ÚJ PILLÉR ÖNKÉNTES KÖLCSÖNÖS KIEGÉSZÍTŐ EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Ü Z L E T I J E L E N T É S 2013. ÉV
T A R T A L O M 1. AZ ÚJ PILLÉR 2013-BAN SZÉDÜLETES NÖVEKEDÉST PRODUKÁLT... 2 2. AZ ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA... 4 2.1 A TAGDÍJBEVÉTELEK ÉS A FEDEZETI ALAPON JÓVÁÍRÁSRA KERÜLŐ ADOMÁNYOK... 4 2.2 A FEDEZETI ALAPOT GYARAPÍTÓ HOZAM, MELY TELJES EGÉSZÉBEN KÖLTHETŐ PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKRA... 5 3. AZ ÚJ PILLÉR KIADÁSAINAK ALAKULÁSA... 5 3.1 AZ EGÉSZSÉGPÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK KIADÁSAI... 5 3.2 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK... 7 4. A PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA... 7 5. AZ ÜZLETI JELENTÉS A 252/2000. (XII. 24.) KORM. RENDELET 34. (1) (3) BEKEZDÉSEINEK VALÓ MEGFELELÉSE... 8 1. AZ ÚJ PILLÉR 2013-BAN SZÉDÜLETES NÖVEKEDÉST PRODUKÁLT Dacolva az immár hatodik éve tartó gazdasági válsággal és a csökkenő egészségpénztári szektorral ellentétben (forrás: www.mnb.hu, www.penztarszovetseg.eu) a prémium egészségpénztári szolgáltatásokat nyújtó Új Pillér tavaly fennállása óta a legnagyobb sikert aratta. Az Új Pillér tagdíj-jellegű bevétele 2013-ban 618,1 millió Ft-ot tett ki, 46,8 millió forint volt a hozzánk átlépő tagok által áthozott egyéni fedezet, 24,1 millió forint az Adóhivataltól átutalt állami támogatás, de a tagok egyéni számláján jóváírt hozam is 11,9 millió forintot tett ki. Az év végi záró taglétszám 5 886 fő volt, tagjaink egészségpénztári szolgáltatásokra pedig 587,7 millió forint értékben költöttek. Az egyéni befizetések szédületes, minden elképzelést felülmúló 64%-os növekedése a bizonyíték arra, hogy tagjaink részére egyre fontosabb az igazi öngondoskodás. Az egyéni befizetések után járó 20%-os adókedvezmény optimalizált kihasználását támogatta tavaly évvégén is az Új Pillér tradicionális költségcsökkentő akciója. 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 2
Az Új Pillér adatai 2012. 2013. Tagok száma (fő) 3 981 5 886 Új belépők (fő) 2 709 1 056 Bevétel (millió forint) 435 618 Szolgáltatási kiadások (millió 351 588 forint) Kezelt vagyon (millió forint) 251 396 Tagjaink választásának helyességét a szolgáltatások magas színvonala is igazolhatja, de akik nem szorulnak arra, hogy egészségforintjaikat gyorsan elköltsék, azok gyarapodásával is elégedettek lehetnek. Az Új Pillér összesen 11,9 millió forintot írhatott jóvá hozamként az egyéni számlákon. Ennyivel többet költhetnek tehát tagjaink egészségükre. Az immár hatezer főre duzzadt Új Pillérben annak ellenére emelkedett 42%-kal a munkáltatói hozzájárulás, hogy a kormány tavaly jelentősen megemelte a munkáltatói befizetéseket terhelő cafeteria adót (2012-ben: 30,94%, 2013-ban 35,7%), mely következtében az MNB jelentése szerint a szektorba befolyó munkáltatói pénzek 10-12%-kal csökkentek. Dinamikus növekedés az Új Pillérnél Változás (%) 2013/2012 Tagok száma (fő) 49,1% Tagdíjbevétel (millió forint) 47,4% - ebből munkáltatói befizetés 41,7% - ebből egyéni befizetés 64,2% - támogatás, adomány -3,6% - hozott egyéni fedezet 283,3% - SZJA jóváírás 200,0% Szolgáltatási kiadások (millió forint) 66,3% Az Új Pillér a beszámolási időszak végén 460 munkáltatói partnerrel rendelkezett, ami a taglétszámhoz viszonyítva különösen magasnak számít. Ez azt is jelenti, hogy a prémiumpénztárba az alapításkor meghatározott céloknak megfelelően a csatlakozó munkáltatóktól a vezető beosztásúak lépnek be az Új Pillérbe. Pénztárunk exkluzivitását egyre több magánszemély is értékeli, az egyéni befizetések aránya ugyanis a szektorban egyedülálló módon tavaly már meghaladta a 14 százalékot. A beszámolási időszak végén az Új Pillérnek 5 886 tagja volt. Pénztárunkba 2013-ban 1 056 ember lépett be, 900 pénztárunkba átlépő, valamint 42 tagsági jogviszony megszűnését regisztráltuk (20 átlépő tag, 2 elhunyt tag, 20 megszüntetett). 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 3
Az Új Pillér 2013-ban 5 886 pénztártagot és családtagjaikat 9 161 szolgáltató helyen - melyből 6 831 volt a kártyaelfogadó - szolgálta ki. Az év során az egészségügyi szolgáltató-helyek száma közel 150 elérési ponttal gyarapodott. Dátum Új Pillér Egészségpénztár Kártyaelfogadóhely Készpénzes Összesen 2013 január 6 773 2 293 9 066 2013 február 6 775 2 296 9 071 2013 március 6 779 2 299 9 078 2013 április 6 785 2 299 9 084 2013 május 6 791 2 305 9 096 2013 június 6 796 2 311 9 107 2013 július 6 801 2 314 9 115 2013 augusztus 6 806 2 315 9 121 2013 szeptember 6 812 2 320 9 132 2013 október 6 818 2 324 9 142 2013 november 6 825 2 327 9 152 2013 december 6 831 2 330 9 161 Az Új Pillér helyi tarifával elérhető ügyfélszolgálata és az online-ügyintézés 2013-ban is nagyon népszerű volt mind munkáltatóink, tagjaink és szolgáltatóink körében. Telefonos ügyfélszolgálatunk közel 2,5 ezer alkalommal adott telefonon felvilágosítást, a www.ujpiller.hu honlapot pedig már 112 ezer alkalommal keresték fel. 2. AZ ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR BEVÉTELEINEK ALAKULÁSA Az önkéntes egészségpénztár bevétele az alábbi főbb tételekből áll: tagdíjbevételek, beleértve a tagok által fizetett tagdíjat és a munkáltatói hozzájárulás, a befektetett pénztári vagyon hozama, munkáltatói adományok a különböző alapok javára, egyéb bevételek. A fentieknek megfelelően az Új Pillér bevételei az alábbiak szerint alakultak. 2.1 A TAGDÍJBEVÉTELEK ÉS A FEDEZETI ALAPON JÓVÁÍRÁSRA KERÜLŐ ADOMÁNYOK Tagdíjbevétel jogcímén az Új Pillér 599,4 millió forint bevételt realizált, melyből a munkáltatói hozzájárulás nagysága 513,0 millió forint volt, a tagok által egyénileg fizetett tagdíj (a havi rendszerességgel fizetett tagdíj és az eseti befizetések) pedig 86,4 millió forintot tett ki. 2013-ban az Új Pillérbe 52 millió forint adomány érkezett, melyet teljes egészében a munkáltatói tagok munkavállalóik számára pénztári szolgáltatások igénybevételére és kártyadíjra adományoztak. 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 4
A pénztári bevételek részleteiben az alábbiak szerint alakultak. Fedezeti alap Működési alap Likviditási alap Összesen Tagok által fizetett tagdíj 86 418 1 263 60 87 741 Munkáltatói hozzájárulás 512 998 16 423 916 530 337 Támogatóktól befolyt összeg 52 017 1 151 70 53 238 Összesen: 651 433 18 837 1 046 671 316 2.2 A FEDEZETI ALAPOT GYARAPÍTÓ HOZAM, MELY TELJES EGÉSZÉBEN KÖLTHETŐ PÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOKRA A pénztár vagyonkezelője megalakulása óta a Concorde Alapkezelő Zrt. Az Új Pillér sikeres befektetési tevékenységének köszönhetően 2013-ban 11 872 ezer forint hozamot realizált, amely 3,67%-os vagyongyarapodást jelent az alábbiak szerint. A pénztár a hozamrátát az éves jelentés adataiból az alábbi módon számította ki: 73EA10-73EA18 / (73EFA331 - Nyitó egyéni szla + 73EFA333 - Záró egyéni szla / 2) A realizált hozam negyedévente teljes egészében a tagok egyéni számláján, a számla napokra lebontott egyenlege alapján, szolgáltatásokra költhetően került felosztásra. 3. AZ ÚJ PILLÉR KIADÁSAINAK ALAKULÁSA Az egészségpénztári kiadásokat két tétel, a pénztártagok által igénybevett egészségpénztári szolgáltatások és a pénztári szervezet működtetésére fordított pénzeszközök összege adja: 3.1 AZ EGÉSZSÉGPÉNZTÁRI SZOLGÁLTATÁSOK KIADÁSAI Az Új Pillér szolgáltatási kiadásai 2013-ban 587,7 millió forintot tettek ki, szemben a 2012. évi 351,4 millió forinttal. A szolgáltatások mértéke nem haladta meg a befolyt tagdíjakból származó bevételt, ezáltal a vagyonnövekedés továbbra is biztosított. A szolgáltatási kiadások között továbbra is a gyógyszer és gyógyhatású készítmények vezetnek: ez a tétel az összes kiadás 58 százaléka. A kiadások rangsorában második helyen a gyógyászati segédeszközök áll, mely a maga 23 százalékával folyamatos növekedést mutat. A harmadik szolgáltatás az orvosi ellátás, melyre tagjaink az összes szolgáltatás 13 százalékát fordították. Az első három szolgáltatás típus az összes szolgáltatás 94 százalékát teszi ki. A szolgáltatások a következő értékben és arányban kerültek felhasználásra: Kiegészítő Egészségpénztári szolgáltatások Gyógyszer és gyógyhatású készítmény 338 243 e Ft 57,56% Gyógyászati segédeszköz 137 406 e Ft 23,38% Orvosi ellátás 74 210 e Ft 12,63% Fitnesz-szolgáltatás 80 e Ft 0,01% Táppénz ellátás 877 e Ft 0,15% Gyógyüdülés 18 e Ft 0,00% Összesen: 550 834 e Ft 93,73% 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 5
Ú ÚJ PILLÉR EGÉSZSÉGPÉNZTÁR Adóköteles életmódjavító Egészségpénztári szolgáltatások: Sporteszköz vásárlás Vásárolt életmódjavító termék gyógyszertárban Összesen: Mindösszesen: 36 725 e Ft 6,25% 113 e Ft 0,02% 36 838 e Ft 6,27% 587 672 e Ft 100,00% A pénztár egészségpénztári szolgáltatásainak összetétele 2010-től: Az Új Pillér Egészségpénztár szolgáltatási kiadásainak alakulása 2010-2013 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% 2010 2011 2012 2013 Öpt. szerint egyéb adóköteles Gyógyfürdő látogatás Természetgyógyászati szolgáltatás Sporteszköz vásárlás Táppénz szolgáltatás Fittness szolgáltatás Gyógyüdülés Orvosi ellátás Gyógyászati segédeszköz Gyógyszer és gyógyhatású készítmények 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 6
3.2 MŰKÖDÉSI KIADÁSOK A működési tevékenység terhére elszámolt kiadások összege a beszámolási időszakban összesen 20 039 ezer Ft volt. A kifizetések az alábbi jogcímen történtek: Pénzügyi, számviteli adminisztrációs és ügyviteli szolgáltatások Egyéb ügyviteli szolgáltatások Marketing és reklám költség Egyéb kiadások Felügyeleti díj Összesen 16 100 e Ft 295 e Ft 191 e Ft 3 282 e Ft 171 e Ft 20 039 e Ft A nyilvántartási és adminisztrációs díj összege tartalmazza az Új Pillér működése során a beléptetésekkel, a nyilvántartások vezetésével, a kártyarendszer működtetésével, az ügyfélszolgálat fenntartásával és az egészségpénztári szolgáltatói háttér szervezésével kapcsolatosan felmerült költségeket. Az egyéb kiadás sorban a bankköltség szerepel. Az Új Pillérnek nincs munkaviszonyban foglalkoztatott alkalmazottja, valamint az Új Pillér vezető-testületei egyhangú döntés alapján nem részesülnek tiszteletdíjban, ezért az Új Pillérnél 2013-ban sem merültek fel személyi jellegű kiadások. 4. A PÉNZTÁRI ALAPOK ALAKULÁSA 2013. év végén az alapok eredménye az alábbiak szerint alakult: Fedezeti alap 395 836 e Ft Működési alap 1 131 e Ft Likviditási alap 65 e Ft Alapok összesen 397 032 e Ft A beszámolási időszakban 1 046 ezer Ft átcsoportosítás történt a likviditási alapból a működési alapba. Kötelezettségek és követelések Az Új Pillér Egészségpénztár 2013. évi mérlegében 0 ezer Ft kötelezettség került kimutatásra. 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 7
Az Új Pillér Egészségpénztár 2013. évi mérlegében 574 e Ft követelés került kimutatásra, mely a következő elemeket tartalmazza: Szolgáltatókkal kapcsolatos függő tétel: 574 e Ft Az Új Pillér komoly eredménynek értékeli, hogy az egészségpénztári szektorban szinte egyedülálló módon a pénztár könyveiben nem jelenik meg az előírt tagdíj, vagyis díjnemfizetők miatt felhalmozódott követelés. 5. AZ ÜZLETI JELENTÉS A 252/2000. (XII. 24.) KORM. RENDELET 34. (1) (3) BEKEZDÉSEINEK VALÓ MEGFELELÉSE A mérleg fordulónapja után nem következett be lényeges esemény, illetve különösen jelentős folyamat. A pénztár várható fejlődése nem tér el a szektorra jellemző általános folyamatoktól. A gazdasági környezet vonatkozásában jelenleg nem ismertek változások, így annak nincs ismert hatása a pénztár gazdálkodásának, taglétszámának és vagyonának alakulására. Budapest, 2014. május 23. Marchhart Dénes s.k. Az Igazgató Tanács Elnöke Új Pillér Egészségpénztár 2013. ÉVI Ü Z L E T I J E L E N T É S 8