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselőtestület elé. Az önkormányzat 2012. évi költségvetési előirányzatainak alakulását, azok teljesítését, a vagyoni és pénzügyi helyzetet a zárszámadási rendelet nagyon sok mellékletén, valamint a szöveges indoklás segítségével mutatja be. Elöljáróban meg kell említeni, hogy egy beszámoló elkészítése nagyon jelentős feladat, amelyre számtalan jogszabályi előírás vonatkozik. A szöveges indoklás elkészítésénél sok értékelési szempontot kell figyelembe venni, amelyekről azonban lényegre törően kell írni. A számszaki beszámoló a törvényi előírásoknak megfelelő táblázatrendszerben, szerkezetben és tartalommal készült és a következő mellékleteket tartalmazza: l. melléklet Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata költségvetésének összevont pénzforgalmi előirányzatainak és teljesítésének mérlege 2012. év 2. melléklet 2/a. melléklet 2/b. melléklet A költségvetési szervek 2012. évi kiadásai A költségvetési szervek 2012. évi bevételei Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál foglalkoztatottak létszáma 2012. év 3. melléklet 3/a. melléklet 4. melléklet 4/a/1. melléklet Az önkormányzat központi kezelésü feladatainak 2012. évi kiadásai Az önkormányzat 2012. évi bevételei Az önkormányzat 2012. évi fejlesztési kiadásai Európai Uniós támogatással megvalósuló programok az önkormányzatnál 2012. év 4/a/II. melléklet Európai Uniós támogatással megvalósuló programok a költségvetési 5. melléklet 6. melléklet 611. melléklet 612. melléklet 7. melléklet 8. melléklet 9. melléklet 911. melléklet 912. melléklet szerveknél2012. év Az önkormányzat 2012. évi felújítási kiadásai A zárszámadás i rendeletnek nem része Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata hiteleinek és kötvényeinek tőke- és kamatfizetési kötelezettségei 2012. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat kezességvállalásai 2012. év A zárszámadás i rendeletnek nem része A zárszámadási rendeletnek nem része Az önkormányzat vagyonkimutatása 2012. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának könyvviteli mérlege Az önkormányzat vagyonkimutatása 2012. év Befektetett eszközök Az önkormányzat vagyonkimutatása 2012. év
2 9/3. melléklet 10. melléklet 11. melléklet 12. melléklet 12/a. melléklet 12/b. melléklet 12/c. melléklet 13. melléklet 13/a. melléklet 14. melléklet 15. melléklet 16. melléklet 17. melléklet 18. melléklet 19. mellékietek Kimutatás Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának ""-ra leírt eszközeinek állományáról Az önkormányzat vagyonkimutatása 2012. év Az önállóan működ ő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervek 2012. évi vagyonváltozása Az önkormányzat vagyonkimutatása 2012. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának gazdasági társaságokban képviselt tulajdoni részaránya 2012. december 31-én Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának költségvetési mérlege 2012. év Az önkormányzat 2012. évi pénzmaradványa Az önkormányzat központi kezelésű feladataira vonatkozó pénzmaradvány felhasználásai Az önkormányzat 2012. évi fejlesztési kiadásaira vonatkozó pénzmaradványa felhasználása A költségvetési szervek 2012. évi pénzmaradványa A 2012. évi normatív hozzájárulások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása A 2012. évi normatív, kötött felhasználású támogatások elszámolása és a mutatószámok, feladatmutatók alakulása A 2012. évi személyi jövedelemadó megosztásából a jövedelemdifferenciálódás mérséklésének elszámolása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások 2012. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának összevont egyszerűsített mérlege 2012. év Békéscsaba Megyei J ogú Város Önkormányzatának összevont egyszerűsített éves pénzforgalmi jelentése 2012. év Békéscsaba Megyei J ogú Város Önkormányzatának összevont egyszerűsített pénzmaradvány-kimutatása 2012. év Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának összevont egyszerűsített eredménykimutatása 2012. év Beszámoló a polgármester döntési hatáskörébe tartozó előirányzatok felhasználásáról Az önkormányzat 2012. évi költségvetési előirányzatainak vagyoni és pénzügyi helyzet a következők szerint történt: alakulása, azok teljesülése, a II. Az önkormányzati feladatellátás általános értékelése Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a 473/2011. (XI. 18.) közgy. határozatával fogadta el a 2012. évi önkormányzati költségvetés koncepcióját. A költségvetési koncepció részletesen tartalmazta a 2012. évi önkormányzati költségvetés bevételeit és kiadásait meghatározó és befolyásoló körülményeket, kijelölte a költségvetés tervezésének általános irányelveit, valamint a részelőirányzatokra vonatkozó tervezési követelményeket. Mindezeket figyelembe véve, valamennyi érintettel történő egyeztetés lefolytatását követően alkotta meg Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a 2012. költségvetésről szóló 8/2012. (II. 27.) önkormányzati rendeletét.
3 A 2012. évi költségvetés sok kötelező és önként vállalt feladat végrehajtását irányozta elő. A jelentős intézményhálózat fenntartása, a számos fejlesztési és felújítási cél megvalósítása és kötelezően ellátandó feladatok folyamatos és zavartalan biztosítása érdekében már a költségvetési rendeletben követelményként kerültek megfogalmazásra a következők: - az elfogadott költségvetési előirányzaton belül történő gazdálkodás, - az év közben jelentkező feladatokra elsősorban a tervezett, az ágazatokhoz kapcsolódó, meglévő előirányzatok közötti átcsoportosítással lehet a forrást biztosítani, - a rendelkezésre álló tartalékok csak indokolt esetben használhatók fel, - a bevételek beszedése, teljesítése érdekében minden intézkedést meg kell tenni. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése által jóváhagyott költségvetési rendelet főösszege 29.396.527 ezer Ft-ban került meghatározásra. A költségvetés végrehajtása során jelentkező változások következtében az eredeti költségvetési előirányzat 8 alkalommal került módosításra. Az önkormányzat költségvetési rendeletének módosított előirányzata a beszámolási időszak végére 28.787.460 ezer Ft lett. A 2012. évi költségvetési rendelet eredeti előirányzatában jóváhagyott forráshiány kezelésére a közgyűlés 859.589 ezer Ft fedezetszükséglettel számolt, amelynek rendezéseként külső források igénybevételéről döntött, amelyből: a fejlesztési kiadások finanszírozására 566.189 ezer Ft fejlesztési hitel, a működési kiadások finanszírozására 293.400 ezer Ft működési célú hitel került megjelölésre. A 2012. évi fejlesztések finanszírozásaként kizárólag Európai Uniós pályázatok saját forrásának biztosítására került betervezésre a fejlesztési célú hitelfelvétel. A 2012. évi önkormányzati feladatellátásban változásként jelentkezett, hogy a városi tűzoltóparancsnokság január l-jétől kikerült az önkormányzati intézmények köréből, ugyanakkor 2012. január l-jétől megyei jogú városi fenntartásba került két színház, Békéscsabai Jókai Színház és Békéscsabai Napsugár Bábszínház néven. Jelentős évközi változás volt, hogy 2012. május l-jétől a Dr. Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet állami fenntartásba került. A 2012. évi költségvetés végrehajtásához több, a költségvetést meghatározó jogszabályváltozás kapcsolódott. 2012. január l-jétől az önkormányzat és a Polgármesteri Hivatal feladatellátása, költségvetési előirányzatai teljesen különváltak. A 2012. évtől a négy nemzetiségi önkormányzat költségvetése már nem része az önkormányzati költségvetésnek, kizárólag az önkormányzat által nyújtott támogatás jelenik meg a költségvetési rendeletben. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatánál a feladatok ellátása a 2012. évben 22 önállóan működő és gazdálkodó, valamint 9 önállóan működő intézmény útján történt, az intézmények száma év közben eggyel csökkent. A 2012. évi önkormányzati költségvetési rendelet összeállításánál - a fentiekben említettek szerint - a költségvetési egyensúly megteremtéséhez fejlesztési hitel, illetve működési célú hitel felvételével számolt Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának Közgyűlése. A tervezett fejlesztési célú hitelfelvétel érdekében lefolytatott közbeszerzési eljárás nyertese a számlavezető pénzintézet, az TP Bank Nyrt. lett. A 2012. évben a fejlesztési hitelre szerződött összegből az Európai Uniós támogatással megvalósuló beruházások önerejének finanszírozására 94.862 ezer Ft került lehívásra. A szerződött összegből igénybe nem vett rész - 355.267 ezer Ft - a már elfogadott 2013. évi költségvetési rendelet bevételei között található. A 2012. évi költségvetés bevételi oldalán a működési célú hitelfelvétel nagyságrendje a színházak átvételéhez, folyamatos működésük biztosításához kapcsolódott. Működési célú hitel felvételére 2012. évben sem került sor, mert az önkormányzat a színházak
4 fenntartásával kapcsolatban eredményesen pályázott központi forrásokra, és összesen 262.700 ezer Ft-ot elnyert. Az önkormányzat 2012. évi költségvetésének végrehajtása a közgyűlés által tervezetteknek megfelelően alakult, a teljesítés a rendelkezésre álló források szerint valósult meg. III. Bevételek Az önkormányzat sajátos működési bevételei Önkormányzati szinten a sajátos működési bevételek (illetékek, helyi adók, átengedett központi adók) 2012. évi teljesítése a tervezetthez képest kedvezőbben alakult. Az önkormányzat sajátos működési bevételei az 4.951.744 ezer Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 102,1 %-ban teljesültek. Az illetékbevételek 163.330 ezer Ft-ban realizálódtak, amelyek a módosított előirányzathoz viszonyítva 99 %-os teljesítést jelentenek. A helyi adókból összesen 2.921.578 ezer Ft bevétele származott az önkormányzatnak, amely 135.697 ezer Ft-tal meghaladta a tervezett előirányzatot. A személyi jövedelemadó-bevételből Békéscsaba önkormányzata 2012. évben is jelentős összeggel részesült. A településen képződött személyi jövedelemadó helyben maradó része 641.728 ezer Ft-ot, a személyi jövedelemadó jövedelernkülönbség mérséklés előirányzata 943.915 ezer Ft-ot jelentett, mindkét említett összeg 100 %-os mértékben biztosításra került. A gépjárműadó-bevétel összege 385.951 ezer Ft, amely 7 %-kal maradt el a költségvetésben tervezett összegtől. Költségvetési támogatások Az önkormányzat működési feladatait biztosító legjelentősebb bevételi forrását a 2012. évben is a különféle jogcímeken juttatott normatív hozzájárulások adták, amelyek módosított előirányzata 4.1 03.186 ezer Ft és a beszámolási időszak végére 100 %-ban teljesült. A normatív, kötött felhasználású támogatások előirányzata 977.813 ezer Ft volt, amely teljes mértékben biztosításra került. A központosított állami támogatás és egyéb kötött felhasználású támogatások különböző jogcímen biztosított 2012. évi összege összesen 1.147.385 ezer Ft, amelyből néhány nagyobb tétel a következő: Egyes jövedelempótló támogatások kiegészítése címén 572.667 ezer Ft támogatást kapott az önkormányzat. Helyi szerveze SI intézkedésekhez kapcsolódó többletkiadások (a prémiumévek programban résztvevők költségeinek megtérítése) finanszírozásához nyújtott támogatás 78.605 ezer Ft értékben. A helyi közösségi közlekedés normatív támogatása címen 28.988 ezer Ft támogatáshoz jutott az önkormányzat. A Békéscsabai Jókai Színház és a Napsugár Bábszínház működéséhez fenntartási és művészeti hozzájárulás címen 262.700 ezer Ft került biztosításra. Egyéb központi támogatásként az 1613/2012. (XII. 18.) Korm. határozattal 600.000 ezer Ft többlettámogatás lett jóváhagyva az önkormányzati feladatellátás biztosítására. A támogatás jelentős mértékben segítette a 2012. évi költségvetés eredményes zárását, a
5 kötelezettségek biztosítását, valamint a 2013. évi önkormányzati feladatok megoldását. Az említett összegből a 2012. évi költségvetés zárásához 179.000 ezer Ft került igénybevételre, a 2013. évi költségvetési rendelet feladattal terhelt pénzmaradványként 421.000 ezer Ft-ot tartalmaz. A támogatások a céloknak megfelelően kerültek és kerülnek felhasználásra. A 2012. évben élve a pályázati lehetőséggel a vis maior keretből nyújtott 10.749 ezer Ft támogatás növelte a város költségvetését, amelyből 694 ezer Ft visszafizetési kötelezettség keletkezett. A költségvetési szervek bevételei A költségvetési szervek bevételei az 5.738.047 ezer Ft eredeti előirányzattal szemben módosított előirányzatként 3.480.789 ezer Ft nagyságrendben kerültek tervezésre. A csökkenésben a Dr. Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet állami fenntartásba kerülése játszott jelentős szerepet. A költségvetési szervek bevételeinek teljesítési nagyságrendje 3.438.356 ezer Ft lett, amely 98,8 %-ot képvisel. Az említett összegből meghatározó nagyságrendet az intézményi működési bevételek jelentenek, amelyek 1.464.535 ezer Ft-ban teljesültek. A működési bevételek döntő része az intézmények alaptevékenységéhez kapcsolódóan keletkezett, így például: ezen összegben kerülnek kimutatásra az ellátottak által befizetett térítési díj ak, valamint a közművelődési intézmények jegybevételei. Az önkormányzat bevételei Az önkormányzat bevételei között megjelenített összegek a 11.002.360 ezer Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 9.465.559 ezer Ft-ban teljesültek. A módosított előirányzattól való elmaradás alapvető en nem veszélyeztette az önkormányzat folyamatos működését, mert döntő részben pályázati támogatásokhoz kapcsolódott, amelyek által az önkormányzati beruházásokban sem volt szükség pénzügyi kifizetések teljesítésére. Az önkormányzat működési bevételei jelentős részben az általános forgalmi adó visszatérítéséből (szennyvíz projekt) származik, de működési bevételként jelennek meg a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.-től származó befizetések is, amelyek - a terveknek megfelelően - az elmúlt évben 517.323 ezer Ft nagyságrendben realizálódtak. Az önkormányzat felhalmozási és tőkejellegű bevételeinek módosított előirányzata kiemelkedő nagyságrendű volt, számítva egyes nagyértékű ingatlanok értékesítésére. A 453.784 ezer Ft összegű módosított előirányzatból pénzügyileg 296.504 ezer Ft teljesült, amely így is a korábbi évekhez viszonyítva kiemelkedő jelentőségű. A realizált bevételből jelentős arányt képvisel a volt Kós Károly Tagiskola épületének értékesítése. Az önkormányzat támogatásértékű bevételei jelentős nagyságrendet képviseltek a 2012. évi költségvetésben. Az e címen teljesített 5.768.922 ezer Ft összeg 98 %-a felhalmozási kiadásokhoz kapcsolódó bevétel, amely nyertes pályázatok pénzeszközeit jelenti. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a 2012. év végén benyújtott támogatási igények alapján összesen 382.375 ezer Ft európai önerő támogatást nyert a következő projektek esetében: Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának és csatomázásának fej lesztése AGRA-Multifunkciós közösségi központok kialakítása Békéscsaba Belváros rehabilitációja Lencsési Általános Iskola épületenergetikai fejlesztése Belvárosi Általános Iskola energetikai korszerűsítése
Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése 6 A támogatásokból a beszámolási időszak végéig 175.933 ezer Ft igénybevétele történt meg, a fennmaradó 206.442 ezer Ft a 2013. évi költségvetésben a felhalmozási célú támogatások között kerül elszámolásra. Az önkormányzat átvett pénzeszközeinek 2012. évben realizált nagyságrendje 1.011.069 ezer Ft. Felhalmozási célú átvett pénzeszközként szerepel a Békéscsabai Víziközmű Társulattól a szennyvíz-csatomázási program beruházásához kapcsolódó befizetések összege, amely 2012. évben 913.000 ezer Ft-ban teljesült. IV. Kiadások alakulása Önkormányzati szinten a kiadások módosított előirányzata a beszámolási időszak végére 28.787.460 ezer Ft, a teljesítés a módosított előirányzathoz viszonyítva 94,9 %-nak felel meg. A finanszírozási műveletek nélkül a költségvetés teljesülése 94,5 %-ot jelent, amely 26.823.069 ezer Ft-nak felel meg. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. (2) bekezdésének a) pontja értelmében a zárszámadás i rendeletben be kell mutatni az önkormányzat pénzeszközeinek változását. Az önkormányzat költségvetési egyenlege, záró pénzkészlete az alábbiak szerint alakult: Az önkormányzat tárgyidőszak eleji pénzkészlete 1.806.841 ezer Ft volt. A beszámolási időszakban befolyt bevétel 26.902.698 ezer Ft, a teljesített pénzforgalmi kiadás 27.321.186 ezer Ft, a záró pénzkészlet 1.388.353 ezer Ft volt. Működési kiadások Az önkormányzat 2012. évi működési kiadásai összességében a módosított előirányzathoz viszonyítva 96,2 %-ban 15.984.495 ezer Ft-ban teljesültek. A foglalkoztatottak létszáma 2012. évben a növekedések - csökkenések egyenlegeként összességében 920 fővel került közgyűlési határozattal csökkentésre, amelyből 904 fő a Dr. Réthy Pál Kórház - Rendelőintézet állami fenntartásba kerülése miatt következett be. A költségvetési szervek működési kiadásai A költségvetési szervek működési kiadásai a 14.332.332 ezer Ft eredeti elő irányzattal, a 13.571.503 ezer Ft módosított elő irányzattal szemben 13.117.266 ezer Ft-ban teljesültek. Bár a Dr. Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet állami fenntartásba kerülése következtében az előirányzatokjelentős mértékben (2.664.908 ezer Ft-tal) csökkentek, az év során nagymértékű előirányzat-növekedés következett be az intézményhálózatban, amelyeket különböző központi támogatások a - különösen a szakképző intézmények esetében - jelentős többletbevételek, az intézményi pályázati támogatások, a 2011. évi pénzmaradvány, valamint az évközi központi kezelésű tartalékokból biztosított pénzeszközök okoztak.
7 A költségvetési szervek működési kiadásaiból meghatározó nagyságrendet a személyi juttatások és az ehhez kapcsolódó járulékok jelentenek, amelyek együttesen a teljesítésből 64,7 %-os részarányt képviselnek. Az intézmények dologi kiadásaira összességében rendelkezésre álló 3.938.804 ezer Ft módosított elő irányzattal szemben a teljesítés 97,2 %-os mértékű, amely összegében 3.829.209 ezer Ft-ot képvisel. A költségvetési szervek a részükre - beleértve az évközi előirányzatmódosításokat is - biztosított előirányzatokat betartották. A Csabagyöngye Kulturális Központ sajátos helyzetét az jelentette, hogy a beruházás ideje alatt különböző helyszíneken, különböző feltételekkel működött. Az intézmény költségvetési előirányzatai rendezésre kerültek, ezáltal a 2013. évi költségvetés - beleértve a beruházással megvalósult létesítmény fenntartását és működtetését is - új alapokon indulhatott. Az Európai Uniós támogatással megvalósuló programokra 10 intézmény pályázott, összesen 34 projekt nyert. A pályázatok működési jellegűek, 6 esetben tartalmaznak felhalmozási kiadásokat. Az intézmények évközi feladatellátását több, az önkormányzatnál központilag kezelt pénzeszközökből és tartalékokból biztosított pótelőirányzatok segítették, amelyek az intézményi céltartalék, a működési jellegű energia céltartalék, beruházási jellegű energia céltartalék és a hibaelhárítási tartalék összegéből kerültek felosztásra. A felsorolt előirányzatokat a közgyűlés által biztosított hatáskörben eljárva a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság hagyta jóvá. Az önkormányzat működési kiadásai Az önkormányzat számos kötelező és önként vállalt, alapvetően működési feladatainak ellátására a központi kezelésben 3.042.151 ezer Ft eredeti előirányzat került meghatározásra, amely kismértékben módosult, a módosított előirányzat nagyságrendje 3.042.511 ezer Ft lett, amely 94,2 %-os mértékben, 2.867.229 ezer Ft összegben teljesült. Meghatározó szerepet töltenek be a városüzemeltetési és városgazdálkodási feladatok. E feladatok között találhatóak a parkfenntartásra, a közutak, hidak üzemeltetésére, a vízkárelhárításra, a közvilágításra, a köztisztasági feladatokra biztosított előirányzatok, valamint jelentős összegben a Körös Volán Zrt. részére biztosított támogatás is. A kiadások között nagyon jelentős összeget képvisel, és fontos feladatellátást biztosít a szociális ellátásokra előirányzott összeg. Önkormányzati szinten szociális kiadásokra a módosított előirányzatok szin~én 883.617 ezer Ft lett meghatározva, amely a beszámolási időszak végére 819.202 ezer Ft-ban teljesült. A teljesítés összegéből a - rászorultságtól fiiggő szociális ellátás összeg: 780.206 ezer Ft, - természetben nyújtott szociális ellátás összege: 38.996 ezer Ft. Külön ki kell emelni Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának a közfoglalkoztatás szervezésében, az ezzel kapcsolatos feladatok ellátásában betöltött szerepét. A 2012. évi költségvetésben a közhasznú foglalkoztatás eredeti előirányzata 50 ezer Ft volt, amelyből 35 ezer Ft-os a személyi és járulékok előirányzata a közhasznú foglalkoztatás szükséges önrészét tette ki a közgyűlési döntések alapján. A dologi kiadások fedezetére 15.000 ezer Ft került megtervezésre. A közhasznú foglalkoztatás keretében 3 féle foglalkoztatás történt 2012. évben: - A hosszú időtartamú foglalkoztatás esetében 859 fő került alkalmazásra, a pályázaton nyert bérjellegű támogatás 156.831 ezer Ft-ot tett ki, a szükséges önrész 34.132 ezer Ft volt.
8 Új programként indult 2012. év októberében a Kistérségi Startmunka mintaprogram, amelynek keretében 48 fő foglalkoztatását 100 %-ban támogattak, a támogatás összege: 37.423 ezer Ft tett ki. - Egyéb közfoglalkoztatás keretében a Belügyminisztérium pályázatán az önkormányzat 793 ezer Ft támogatást nyert, az alkalmazottak száma összesen 16 fő volt. A vésztői vasúttisztasági programhoz 416 ezer Ft-tal járult hozzá az önkormányzat. Összefoglalásként: Békéscsaba Megyei Jogú Város 2012. évben a közfoglalkoztatás keretében 923 főt alkalmazott, 195.047 ezer Ft összegű támogatást nyert, amelyhez 34.548 ezer Ft önrészt kellett biztosítania. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata az elmúlt évben is nagy figyelmet és jelentős összegeket fordított különböző feladatokra, nagyon sok szervezet részére nyújtott támogatást (sporttámogatások, kulturális előirányzat, ifjúsági feladatok támogatása, nemzetiségi feladatok, egyházak támogatása, szociális szervezetek támogatás, stb.). A 2012. évben tovább folytatódott a Békéscsaba Vagyonkezelő Zrt.-vel történő számos feladatot érintő bruttó költségvetési elszámolás. Az elszámolások kiterjedtek a lakás okkal kapcsolatos működtetési és felújítási feladatokra, a parkolási üzletág bevételeire és fenntartási kiadásaira, a sportlétesítmények működtetésére, valamint az Árpád Fürdő üzemeltetéséhez kapcsolódó támogatási összegekre is. A munkahely-teremtés célkitűzését Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a 2012. évben is szem előtt tartotta, és a maga eszközeivel segíteni próbálta. Közgyűlési határozatokon alapulva pénzeszközöket biztosított az említett feladatra, valamint a vállalkozásfejlesztési célelőirányzatból kizárólag munkahely-bővítésre vonatkozóan a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság pályázatot hirdetett és elbírált. Fejlesztési és felújítási kiadások Az önkormányzat 2012. évi beruházási kiadásainak módosított előirányzata 9.839.634 ezer Ft, a teljesítés a beszámolási időszak végére 7.930.244 ezer Ft, ami 80,6 %-nak felel meg. A fejlesztési feladatok közül a kiemeltjelentőségű beruházások az alábbiak szerint alakultak: Egészségügyi és szociális ágazat: A Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsőde fejlesztése és férőhelybővítése folyamatban van, amely DAP pályázat keretében valósul meg, amely célra a 2012. évben 38.293 ezer Ft kifizetés történt. ktatási ágazat: A Szabó Pál Téri Általános Iskola épületenergetikai fejlesztése műszakilag megvalósult KEP támogatással. 2012. évben 119.849 ezer Ft kifizetése történt meg, a pénzügyi elszámolás áthúzódik 2013. évre. Az Erzsébethelyi Általános Iskola Madách utcai telephelyén új sportpálya kialakítására került sor 10.146 ezer Ft értékben. A Széchenyi István Két Tanítási Nyelvü Közgazdasági Szakközépiskola és Kollégium területén sport, és játékudvar átalakítására került sor Belügyminisztériumi támogatással. 2012. évben 6.769 ezer Ft-ot került kifizetésre, a megvalósítás 20 13-ban is folytatódik. A Belvárosi Általános Iskola és Gimnázium épületenergetikai fejlesztése megújuló energiaforrásból KEP pályázati támogatással valósult meg, amelyre 2012. évben 234.646 ezer Ft lett fordítva. Közművelődési ágazat: Multifunkciós közösségi központok kialakítására TIP pályázat keretében nyert az önkormányzat támogatást. Az AGÓRA Békéscsabai Kulturális Központ fejlesztésére 2012.
9 évben 1.655.290 ezer Ft került kifizetésre. Saját forrásból lett finanszírozva az elektromos közműfejlesztés, amely 10.243 ezer Ft-ba került. Sporttevékenységhez kapcsolódó beruházásként valósult meg az Ifjúsági park létrehozásának II. üteme a Lencsési lakótelepen, a Szabó Pál téren 9.631 ezer Ft összegben. Kommunális ágazat: Az ágazaton belül legjelentősebb beruházási tétel a Békéscsaba szennyvíztisztításának és csatornázásának fejlesztése KEP támogatással, amelyre 2012. évben 4.993.025 ezer Ft kifizetés történt. Csapadékvíz-elvezetés tervezésére és kivitelezésére összesen 45.098 ezer forint lett kifizetve, amelyből a Széchenyi utcai új csapadékvíz-csatoma megépítésére 32.703 ezer Ft-ba került 2012. évben. DAP támogatással elkészült az Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca új útburkolata, amelyre 2012. évben 86.112 ezer Ft lett kifizetve. A Luther utca átépítése áthúzódik a következő évre. Parkolók építésére 28.845 ezer Ft-ot fordított az önkormányzat. Elkészültek a Kórház utcai, Lipták utcai, Kölcsey utcai személygépkocsi parkolók és a Gőzmalom téren 3 db autóbusz parkoló. A Körösök Völgye Natúrpark Egyesülettel közösen partnerként vesz részt az önkormányzat a "Határtalanul két keréken" CÍmű projektben, amely során Békéscsaba - Méhkerék közötti kerékpárút kiépítése van folyamatban, ezen belül Békéscsabán a Bánszky u. - Árpád sor - Gyulai út - Dobozi út vonalán épül kerékpárút, amelyre Békéscsaba önkormányzata részéről 2012. évben 148.832 ezer Ft kifizetése történt meg. A játszótér-építési program 2006-ban befejeződött beruházásának 2012. évi pénzügyi teljesítési üteme 40.284 ezer Ft volt. Békéscsaba belváros rehabilitációja DAP támogatással valósul meg, amelyre 2012. évben 196.794 ezer Ft kifizetése történt. A belváros rehabilitációjához szorosan kapcsolódik a parkolóház megépítése, amelyhez 100.562 ezer Ft-tal járult hozzá az önkormányzat 2012. évben, amelyből 5.748 ezer Ft törzstőke emelés, 54.334 ezer Ft fejlesztési célú pénzeszköz átadás és 40.480 ezer forint kamatmentes kölcsön nyújtás volt. Egyéb beruházások: A benyújtásra kerülő és nyertes pályázatok előkészítésére év közben 56.904 ezer Ft kifizetés történt. Elmondható, hogy Békéscsaba nagyon sok pályázat előkészítésén dolgozik, bízva azok sikerében a város fejlesztésének érdekében. Az önkormányzat 2012. évi felújítási kiadásai a 413.262 ezer Ft módosított előirányzathoz viszonyítva 95 %-ban teljesültek, amely 392.735 ezer Ft-nak felel meg. ktatási ágazat: A Belvárosi Általános Iskola és Gimnázium uszoda műkő burkolat javítása, vendég és emeleti férfi-női zuhanyzó felújítása Belügyminisztériumi támogatással valósult meg, összesen 10.158 ezer Ft ráfordítás sal. Kommunális ágazat: Jelentős tétel a vízvezeték hálózat rekonstrukciója, amelyre 229.928 ezer Ft, a víziközmű hálózat felújítására 41.165 ezer Ft került felhasználásra. A szennyvíz csatornaépítések utáni útfelújításokra az önkormányzat a 2012. évben 64.998 ezer Ft-ot fordított. Az önkormányzat intézményeinél felújítási és karbantartási feladatokra az önkormányzat költségvetésében hibaelhárítás i tartalékként 35.000 ezer Ft került elkülönítésre, amelynek nagy része felhasználásra került a döntési hatáskörrel rendelkező bizottság határozatai alapján. Az Európai Uniós támogatási forrásból megvalósult programokra az önkormányzat a költségvetésében meghatározott és az évközi módosítások során biztosított fedezetből számos cél valósult meg.
A programok megvalósításáról az alábbiak szerint adunk tájékoztatást: 10 "Békéscsaba Megyei Jogú Város szennyvíztisztításának ás csatornázásának fejlesztése" című pályázat Projekt azonosító: KEP-1.2.0/2F-2008-0003 A pályázat költségvetése 15.262.557 ezer Ft, amelyből 12.879.021 ezer Ft támogatás és 2.383.536 ezer Ft saját forrás. A pályázat támogatástartalmának 85%-a EU támogatás,15%-a nemzeti forrás. A saját forrás 411.298 ezer Ft önkormányzati önerőből, 672.238 ezer Ft kötvénykibocsátásból és 1.300.000 ezer Ft lakossági hozzájárulásból tevődik össze. A pályázat önkormányzati önerőből fizetendő saját erejének finanszírozására EU Önerőalap támogatási igény került benyújtásra, mely alapján a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 152.046 ezer Ft vissza nem térítendő támogatásban részesítette Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatát. 2012-ben 4.993.025 ezer Ft került kifizetésre. A projekt elszámolt költségei 2012. december 31-én elérték a pályázat költségvetésének 71 %-át. Pályázat pénzügyi elszámolása a támogatási szerződés szerint, 2012. december 31-ig az alábbiak szerint alakult: ezer Ft Megnevezés Pénzügyi (Értékek Ft- előrehaladás Saját forrás Támogatás ban) összesen 2009. 13 388 2091 11 297 2010. 2646799 413 347 2233451 2011. 4136316 645964 3490352 2012. 4036911 478394 3558517 Mindösszesen 10833414 1 539796 9293618 "Lencsési Általános Iskola és Alapfokú Művészetoktatási Intézmény - Szabó Pál Téri Általános Iskola épületenergetikai feilesztése" című pályázat Projekt azonosító: KEP- 5.3.01 Al09-201 0-0064 A Környezet és Energia peratív Program keretében a KEP-5.3.0/A kódszámú "Épületenergetikai fejlesztések" tárgyú pályázat keretében került felújításra a békéscsabai Lencsési Általános Iskola. A projekt elszámolható összköltsége 293.596 ezer Ft, 77,31 %-os támogatási arány mellett az elnyert támogatás összege 226.979 ezer Ft. A projekt időtartama: 2012. január 2-2013. január 30. 2012. évben 119.849 ezer Ft került kifizetésre a projekthez kapcsolódóan. A fejlesztés műszaki átadása 2012. október 15-én megtörtént. A Közreműködő Szerv általi, valamint az EU Önerőalap támogatás keretében elnyert 18.640 ezer Ft összegű vissza nem térítendő támogatás kifizetései áthúzódtak 2013. évre. "Békéscsaba belváros rehabilitációja" című pályázat Projekt azonosító: DAP-5.1.2/C-09-2f- 2010-0001 A Nemzeti Fejlesztési Ügynökség 2007. évben a Dél-alföldi peratív Program keretében meghirdette a "Megyei jogú városok integrált fejlesztése" című, DAP-2007-5.1.2/C kódszámú pályázati felhívást. A fenti pályázati kiírásra Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2010. szeptemberében részletes projektdokumentációt nyújtott be "Békéscsaba belváros rehabilitáció I. ütem" címmel.
Projekt összköltsége: Igényelt támogatás összege: támogatás intenzitása (átlag): II 1.944.549 ezer Ft 1.111.102 ezer Ft 57,1 % ebből: BMJV Önkormányzata 1.354.342 ezer Ft 780.775 ezer Ft A beruházás megvalósítására vonatkozó Támogatási Szerződés elsőként a Közreműködő Szervezet részéről került aláírásra 2011. szeptember 9-én. Az 1. számú Szerződésmódosításra az áfa kompenzáció miatt került sor. Kedvezményezett partnerek: Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, Főtéri SAS PATIKA Bt., Csaba Belvárosi Parkolóház Kft., Magyar Közút Nonprofit Zrt. A projekt Konzorcium keretében kerül megvalósításra. Konzorciumvezető: Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata. 2012. évben 196794 ezer Ft került kifizetésre. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2012. év végén 129.493 ezer Ft EU Önerő Alap támogatást nyert a projektre vonatkozóan. "AGÓ RA- multifunkcionális közösségi központok és területi közművelődési tanácsadó szolgálat infrastrukturális feltételeinek kialakítása" című pályázat Projekt azonosító: TIP- 1.2.1-08/2-2009-0013 Szerződésben rögzített összköltség: 2.049.134 ezer Ft Szerződésben rögzített támogatás: 1.787.633 ezer Ft Támogatás intenzitás: 87,24 % Megítélt önerő támogatás: 19.910 ezer Ft A beruházás műszaki átadása 2012. november 15-én megtörtént, a támogatási szerződésben foglaltak szerint a projekt 2013. 01.31-én befejeződött. 2012. december 31-ig elszámolt pénzügyi teljesítés összege: 1.655.290 ezer Ft A 2013. évre áthúzódó pénzügyi teljesítés összege: 282.643 ezer Ft HUR/0802/146 - "Határtalanul két keréken" (I. ütem) című pályázat A projekt célja: egy határon átnyúló, 27790 m hosszú turisztikai célú kerékpárút kivitelezése a Békéscsaba - Doboz - Sarkad - Méhkeréki határátkelő - Nagyszalonta nyomvonalon. Jelen kivitelezés az I. üteme annak a koncepciónak, amely szerint egybefüggő, közel 60 km hosszú kerékpárút kötné össze a békéscsabai Bánya tavakat amadarasi termálfürdővel. A pályázat támogatásban részesült, 2011. júliusában a Támogatási Szerződés aláírásra került. A kivitelezés folyamatban van. A beruházás az Európai Unió, Magyarország, valamint Románia társfinanszírozásával, összesen 95%-os támogatás ával valósul meg. A projekt összköltsége 5.090.507 euró, amelyből 3.335.390 euró a magyarországi, 1.755.117 euró a romániai szakasz finanszírozására lesz fordítva. A projekt Békéscsabára jutó teljes költsége 372.853 ezer Ft, saját erő 18.093 ezer Ft. A Támogatási Szerződés módosításra került, a projekt befejezési határideje 2012. december 31-ről 2013. június IS-re módosult, illetve a romániai partner fel nem használt forrása részben átcsoportosításra került a magyar oldali kivitelezésre. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata által vállalt többlet önerő legfeljebb 3.050 ezer Ft, illetve a vállalt összegen felül a szükséges többlet 61.000 ezer Ft előfinanszírozása. A projekt lebonyolítása 2011. februárjában kezdődött, tervezett befejezése 2013. június közepe. Vezető partner: Körösök Völgye Natúrpark Egyesület. Projekt partnerek: Nagyszalonta Megyei Jogú Város, Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata, Doboz Nagyközség Önkormányzata és Sarkad Város Önkormányzata.
12,.A Belvárosi és a Pásztor utcai bölcsöde fejlesztése és férőhelybővítése pályázat Projekt azonosító: DAP-4.1.3./B-11-2012-0002 Békéscsabán" című A projekt elszámolható összköltsége 157.895 ezer Ft, a támogatás mértéke 95 %, 150.000 ezer Ft. A projekt tervezett kezdési időpont ja 2012. július 26. volt, a megvalósulás tervezett napja 2013. szeptember 30. A 2012. évben kifizetett összeg 38.293 ezer Ft volt. "A Békéscsabai Belvárosi Általános Iskola energetikai fejlesztése" című pályázat Projekt azonosító: KEP-4.9.0/11-2011-0049 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a 296/2011. (V. 27.) közgy. határozatával döntött arról, hogy a KEP-4.9.0/11-2011-0049. azonosítószámú Békéscsaba, Belvárosi Általános Iskola energetikai fejlesztése című pályázattal pályázik a Környezet és Energia peratív Program keretében meghirdetett "Épületenergetikai fejlesztések megújuló energiaforrás hasznosítással kombinálva" című pályázati felhívásra. A sikeres pályázati elbírálás eredményeként a beruházás bekerülési értéke 260.829 ezer forintban lett meghatározva, amelyből 85 %-ot pályázati támogatásként finanszíroz a közreműködő szervezet. A pályázat megvalósításának tartama 2012. május 2-ától 2013. január 31-éig tartott. 2012. december 31-én az építési és műszaki megvalósítás megtörtént, a fotovoltaikus rendszer pótmunkái folytak. 2012. évben az önkormányzat a beruházásra 234.646 ezer Ft-ot fizetett ki, ebből pályázati támogatásként 201.881 ezer Ft-ot megkapott az önkormányzat a közreműködő szervezettől. A saját erő részből (39.124 ezer Ft) 16.362 ezer Ft-ot az EU önerő Alap forrásból igényelt, és kapott az önkormányzat. "A békéscsabai Árpád Gyógy- és Strandfürdő geotermikus hőellátása" című pályázat Projekt azonosító: KEP-4.2.0/11-20 11-0006 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a Környezet és Energia peratív Program keretén belül a "KEP-4.2.0/B/ll Helyi hő és hűtési igény kielégítése megújuló energiaforrásokkal" tárgyú felhívásra nyújtott be pályázatot. A projekt elszámolható összköltsége: 245.884 ezer Ft, a támogatás intenzitása 49,99 %, így az elnyert támogatás összege 122.942 ezer Ft. A beruházás megvalósítása a 2013. évben történik. "Békéscsabán az Árpád sor, Derkovits sor, József Attila utca, Luther utca belterületi önkormányzati utak fejlesztése" című pályázat Projekt azonosító: DAP-3.1.1./B-11-2011- 0007 Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a Dél-Alföldi peratív Program keretén belül "Önkormányzati tulajdonú belterületi utak fejlesztése" tárgyú felhívásra nyújtott be pályázatot. A projekt összköltsége 281.405 ezer Ft, a megítélt támogatás összege 253.264 ezer Ft, a támogatás intenzitása 90 %. A 2012. évben az Árpád sor, Derkovits sor és a József Attila utca új útburkolata elkészült, a Luther utca átépítése áthúzódott 2013. évre. 2012. évben 86 112 ezer Ft került kifizetésre. A projektre vonatkozóan 14.036 ezer Ft vissza nem térítendő önerő-támogatást nyert Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata. A projekt fizikai befejezésének tervezett napja: 2013. augusztus 31.
13 Közvetett támogatások nyújtása Az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény 134. -a az önkormányzati adóhatóság vezetőjének, a jegyzőnek lehetőséget biztosít arra, hogy magánszemélyek esetén tőke-, pótlék- és bírságtartozást mérsékeljen, a jogi személyek esetében azonban csak pótlék- és bírságtartozás csökkentésére van lehetősége. A 2012. évben adómérséklés, illetve elengedés címén 3.011 ezer Ft összeg törlésére került sor. A helyi iparűzési adónemet érintő en 23.400 ezer Ft adókedvezmény nyújtására került sor. Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzat Közgyűlése a helyi adókról szóló 46/2000. (XII. 14.) önkormányzati rendeletét 2009. január l-jétől úgy módosította, hogy mentesítette az iparűzési adó fizetése alól azt a vállalkozót, akinek vállalkozási szintű adóalapja nem haladta meg az 1.000 ezer Ft-ot. Bár e kedvezményre vonatkozó rendeleti szabályozást a közgyűlés 2012. január l-jétől hatályon kívül helyezte, a 2011. évi helyi iparűzési adóbevallás, ezáltal az igénybe vehető adókedvezmény 2012. évben jelentkezett. Az étkezési térítési díjak részben vagy egészben történő elengedésének 2012. évi összege 3.554 ezer Ft, e kedvezmény a gyermekvédelem helyi szabályozásáról szóló 5/2011. (II. 28.) önkormányzati rendelet alapján a szociális rászorultság miatt a békéscsabai lakosok részére biztosított juttatás összege. Támogatási kölcsönök nyújtása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata évek óta támogatási kölcsön nyújtásával segíti költségvetési szerveinek, valamint egyéb szervezeteknek pályázatokon elnyert forrásai megelőlegezését. Ezen jelentős finanszírozási segítség az éves költségvetési rendeletekben foglalt felhatalmazáson alapul, valamint a Nemzetiségi, Ügyrendi és Ellenőrzési Bizottság által gyakorolt hatáskör alapján történik. Tartalékok Az önkormányzat eredeti költségvetésének tervszámai alapján, a központilag kezelt előirányzatok között 433.656 ezer Ft tartalékról döntött a közgyűlés, amelyből 30.000 ezer Ft általános tartalékként került meghatározásra. A különféle jogcímen tervezett tartalékok jelentős része az intézmények költségvetését gyarapította. Ezen előirányzatok a közgyűlés, valamint a bizottságok döntései alapján évközi pótelőirányzatként kerültek jóváhagyásra és a kiadási jogcímeknek megfelelően felhasználásra. A beszámolási időszak végére a tartalékok összege 600.000 ezer Ft-tal megnövekedett, a 2012. december hónapban az önkormányzat részére a központi költségvetésből biztosított támogatás összegével, amelyet az önkormányzati feladatellátás fedezetére bocsátott rendelkezésre a kormány. Ezen összegből 421.000 ezer Ft kötelezettséggel terhelten, a 2013. évben kerül felhasználásra, ezért betervezésre került a költségvetési rendeletbe. v. A pénzmaradvány alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata 2012. évi pénzmaradványára vonatkozó levezetést a 12. melléklet tartalmazza. Az önkormányzati szintű pénzmaradvány
14 megállapítása a számviteli szabályoknak megfelelően történt. A helyesbített pénzmaradvány 1.356.606 ezer Ft-os nagyságrendjének fedezetet kell nyújtania a 2012. évi központi támogatások (a normatív, a normatív, kötött felhasználású támogatások, valamint a személyi jövedelemadó jövedelemkülönbségéhez kapcsolódó) elszámolásából adódó visszafizetési kötelezettségekre. Az elmúlt évre vonatkozóan ezen összeg 117.872 ezer Ft volt, amely a viszonyítási alap 2 %-át sem éri el. A 2012. évre vonatkozó intézményi pénzmaradványok megállapítása a 2013. január l-jei jogszabályváltozások (beleértve a köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülésével összeruggő módosításokat) meghatározzák azt, hogy a közgyűlés milyen szerkezetben hagyja jóvá a költségvetési szervek pénzmaradványát. Azon intézmények esetében, amelyek mind 2012. évben, és mind 2013. évben is békéscsabai fenntartású költségvetési szervek, ott a pénzmaradvány az adott intézményben keletkezett és jóváhagyása is ezen költségvetési szerv számára történik. Ezen intézmények részére a 2012. évi költségvetésben jóváhagyott önkormányzati támogatási előirányzatok maradványa - a korrekt eljárás és a maradványérdekeltségi gazdálkodás szempontjainak teljesítése következtében - a kiskincstári rendszer működtetése következtében alulfinanszírozásként jelentkezik, és az előterjesztésben foglaltak alapján teljes mértékben visszapótlásra kerül az adott költségvetési szerv részére. Az említett alul finanszírozás nagyságrendje 93.457 ezer Ft. Az említett tételek korrekcióját követően az önkormányzat módosított pénzmaradványának összege 1.145.280 ezer Ft. A levezetett módon rendelkezésre álló összeg túlnyomó része, 96 %-a már beépítésre került a 2013. évi költségvetési rendelet bevételi oldalára. A 2013. évi költségvetési rendeletben figyelembe vett pénzmaradvány nagyságrendje 1.099.430 ezer Ft, amely tartalmazza a 2011. évben kibocsátott kötvényből még 2013. évben rendelkezésre álló összeget, az év végi kormányzati támogatásból a 2013. évi költségvetési feladatokat segítő 421.000 ezer Ft-os nagyságrendet, a békéscsabai Viziközmű Társulat által a szennyvízberuházás céljára átadott, de 2012. évben fel nem használt összeget (270.264 ezer Ft-ot), valamint egyéb, minimális összegű kötelezettségeket. Látható, hogya 2013. évi költségvetés tervezésekor a lehető legnagyobb pontossággal került meghatározásra a rendelkezésre álló önkormányzati pénzmaradvány összege. Az zárszámadási rendelettel egyidejűleg 45.850 ezer Ft az a nagyságrend, amelynek a felhasználásáról dönteni szükséges. Az említett pénzmaradvány összegét azonban meghatározott elszámolási kötelezettségek terhelik, amelyek feladatonkénti részletezése a 12., valamint a kapcsolódó mellékletekben található. A köznevelési intézmények állami fenntartásba kerülése miatt már nem értelmezhető a 2012. évi - óvodákon kívüli - intézményi szerkezet. Az áthúzódó kötelezettségekre a fedezetet vagy a Békéscsabai Intézményellátó Centrum részére (amely az általános iskolák, a gimnázium és a kapcsolódó kollégium működtetését végzi), vagy a Klebelsberg Intézményfenntartó Központ részére (a szakközépiskolákhoz kapcsolódó elmúlt évi kötelezettségvállalások fizetéséhez kapcsolódóan) kell biztosítani. Jelen zárszámadási rendeletben kerül jóváhagyásra a választókerületi célelőirányzat 2012. évben rendelkezésre álló, pénzügyileg még nem teljesített összege is. A költségvetési szervek 2012. évi pénzmaradványának összege 197.282 ezer Ft, amelynek kimutatását és felhasználását a 12/c. melléklet tartalmazza.
15 VI. A vagyon alakulása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzatának mérleg főösszege 2012. december 31-én 68.933.811 ezer Ft. A 2011. év végi állapothoz viszonyítva 4,46 %-os a növekedés mértéke. Abefektetett eszközöknél 3.486.622 ezer Ft a növekedés az előző időszakhoz viszonyítva, amelyből 3.584.841 ezer Ft növekedés a tárgyi eszközök összesen sorában jelentkezik. Az intézmények esetében abefektetett eszközöknél 2.123.137 ezer Ft összegű a csökkenés, amelyből 4.337.998 ezer Ft csökkenés a Dr. Réthy Pál Kórház - Rendelőintézetnél, míg 1.440.983 ezer Ft növekedés a Békéscsabai Jókai Színháznál és 10.306 ezer Ft a Békéscsabai Napsugár Bábszínháznál fenntartó változás miatt szerepel. Az önkormányzati beruházások, felújítások értéke 14.169.267 ezer Ft, amely 4.707.594 Ft-tal több, mint a 2011. év végi állapot. A gépek, berendezések mérlegsoron az intézményhálózatnál 569.741 ezer Ft csökkenés jelentkezik, az önkormányzat és intézményei összesen soron a csökkenés 607.823 ezer Ft. Az üzemeltetésre, vagyonkezelésbe adott eszközök értéke 63.397 ezer Ft-tal csökkent. A részesedések állományában bekövetkezett változásokban az előző időszakhoz viszonyítva 5.252 ezer Ft növekedés volt tapasztalható. Az önkormányzat részesedéseinek összesen értéke 1.677.890 ezer Ft. A részesedések állományában 2012. évben a változások történtek: - 1.500 ezer Ft csökkenés, amely adr. Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet üzletrésze a Csabai Foglalkozási Egészségügyi Kft.-ben, - A Csabai Belvárosi Parkolóház Fejlesztő és Üzemeltető Kft.-nél 5.748 ezer Ft törzstőkeemelés, - 1.500 ezer Ft a Békéscsaba 1912 Előre Futball Zrt. alapítása. A részesedések állományát a zárszámadás i rendelet külön mellékiete tartalmazza. A forgóeszközök értéke az önkormányzatnál és intézményeinél a tárgyidőszak végére az előző időszakhoz képest összességében 17 % -kal csökkent. A pénzeszközökben bekövetkezett csökkenés az intézményeknél162.249 ezer Ft-ot jelent. A Polgármesteri Hivatal könyveiben a záró pénzkészlet 265 ezer Ft. Az önkormányzat pénzeszközeinek értéke 257.491 ezer Ft-tal csökkent. Az aktív pénzügyi elszámolásoknál a változás 53,66 %-os aránycsökkenés mutatkozik az előző évadatához viszonyítva. A követelések állománya december 31-én 786.542 ezer Ft volt, a vagyonváltozás e tekintetben 129.714 ezer Ft növekedést mutat. A követeléseken belül az adósállomány 421.595 ezer Ft, amely 51,84 %-kal több, mint az előző évi záró állomány. Legnagyobb részét a helyi adótartozások alkotják 327.851 ezer Ft összegben. A rövid lejáratra nyújtott kölcsönök értéke 155.501 ezer Ft, amely összegből 62.121 ezer Ft a tartósan adott kölcsönökből a mérleg-fordulónapot követő évben esedékes törlesztő részletek összege. A vevőkkel szembeni, összesen 103.547 ezer Ft követelés összegéből az intézményeknél 55.382 ezer Ft, az önkormányzatnál48.165 ezer Ft jelentkezik. A mérleg forrásoldalán a tartós tőke összege 3.200.755 ezer Ft-tal csökkent, amely adr. Réthy Pál Kórház - Rendelőintézet, valamint a Békéscsabai Jókai Színház és a Békéscsabai Napsugár Bábszínház fenntartó váltása miatt következett be. A Dr. Réthy Pál Kórház - Rendelőintézet miatt a tartós tőke összege 3.864.651 ezer Ft-tal csökkent, a Békéscsabai Jókai
16 Színház miatt 653.177 ezer Ft-tal, a Békéscsabai Napsugár Bábszínház miatt 10.719 ezer Fttal nőtt. A költségvetési tartalék összege 489.266 ezer Ft-tal csökkent. Az önkormányzat kötelezettségeinek 2011. évi teljes állománya 10.373.743 ezer Ft. A kötelezettségek teljes állománya az előző időszakban 11.942.338 ezer Ft volt, amelyhez viszonyítva 2012. évben 1.568.595 ezer Ft csökkenés tapasztalható. A kötelezettségek részletezése a 249/2000. (XII. 24) Kormányrendelet 40. (4) bekezdése alapján a következő: A fejlesztési célú kötvénykibocsátásból adódó tartozások összege 8.623.892 ezer Ft, amelyből 2.000.000 ezer Ft a 2011. július 19-én kibocsátott kötvény értéke. Az önkormányzat 2008. július 2-án 4.000.000 ezer Ft értékű kötvényt bocsátott ki. A kötvény bekerülési értéke 27.478.189 CHF. 20 ll. december 31-én MNB középárfolyamon nyilvántartott érték: 7.031.943 ezer Ft. 2012. december 28-án MNB középárfolyamon nyilvántartott érték: 6.623.892 ezer Ft. Árfolyamveszteség visszaírás 408.051 ezer Ft, amely azt jelentette, hogy az MNB középárfolyam összege a 20 ll. december 31-ei értékhez viszonyítva csökkent. Az árfolyam-különbözet jelentős összegű, mivel a különbözet összege meghaladja az értékelés előtti könyv szerinti érték 20 %-át, illetve a 100 ezer forintot. Beruházási és fejlesztési hitelek: következő évet terhelő törlesztő részletei összesen: ebből: devizában felvett hitel forintban felvett hitel 727.605 ezer Ft 230.221 ezer Ft 957.826 ezer Ft 832.908 ezer Ft 124.918 ezer Ft A devizában felvett hitelek elszámolt árfolyamveszteségének visszaírása 2012. december 31- én 79.826 ezer Ft. Jelentős összegű a különbözet, mert az elszámolt árfolyamveszteség visszaírása meghaladja a 100 ezer Ft-ot. A rövid lejáratú kapott kölcsönök nagyságrendje 22.468 ezer Ft, amely az önkormányzati intézmények részére a felügyeleti szerv által pályázatok önerejének finanszírozásához rendelkezésre bocsátott összeget jelenti. A rövid lejáratú hitelként 467.097 ezer Ft került kimutatásra, amelyben a hosszú lejáratú hitelekből és a kötvénykibocsátásból szármató tartozások következő évi törlesztő részletei szerepelnek, valamint 16.300 ezer Ft, amely az Európai Uniós forrásból juttatott támogatások megelőlegezésére szolgáló hitel összege. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból: ebből: intézmények szállítói kötelezettsége az Önkormányzat szállítói kötelezettsége 173.219 ezer Ft 126.508 ezer Ft 46.711 ezer Ft Az önkormányzat szállítói kötelezettsége az előző beszámolási időszakhoz viszonyítva 326.218 ezer Ft-tal, az intézményeké 461.087 ezer Ft-tal csökkent. Az intézményi szállítói kötelezettség-csökkenés abból származott, hogy a Dr. Réthy Pál Kórház-Rendelőintézet 2012. május l-jétől állami fenntartásba került. Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege 512.630 ezer Ft.
17 Az egyéb rövid lejáratú kötelezettségek összege az előző időszakhoz viszonyítva 110.479 ezer Ft-tal csökkent. Ezen belül a helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek nagyságrendje 29.234 ezer Ft-tal csökkent. A támogatási program előlege miatti kötelezettség 175.706 ezer Ft, amely 155.296 ezer Ft-tal növekedett az előző időszakhoz viszonyítva, az említett összegből 24.827 ezer Ft az intézményeknél jelentkezik. Az egyéb rövidlejáratú kötelezettségek tartalmazzák a gyermekgondozási díj, a gyermektartásdíj valamint egyéb tárgyévi költségvetést terhelő túlfizetésekből származó kötelezettségeket, összesen 75.015 ezer Ft értékben. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások összege 67.407 ezer Ft. Az egyéb passzív pénzügyi elszámolások összege az önkormányzatnál 91.203 ezer Ft-tal csökkent az előző időszakhoz viszonyítva. Az intézmények egyéb passzív pénzügyi elszámolásai 136.775 ezer Ft-tal csökkentek. A számvitelről szóló 2000. évi C. törvény 94. (l) és (2) bekezdése értelmében a környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök értékének, tárgyévi állományváltozásának bemutatása Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata tulajdonában lévő, közvetlenül a környezet védelmét szolgáló eszközök: - Hulladékkezelőmű - Szennyvíztisztító telep és szennyvízcsatorna hálózat A környezet védelmét közvetlenül szolgáló tárgyi eszközök 2012. évi nyitó bruttó értékét, annak 2012. évi növekedését, csökkenését, záró bruttó értékét, külön az átsorolásokat, továbbá a halmozott értékcsökkenés 2012. évi nyitó értékét, tárgyévi növekedését, csökkenését, záró értékét, külön az átsorolásokat, a tárgyévi értékcsökkenési leírás összegét - a mérlegtételek szerinti bontásban a következő táblázat mutatja be. Az eszközök bruttó értékében és halmozott értékcsökkenésében tárgyévi csökkenés, valamint átsorolás nem történt. Bruttó érték ( ezer Ft-ban) Értékcsökkenés (ezer Ft-ban) nyitó nyitó tárgyévi záró Megnevezés értéke növekedése záró értéke értéke növekedése értéke Ingatlanok 623.248-28.383 594.865 155.046 10.324 165.370 Beruházások 7.142.872 3.425.084 10.567.956 Üzemeltetésre átadott eszközök 904.135 41.756 945.891 453.265 25.344 478.609 Összesen 8.670.255 3.438.457 12.108.712 608.311 34.668 643.979 A 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 40/A -ában foglaltak szerint a vagyonkezelésbe adott immateriális javak, tárgyi eszközök bruttó értékének, valamint a tárgyidőszakban bekövetkezett változásokjogcímenkénti bemutatása a következő: Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a tulajdonában lévő korlátozottan forgalornképes és forgalomképes vagyonának egy részére az államháztartás szervezetei beszámolási és könyvvezetési kötelezettségének sajátosságairól szóló 249/2000. (XII. 24.) Korm. rendelet 401 A. -a, valamint a 19/2012. (V. 2.) rendeletében szabályozottak szerint vagyonkezelő i jogot létesített Békéscsaba és Térsége Többcélú Önkormányzati Kistérségi
18 Társulásával, a Mozgáskorlátozottak Békés megyei Egyesületével, a Körösök Völgye Natúrpark Egyesületével, valamint az Egyensúly Szabadidő Klub Egyesülettel. A vagyonkezelésbe adott eszközök 2012. évi értéke és évközi változása a következők szerint alakult: Vagyonkezelésbe adott eszközök 2012. évi nyitó állománya összesen Tárgyévi változások: növekedés csökkenés 2012. évi értékcsökkenés A vagyonkezelői szerződések alapján vagyonkezelésbe adott eszközök 2012. évi záró állománya összesen Bruttó érték Értékcsökkenés A vagyonkezelői szerződések alapj án 1.884.284 ezer Ft 26.161 ezer Ft 23.749 ezer Ft 1.886.696 ezer Ft 170.712 ezer Ft 53 ezer Ft 115 ezer Ft 38.208 ezer Ft 208.858 ezer Ft Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 109. (6) bekezdése értelmében: "A vagyonkezelő a vagyon felújításáról, pótlólagos beruházásáról legalább a vagyoni eszközök elszámolt értékcsökkenésének megfelelő mértékben köteles gondoskodni és e célokra az értékcsökkenésnek megfelelő mértékben tartalékot képezni." Békéscsaba Megyei Jogú Város Önkormányzata a fentiekben felsorolt szervezetekkel szemben követelésként tartja nyilván az idézett jogszabályi előírásnak megfelelő kötelezettséget. A 2012. december 31-ei felújítási, beruházási kötelezettség nyilvántartott nagyságrendje 63.357 ezer Ft. VII. Hitelműveletek alakulása, a kötvényforrás felhasználásának bemutatása A 2012. évi önkormányzati költségvetésről szóló rendelet - a II. fejezetben már bemutatottak alapján - fedezetszükséglettel került elfogadásra. A kimutatott hiány nagyobb része fejlesztési jellegű volt. A nyertes Európai Uniós pályázatok részbeni önrészének biztosításához fejlesztési célú hitelfelvételre irányuló közbeszerzés került lefolytatásra, amelynek nyertese az TP Bank Nyrt. lett. A 2012. évben a felhalmozási kiadások finanszírozását jelentős mértékben segítette a 2011. évben kibocsátott 2.000.000 ezer Ft összegű HUF alapú kötvényből rendelkezésre álló pénzösszeg. Minden évben a zárszámadási rendeletben adunk számot a kötvényforrás célonkénti igénybevételéről. A 2011. évben kibocsátott kötvény felhasználása a 2012. évben a következő feladato kra történt meg: