3. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2011. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2011. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezetét folyamatosan biztosítottuk. A kötelező feladatainknak folyamatosan eleget tettünk, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésünkre állt. Bankszámlánk és pénztárunk nyitó egyenlege 2011. január 1-jén 41.146 ezer Ft volt, záró egyenlegünk június 30-án 37.792 ezer Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 32.000 ezer Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség féléves záró bankszámlaegyenlege 937 ezer Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben a Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek I. Bánk Község Önkormányzata Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 74 ezer Ft. Ebből 19 ezer Ft igazgatási szolgáltatási díj, 55 ezer Ft a hivatalunk által behajtott közigazgatási bírság önkormányzatunknál maradó része. Az előirányzott 60 e Ft-hoz képest 123%-os a teljesítés, mivel a behajtandó bírságok összege előre nem ismert és nehezen kalkulálható. Saját működési bevételünk előirányzata 22.863 ezer Ft, a teljesítés 4.832 ezer Ft, a teljesítés 21 %. Az alacsony teljesítési arány oka egyrészt, hogy több nagy bevételünk pl. strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik, másrészt, hogy a szennyvíz elhelyezési díj bevételi teljesítése a tervezetthez képest igen alacsony. Részleteiben nézve: - Szállásdíj bevételünk 2.001 ezer Ft, a teljesítés 37 %. A nyár folyamán, július-augusztus hónapban várható a bevételek nagyobb része, így a II. félévben a teljesítési arány emelkedése várható. - Fénymásolásból 21 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés 60 %-os. - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 734 ezer Ft. Az éves előirányzathoz képest 16 % a teljesítés. A tárgyévre 3.000 m 3 beszállítást terveztünk, mellyel szemben félévig 1020 m 3 szennyvizet fogadtunk be. Ennek egyik oka, hogy az egyik beszállítónk az idei évtől más telepre szállít, mely információ a költségvetés készítésekor nem állt rendelkezésünkre. Az adatokból láthatóak függvényében előirányzat módosítást (bevétel csökkentést) javasolunk. - Szemétszállítási díjból 384 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 317 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 121 %. A túlteljesítés a kintlévőségek behajtása által keletkezett. A behajtási munkánk eredményeként ezen a címen még további bevételre is számíthatunk. - A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben 228 ezer Ft bevétel keletkezett belépőjegy értékesítésből. A jegyértékesítésből származó bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan szinte teljes egészében július-augusztus hónapban jelentkezik majd. - A bánki lakosok részére biztosított kedvezményes strand belépő értékesítéséből 2 ezer Ft bevételünk keletkezett az első félévben, mely bevételt továbbadjuk az üzemeltető részére. 1
- A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 5.499 ezer Ft, a féléves teljesített bevétel 211 ezer Ft, a teljesítési arány 4 %. I. félévi bevételként elsősorban a faház bérleti díja, valamint kisebb jelentőségű közterület használati díjak jelentkeznek. A jelentősebb bevétel (a strand szezonális működése és a rendezvényekhez kapcsolódó közterület használati díj miatt) a II. félévben várható. - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 785 ezer Ft, a teljesítés 42 %-os. A szociális étkezést igényelők száma folyamatosan változik, ez indokolja a viszonylag alacsonyabb teljesítési arányt. - Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból, valamint a dolgozók és képviselők részére kiszámlázott mobil telefonok díjából keletkezik. A bevételi teljesítés 366 ezer Ft, 40 %-os. A bevétel alakulása a tényleges telefon forgalom függvénye, és a tény adat valamivel alacsonyabb a tervezettnél. - Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk elsősorban az orvosi rendelő és Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 170 ezer Ft az első félévben. Kamatbevételünk 184 ezer Ft, a folyamatosan visszakötött betétből adódóan az első félévben még nem realizáltunk kamatbevételt a költségvetési bankszámlánkon. A kamat a lekötött összeg visszavezetése esetén jelentkezik majd bevételeink között. Áfa bevételünk 1.068 ezer Ft, a teljesítés 13 %-os. Az Áfa bevétel alacsony teljesítési aránya a működési bevételek alacsony szintje miatt keletkezett. Tekintettel arra, hogy az első félévben terület értékesítésből nem realizáltunk bevételt, így annak áfa vonzata sem jelentkezett. Sajátos működési bevételeink összege 24.404 ezer Ft, a tervezett 49.776 ezer Ft-hoz képest 49 %-os a teljesítés. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 8.493 ezer Ft, a féléves teljesítés 56 %. A jó adófizetési morál és a határidőn túl tartozókkal szembeni hatékony behajtási eljárásunk eredményeként a teljesítés jónak mondható. - Magánszemélyek kommunális adójából 404 ezer Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 53 %-a. A túlteljesítés elsősorban abból adódik, hogy többen a teljes évi adót befizetik az első félévben. - Idegenforgalmi adóból 738 ezer Ft a teljesítés, az éves 3.900 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 19 %. A tervezetthez képest alul marad a tény adat, mivel a bevételek nagy része várhatóan a II. félévben, a főszezonnak minősülő július-augusztus hónapban keletkezik. Ezen kívül a június hónapban beszedett idegenforgalmi adó önkormányzatunk részére történő megfizetésének esedékessége is július 15, tehát már a II. félévben folyik be bankszámlánkra. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. A tervezett éves bevételnek a 34 %-a folyt be az év első felében, összege 1.696 ezer Ft. - Késedelmi pótlékból 49 ezer Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 27 %-a. - SZJA bevételünk 10.113 ezer Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 52 %-a került utalásra. - A gépjárműadó bevétel 2.616 ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 51 % a teljesítés aránya. - Termőföld bérbeadásából származó adóbevételünk 16 ezer Ft. - Talajterhelési díjból 262 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 300 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 87 %. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért a II. félévben már csak a határidőn túli kintlévőségek behajtásából számítunk további bevételre. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 17 ezer Ft bevételt értünk el. b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 11.823 ezer Ft, melynek teljesítési aránya 52 %. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 8.574 ezer Ft, a teljesítés 52 %-os. A támogatás a központi támogatások meghatározott üteme szerint került utalásra. 2
- Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást igényeltünk ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, rendelkezésre állási támogatáshoz, lakásfenntartási támogatáshoz és közcélú foglalkoztatásra, együtt 3.138 ezer Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 50 %. - Egyéb központi támogatást a közszférában dolgozók 2011. évi kereset-kiegészítésének kifizetéséhez kaptunk 111 ezer Ft összegben. c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk nem keletkezett a tárgyév során. (A költségvetésben tervezettekkel ellentétben nem történt üdülőtelek- és egyéb ingatlan eladás.) d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2010. évi normatívákkal való elszámolás miatt 1.224 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközeink összege 6.494 ezer Ft. A teljesítési arány 51 %. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 91 ezer Ft, - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételeink: Kisebbségi önkormányzat támogatása 210 ezer Ft, Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 227 ezer Ft, Bánki Nyár 2010. támogatása 2.137ezer Ft, Bértámogatás Munkaügyi Központtól 215 ezer Ft, Közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól 722 ezer Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett pénzeszköz összege 2.557 ezer Ft, Mozgókönyvtár fenntartására Kistérségtől kapott támogatás összege 335 ezer Ft. Felhalmozási célra kapott pénzeszközeink összege 181 ezer Ft. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Szennyvíz-csatorna érdekeltségi hozzájárulás lakossági befizetés összege 181 ezer Ft (ez elsősorban a fennálló tartozások behajtása által keletkezett). f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 75 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés aránya 42 %-os. g) Pénzmaradvány Az előző évi záró pénzmaradvány (bankszámla egyenleg + - technikai tételek) 43.460 ezer Ft igénybevételre került. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 15.509 ezer Ft, a teljesítés 6.608 ezer Ft, 43 %. A teljesítést befolyásolja, hogy a közcélú foglalkoztatás legnagyobb arányban a nyári időszakban valósul meg, ekkor jelentkezik nagyobb bérkiadás is. A személyi juttatások kifizetése a tervezettnek megfelelően történik. 3
b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.264 ezer Ft, a teljesítés 1.900 ezer Ft, 44 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 44.124 ezer Ft, a teljesítés 17.280 ezer Ft, 39 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban volumenét tekintve a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévben való megjelenése okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg, pl. fellépti díjak, technikai költségek. Részleteiben nézve dologi kiadásainkat: - Készletbeszerzésre fordított összeg 1.705 ezer Ft, az előirányzott összeg 51 %-a került felhasználásra. - Vegyszer beszerzésre fordított összeg 55 ezer Ft, a felhasználás aránya 69 %. Ezt a készletet a Bánki-patak vegyszerezéséhez használtuk fel. - Irodaszer, nyomtatvány kiadásunk 174 ezer Ft, a tervezett összeg 36 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 117 ezer Ft-ot költöttünk, a felhasználás 28 %-os. Az első félévben a könyvtár részére nem történt könyv beszerzés, ez magyarázza az alacsony teljesítési arányt. - Tüzifa beszerzésére a szennyvíz telepre 21 ezer Ft-ot fordítottunk. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 41 %-át, 336 ezer Ft-ot használtunk fel a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 256 ezer Ft-ot fordítottunk. Az előirányzott összeg 200 ezer Ft, a felhasználás 128 %-os. Pénztárgépet vásároltunk 48 ezer Ft-ért, vezeték nélküli mikrofont 38 ezer Ft-ért, és a tó körül elhelyezett információs táblák költsége 170 ezer Ft volt. A magasabb teljesítési arány abból adódik, hogy az információs táblák kiadásával nem számoltunk a költségvetés tervezésekor. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 65 ezer Ft-ot, a tervezett összeg 46 %-át használtuk fel. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 679 ezer Ft, a teljesítés 59 %. Itt jelentkezik kiadásként a tisztítószerekre, parki virágokra, majálishoz élelmiszerekre, parkgondozáshoz kisebb készletekre (pl. damil, szerszámok) fordított összeg. - Kommunikációs- és távközlési szolgáltatások területén 594 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 1.330 ezer Ft-hoz képest 45 % a teljesítés. Ez a vezetékes- és mobil telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés költségeit. - Vásárolt élelmezésre 1.711 ezer Ft-ot fordítottunk, a felhasználás 40 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt. - Bérleti díj kiadásunk 42 ezer Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 84 %- os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. - Közüzemi díjak összege 3.518 ezer Ft, a tervben megjelölt 6.200 ezer Ft-hoz képest 57 %-os a teljesítés. Ebből jelentős tétel a közvilágításra fordított összeg, 1.356 ezer Ft. A teljesítés a tervnek megfelelően alakult. - Karbantartási kiadásaink összege 1.641 ezer Ft, a teljesítés 56 %. Részleteiben nézve: szennyvíztelepen földmunka 21 ezer Ft; Tóparti vendégházban recepció helyiség áthelyezés és szerelések 111 ezer Ft; hivatalban gép-karbantartások 48 ezer Ft, hivatalban tetőjavítás, és homlokzati felirat 76 ezer Ft; díszvilágítás szerelése 62 ezer Ft; traktor javítás 270 ezer Ft; fűnyírók javítása 77 ezer Ft; raktár karbantartása 11 ezer Ft; patak betonozáshoz anyag 147 ezer Ft; virágládák festéséhez anyag költség 35 ezer Ft; nagyparkoló villanyszerelés 24 ezer Ft, árok ásás 21 ezer Ft, strand homokfoci áthelyezés és földmunkák 422 ezer Ft, óvodában árok ásás 21 ezer Ft, karszt-kúthoz vezeték elhelyezése 295 ezer Ft. - Egyéb szolgáltatási kiadások összege 3.225 ezer Ft, a teljesítés 27 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévben történő jelentkezéséből adódik. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti ház) 186 ezer Ft; kulturális rendezvények kiadása 50 ezer Ft; Bánki Nyár kiadása 1.284 ezer Ft; posta költség 446 ezer Ft; banki költség 233 4
ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 710 ezer Ft (ebből 426 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó kezeléséért kifizetett összeg, 180 ezer Ft a tó vizgazdálkodási felelős (vízgazdálkodási szakember) megbízási díjára fizetett összeg, 104 ezer Ft a szennyvíztelep környezetvédelmi szolgáltatási díja és az iszapvizsgálat díja); Földhivatali költségek 16 ezer Ft; egyéb kiadások összege 280 ezer Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, szemétszállítás, üzemorvos stb.). - Közvetített szolgáltatások kiadásaként 150 ezer Ft kiadás jelentkezett, de ez megtérül az orvosi rendelő fenntartója (Rétság Város Önkormányzata) által. - Vásárolt közszolgáltatás a 2010. decemberi szemétszállítási szolgáltatás és zöldhulladék elszállítás költsége, 652 ezer Ft. - Általános forgalmi adó kiadásunk 3.335 ezer Ft, a teljesítés 28 %-os. - Belföldi kiküldetés címén 13 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 33 %-os. Elsősorban a Bánki Nyár sorozat időszakában merülnek fel kiadásaink ezen a címen. - Reprezentációs kiadásaink összege 65 ezer Ft, a teljesítés 14 %-os. A reprezentációs kiadások legnagyobb része a Bánki Nyár rendezvények kapcsán jelentkezik a második félévben. - Reklám és propaganda kiadásaink összege 629 ezer Ft, 79 %-os a teljesítés. d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 644 ezer Ft, az előirányzat összege 1.610 ezer Ft, a teljesítés 40 %. Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 34 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadásunk keletkezett. Különféle végrehajtási költségek, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak, vízkészlet-járulék összege együttesen 411 ezer Ft kiadást jelentett az első félévben. Kamatkiadásként 199 ezer Ft kiadásunk jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadásaink: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 4.221 ezer Ft, a teljesítés 40 %-os, mely megfelelőnek mondható, mivel több szociális kiadásunk iskolakezdéshez és karácsonyi ünnepekhez kapcsolódik. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 938 ezer Ft, 5 fő segélyezett részére, - Rendelkezésre állási támogatás (2010. december hóra) 175 ezer Ft, 10 fő részére, - Bérpótló juttatás (2011. évtől) 892 ezer Ft, 7 fő részére, - Lakásfenntartási támogatás 56 ezer Ft, 2 fő részére, - Normatív ápolási díj 1.218 ezer Ft, 5 fő részére, - Méltányossági ápolási díj 253 ezer Ft, 3 fő részére, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 150 ezer Ft, 7 fő segélyezett részére, - Természetbeni átmeneti segély 25 ezer Ft, 1 fő részére, - Temetési segély 180 ezer Ft, 6 fő részére, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 309 ezer Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 30 fő részére 266 ezer Ft, beiskolázási segély (2010. évi) 6 ezer Ft, tanulóbérlet támogatás (2010. évi) 6 ezer Ft, idősek részére 2010. decemberében adott karácsonyi vásárlási utalvány elszámolásából áthúzódott 31 ezer Ft. - Közgyógyellátási igazolvány 25 ezer Ft, 1 fő részére. f) Ellátottak juttatásai Egyéb pénzbeli juttatások összege 150 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves összege. g) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásaink összege 1.332 ezer Ft, az előirányzott összeg 24.741 ezer Ft, a teljesítés 5 %. - Beruházási kiadásaink összege 1.332 ezer Ft. Buszöböl építés: tervezési, engedélyezési kiadásaira 317 ezer Ft-ot fordítottunk. Monitoring kút építése: tervezési, eljárási költségei 76 ezer Ft összegben merültek fel. Hősök tere kialakítása érdekében 938 ezer Ft kiadásunk keletkezett. 5
Hősök tere 141 hrsz-ú út vásárlás az Egyháztól 1 ezer Ft kiadást jelentett. A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: Út felújítás céljára elkülönített 2.500 ezer Ft előirányzatot esetleges pályázati önerőként terveztük, azonban az év első felében megfelelő pályázati kiírás nem volt. Falufejlesztési terv készítése folyamatban van, a tervezési díj kifizetése az év második felében jelentkezik. A szennyvíz-telepre tervezett beléptető-kapu nem valósult meg. A beléptetés jelenlegi rendszere nem teszi szükségesség a kapu kiépítését, ezért az e célra előirányzott összeg törlése javasolt. h) Pénzügyi befektetések kiadásai A Rétsági Kistérségi Egészségfejlesztő Központ Egészségügyi Szolgáltató Kft.-be fektetett üzletrészünk vételára jelentkezik kiadásként 10 ezer Ft összegben. i) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközeink összege 4.348 ezer Ft, a teljesítés 49 %, időarányos. - Államháztartáson belüli működési célú támogatási kiadás összege 3.073 ezer Ft, a teljesítés 51 %.. Orvosi ügyelet fenntartására 141 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 225 ezer Ft, Rétság Általános Iskola farsangi bál rendezvényéhez 30 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 2.199 ezer Ft, Műszaki előadó foglalkoztatásához történő hozzájárulás 478 ezer Ft, - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.275 ezer Ft, a teljesítés 46 %. Egyház támogatása 150 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 130 ezer Ft, Civilek Bánkért Egyesület támogatása 75 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 900 ezer Ft, Alapítványi támogatások 4 alkalommal, együtt 20 ezer Ft. Felhalmozási célú pénzeszköz-átadásunk nem történt az első félévben. j) Hitelek Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 50 %-át teljesítettük, összege 660 ezer Ft. k) Támogatási kölcsönök Tolmács Község Önkormányzata részére fejlesztési célú támogatási kölcsönt nyújtottunk 5.000 ezer Ft összegben. (A szükséges előirányzat módosításra javaslatot teszünk.) l) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalékunk tervezett összege 49.668 ezer Ft. m) Intézmény finanszírozás A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 22.126 ezer Ft, az átutalt és járulék kifizetésekre elszámolt finanszírozás féléves összege 11.497 ezer Ft. A finanszírozás tervezett összegének 52 %-a került elszámolásra az első félévben. 6
1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség A finanszírozás tervezett éves összegéből 11.497 ezer Ft, 52 % teljesült, a körjegyzőség bankszámlájára átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. b) Átvett pénzeszközök A 2011. évi népszámlálás bonyolítására átvett pénzeszköz összege 744 ezer Ft. c) Pénzforgalom nélküli bevételek Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 1.336 ezer Ft összegben történt. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 17.146 ezer Ft, a teljesítés 8.804 ezer Ft, 51 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 6.783 ezer Ft, a teljesítés 47 %. A bérmegtakarítás egy dolgozónk gyermekvállalás miatti távolléte következtében és betegség miatti távollétek által keletkezett. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatások terén előirányzatot meghaladó a felhasználás, ami a közszférában dolgozók 2011. évi kereset-kiegészítése miatt keletkezett. (A szükséges előirányzat módosításra javaslat készült.) A sajátos juttatás kiadások betegszabadság miatt keletkeztek, azt a rendszeres juttatásnál keletkező bérkiesés fedezi. (A szükséges előirányzat módosításra javaslat készült.) A költségtérítések terén 40 %-os a teljesítési arány, itt a kafetéria kiadások kerülnek elszámolásra a dolgozók választásának megfelelően, eltérő ütemben. Külső személyi juttatás a felmentett munkavállalónk részére kifizetett bér és végkielégítés, összege 999 ezer Ft. Az előirányzatot meghaladja a teljesítés, mivel a ténylegesen járó végkielégítés hónapjainak száma meghaladta a tervezettet. (A szükséges előirányzat módosításra javaslat készült.) b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.184 ezer Ft, a teljesítés 2.207 ezer Ft, 53 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásainknál összesen 371 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 65 %. Ezen a címen a két községet közösen terhelő dologi kiadások szerepelnek itt (pl. számítástechnikai programkövetés díja, továbbképzés, kiküldetés). d) Egyéb folyó kiadások Munkáltató által fizetendő SZJA címén a kafetériához kapcsolódó járulék teher került elszámolásra 85 ezer Ft összegben. 7
III. ÖSSZEGZÉS Összességében a 2011. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. A működési feladatainknál jelentkező kiadások fedezete - a bevételi kieséseink ellenére - folyamatosan biztosított volt. Felhalmozási bevételünk nem keletkezett az első félévben. A beruházásaink, felújításaink megvalósítása többnyire a második félévre húzódik át. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszünk. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2011. augusztus 15. Ivanics András polgármester../2011. (VIII...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2011. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 93.889 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: működési célú bevétel 30.632 ezer Ft, támogatási bevétel 11.823 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 6.494 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 181 ezer Ft, támogatási kölcsönök bevétele 75 ezer Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 1.224 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétel 43.460 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 42.153 ezer Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 26.432 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 6.608 ezer Ft, munkaadó járulékai 1.900 ezer Ft, dologi kiadás 17.280 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 644 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 4.221 ezer Ft, ellátottak juttatásai 150 ezer Ft, felhalmozási kiadások 1.332 ezer Ft, pénzügyi befektetések kiadása 10 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 4.348 ezer Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 660 ezer Ft, támogatási kölcsön nyújtása 5.000 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 8
../2011. (VIII...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2011. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 13.577 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: intézményfinanszírozás 11.497 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 744 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétel 1.336 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 11.467 ezer Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 11.467 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 8.804 ezer Ft, munkaadó járulékai 2.207 ezer Ft, dologi kiadás 371 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 85 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 9
1. melléklet Bánk Község Önkormányzat 2011. évi költségvetésének I. féléves mérlege Bevételek 1000 Ft-ban Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított Teljesítés Telj. %-a I. Működési bevételek Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 60 60 74 123,33 Szolgáltatások ellenértéke 14302 14302 3370 23,56 ebből: Szállásdíj bevétel 5400 5400 2001 37,06 Fénymásolás bevétele 35 35 21 60,00 Szennyvíz elhelyezési díj 4500 4500 734 16,31 Szemétszállítási díj 317 317 384 121,14 Bánki Nyár bevételei 4000 4000 228 5,70 Kedvezményes strand belépő 50 50 2 4,00 Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek 5499 5499 211 3,84 Intézményi ellátási díjak 1850 1850 785 42,43 Alkalmazottak térítése 912 912 366 40,13 Továbbszámlázott szolg.bevételei 300 300 170 56,67 Kötbér, egyéb kártérítés bevételei Saját bevétel 22863 22863 4902 21,44 Kamatbevételek Áht-on kívülről 1000 1000 184 18,40 Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 1000 1000 184 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés 912 912 0 0,00 Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja 5240 5240 1068 20,38 Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja 2000 2000 0 0,00 ÁFA bevételek, visszatérülés 8152 8152 1068 13,10 Építményadó 15200 15200 8493 55,88 Magánsz. kommunális adója 760 760 404 53,16 Idegenf.adó tartózkodási idő után 3900 3900 738 18,92 Iparűzési adó állandó jelleggel végz. 5000 5000 1696 33,92 Pótlékok, bírságok 180 180 49 27,22 SZJA helyben maradó része 6670 6670 3488 52,29 SZJA jöv.különbs. mérséklésére 12666 12666 6625 52,31 Gépjárműadó 5100 5100 2616 51,29 Termőföld bérbeadásából szárm. adó 16 Talajterhelési díj bevétele 300 300 262 87,33 Egyéb sajátos bevételek 17 Önk. sajátos működési bev. 49776 49776 24404 49,03 Működési bevételek összesen: 81851 81851 30632 37,42 II. Támogatások Normatív állami tám.lakosságszámhoz 3637 3637 1902 52,30 Normatív állami tám.feladatmutatóhoz 12757 12757 6672 52,30 Központosított előirányzatok Kieg.tám.egyes közoktatási feladathoz Egyes szoc.feladatok kieg.támogatása 6281 6281 3138 49,96 Területi kiegyenl.szolg.felj.célú tám. Egyéb központi támogatás 111 111 100,00 Önk. költségvetési támogatás 22675 22786 11823 51,89 Támogatások összesen: 22675 22786 11823 51,89 1. oldal
1. melléklet III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése 8000 8000 0 0,00 Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 8000 8000 0 0,00 Felhalmozási bevételek: 8000 8000 0 0,00 IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel Államkötvények értékesítése Tőke bevételek 0 0 0 Pénzügyi befektetések összesen: 0 0 0 V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítés 1224 VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 91 Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről 12698 12698 6403 50,43 Működési célú pe. átvétel 12698 12698 6494 51,14 Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 181 Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről 15000 15000 0 Felhalmozási célú pe. átvétel 15000 15000 181 Átvett pénzeszközök összesen: 27698 27698 6675 24,10 VII. Hitelek Működési célú hitel igénybevétele 0 0 0 Működési célú hitel visszatérülése 0 0 0 Felhamozási célú hitel igénybevétele 0 0 0 Felhalmozási célú hitel visszatérülése 0 0 0 Hitelműveletek bevételei 0 0 0 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 0 Műk. célú tám.kölcsön visszatérülése 0 0 Fejl.célú támogatási kölcsön felvétele 0 0 0 Fejl. célú tám. kölcsön visszatérülése 180 180 75 41,67 Támogatási kölcsön bevételek 180 180 75 41,67 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok értékesítése 0 0 0 Rövid lej. értékpapírok kibocsátása 0 0 0 Finanszírozási bevételek 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 42426 42426 43460 102,44 Pézforgalom nélküli bevételek 42426 42426 43460 102,44 Bevételek összesen: 182830 182941 93889 51,32 Kiegyenl., függő, átfutó bevételek Bevételek mindösszesen: 1 182830 182941 93890 51,32 2. oldal
1. melléklet Kiadások Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított I. Működési kiadások Teljesítés Telj. %-a Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 9173 9173 3792 41,34 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 1587 1587 994 62,63 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 100 100 18 18,00 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 12 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 0 0 0 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 0 0 0 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 1137 1137 440 38,70 Részm.időben fogl.költségtérítései 111 111 48 43,24 Külső személyi juttatások 3401 3401 1304 38,34 Személyi juttatások 15509 15509 6608 42,61 Társadalombiztosítási járulék 4264 4264 1900 44,56 Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Egyéb járulékok Munkaadót terhelő járulékok 4264 4264 1900 44,56 Gyógyszer 3 3 2 66,67 Vegyszer beszerzés 80 80 55 68,75 Irodaszer, nyomtatvány 490 490 174 35,51 Könyv 180 180 33 18,33 Folyóirat 60 60 12 20,00 Egyéb információ hordozó 180 180 72 40,00 Tüzelőanyag 0 0 21 Hajtó-, kenőanyag 820 820 336 40,98 Szakmai anyag 60 60 0 0,00 Kisértékű tárgyi eszköz 200 200 256 128,00 Munkaruha 140 140 65 46,43 Egyéb készlet beszerzése 1145 1145 679 59,30 Nem adatátviteli távközlési díjak 1105 1105 523 47,33 Adatátviteli távközlési díjak 65 65 31 47,69 Egyéb kommunikációs szolgáltatások 160 160 40 25,00 Vásárolt élelmezés 4259 4259 1711 40,17 Bérleti és lízingdíjak 50 50 42 84,00 Gáz ellátás díja 2330 2330 1647 70,69 Áram szolgáltatás díja 3285 3285 1714 52,18 Víz- és csatorna díjak 585 585 157 26,84 Karbantartási szolgáltatás 2937 2937 1641 55,87 Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 11800 11800 3225 27,33 Ebből: Mosodai kiadások 600 600 186 31,00 Kulturális rendezvények 551 551 50 9,07 Bánki Nyár 6200 6200 1284 20,71 Posta ktg. 660 660 446 67,58 Banki ktg. 700 700 233 33,29 Ügyvédi kiadások 50 50 20 40,00 Környezetvédelmi, vízmin.kiad. 1472 1472 710 48,23 Értékbecsl, terv, térkép szolg. 150 150 16 10,67 Egyéb kisebb kiadások 1417 1417 280 19,76 Közvetített szolgáltatások 350 350 150 42,86 Vásárolt közszolgáltatások 652 652 652 100,00 Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 7754 7754 3170 40,88 Kiszáml.term.és szolg.áfa befizetése 2117 2117 165 7,79 Tárgyi eszk.ért. miatti ÁFA befiz. 2000 2000 0 0,00 Belföldi kiküldetés 40 40 13 32,50 Reprezentáció 477 477 65 13,63 Reklám és propaganda kiadások 800 800 629 78,63 Dologi kiadások 44124 44124 17280 39,16 3. oldal
1. melléklet Költségvetési befizetési kötelezettség 0 0 0 Munkáltató által fizetendő SZJA 82 82 34 41,46 Adók, díjak, egyéb befizetések 1128 1128 411 36,44 Kamatkiadások 400 400 199 49,75 Egyéb folyó kiadások 1610 1610 644 40,00 Működési kiadások összesen: 65507 65507 26432 40,35 II. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Önkorm.által folyósított szociális ell. 10476 10476 4221 40,29 Egyéb pénzbeli juttatások Szociálpolitikai juttatások: 10476 10476 4221 40,29 III. Ellátottak juttatásai Ellátottak egyéb pénzbeli juttatásai 300 300 150 50,00 Ellátottak juttatásai : 300 300 150 50,00 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 2000 2000 0 0,00 Felújítások ÁFA-ja 500 500 0,00 Felújítások összesen 2500 2500 0 0,00 Beruházások 17803 17803 1082 6,08 Beruházások ÁFA-ja 4438 4438 250 5,63 Beruházások összesen 22241 22241 1332 5,99 Felhalmozási célú kiadás: 24741 24741 1332 5,38 V. Pénzügyi befektetések Részvények, részesedések vásárlása 0 0 10 Államkötvények, egyéb értékpapírok v. 0 0 0 Pénzügyi befekt.kiadásai: 0 0 10 VI. Végleges pénzeszköz átadás Működ.célú pe. átadás Áht-on kívülre 2760 2760 1275 46,20 Működ.célú pe. átadás Áht-on belülre 6043 6043 3073 50,85 Működési célú pe. Átadás 8803 8803 4348 49,39 Felh. célú pe. átadás Áht-on kívülre Felh. célú pe. átadás Áht-on belülre Felhalmozási célú pe. Átadás 0 0 0 Végleges pénzeszköz átadás: 8803 8803 4348 49,39 VII. Hitelek Rövid lejárjatú hitel törlesztése Hosszú lejáratú hitel törlesztése 1320 1320 660 50,00 Hitelműveletek kiadásai: 1320 1320 660 50,00 VIII. Támogatási kölcsönök Műk.célú támogatási kölcsön nyújtása 0 Műk. célú kölcsön törlesztése 0 Fejl.célú támogatási kölcsön nyújtása 5000 Fejl. célú tám. kölcsön törlesztése 0 Támogatási kölcs. kiadásai: 0 0 5000 IX. Értékpapírműveletek Rövid lej. értékpapírok vásárlása 0 0 0 Rövid lej. értékpapírok beváltása 0 0 0 Finanszírozási kiadások: 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 49557 49668 Pénzforgalom nélk.kiadások: 49557 49668 Kiadások Összesen 160404 160515 42153 26,26 Kiegyenl., függő, átfutó kiadások 134 Önkormányzati kiadás összesen: 160704 160815 42287 26,30 Körjegyzőség finanszírozása: 22126 22126 11497 51,96 Kiadások mindösszesen: 182830 182941 53784 29,40 4. oldal
2. melléklet Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2011. évi költségvetésének I. félévi mérlege Bevételek 1000 Ft-ban Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított I. Működési bevételek Teljesítés Telj. %-a Igazgatási szolgáltatási díj bevétele Szolgáltatások ellenértéke Egyéb bevételek Bérleti és lízingdíjbevételek Intézményi ellátási díjak Alkalmazottak térítése Továbbszámlázott szolg.bevételei Saját bevétel 0 0 0 Kamatbevételek Áht-on kívülről Kamatbevételek Áht-on belülről Kamatbevételek 0 0 0 Műk.kiad. ÁFA visszatérülés Felhalm.kiad.Áfa visszatérülés Kiszáml.term. és szolg. ÁFA-ja Értékesített tárgyi eszk. ÁFA-ja ÁFA bevételek, visszatérülés 0 0 0 Működési bevételek összesen: 0 0 0 III. Felhalmozási bevételek Tárgyi eszközök értékesítése Önk.sajátos felhalmozási és tőke bev. Felhalmozási bevételek összesen 0 0 0 Felhalmozási bevételek: 0 0 0 IV. Pénzügyi befektetések Osztalék és hozam bevétel 0 0 0 Államkötvények értékesítése 0 0 0 Tőke bevételek 0 0 0 Pénzügyi befektetések összesen: 0 0 0 V. Kiegészítések, visszatérülések Előző évi alulfinanszírozás VI. Véglegesen átvett pénzeszközök Műk. célú pe. átvétel Áht-on kívülről Műk. célú pe. átvétel Áht-on belülről 744 Működési célú pe. átvétel 0 0 744 Felh. célú pe. átvétel Áht-on kívülről 0 0 0 Felh. célú pe. átvétel Áht-on belülről 0 Felhalmozási célú pe. átvétel 0 0 0 Átvett pénzeszközök összesen: 0 0 744 X. Pénzforgalom nélküli bevételek Előző évi pénzmaradvány igénybev. 1398 1398 1336 Pézforgalom nélküli bevételek 1398 1398 1336 Intézményfinanszírozás 22126 22126 11497 51,96 Bevételek összesen: 23524 23524 13577 57,72 Kiegyenl., függő, átfutó bevételek -1042 Bevételek mindösszesen: 23524 23524 12535 1. oldal
2. melléklet Kiadások Sor Előirányzat Megnevezés sz. Eredeti Módosított Teljesítés Telj. %-a I. Működési kiadások Teljes m.időben fogl. rendsz.szem.jutt. 12799 12799 6031 47,12 Részm.időben fogl.rendsz.szem.jutt. 1548 1548 752 48,58 Teljes m.időben fogl.munkavégz.kapcs. 5 5 78 1560,00 Részm.időben fogl.munkavégz.kapcs.j. 0 0 10 Teljes m.időben fogl. sajátos juttatásai 54 Részm.időben fogl.sajátos juttatásai 13 Teljes.m.időben fogl. költségtérítései 1760 1760 755 42,90 Részm.időben fogl.költségtérítései 390 390 112 28,72 Külső személyi juttatások 644 644 999 155,12 Személyi juttatások 17146 17146 8804 51,35 Társadalombiztosítási járulék 4184 4184 2207 52,75 Egészségügyi hozzájárulás Táppénz hozzájárulás Munkaadót terhelő járulékok 4184 4184 2207 52,75 Irodaszer, nyomtatvány 80 80 49 61,25 Folyóirat Egyéb információ hordozó Szakmai anyag Kisértékű tárgyi eszköz 100 100 131 131,00 Egyéb készlet beszerzése Nem adatátviteli távközlési díjak Adatátviteli távközlési díjak Egyéb kommunikációs szolgáltatások Bérleti és lízingdíjak Egyéb üzemeltetési szolgáltatások 155 155 126 81,29 Ebből: Banki költség 25 25 10 40,00 Továbbképzések 50 50 97 194,00 Értékbecslés, tervezés,térképsz. 80 80 19 23,75 Egyéb kisebb kiadás Vásárolt term. és szolg. ÁFA-ja 78 78 56 71,79 Belföldi kiküldetés 158 158 8 5,06 Reprezentáció 1 1 1 100,00 Dologi kiadások 572 572 371 64,86 Költségvetési befizetési kötelezettség Munkáltató által fizetendő SZJA 271 271 85 31,37 Adók, díjak, egyéb befizetések Kamatkiadások Egyéb folyó kiadások 271 271 85 31,37 Működési kiadások összesen: 22173 22173 11467 51,72 IV. Felhalmozási kiadások Felújítások 0 Felújítások ÁFA-ja 0 Felújítások összesen 0 0 0 Beruházások 0 Beruházások ÁFA-ja 0 Beruházások összesen 0 0 0 Felhalmozási célú kiadás: 0 0 0 X. Pénzforgalom nélküli kiadások Céltartalék 1351 1351 Pénzforgalom nélk.kiadások: 1351 1351 Kiadások összesen: 23524 23524 11467 51,72 Kiegyenl., függő, átfutó kiadások 193 Kiadások mindösszesen: 23524 23524 11660 2. oldal