BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről

Átírás

1 1. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzata évi költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzatának gazdálkodásának pénzügyi fedezete folyamatosan biztosított volt. Az önkormányzat a kötelező feladatainak folyamatosan eleget tett, a működési kiadások fedezete rendelkezésre állt. A személyi és intézményi háttér takarékos gazdálkodással biztosított volt. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása, a II. fejezetben a Bánki Törpe Óvoda bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az Önkormányzat és intézménye bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege az 1. mellékletben található. I. Bánk Község Önkormányzata A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén ezer Ft volt, a záró egyenleg szeptember 30-án ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek Önkormányzatok működési támogatásai bevétele ezer Ft, mely a központi költségvetésből biztosított támogatások együttes összege. - Települési önkormányzatok működési támogatása címén a zöldterületek-, közutak-, köztemető-, közvilágítás fenntartásához folyósított összeg ezer Ft, a teljesítés 76 %-os. - Köznevelési feladatok támogatására ezer Ft a folyósított támogatás, a teljesítés 75%. - Szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatok támogatására ezer Ft bevétel keletkezett, a teljesítés 77 %. - Kulturális feladatok támogatása címén ezer Ft a támogatás összege, a teljesítés 88%. - Kiegészítő támogatásként a bérkompenzáció biztosítására 399 ezer Ft támogatást nyújtott az állam, a teljesítés 100%. - Előző évi elszámolásból adódóan 65 ezer Ft bevétel jelentkezik, a tejesítés 100%. Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről - vidékfejlesztési pályázat támogatási összege 149 ezer Ft, - hozzájárulás a közös hivatal fenntartásához Borsosberény Önkormányzattól ezer Ft, - Megyei Önkormányzattól támogatás az augusztus 20-i rendezvényhez 70 ezer Ft, - közfoglalkoztatás támogatása Munkaügyi Központtól ezer Ft, a teljesítés 96%. Közhatalmi bevételek - Helyi adóbevétel részleteiben nézve: - Építményadó bevétel ezer Ft, a teljesítés 84 %-os. - Magánszemélyek kommunális adójából 676 ezer Ft bevétel keletkezett, ami a tervezett bevétel 85 %-a. - A helyi iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. Ebben az évben ez megközelítőleg a tervezett szinten alakult, a teljesítés ezer Ft, 82 %. 1

2 - Idegenforgalmi adó bevétel összege ezer Ft, a teljesítés 95 %. - Talajterhelési díj bevétele 192 ezer Ft, a teljesítés 64%. - Késedelmi pótlékból és bírságból 212 ezer Ft bevétel realizálódott, a teljesítés 24 %. - A gépjárműadó bevétel ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 76% a teljesítés aránya. Szolgáltatások bevételi összege ezer Ft, a teljesítés 96%. Részleteiben: - bérleti díj és közterület használati díj bevétel ezer Ft, a teljesítés 112%; - Bánki Nyár bevétele ezer Ft, a teljesítés 88%; - szállásdíj bevétel ezer Ft, a teljesítés 83%; - vendég étkezés bevétele 10 ezer Ft; - hivatali szolgáltatások bevétele 104 ezer Ft, a teljesítés 208%. Közvetített szolgáltatások ellenértéke ezer Ft, mely a mobil telefondíjak dolgozók általi befizetéséből származik. Ellátási díjak bevétele az óvodás gyermekek, szociális étkezők és szociális ellátottak térítési díja, összege ezer Ft, a teljesítés 83 %-os. Áfa bevétel ezer Ft, a teljesítés 94 %. Egyéb működési bevétel: 35 ezer Ft, mely díjvisszatérítésekből keletkezett. Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről: ezer Ft, a majális tombola bevétele; ezer Ft a Mentsük meg Bánkot Alapítvány támogatása. b) Felhalmozási bevételek Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről: ezer Ft. - Polgárőr Egyesület fejlesztési céljaihoz nyújtott támogatást megelőlegező kölcsön visszatérítése, ezer Ft, - Egyház részére nyújtott támogatást megelőlegező kölcsön visszatérülése ezer Ft, - lakáscélú kölcsönök visszafizetéséből 120 ezer Ft a bevétel. Egyéb felhalmozási pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről: település fejlesztési támogatás 85 ezer Ft összegben. 2. Kiadások alakulása a) Működési kiadások Foglalkoztatottak személyi juttatásai módosított a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 72 %. Ezen kiadások között jelentkezik az önkormányzatnál foglalkoztatott egy fő gépkocsivezető, egy fő szállodai alkalmazott, egy fő szociális gondozó, valamint a közcélú foglalkoztatottak részére biztosított bér és béren kívüli juttatás összege. Választott tisztségviselők juttatásai a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 65 %. Ezen a címen a polgármester és a képviselők juttatásai jelentkeznek. Nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások a 860 ezer Ft, a teljesítés 431 ezer Ft, 50 %; itt jelentkezik a kézbesítési-, takarítási- és a könyvtárosi megbízási díj. Az alacsony teljesítési arány indoka: a könyvtár áthelyezésével április 30. napjával megszűnt a könyvtárosi megbízási díj kiadás, 2

3 valamint a nyári rendezvényekhez is tervezésre került 200 ezer Ft keret összeg, mely nem került felhasználásra. A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 64 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Készletbeszerzésre fordított összeg ezer Ft, az előirányzott összeg 54%-a került felhasználásra. Itt kerülnek kimutatásra az irodaszer, nyomtatvány, üzemanyag és egyéb eszközbeszerzések. Kommunikációs szolgáltatások területén 805 ezer Ft a kiadás, az előirányzott ezer Ft-hoz képest 61 % a teljesítés. Ez a vezetékes telefon kiadásokat tartalmazza, valamint az internet elérés és számítógépes rendszer fenntartás költségeit. Szolgáltatási kiadások - Vásárolt élelmezés kiadása ezer Ft, az 74 %-a került felhasználásra - itt a gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik. - Közüzemi díjak (áram, gáz, víz és csatorna díjak) összege ezer Ft, az előirányzott ezer Ft-hoz képest 66 %-os a teljesítés. - Bérleti díj kiadásunk 26 ezer Ft, a teljesítés 33%. - Karbantartási kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 96 %. Részleteiben: hivatali karbantartások (fénymásoló, széf stb.) 373 ezer Ft, víziközmű hálózat karbantartása DMRV Zrt. által ezer Ft, traktor- és gép-karbantartások 227 ezer Ft, közterületek karbantartása (nézőtér, hidak, játszótér, árkok stb.) ezer Ft, óvodában 337 ezer Ft, a Tóparti Vendégházban ezer Ft a karbantartási kiadás. - Közvetített szolgáltatási kiadás összege 920 ezer Ft, a teljesítés 66 %. A telefon számlák kiadásai jelentkeznek itt. - Szakmai szolgáltatási kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 57 %. Jelentősebb kiadások a környezetvédelmi feladatok ellátása, a járda és buszöböl kialakítás kapcsán, valamint a tó vízminőségének megóvása terén jelentkeztek. A szennyvíz telepi környezetvédelmi kiadásokra a tervezett összeg egynegyede ezer Ft, tó vízkezelési feladatokra ezer Ft került felhasználásra, tervezési-, eljárási szolgáltatási kiadásaink összege 500 ezer Ft. - Egyéb szolgáltatások összege ezer Ft, a teljesítés 99%. Részleteiben: banki költségek 788 ezer Ft, postai kiadások 428 ezer Ft, ügyvédi költség 179 ezer Ft, belső ellenőrzési szolgáltatás 100 ezer Ft, egyéb hivatali szolgáltatás (munkavédelem, üzemorvos stb.) 324 ezer Ft, rendezvények (nemzeti ünnepek, Bánki Nyár, sport rendezvények stb.) kiadása ezer Ft, település-rendezés (földmérés, hulladékszállítás stb.) 187 ezer Ft, strand (tógazda és strandkártya) kiadásai 312 ezer Ft, könyvtári szolgáltatás 212 ezer Ft, óvodában (üzemorvos, hulladékszállítás stb.) 135 ezer Ft, tóparti vendégházban (mosoda, hulladékszállítás stb.) 493 ezer Ft. Kiküldetés, reklám- és propaganda kiadások összege 545 ezer Ft, a teljesítés 73 %. Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások összege ezer Ft, a teljesítés 66 %. Ebből ezer Ft kiadást jelent az áfa összege, egyéb kiadás (pl.biztosítások, eljárási díjak) 471 ezer Ft. Ellátottak pénzbeli juttatásai: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege ezer Ft, a teljesítési arány 61%. Részleteiben nézve: - Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 394 ezer Ft, - Lakásfenntartási támogatás 371 ezer Ft, - Helyi megállapítású ápolási díj 212 ezer Ft, - Bursa Hungarica felsőoktatási önkormányzati ösztöndíj támogatás 100 ezer Ft, - Beiskolázási támogatás 224 ezer Ft, - Települési támogatás (önkormányzati segély) 468 ezer Ft, - Rendszeres szociális segély 77 ezer Ft, 3

4 - Települési támogatás (tüzifa juttatás) 169 ezer Ft, - Hulladékgazdálkodási díj átvállalás 836 ezer Ft, - Karácsonyi utalvány juttatás 10 ezer Ft (előző évről áthúzódó). Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre: összege ezer Ft, a teljesítési arány 70%. Részleteiben: orvosi ügyelet működésének támogatása 179 ezer Ft, Egyház támogatása ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 283 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 600 ezer Ft, Horgászegyesület támogatása 500 ezer Ft, Rétsági Iskola jubileumi rendezvényének támogatása 30 ezer Ft, Rétsági Tűzoltó Egyesület támogatása 30 ezer Ft. b) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadások: Fűnyíró traktor beszerzése kapcsán ezer Ft kiadás merült fel. Petőfi út 57. szám alatti ingatlan megvásárlása 18 millió Ft kiadást jelentett. Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre összege ezer Ft. Lakáscélú kölcsön összege 50 ezer Ft, Egyház részére támogatást megelőlegező kölcsön összege ezer Ft. Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre: vissza nem térítendő lakáscélú támogatás összege 250 ezer Ft. Az előirányzott keretösszeg felhasználása 50%-os. c) Finanszírozási kiadások Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése ezer Ft kiadást jelent. Ez a decemberben folyósított évi költségvetési támogatás elszámolása kapcsán merült fel. II. Bánki Törpe Óvoda A bankszámla és pénztár nyitó egyenlege január 1-jén 37 ezer Ft volt, a záró egyenleg szeptember 30-án ezer Ft volt. 1. Bevételek alakulása Intézmény finanszírozás tervezett éves összegéből ezer Ft, 70 % teljesült az intézmény bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele történt 37 ezer Ft összegben. 2. Kiadások alakulása Személyi juttatások együttes a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 61 %. Itt jelentkeznek a dolgozók részére kifizetett illetmények. A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, a teljesítés 48 %. Dologi kiadások a 424 ezer Ft, a teljesítés 168 ezer Ft, 39%. A banki számlavezetés és munkaruha beszerzés kiadásai merültek fel a tárgyévben. 4

5 Tájékoztatás a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésének háromnegyed-éves teljesítéséről 1. Bevételek alakulása Működési bevételek: közvetített szolgáltatásként továbbszámlázott szakértői díj bevétele 50 ezer Ft. Intézmény finanszírozás tervezett éves összegéből ezer Ft, 68% teljesült a Hivatal bankszámlájára történő átutalással, valamint járulék finanszírozás formájában. Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele történt 32 ezer Ft összegben. 2. Kiadások alakulása Foglalkoztatottak személyi juttatásai: együttes a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 67%. A munkaadót terhelő járulékok a ezer Ft, a teljesítés ezer Ft, 67 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Dologi kiadásoknál összesen ezer Ft összegű kifizetés jelentkezett, a teljesítés 44%. A szakmai tevékenységhez közvetlenül kapcsoló számítógépes programok beszerzése, verzió követés, továbbképzések kiadása kerül itt elszámolásra. ÖSSZEGZÉS Fentiek alapján az Önkormányzat évi háromnegyed-éves gazdálkodásról elmondható, hogy a folyamatos működéshez szükséges személyi- és tárgyi feltételek pénzügyi háttere folyamatosan biztosított volt, pénzügyi likviditási probléma nem merült fel, az önkormányzat pénzügyi tartaléka növekedett. Elsődleges cél a működés színvonalának megtartása volt. Kérjük a háromnegyed-éves gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, november 18. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 5

6 ../2015. (IX... ) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Önkormányzat évi háromnegyed-éves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési célú támogatások államháztartáson belülről ezer Ft, b) Közhatalmi bevételek ezer Ft, c) Működési bevételek ezer Ft, d) Működési célú átvett pénzeszközök ezer Ft, e) Felhalmozási célú átvett pénzeszközök ezer Ft, f) Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele ezer Ft. bevétellel jóváhagyja. A költségvetés teljesítését e Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi juttatások ezer Ft, b) Munkaadó járulékai ezer Ft, c) Dologi kiadás ezer Ft, d) Ellátottak pénzbeli juttatásai ezer Ft, e) Egyéb működési célú kiadások ezer Ft, f) Beruházások ezer Ft, g) Egyéb felhalmozási célú kiadások ezer Ft, h) Finanszírozási kiadások ezer Ft kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -../2015. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Bánki Törpe Óvoda évi háromnegyedéves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Finanszírozási bevétel ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés teljesítését ezer Ft kiadással, ezen belül: b) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, c) Munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, d) Dologi kiadások 168 ezer Ft, kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 6

7 ../2015. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Borsosberényi Közös Önkormányzati Hivatal évi háromnegyed-éves gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első félévi teljesítését ezer Ft bevétellel, ezen belül: a) Működési bevétel 50 ezer Ft, b) Finanszírozási bevétel ezer Ft bevétellel jóváhagyja. A költségvetés első félévi teljesítését ezer Ft kiadással, ezen belül: a) Személyi jellegű kiadás ezer Ft, b) Munkaadókat terhelő járulékok ezer Ft, c) Dologi kiadások ezer Ft, kiadással jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 7

8 1. melléklet évi költségvetés bevételei és kiadásai háromnegyed éves teljesítése csoportok és kiemelt ok szerinti bontásban Bevételek ezer Ft-ban Működési bevételek Megnevezés Eredeti I. Önkormányzat Módosított Teljesítés Eredeti II. Bánki Törpe Óvoda Módosított Teljesítés 1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről 11 Önkormányzatok működési támogatásai 111 Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása Önkormányzatok szociális gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások Elszámolásból származó bevételek Elvonások és befizetések bevételei 13 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről 14 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 15 Visszatérítendő támogatások és kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 16 Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről Közhatalmi bevételek 31 Jövedelemadók 32 Szociális hozzájárulási adó és járulékok 33 Bérhez és foglalkoztatáshoz kapcsolódó adók 34 Vagyoni tíusú adók Építményadó Magánszemélyek kommunális adója Termékek és szolgáltatások adói 351 Értékesítési és forgalmi adók Helyi iparűzési adó Fogyasztási adók 353 Pénzügyi monopóliumok nyereségét terhelő adók 354 Gépjárműadók Belföldi gépjárművek adójának helyi önkormányzatot megillető része Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók Tartózkodás után fizetett idegenforgalmi adó Talajterhelési díj Egyéb közhatalmi bevételek Igazgatási szolgáltatási díjak Késedelmi pótlék Működési bevételek 401 Készletértékesítés bevétele 402 Szolgáltatások ellenértéke Közvetített szolgáltatások ellenértéke Tulajdonosi bevételek 405 Ellátási díjak Kiszámlázott általános forgalmi adó Általános forgalmi adó visszatérítése Kamatbevételek 409 Egyéb pénzügyi műveletek bevételei 1. oldal

9 1. melléklet 410 Egyéb működési bevételek Működési célú átvett pénzeszközök 61 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről 62 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről 63 Egyéb pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási bevételek Működési bevételek összesen: Felhalmozásii célú támogatások államháztartáson belülről 21 Felhalmozási célú önkormányzati támogatások 22 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson belülről 23 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről 24 Visszatérítendő támogatások és kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről 25 Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0 5 Felhalmozási bevételek 51 Immateriális javak értékesítése 52 Ingatlanok értékesítése 53 Egyéb tárgyi eszközök értékesítése 54 Részesedések értékesítése 55 Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek 7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 71 Garancia- és kezességvállalás megtérülései államháztartáson kívülről 72 Támogatások és kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről Egyéb felhalmozási pénzeszköz átvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási bevételek összesen: Költségvetési bevételek (működési és felhalmozási) összesen: Finanszírozási bevételek 8 Finanszírozási bevételek 81 Belföldi finanszírozás bevételei 811 Hitel- és kölcsön felvétel államháztartáson kívülről 812 Értékpapírok bevételei 813 Maradvány igénybevétele Államháztatáson belüli megelőlegezések 815 Államháztatáson belüli megelőlegezések törlesztése 816 Központi-, irányítószervi támogatás 82 Külföldi finanszírozás bevételei 83 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei Finanszírozási bevételek összesen: Bevételek (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen: oldal

10 Megnevezés Kiadások Eredeti I. Önkormányzat Módosított Teljesítés Eredeti II. Bánki Törpe Óvoda Módosított 1. melléklet Működési kiadások 1 Személyi juttatások 11 Foglalkoztatottak személyi juttatásai 1101 Törvény szerinti illetmények, munkabérek Normatív jutalmak 1103 Céljuttatás, projektprémium Készenléti, ügyeleti, helyettesítési díj, túlóra, túlszolgálat 1105 Végkielégítés 1106 Jubileumi jutalom 1107 Béren kívüli juttatások Ruházati költségtérítés 1109 Közlekedési költségtérítés Egyéb költségtérítések Lakhatási támogatások 1112 Szociális támogatások 1113 Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai 12 Külső személyi juttatások 121 Választott tisztségviselők juttatásai Munkavégzési jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások Egyéb külső személyi juttatások 2 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó Dologi kiadások 31 Készletbeszerzés 311 Szakmai anyagok beszerzése Üzemeltetési anyagok beszerzése Árubeszerzés 32 Kommunikációs szolgáltatások 321 Informatikai szolgáltatások igénybevétele Egyéb kommunikációs szolgáltatások Szolgáltatási kiadások 331 Közüzemi díjak Vásárolt élelmezés Bérleti és lízing díjak Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások Közvetített szolgáltatások Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások Egyéb szolgáltatások Kiküldetések, reklám- és propaganda kiadások 341 Kiküldetések kiadásai Reklám- és propagandakiadások Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások 351 Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Fizetendő általános forgalmi adó Kamatkiadások 354 Egyéb pénzügyi műveletek kiadásai 355 Egyéb dologi kiadások Ellátottak pénzbeli juttatásai 41 Társadalombiztosítási ellátások 42 Családi támogatások (Óvodáztatási támogatás) Teljesítés 3. oldal

11 1. melléklet 43 Pénzbeli kárpótlások, kártérítések 44 Betegséggel kapcsolatos (nem társadalombiztosítási) ellátások Ápolási díj Helyi megállapítású közgyógyellátás 45 Foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátások Foglalkoztatást helyettesítő támogatás 46 Lakhatással kapcsolatos ellátások Lakásfenntartási támogatás 47 Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai Felsőoktatási intézmény hallgatói részére adott ösztöndíj 48 Egyéb nem intézményi ellátások Pénzbeli ellátások keret összege Ápolási díj Bursa ösztöndíj Beiskolázási segély Rendszeres szociális segély Természetbeli ellátások keret összege Szemétdíj átvállalás Karácsonyi utalvány Rendszeres gyermekvédelmi támogatás 5 Egyéb működési célú kiadások 501 Nemzetközi kötelezettségek 502 Elvonások és befizetések 503 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre 504 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 505 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 506 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre 507 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre 508 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 509 Árkiegészítések, ártámogatások 510 Kamattámogatások 511 Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre Tartalékok Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadások 6 Beruházások 61 Immateriális javak beszerzése, létesítése 62 Ingatlanok beszerzése, létesítése Járda építése Informatikai eszközök beszerzése, létesítése 64 Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése Fűnyíró traktor beszerzése Részesedések beszerzése 66 Meglévő részesedések növeléséhez kapcsolódó kiadások 67 Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó Felújítások 71 Ingatlanok felújítása 72 Informatikai eszközök felújítása 73 Egyéb tárgyi eszközök felújítása 74 Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó 8 Egyéb felhalmozási célú kiadások 81 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson belülre 82 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 83 Támogatások és kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 4. oldal

12 1. melléklet 84 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre 85 Garancia- és kezességvállalás kiadásai államháztartáson kívülre 86 Támogatások és kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Lakástámogatás 88 Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre Felhalmozási kiadások összesen: Költségvetési kiadások (működési és felhalmozási) összesen: Finanszírozási kiadások 9 Finanszírozási kiadások 91 Belföldi finanszírozás kiadásai 911 Hitel- és kölcsön törlesztés államháztartáson kívülre 912 Értékpapírok kiadásai 913 Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása 914 Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése Központi, irányító szervi támogatások folyósítása Pénzeszközök betétként elhelyezése 92 Külföldi finanszírozás kiadásai 93 Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek kiadásai Finanszírozási kiadások összesen: Kiadások (költségvetési és finanszírozási) mindösszesen: oldal