JÁSZ-NAGYKUN-SZOLNOK MEGYEI KÖZGYŰLÉS ELNÖKE ELŐTERJESZTÉS a megyei közgyűlésnek a Jász-Nagykun-Szolnok Megyei Önkormányzat 2010. évi költségvetésének és kötelező előirányzatainak megállapítására A megyei önkormányzat 2010. évi költségvetésének előkészítését alapvetően az alábbiak határozták meg: a Magyar Köztársaság 2010. évi költségvetéséről szóló 2009. évi CXXX. törvény; a megyei önkormányzat 2010. évi költségvetési koncepciója és a 178/2009.(X.30.) KH számú közgyűlési határozat; a 2010. évi költségvetési rendelet előkészítéséhez a 193/2009.(XII.11.) KH számú határozat szerint elfogadott intézkedési terv; a 2009. évi költségvetés teljesítésének és a hitelfelvétel nagyságrendjének alakulása. A költségvetési koncepcióban és az intézkedési tervben meghatározott feladatok: a költségvetési rendelettervezet egyeztetése az intézményekkel és a jogszabályokban előírt fórumokkal; a hiány nagyságrendjének - a működőképesség és a hitelképesség jogszabályi feltételeinek figyelembevételével - 900 millió és 1.200 millió Ft közötti meghatározása; az önkormányzati támogatások arányának csökkentése, lehetőség szerint közelítés a normatív támogatásokkal azonos mértékű támogatási összeghez; a szociális intézményi térítési díjaknál az önköltség alapú számítás figyelembevétele, a szociális ágazat önfinanszírozó képességének elérése, nonprofit üzemeltetési formák létrehozásának vizsgálata a gazdaságosabb működtetés érdekében; a feladatmutatók csökkenéséhez igazodóan a működtetés racionalizálásának folytatása, különös tekintettel a gyermekvédelemre és a közoktatásra; a gyermekvédelemben a magas költségigényű lakásotthonok arányának csökkentése; egyeztetés Szolnok Megyei Jogú Várossal az ellátott gyermekek normatíván felüli többletköltségeinek megtérítése tárgyában; a közoktatásban a túlórák, a belső helyettesítések csökkentése; a megbízásos feladatellátás tételes egyeztetése a fenntartóval; a 2 %-os kereset-kiegészítés átmeneti zárolása; a szakmai létszámok felülvizsgálata és csökkentése a szociális, gyermekvédelmi és közoktatási intézményekben is; részmunkaidős foglalkoztatások széleskörű bevezetése;
2 a működési engedélyhez nem kötött területeken a feladatellátás szűkítése a nyitvatartási idők csökkentésével, valamint a szakmai és kisegítő létszám jelentős mértékű csökkentésével; a múzeumi hálózat megfelelő színvonalú működtetése érdekében együttműködés a települési önkormányzatokkal; a rendszeres személyi juttatások és a munkavégzéshez kapcsolódó egyéb juttatások, valamint a járulékok körében a törvényi minimumok és a jogszabályok által előírt kötelező kifizetések betartása; az adóköteles természetbeni juttatások zárolása, kivéve, ha azt a közalkalmazotti, illetve a köztisztviselői törvény kötelezővé teszi; a dologi kiadásoknál differenciált támogatás - az ellátási feladatoktól függően - az élelmiszerek és az energia árváltozások ellentételezésére; a nyersanyagnormák csökkentése kedvezőbb beszerzési források feltárásával, a beszerzésekkel kapcsolatos szerződések felülvizsgálatával; a konyhai, mosodai és takarítási feladatok vállalkozásba adása, illetve az intézmények közötti szolgáltatások bővítése; nonprofit működési formák bevezetésének vizsgálata; a gazdasági társaságokban és egyéb szervezetekben való részvétel felülvizsgálata, valamint a forgalomképes vagyon minél hatékonyabb hasznosítása; a felesleges vagyontárgyak értékesítése, az ingatlanok hatékonyabb kihasználása; az ingatlanok hasznosításával kapcsolatos szerződések felülvizsgálata; a likviditási helyzet javítása, a kamatkiadások minimalizálása érdekében a házi kincstári rendszer szigorítása; a költségvetésben biztosítani kell az adósságszolgálati kötelezettségek tervezését és határidőben történő teljesítését. A 2010. évi költségvetési törvény a megyei önkormányzatok finanszírozása vonatkozásában a törvényjavaslathoz képest az alábbiak szerint alakult: a gyermekvédelmi és a szociális ellátásban nem változtak a normatívák; a közoktatásban a 2009. évi költségvetési törvényben a 2010. I-VIII. hónapjára vonatkozóan is csökkent a normatíva 2.540.000 Ft/teljesítmény-mutató/év összegről 2.350.000 Ft/teljesítmény-mutató/év összegre; a gyermekétkeztetés támogatása a 2009. évivel azonos mértékre módosult; a személyi jövedelemadó mértéke nem változott; a központosított normatíváknál jelentősen szűkült a létszámcsökkentési döntésekhez kapcsolódó támogatások igénylési köre, amely csak a közoktatásra terjed ki. Az illetményekhez kapcsolódóan a költségvetési törvény nem tartalmaz változást az alapilletmények és pótlékok alapösszegének vonatkozásában. Az országos érdekegyeztetés alapján történő egyszeri kereset-kiegészítés évközi pótelőirányzatban kerül biztosításra - a tényleges kifizetéseknek megfelelően - központosított előirányzatból, amelyet a 316/2009.(XII.29.) Korm. rendelet szabályoz. A 2009. évi költségvetés teljesítésében az alábbi tényezők változtak: a 2009. évi teljesített illetékbevétel 1.757.930 ezer Ft, így az évközi 3 %-os, illetve 2 %-os önkormányzati támogatás zárolás figyelembevételével a 2009. évi módosított hiány 204.773 ezer Ft-tal csökkenthető; a létszámcsökkentéshez kapcsolódó többletkiadások támogatására benyújtott pályázatra 15.591 ezer Ft támogatást kaptunk, amelyből 10.599 ezer Ft a Hetényi Géza Kórház- Rendelőintézetet illeti meg;
3 a létszámcsökkentési pályázat eredményessége alapján a 2009. évi költségvetésben 25.000 ezer Ft összegben tervezett - létszámcsökkentéshez elkülönített - céltartalék felhasználására nem került sor, azonban célszerű a normatíva visszafizetésre tartalékolni; a működőképesség megőrzése érdekében benyújtott pályázatra támogatást nem kaptunk; a fenti tényezők alapján a hiány 204.773 ezer Ft-tal csökken, így a 865.963 ezer Ft összegű módosított hiány 661.190 ezer Ft-ra csökkenthető, amely 68,8 %-a a 2009. évre eredetileg tervezett 961.070 ezer Ft összegű hiánynak. 1.) BEVÉTELEK ALAKULÁSA A megyei önkormányzat 2010. évi tervezett bevétele 20.404.949 ezer Ft, amelyből 624.990 ezer Ft a Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet működési bevétele; 8.072.000 ezer Ft OEP finanszírozás; 3.211.872 ezer Ft központi költségvetési támogatás; 1.325.672 ezer Ft az intézmények működési bevétele; 1.700.000 ezer Ft illetékbevétel; 46.269 ezer Ft támogatásértékű bevétel az intézményeknél; 64.782 ezer Ft támogatás a gyermekvédelmi feladatokhoz; 185.875 ezer Ft bérleti és üzemeltetési díjak; 6.010 ezer Ft lakásalap törlesztés; 43.235 ezer Ft működési célú pénzmaradvány; 3.881.310 ezer Ft a fejlesztési célú bevételek előirányzata; 1.242.934 Ft ezer Ft hitel felvétele a működéshez. A bevételek jogcímenkénti alakulását az 1/a., 1/b., 1/c. számú, az intézményenkénti alakulását a 2/a., 2/b., számú mellékletek mutatják be. A) Költségvetési támogatások alakulása A költségvetési törvény 3. és 8. számú melléklete tartalmazza az önkormányzat feladataival összefüggő normatív hozzájárulások fajlagos összegeit, továbbá a 4. számú melléklet az átengedett SZJA mértékét. Normatív hozzájárulások változása a szociális és gyermekvédelmi ellátásban adatok: Ft/fő/év 2010/konc. 2010/2009. Jogcím 2009. évi koncepció 2010. évi % % Gyermekvéd. különleges ellátás 935.300 842.750 842.750 100,0 90,1 Gyermekvéd. spec. ellátás 935.300 842.750 842.750 100,0 90,1 Gyermekvéd. otthont nyújtó 807.150 739.000 739.000 100,0 91,6 Gyermekvéd. utógondozói 18-24 669.350 667.450 667.450 100,0 99,7 Gyermekvéd. utógondozói 18-21 669.350 533.960 533.960 100,0 79,8
4 Gyermekvéd. szakszolgálat 689 650 650 100,0 94,3 Időskorúak ápoló-gondozás 689.000 635.650 635.650 100,0 92,3 Időskorúak áp. NYM 150% alatt 772.700 635.650 635.650 100,0 82,3 Időskorúak áp. NYM 150% felett 689.000 635.650 635.650 100,0 92,3 Demens beteg ellátottak 787.450 710.650 710.650 100,0 90,2 Fogyatékosok ellátása 787.450 710.650 710.650 100,0 90,2 Pszich. és szenv.bet. ellátása 787.450 710.650 710.650 100,0 90,2 A gyermekvédelemben és szociális ellátásban a normatívák fajlagos összege a 2009. évihez viszonyítva 5-20 %-kal csökkentek. A normatív támogatások csökkentésének elsődleges tényezője a költségvetési törvény indoklása szerint - a járulékok mértékének csökkenése, azonban a tényleges csökkentés mértéke ennél több. A támogatási összeg a normatív támogatás és a létszámadatok alapján az alábbiak szerint alakul: Költségvetési támogatások összegének változása a szociális és gyermekvédelmi ellátásban adatok: ezer Ft 2010/konc. 2010/2009. Jogcím 2009. évi koncepció 2010. évi % % Gyermekvéd. különleges ellátás 172.095 155.066 186.248 120,1 108,2 Gyermekvéd. speciális ellátás 47.700 42.980 47.194 109,8 98,9 Gyermekvéd. otthont nyújtó 326.089 298.556 288.210 96,5 88,4 Gyermekvéd. utógondozói 18-24 113.790 113.467 100.785 88,8 88,6 Gyermekvéd. utógondozói 18-21 6.408 Gyermekvéd. szakszolgálat 54.652 50.424 50.424 100,0 92,3 Gyermekvédelem 714.326 660.493 679.269 102,8 95,1 Időskorúak ápoló-gondozás 149.513 137.936 180.525 108,3 99,3 Időskorúak áp. NYM 150% alatt 10.818 8.899 Időskorúak áp. NYM 150% felett 21.359 19.705 Demens elhelyezés 51.184 46.192 49.035 106,2 95,8 Fogyatékosok ellátása 487.432 439.892 439.892 100,0 90,2 Pszich. és szenv.bet. ellátása 310.255 279.996 279.285 99,7 90,0 Átmeneti elhelyezés 3.445 3.178 3.178 100,0 92,3 Szociális ellátás 1.034.006 935.799 951.915 101,7 92,1 A gyermekvédelmi szakellátásban részesülők számának alakulása: adatok: fő Megnevezés 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. 2010/2006. % Különleges ellátás 195 178 183 184 221 113,3 Speciális ellátás 52 50 44 51 56 107,7 Otthont nyújtó 484 466 466 404 390 80,6 Utógondozói 233 211 189 170 163 70,0 Összesen 964 905 882 809 830 86,1
5 A gyermekvédelmi szakellátásban a támogatási összeg 2010. évben 2009. évhez viszonyítva 4,9 %-kal, 35.057 ezer Ft-tal csökken, ugyanakkor az ellátottak száma 21 fővel növekszik. Az ellátotti létszám az elmúlt 4 évben folyamatosan, évente 3-9 %-kal csökkent. Belső szerkezetében növekedett a különleges és speciális ellátást igénylők száma, amely az ellátotti létszám 33,3 %-a. Az ellátotti létszámok alakulása továbbra is folyamatosan szükségessé teszi a gyermekvédelmi intézményi hálózat racionalizálását, valamint a feladatmutatókhoz igazodó szerkezeti és költségváltozásokat. A bentlakásos ápoló-gondozó otthonokban a gondozottak száma 2009. évhez viszonyítva növekedik a jászapáti intézmény átalakításához kapcsolódóan, a 2009. évi 332 fő volt, a 2010. évi várhatóan 358 fő. A demens ellátást igénybevevők száma 69 fő, amely mintegy 20 %-a az ellátotti létszámnak. A normatívákban változás, hogy az ellátottak jövedelmétől függő differenciált normatíva megszűnt, amely 2009. évben egy évig működött. A pszichiátriai és szenvedélybeteg gondozottak száma 393 fő és a fogyatékos gondozottak száma 619 fő. Az ellátást a bánhalmai, karcagi, pusztataskonyi, törökszentmiklósi, tiszaugi, tiszakürti és az újszászi otthonokban az előző évi létszámok szerint biztosítják. Összességében a szociális ágazat támogatása 81.091 ezer Ft-tal csökken, amely 7,9-os csökkenést jelent. A szociális támogatás jelentős csökkenése miatt, a kiadások és a létszámok csökkentése, illetve a térítési díjak növelése szükséges. A folyamatos ellátás miatt különösen az élelmiszerek, gyógyszer, energia, közműdíjak növekedése okoz a működésben feszültséget. A szakmai létszámok biztosítása a jogszabály módosítása miatt áttekintést igényel a végleges működési engedélyek megszerzéséhez. A közoktatási alapnormatívák rendszerében 2007. szeptember 1-től jelentős változásokra került sor. Az óvodai nevelésben, az általános iskolai oktatásban, az elméleti szakképzésben és a 9 13. évfolyamon a középiskolai oktatásban a teljesítménymutató alapján történik a finanszírozás. A teljesítménymutató alapján történő finanszírozás a 2008/2009. tanévtől kiterjesztésre került a kollégiumi nevelési feladatokra, valamint a napközis foglalkozásokra is, a 2009/2010. tanévre teljeskörűvé vált és felmenő rendszere tovább szigorodott. Normatív támogatások alakulása az oktatási ágazatban a közoktatási alap-hozzájárulás alapján adatok: ezer Ft Intézmény 2009. 2009. 2010. 2010. % I-VIII.hó IX-XII.hó I-VIII.hó IX-XII.hó Általános iskola Homok 44.710 19.897 37.913 17.938 86,4 Általános iskola Kisújszállás 40.290 18.034 31.020 15.667 80,0 Sipos Orbán SZKI Szolnok 48.450 23.876 33.997 19.662 74,2 Mészáros Lőrinc G.Szk. Jászapáti 204.510 102.023 175.467 86.793 85,6 Nagy László G. Szk. Kunhegyes 119.170 56.727 95.880 47.392 81,5 Hámori András SZKI Tiszafüred 76.160 35.221 75.357 37.522 101,3 Gólyafészek Otthon Karcag 3.570 1.863 3.290 1.723 92,2 Közoktatás 536.860 257.641 452.923 226.697 85,5 A közoktatási alap-hozzájárulás összege 2.350.000 Ft/teljesítménymutató/év, amely a 2009. évi költségvetési törvény módosított szabályai szerint a 2009/2010. tanévre, így 2010. évben az I-VIII. hónapra, valamint a 2010. évi költségvetési törvény szerint a 2010/2011. tanévre,
6 így a IX-XII. hónapra is érvényes. A teljesítménymutató függ a tanulók heti foglalkoztatási időkeretétől, az osztály átlaglétszámától, a pedagógusok kötelező óraszámától, az intézménytípus együtthatótól. A tanítási együttható intézménytípustól és évfolyamcsoporttól függően is változik. A 2009/2010. tanévre, így 2010. évben a I-VIII. hónapra a 2009. évi költségvetési törvény alapján az alap-hozzájárulás összege 2.540.000 Ft/teljesítménymutató/év, amely a módosítás alapján 2.350.000 Ft/teljesítménymutató/év összegre csökkent, ami 7,5 %-os csökkenés. A IX-XII. hónap vonatkozásában a feladatmutató összege 2.450.000 Ft-ról csökkent 2.350.000 Ft-ra, amely 4,1 %-os csökkenés. A teljesítménymutató alapján számított közoktatási hozzájárulások a normatíva összegénél nagyobb mértékben csökkentek, a támogatás csökkenése 14,5 %, amely 114.881 ezer Ft-ot jelent. A támogatás csökkenésére meghatározó a tanuló létszám változása, amely az alábbiak szerint alakul az egyes intézményekben: Tanuló létszámok alakulása az oktatási ágazatban adatok: fő Intézmény 2009. 2009. 2010. 2010. % I-VIII.hó IX-XII.hó I-VIII.hó IX-XII.hó Általános iskola Homok 398 362 378 356 95,0 Általános iskola Kisújszállás 397 364 333 320 83,9 Sipos Orbán SZKI Szolnok 381 382 286 334 75,1 Mészáros Lőrinc G.Szk. Jászapáti 1.452 1.468 1.357 1.357 93,5 Nagy László G. Szk. Kunhegyes 850 824 749 744 88,1 Hámori András SZKI Tiszafüred 531 501 582 584 110,0 Gólyafészek Otthon Karcag 24 25 24 25 100,0 Közoktatás 4.033 3.926 3.709 3.720 92,0 A tanulói létszámok átlagosan 8 %-kal csökkentek, az átlagos mértéket meghaladó a tanulói létszám csökkenése a kisújszállási, a kunhegyesi és Sipos Orbán szakképző intézményben, amely az új tanév indításakor további kiadáscsökkentési intézkedéséket igényel. Normatív hozzájárulások változása az oktatási ágazatban adatok: Ft/fő/év 2010/konc. 2010/2009. Megnevezés 2009. év koncepció 2010. év % % Gyakorlati szakképzés 106.000 98.000 98.000 92,5 92,5 Korai fejlesztés 239.000 230.000 240.000 104,3 100,4 Fejlesztő felkészítés 322.000 305.000 305.000 100,0 94,7 Bejáró tanulók 18.000 15.300 15.300 100,0 85,0 Kedvezm. étkezés 65.000 22.500 65.000 288,9 100,0 Kollégiumi lakhatási 186.000 165.000 165.000 88,7 88,7 Tankönyv tám. általános 1.000 1.000 1.000 100,0 100,0 Tankönyv tám, ingyenes 10.000 10.000 10.000 100,0 100,0
7 A gyakorlati szakképzés finanszírozási rendszere nem változott: a szakképzés évfolyamszámától függően az alap-normatíva - 98.000 Ft/fő/év - 100%-a, 140%-a vagy 60%- a vehető igénybe, illetve külső tanműhely esetén 20%-a. Ugyanakkor csökkent a gyakorlati szakképzés normatív támogatásának összege a 106.000 Ft/fő/év összegről 98.000 Ft/fő/év összegre, amely 7,5 %-os csökkenést jelent. Normatív támogatások alakulása a gyakorlati szakképzésben adatok: ezer Ft Intézmény 2009. 2009. 2010. 2010. % I-VIII.hó IX-XII.hó I-VIII.hó IX-XII.hó Általános iskola Homok 6.821 2.803 4.634 2.128 70,3 Általános iskola Kisújszállás 5.269 2.362 3.561 1.766 69,8 Sipos Orbán SZKI Szolnok 13.328 6.948 9.480 4.747 70,2 Mészáros Lőrinc G. Szk. Jászapáti 28.227 13.672 23.096 11.351 82,2 Nagy László G. Szk. Kunhegyes 26.563 12.811 21.648 10.519 81,2 Hámori András SZKI Tiszafüred 13.096 4.440 13.390 6.200 111,7 Közoktatás 93.304 43.036 75.809 36.711 82,5 A gyakorlati szakképzés támogatása folyamatosan csökkenő tendenciát mutat, részben a normatív támogatás csökkenése miatt, valamint a tanuló létszám jelentős csökkenése miatt. A normatíva 7,5 %-os csökkenése mellett a támogatás 17,5 %-kal csökkent, amely a tanulói létszám csökkenéséből adódik. A feladat ellátása a szakoktatói létszám biztosításán túl jelentős dologi kiadást is szükségessé tesz, így a megfelelően felszerelt tanműhelyek, valamint a szakmai anyagok biztosítását. A szakképzésben résztvevők számának csökkenése és az oktatás költségigényessége miatt a 2010/2011. tanévre vonatkozóan összehangolást igényelnek az intézmények által ellátott szakképzési feladatok. A kollégiumi ellátás finanszírozásának rendszere 2008. szeptember 1-től megváltozott, mivel a kollégiumi oktatási-nevelési feladatok is a teljesítménymutatós rendszerbe kerültek. A kollégiumi lakhatási feltételekhez a 2009. évben 186.000 Ft/fő/év, 2010. évben 165.000 Ft/fő/év támogatás igényelhető, amely 11,3 %-os támogatáscsökkentést jelent. A kollégiumi tanulók száma 370-380 főről 306-307 főre csökkent, amely közel 20 %-os csökkenés. A létszámcsökkenés a szolnoki és a kunhegyesi kollégiumban a legjelentősebb. A korai fejlesztés és a fejlesztő felkészítés normatívája nem változik jelentősen, az ellátotti létszám kismértékben növekedett, így a támogatási összeg a 2009. évi szinten alakul. Az ellátási forma a Pedagógiai Intézetben és a Gólyafészek Otthon -ban működik. A kiegészítő hozzájárulások fajlagos mutatói közül csökken a bejáró tanulók támogatása, amely tanulónként 2.700 Ft/év összeget jelent. A kedvezményes étkeztetés támogatása a 2009. évi szinten marad, a törvényjavaslatban tervezett 22.500 Ft/fő/év összegről 65.000 Ft/fő/év összegre növekszik. Nem változnak a tanulói tankönyv támogatás fajlagos összegei. A közoktatási ágazatban 2008. évben 1.373.735 ezer Ft, 2009. évben 1.296.244 ezer Ft támogatás igénylésére került sor. A 2010. évi tervezett támogatás 1.120.549 ezer Ft, amely a 2008. évinél 253.186 ezer Ft-tal, a 2009. évinél 175.695 ezer Ft-tal kevesebb. A támogatások csökkenése jelentősen meghaladja a normatívák csökkenésének mértékét, amely a következő tanévtől szigorú intézkedéseket igényel.
8 Kötött felhasználású támogatási jogcímek alakulása: pedagógus szakvizsga és továbbképzés támogatása megszűnt; szociális továbbképzés 9.400 Ft/fő/év, amely nem változik; pedagógiai szakszolgálat 900.000 Ft/fő/év, amely 70.000 Ft-tal csökken; a Megyei Közoktatási Közalapítvány támogatása megszűnt; a diáksporttal kapcsolatos feladatok támogatása megszűnt. Az igazgatási és sport feladatok normatív támogatása összevonásra került a közművelődési és közgyűjteményi feladatok támogatásával. A megye lakosságszáma 409.995 főről 407.131 főre csökkent. Az összevonással a támogatás 292.774 ezer Ft-ról 229.535 ezer Ft-ra csökkent, amelyből a megye egységes támogatás 69.939 ezer Ft, a lakosságszám szerinti 159.596 ezer Ft, a csökkenés összege 63.239 ezer Ft, a csökkentés mértéke 21,6 %. A közművelődési és közgyűjteményi, valamint az igazgatási és sport feladatokhoz az alábbiak szerint alakul a támogatás: adatok: ezer Ft-ban Jogcím 2006. évi 2007. évi 2008. évi 2009.évi 2010.évi Megyénként egységes 98.755 91.720 92.928 87.777 69.939 Lakosságszám arányos 165.007 156.074 154.922 143.498 159.596 Igazgatási és sport 68.461 62.879 61.969 61.499 Összesen: 332.223 310.223 309.819 292.774 229.535 A közművelődési és közgyűjteményi feladatokra kapott támogatás együttes összege folyamatosan csökkent, amely az érintett intézmények támogatására kedvezőtlen hatással van. A közművelődési és közgyűjteményi intézmények önkormányzati támogatásának alakulása: adatok: ezer Ft-ban Intézmény 2006. évi 2007. évi 2008. évi 2009. évi 2010. évi Megyei Könyvtár 182.489 165.804 166.313 155.664 126.469 Műv., Továbbk. és Sport Int. 55.845 30.091 Megyei Múzeumok Igazg. 238.113 226.503 230.646 220.128 194.936 Megyei Levéltár 72.650 66.004 66.668 62.113 54.354 Arborétum 32.170 33.571 35.431 30.589 29.964 Összesen: 581.267 521.973 499.058 468.494 405.723 Az átengedett SZJA összegének folyamatos csökkentése a hiányképződésnek legfőbb tényezője, mivel az illetékbevétel mellett az átengedett SZJA adott arra lehetőséget, hogy az intézmények támogatását a normatíván felül ki lehessen egészíteni a működéshez szükséges szintre. 2010. évben megszűntetik a megyék egységes SZJA támogatását, amely 370.000 ezer Ft volt 2009. évben. Az átengedett SZJA volumenének csökkenése 2006. évhez viszonyítva jelentős mértékű volt, amely 2007-2010. év között 1.881.426 ezer Ft bevétel kiesést jelentett. Az átengedett SZJA bevételcsökkentés folyamatosan növelte a hiányt, így a hitelfelvétel összegét.
9 adatok: ezer Ft-ban Jogcím 2005. 2006. 2007. 2008. 2009. 2010. Megye egységes 538.000 593.000 355.000 355.000 370.000 - Lakosságszám alap. 63.099 87.110 45.782 45.444 49.200 48.856 Ellátottak után 226.498 278.927 139.040 183.500 187.272 175.628 SZJA összesen 827.597 959.037 539.821 583.944 606.472 224.485 Csökkenés 2006.évhez 419.216 375.093 352.565 734.552 A normatív állami támogatások és az átengedett SZJA együttes összege: 2006. évben 4.243.086 ezer Ft 2007. évben 3.769.367 ezer Ft, 2008. évben 4.164.024 ezer Ft, 2009. évben 4.008.105 ezer Ft, 2010. évre tervezhető támogatás 3.211.872 ezer Ft, amely 80,1 %-a a 2009. évinek. Az évek óta csökkenő központi költségvetési támogatás olyan helyzetet teremt, amely veszélyezteti a szakmai jogszabályokban előírt feladat-ellátási kötelezettséget. B) Saját bevételek, támogatásértékű és átvett pénzeszközök alakulása A működési bevételek 2010. évi tervezett összege a kórháznál 624.990 ezer Ft; az intézményeknél 1.325.672 ezer Ft; a hivatalnál 185.875 ezer Ft; kötvény kamathozam 200.000 ezer Ft; összesen 4.036.537 ezer Ft, amelyből 1.700.000 ezer Ft az illetékbevétel. A 2009. évi tervezett előirányzat 3.686.624 ezer Ft volt, a növekedés 349.913 ezer Ft, amely 9,5 %-ot jelent. Az illetékbevétel nélküli működési bevétel 2010. évben 2.336.537 ezer Ft, 2009. évben 1.886.624 ezer Ft, amely 23,8 %-os növekedés. Az intézmények működési bevételei a gondozási és ellátási díjakból, az alaptevékenységekhez kapcsolódó készletértékesítésből és szolgáltatásból, valamint a helyiségek bérbeadásából származnak. A hivatalnál tervezett bevételek a szállodák, üdülők, az illetékhivatali és a Szabadság téri épület bérbeadásából, valamint a Megyeháza üzemeltetési költségeinek továbbszámlázásából tervezhetők. Az intézményenkénti működési bevételek alakulását a 2/a. számú melléklet részletezi, amely differenciáltan alakul az egyes intézmények bevételi lehetőségeitől függően: a kórháznál 332.520 ezer Ft-ról 624.990 ezer Ft-ra nő, a növekedés a 2009. márciusban megnyitott Hetényi Patika áruértékesítéséből származik; a gyermekvédelmi ágazatban minimálisak a bevételi lehetőségek, amely elsősorban az utógondozottak térítéseit tartalmazza; a szociális intézményekben a gondozási díjakból származó bevételek jelentősen növekednek a térítési díjak önköltséghez történő közelítése alapján, a 2009. évi tervezett bevétel 809.569 ezer Ft, a 2010. évre tervezett bevétel 892.069 ezer Ft, amely 10,2 % növekedést jelent;
10 a szociális intézmények a gondozottakra vonatkozóan tételesen, személyenként készítették el a bevételi tervet a 2009. decemberben módosított térítési díjak és a várható jövedelmek nyugdíjak növekedése és foglalkoztatásból származó munkabérek - alapján; a szociális intézményeknek a normatíván felül nyújtott önkormányzati támogatás 2009. évben 448.780 ezer Ft volt, amely 2010. évre 289.601 ezer Ft-ra tervezett, a támogatáscsökkenés 35,5 %; a szociális ágazatban gondozott 1.463 ellátott esetén az önkormányzati támogatás személyenként és havonként átlagosan 16,5 ezer Ft-ot jelent; a közoktatási intézményekben a bevételek elsősorban a tanulók étkezési térítési díjaiból, az alap-, kisegítő és kiegészítő tevékenységek bevételeiből és bérleti díjakból származnak. Az illetékbevétel tervezett összege 1.700.000 ezer Ft, amely 5,6 %-kal és 100.000 ezer Ft-tal kevesebb, mint a 2009. évre tervezett 1.800.000 ezer Ft. Az illeték-bevételi terv meghatározása továbbra is a legmagasabb kockázati tényező, mivel a gazdasági válság hatása áthúzódó az ingatlanpiacra és a gépjármű értékesítésre, valamint az örökösödési illeték fizetés megváltozott rendje és egyes illeték-kulcsok csökkenése is bevétel-csökkentő hatással van. A 2008. évi teljesítés 2.022.513 ezer Ft volt, a 2009. évi teljesítés 1.757.930 ezer Ft. A 2010. évi tervezett összeg átlagosan 141.667 ezer Ft/hó összeget jelent, 2008. évben havonta 168.543 ezer Ft és 2009. évben 146.494 ezer Ft volt az illetékbevétel teljesítése. ezer Ft-ban Hónap 2008. évi teljesítés 2009. évi teljesítés Különbözet Január 202.121 153.857-48.264 Február 140.948 140.136-812 Március 128.142 145.908 17.766 I. név 471.211 439.901-31.310 Április 145.806 160.767 14.961 Május 161.693 143.858-17.835 Június 166.921 123.693-43.228 II. név 474.420 428.318-46.102 Július 174.420 143.258-31.162 Augusztus 204.369 128.477-75.892 Szeptember 167.132 103.664-63.468 III. név 545.921 375.399-170.522 Október 173.072 144.885-28.187 November 197.385 196.061-1.324 December 160.504 173.366 12.862 IV. név 530.961 514.312-16.649 Összesen 2.022.513 1.757.930-264.583
11 600000 500000 400000 300000 200000 2008. tény 2009. tény 2010. terv 100000 0 1. n.év 2. n.év 3. n.év 4. n.év Az illetékbevételek megosztásának és utalásának rendje lényegében nem változott, amelyet a költségvetési törvény 48. -a szabályoz: továbbra is 50 50%-os megosztás van a központi költségvetés és az önkormányzatok között; a költségekre visszatartott 8,5%-os mérték nem változott; az önkormányzatot megillető részesedés 35%-a közvetlenül a teljesítés szerint, 65%-ának ⅔-a a megyék között egyenlő arányban, ⅓-a lakosságszám arányában oszlik meg; az illetékbevételt a Kincstár a tárgyhónapot követő hónap 20-áig utalja át az önkormányzatoknak. A támogatásértékű bevételek és átvett pénzeszközöknél a legnagyobb volument a kórháznál az OEP-től kapott bevétel jelenti. A kórház által tervezett összeg 8.072.000 ezer Ft, amely 6,8 %-kal kevesebb, mint a 2009. évi 8.664.700 ezer Ft. Az intézményeknél a támogatásértékű bevételek összege 46.269 ezer Ft, amely az iskolaegészségügyi feladatokra, pályázatokra és különböző foglalkoztatásra kapott támogatásokat foglalja magában. A gyermekvédelmi feladatok ellátásához a Szolnok Megyei Jogú Várostól az együttműködési megállapodás alapján - várható támogatás összege 64.782 ezer Ft. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 56.560 ezer Ft, amely a kórháztól kerül átvételre a 80.000 ezer Ft összegű fejlesztési hiteltörlesztéshez. A felhalmozási célú bevételeknél 50.480 ezer Ft az értékesítésre kijelölt ingatlanok eladásából tervezett bevétel, amelyeket a lakásotthonok, tanműhelyek, egyéb ingatlanok jelenthetik. A pénzmaradvány bevételeinél működési célú pénzmaradvánnyal tervezett az Esélyek Háza működtetése 4.500 ezer Ft-tal, a Bursa Hungarica ösztöndíj 5.000 ezer Ft-tal, a 3/a. számú mellékletben szereplő feladatok 25.735 ezer Ft-tal, valamint a nemzetközi feladatok 8.000 ezer Ft-tal, amely összesen 43.235 ezer Ft.
12 2.) KIADÁSOK ALAKULÁSA A kiadások intézményenkénti és kiemelt jogcímenkénti, továbbá feladatonkénti alakulását a 2., 3. és 4. számú mellékletek tartalmazzák, az intézményi helyzetképet a 3.) fejezet mutatja be. adatok: ezer Ft-ban Megnevezés 2009. évi 2010. évi 2010/2009. 2009. 2010. eredeti előir. eredeti előir. % mego. % mego. % Személyi juttatások 7.981.612 7.648.886 95,8 37,3 37,4 Munkaadókat terhelő járulékok 2.548.564 1.979.213 77,7 11,9 9,7 Dologi kiadások + tartalékok 5.927.464 6.133.911 103,5 27,7 30,1 Pénzeszközátadások, támogatások 212.593 176.185 82,9 1,0 0,9 Ellátottak juttatásai 123.598 118.254 95,7 0,5 0,6 Felújítás, felhalmozás, kölcsön 4.026.073 3.607.310 89,6 18,8 17,7 Hitelek kiadásai 586.643 741.190 126,3 2,8 3,6 Kiadások összesen 21.411.765 20.404.949 95,3 100,0 100,0 Személyi jutt. Járulékok Járulékok Dologi kiadás Pénze, tám. Ellátottak Fejlesztés Hitelek A kórház adatai nélkül az alábbiak szerint alakulnak a kiemelt előirányzatok az intézményekben és a hivatalhoz tartozó feladatoknál: adatok: ezer Ft-ban Megnevezés 2009. évi 2010. évi 2010/2009. 2009. 2010. eredeti előir. eredeti előir. % mego. % mego.% Személyi juttatások 4.195.632 3.975.540 94,8 33,8 33,9 Munkaadókat terhelő járulékok 1.282.831 984.049 76,7 10,3 8,4 Dologi kiadások + tartalékok 2.048.526 2.179.921 106,4 16,5 18,6 Pénzeszközátadások, támogatás 155.033 101.685 65,6 1,3 0,9 Ellátottak juttatásai 123.598 118.254 95,7 1,0 1,0 Felújítás, felhalmozás, kölcsön 4.025.073 3.607.310 89,6 32,4 30,8 Hitelek kiadásai 586.643 741.190 126,3 4,7 6,4 Kiadások összesen 12.407.327 11.707.949 94,4 100,0 100,0
13 4500000 4000000 3500000 3000000 2500000 2000000 1500000 1000000 500000 0 Személyi Járulékok Dologi Pénze., tám. Ellát.jutt. Fejlesztés Hitelek 2009. 2010. A kórház kiadásai nélkül a kiadási előirányzat 11.707.949 ezer Ft, amely 94,4 %-a a 2009. évi 12.407.327 ezer Ft-nak. Csökkent a személyi juttatások és járulékok, a pénzeszköz átadások, a támogatások, az ellátottak juttatásai és a fejlesztési feladatok előirányzata. Növekedett a dologi kiadások és tartalékok, valamint a hitel visszafizetések előirányzata. A személyi juttatások előirányzata az alábbi jogcímeken változott 2009. évhez viszonyítva: közalkalmazotti törvény szerinti soros előrelépések; köztisztviselői törvény szerinti soros előrelépések; a létszámcsökkentések és részmunkaidős foglalkoztatások alapján tervezett illetménycsökkenések; a pedagógus szakvizsga, továbbképzés támogatása megszűnt, amely 11.700 Ft/fő/év volt; A személyi juttatások továbbra is tartalmazzák az alábbi kötelező kifizetéseket: a jubileumi jutalmak összegét; a közoktatási törvény 118. (11) bekezdése alapján meghatározott, a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítést, melynek számítási alapja 5.250 Ft/hó; a közoktatási törvény 19. -ának (6) bekezdésében meghatározott 4.000 Ft/fő pedagógus szakkönyvvásárlás támogatását, amely 10.000 Ft-tal csökkent; a szociális továbbképzés támogatása 9.400 Ft/fő/év. A személyi juttatások előirányzatai nem tartalmazzák a 2 % kereset-kiegészítés összegét, amely átmenetileg zárolásra került, a 2/e. melléklet intézményenként tartalmazza az előirányzatokat. Az országos érdekegyeztetések alapján várható kereset-kiegészítések összegét - 98.000 Ft/fő - évközben pótelőirányzatként kapja meg az önkormányzat a tényleges kifizetések alapján. Az illetmények vonatkozásában nem változott a közalkalmazottak bértáblája, a közalkalmazottak illetménypótlék alapja és a köztisztviselők illetményalapja. A létszám előirányzat 3.744 főről 3.577,5 főre csökken, amelynek intézményenkénti részletezését a 2/f. melléklet tartalmazza. A létszám előirányzatok a 2009. évi módosított előirányzathoz képest 149,5 fővel csökkennek, amely döntően az egészségügyi, szociális és oktatási területeken jelenik meg. A Múzeumban és Arborétumban a létszámcsökkentések lehetősége korlátozott az Európai Uniós támogatással megvalósuló fejlesztések fenntartási kötelezettsége miatt.
14 A munkaadókat terhelő járulékok mértéke és összetétele lényegesen megváltozott 2009. évhez viszonyítva: a 29%-os társadalombiztosítási járulék 27 %-ra csökkent; a 3%-os munkaadói járulék megszűnt; az 1.950 Ft/fő/hó egészségügyi hozzájárulás megszűnt. A dologi kiadásoknál 2009. évben az árváltozás ellensúlyozására az intézmények differenciáltan kaptak támogatást, amely 2010. évben a központi támogatások csökkenése miatt csak minimális mértékben lehetséges. A dologi kiadásokon belül továbbra is elsődlegesen a gondozottak étkeztetésével, gyógyszerellátásával, valamint az épületek üzemeltetésével kapcsolatos kiadások kifizetését kell biztosítani. Az ellátottak juttatásainál a tervezett kiadás 118.524 ezer Ft, amely 95,7 %-a a 2009. évi 123.598 ezer Ft-nak. A gyermekvédelmi ellátásban csökkent az ellátottak juttatása a létszámok csökkenésével. A szociális ágazatban szintén csökkenés van a kifizetési kötelezettségek csökkenése alapján. A szakmai és egyéb feladatok tervezett összegében az alábbi támogatások és egyéb kiadások szerepelnek: adatok: ezer Ft-ban Megnevezés 2008. évi előirányzat 2009. évi előirányzat 2010. évi előirányzat Változás % Térségfejl., idegenforg., körny. (3/a) 25.636 24.600 25.735 104,6 Jogi tagsági díjak, e. hozzáj. (3/b) 20.000 18.000 8.400 46,7 Közokt., gyermekvéd., szoc. (3/c) 19.100 19.100 17.900 93,7 Közművelődési, sport, egyéb (3/d) 9.250 9.250 9.150 98,9 Egészségügyi szűrőprogram (3/d) 9.500 9.500 100,0 Nemzetközi kapcsolatok (3/e) 2.000 1.545 - - Megyei Közoktatási Közalapítvány 45.639 22.738 - - Hozzáj. addiktológia fenntart. (3/c) 7.000 7.000 7.000 100,0 Sportfeladatok megállapodás alapján 10.500 10.500 10.500 100,0 Esélyek Háza megállapodás alapján 3.900 4.900 4.500 91,8 Kisebbségi önkormányzat támog. 6.000 6.500 6.500 100,0 Bursa Hungarica pénzmar. terhére 5.000 5.000 5.000 100,0 Összesen: 154.025 138.633 104.185 75,2 A térségfejlesztési, idegenforgalmi és környezetvédelmi feladatok 25.735 ezer Ft összegben a 2009. évi pénzmaradvány terhére kerülnek megvalósításra. Csökken a jogi tagsági díjakra, hozzájárulásokra, a tehetséggondozó ösztöndíjra fordított előirányzat. Az előző évekkel azonos volumenben kerül támogatásra az egészségügyi szűrőprogram, az addiktológia fenntartása, a kisebbségi önkormányzat, a sportfeladatok, valamint a Bursa Hungarica ösztöndíj. A Közoktatási Közalapítvány kötött normatív támogatása megszűnt. Az általános tartalék tervezett összege 115.000 ezer Ft, amely az alábbi feladatokat tartalmazza: évközi feladatokra, vis maior helyzetekre 25.000 ezer Ft; létszámcsökkentésekhez kapcsolódó többletkiadásokra 90.000 ezer Ft, mivel - a költségvetési törvényjavaslat módosítása miatt csak a közoktatási ágazatban pályázhatók meg a felmentéshez és végkielégítéshez kapcsolódó többletkiadások.
15 3.) INTÉZMÉNYI HELYZETKÉP A Hetényi Géza Kórház-Rendelőintézet az egészségügyi ellátórendszer átalakítása során a kiemelt kórházi kategóriába került besorolásra. Az intézményben a teljesítményhez kötött OEP bevétel 2009. évben jelentősen csökkenő tendenciát mutatott. Az intézményben a teljesítményhez kötött OEP bevétel - a korábbi évek gyakorlatának megfelelően a 2009. évi TVK keretösszegeinek figyelembe vételével került megtervezésre. A szezonalitás miatt a nyári hónapok teljesítmény kihatása is érvényesítésre került. A díjtételek a 2009. évi szinten, így az aktív fekvőbeteg szakellátásban 150.000,- Ft/súlyszám, a járóbeteg szakellátásban 1,60 Ft/pont összeggel kerültek számításra. Az intézményi saját bevételek tervezésénél a 2009. évi tényleges teljesítés tendenciája került figyelembevételre, valamint a Hetényi Patika 2009. év közben történt megnyitásából származó értékesítési bevétel. A feladatok ellátásához tervezett létszám 1.670 fő, a 2009. évi módosított engedélyezett létszám 1.700 fő, a csökkenés elsősorban üres álláshelyekből származik. A személyi juttatásoknál figyelembevételre került a soros előrelépések miatti illetménynövekedés és a jubileumi jutalmak kifizetése. A dologi kiadások tekintetében a költségvetés nem tartalmazza azon szükséges összeget, mely a jelenlegi külső környezeti piaci információk alapján a biztonságos működés feltétele lenne. A működtetés biztonsága érdekében feltételezett, hogy a 2009. évben elindított közbeszerzési eljárások eredményeként a beszerzési piacon kialakuló versenyhelyzetből az intézmény árcsökkenéseket érhet el. A szolnoki Gyermekvédő Intézet és Gyermekotthon 2008. január 1-től együtt látja el a nevelőszülői hálózat, a gyermekvédelmi szakszolgálat és a különböző ellátási célú lakásotthonok működtetését. Az ellátotti létszámban az eddigi folyamatos csökkenés helyett kisebb létszámnövekedés tapasztalható, így a 645 főről 670 főre nő az ellátottak száma. Az ellátotti létszám növekedése alapján nő a nevelőszülői hálózatban kifizetett díjak és ellátmányok összege 345.811 ezer Ft-ról 359.836 ezer Ft-ra. A lakásotthoni hálózat átalakításra kerül, így az eddigi 4 egység helyett 3 látja el a feladatokat. Az átszervezéssel csökkenthető a létszám, a személyi juttatás és a járulékok, valamint a dologi kiadások előirányzata. A kiadások további csökkentését tette lehetővé az Attila úti lakásotthon megszüntetése, valamint a nevelőszülői tanácsadók és a technikai létszám racionalizálása. A homoki Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola, Kollégium, Pedagógiai Szakszolgálat és Gyermekotthon továbbra is összetett feladatrendszert lát el a gyermekvédelem és a közoktatás területén. A gyógypedagógiai oktatás létszáma 246 főről 251 főre, a kollégiumban 112 főről 127 főre növekedett a gyermekek száma, a szakiskola létszáma 76 főről 57 főre csökkent. A gyermekvédelemben 21 fő különleges, 4 fő speciális, 9 fő otthont nyújtó és 20 fő utógondozói ellátást igénylő, összesen 54 ellátottról gondoskodnak, amely 5 fővel kevesebb a 2009. évinél és folyamatosan csökkenő. A szakszolgálat továbbra is 8 fővel tevékenykedik. Az intézmény épületeinek állaga jelentősen leromlott, különösen gondot jelentenek az energetikai rendszerek és a nyílászárók, amelyek miatt a fűtési költségek magasak. A bevételek csökkennek, mivel a szolgálati lakások iránti igény csökkent. A kiadások csökkentése érdekében csökken a lakásotthonok száma, csökkentésre kerül a szakmai és technikai létszám. A kisújszállási Kádas György Óvoda, Általános Iskola, Szakiskola, Egységes Gyógypedagógiai Módszertani Intézmény, Diákotthon és Gyermekotthonban a gyermek létszámok folyamatosan csökkennek, így a gyógypedagógiai oktatásban 255 főről 211 főre, a
16 kollégiumban 74 főről 72 főre, a szakiskolai gyakorlati oktatásban 52 főről 50 főre. A gyermekvédelemben 84 fő ellátásáról gondoskodnak. A kisújszállási oktatási épület fűtési rendszerének rekonstrukciója - a többször jelentkező üzemzavarok és alacsony hatásfok miatt továbbra is megoldandó feladat. A feladatok folyamatos csökkenése alapján 2009. évben 8 fő és 2010. évre 9 fő létszámcsökkentésre került sor. Az intézmény költségvetése tartalmazza két TÁMOP pályázat és a Leonardo program bevételi és kiadási előirányzatait is. A bánhalmai Fenyves Otthon Fogyatékosok Otthonában továbbra is 91 felnőtt fogyatékos ápolásáról gondoskodnak. Az intézmény létszámában 5 fő létszámcsökkentés tervezett, így az engedélyezett létszám 52 fő. A személyi juttatásoknál megtakarítást jelentő műszakrendek átszervezését 2009. évben már megvalósították. A mentálhigiénés munkacsoportban a csökkentett munkaidő bevezetésével tervezik a kiadások csökkentését. A dologi kiadásoknál a szinten tartásra törekszenek. A tiszaugi Szőke Tisza Fogyatékosok Otthona bővítésével és a tiszakürti mozgásfogyatékos otthon átvételével összefüggő létszám és dologi kiadások szükséges szintje közel két év alatt folyamatosan alakult ki. Az ellátottak száma továbbra is 164 fő. A kiadások csökkentése érdekében 4,5 fő létszámcsökkentésére kerül sor a technikai területeken, a tiszakürti konyha az engedélyek megszerzését követően tálalókonyhaként működne tovább, mivel igen alacsony a kihasználtsága. A jászapáti Fehér Akác Idősek Otthona jelenleg 80 férőhelyen látja el az időskorúak ápolását-gondozását, amelyből a demens betegek száma 21 fő. Az intézményi épület szakmai fejlesztésére pályázat benyújtására került sor, amelyet célszerű ismételten benyújtani. A kollégiumi épület szociális otthonná történő átalakítása a kötvény kibocsátás bevételének terhére megvalósult. Jelenleg folyamatban van a működési engedélyeztetés, így várhatóan a költözés 2010. márciusban lehetséges. Az új épülettel növekszik az ellátotti férőhelyek száma, valamint a dolgozói létszám. Az intézmény költségvetése március 1-től tartalmazza a férőhely és létszámbővítéshez kapcsolódó várható kiadásokat és bevételeket. A karcagi Gólyafészek Otthon Fogyatékosok Otthona tervezett ellátotti létszáma 177 fő, amelyből 22 fő különleges gyermekvédelmi ellátást igénylő és 155 fő kiskorú és felnőtt fogyatékos. Az intézmény a fejlesztő csoport pedagógiai létszámával ellátja a fejlesztő iskolai tevékenységet, ahol 2010. évben is hasonló a gyermek létszám. Az intézmény konyhája végzi a karcagi iskola részére a gyermekélelmezési feladatokat. A kiadások csökkentése érdekében 16 fő létszámcsökkentésére kerül sor. A bevételek a kiskorúak és fogyatékosok igen alacsony jövedelme miatt nem növelhetők. A pusztataskonyi Tóparti Otthon Fogyatékosok Otthona és Rehabilitációs Intézménye 189 fő gondozott ellátását biztosítja továbbra is, amelyből 34 fő a kunhegyesi lakóotthonban él. A változatlan feladat szerkezet mellett az intézmény a kiadások csökkentése érdekében módosítja a műszak beosztásokat, csökkentésre kerül a létszám 8 fővel. A dologi kiadásoknál a kedvezőbb beszerzési források alapján csökken az élelmiszer és gyógyszer beszerzés előirányzata. A módosított térítési díjak alapján nő a működési bevétel, amelyhez szükséges az ellátottak foglalkoztatása is, amely többletjövedelmet jelent. Az újszászi Kastély Otthon Pszichiátriai és Szenvedélybetegek Otthona és Rehabilitációs Intézményében továbbra is 28 fő időskorú, 12 fő demens ellátott, valamint 208 pszichiátriai és szenvedélybeteg ellátását és gondozását végzik. A kiadások csökkentése érdekében 4,5 fő létszámcsökkentésre kerül sor. A térítési díjak módosítása alapján és a
17 szociális foglalkoztatásból származó jövedelmek figyelembevételével a működési bevétel jelentősen növelhető. Az intézmény épületei rossz állagúak, amely jelentősen növeli az üzemeltetési kiadásokat, így a dologi kiadások csökkentése nem lehetséges. A 2008. és 2009. évben a tervezett uniós pályázat kiírására még nem került sor. A törökszentmiklósi Angolkert Idősek Otthona, Pszichiátriai Betegek Otthona és Rehabilitációs Intézményben a pszichiátriai betegek gondozását 150 férőhelyen, a rehabilitációs ellátást 20 férőhelyen és az időskorúak ellátását 68 férőhelyen biztosítják, ahol a demens ellátottak száma 16 fő. A törökszentmiklósi épület energetikai rendszerei felújításra szorulnak, amely csökkentheti a közüzemi költségeket. A kiadások csökkentése érdekében 10 fő létszámcsökkentésre és a részmunkaidős foglalkoztatási formák bevezetésére kerül sor. A térítési díjak növelése az ellátottak alacsony jövedelme miatt korlátozottan lehetséges. A mezőtúri Bíró Kálmánné Bakos Ilona Idősek Otthonát 2007. július 1-től vette át a megyei önkormányzat működtetésre és az ingatlanvagyont használatra. Az intézményben 120 időskorú, 20 fő demens beteg és 36 pszichiátriai, valamint fogyatékos ellátása történik, valamint 5 hely áll rendelkezésre átmeneti ellátás biztosítására. A kiadások csökkentése érdekében 10 fő létszám csökkentésére kerül sor, valamint a kedvezőbb beszerzési források alapján csökkennek a dologi kiadások. A térítési díjak módosításával jelentősen növelhető a működési bevétel. Továbbra is gondot jelent a B épület műszaki állapota, amelyről a tulajdonos önkormányzattal egyeztetni szükséges. A szolnoki Sipos Orbán Szakiskola és Kollégiumban jelentős tanuló létszám csökkenés tapasztalható a középiskolai oktatásban és szakképzésben 326 főről 256 főre, a kollégiumi ellátásban 55 főről 30 főre. A 256 tanulóból 138 fő 9-10. évfolyamos, 118 fő az elméleti szakképzésben vesz részt. A gyakorlati szakképzésben résztvevők száma 225 fő, amelyből 28 fő a tanulószerződéssel képzett. Az Arany János Tehetséggondozó programban 8 tanulóval vesznek részt. A tanulói létszám csökkenéséhez kapcsolódóan csökkentésre került a létszám 3 fővel, valamint a túlóra és a külső személyi juttatás előirányzata. Az étkezési szolgáltatást csökkenő mértékben veszik igénybe, így csökkentésre került az élelmiszer előirányzata és a működési bevétel. A jászapáti Mészáros Lőrinc Gimnázium, Szakképző Iskola és Kollégiumban a tanulói létszám 169 főről 144 főre csökkent az 5-8. évfolyamon, 529 főről 450 főre csökkent a 9-10. évfolyamon, 306 főről 346 főre növekedett a 11-13. évfolyamon, 339 főről 322 főre csökkent az elméleti szakképzésben, amely összesen 1.343 főről 1.262 főre történő csökkenést jelent. A gyakorlati szakképzésben résztvevők száma 662 főről 575 főre csökkent, amelyből 101 fő a tanulószerződéssel képzett. A kollégiumban elhelyezettek száma 109 főről 95 főre csökkent. A tanulói létszám folyamatos csökkenése ismételten szükségessé tette a dolgozói létszám csökkentését is 204 főről 190 főre. A faipari és mezőgazdasági bevételek jelentős csökkenése miatt megszüntetésre került a faipari műhely termelése, valamint folyamatos felszámolásra kerül az állatállomány. A változások megjelennek a kiadások és a bevételek szerkezetében is. Az idősek otthona részére történő étkezési szolgáltatás a kiadásoknál az élelmiszer beszerzésben és az ÁFA összegében, a bevételeknél szolgáltatásban és az ÁFA összegében jelent növekedést. A Juhász Máté úti kollégiumi feladat megszűnéséhez és a konyhai feladatok bővüléséhez kapcsolódó közüzemi kiadások volumene a tényleges költségek alapján tervezhetők. Folyamatban van a szakképzési és kollégiumi épülethez kapcsolódó tornaterem építése.
18 A kunhegyesi Nagy László Szakképző Iskola, Gimnázium és Kollégiumot 2007. július 1- től vette át a megyei önkormányzat működtetésre, valamint az oktatási épületeket és a kollégiumot tulajdonba. Az intézményben a tanulói létszám tovább csökkent, 816 főről 728 főre, amelyből 374 főről 317 főre a 9 10. évfolyamon, 142 főről 135 főre a 11 13. évfolyamon. A kollégiumban ellátottak száma 34 főről 21 főre csökkent. Az elméleti szakképzésben 300 főről 276 főre csökkent a tanulók száma. A gyakorlati szakképzésben 587 fő helyett 498 fő vesz részt, amelyből 49 fő tanulószerződéssel képzett. A tanulói létszám csökkenése miatt 2009. évben 3 pedagógus álláshely, valamint 2010. évre további 3 álláshely csökkentésre került. A kollégiumi létszám jelentős csökkenése miatt a kollégiumi épület működtetése folyamatos gondot okoz. Az épületek műszaki állapota átfogó rekonstrukciót igényelne. Folyamatban van a szakiskolai részlegben a tornaterem építése és a gimnáziumi részlegen a tornaterem felújítása. A tiszafüredi Hámori András Szakközépiskola és Szakiskolát 2007. szeptember 1-től vette át a megyei önkormányzat működtetésre és az épületeket használatra. Az intézményi tanulók létszáma folyamatosan növekszik, 531 főről 582 főre, amelyből a 9 10. évfolyamon 252 főről 302 főre növekedett, a 9 13. évfolyamon 102 főről 90 főre csökkent. Az elméleti szakképzésben 190 fő, a gyakorlati szakképzésben 353 fő vesz részt, amelyből 89 fő tanulószerződéssel képzett. A tanulói létszám növekedése miatti magasabb számú túlórák kiváltására 2 fő létszámbővítés történt. A Verseghy Ferenc Könyvtár és Művelődési Intézet a könyvtári feladatok mellett ellátja a művelődési módszertani feladatokat is. A kiadás csökkentési intézkedések az intézmény működésének valamennyi területére kiterjednek: 4,5 fő létszámcsökkentés, 2 fő tartósan távollévő álláshelyének átmeneti be nem töltése, szakmai kiadások csökkentése, a technikai feladatok közcélú munkavállalókkal történő ellátása. A Megyei Múzeumok Igazgatósága várható bevételeiben növekedés tervezett a régészeti feltárásokból, rendezvényekből, kamatbevételekből. Az intézmény szakmai pályázatok segítségével továbbra is kiemelt figyelmet fordít időszaki kiállítások és különböző rendezvények, foglalkoztatások megszervezésére. A központi támogatások csökkenése miatt a személyi juttatásoknál és járulékoknál 1,5 fő létszámcsökkentés tervezett a nyugdíjazási feltételek bekövetkezésével. Az intézmény 2010. évi kiemelt feladata a Jászkun kapitányok nyomában projekt szakmai feladatainak koordinálása. A Megyei Levéltárban a létszám 18 fő, az elmúlt években történt létszám változások alapján, valamint külső személyi juttatások csökkentése alapján mérsékelhetők a személyi juttatás kiadások. 2009. évben több sikeres pályázatot nyertek el a szakmai feladatokhoz, amelyek végrehajtása részben áthúzódik 2010. évre. Továbbra is gondot jelent az épület beázása, így a tető javítása feltétlenül szükséges a további károk megakadályozása érdekében. A szolnoki Pedagógiai Intézet, Pedagógiai Szakmai és Szakszolgálat szakmai feladatait továbbra is jelentősen meghatározzák a piaci igények és a szakszolgálati feladatellátást igénybe vevők létszáma, valamint a humán ágazatban megvalósuló uniós projektek. A 2009. évi sikeres pályázati tevékenység alapján az intézmény növelni tudja bevételeit, amelyhez részben a kiadások növekedése is kapcsolódik. A 2009. évihez hasonló támogatási összeg megtartása érdekében a szakmai szolgáltatásoknál a bevételek növelése szükséges, valamint sor kerül 2 fő létszámcsökkentésre is.
19 A tiszakürti Arborétumban a ROP pályázathoz kapcsolódóan kiemelt figyelmet fordítanak a látogatói létszám növelésére, rendezvények szervezésére és a honlap folyamatos bővítésére, valamint a működési bevételek növelésére. Az intézmény létszáma a pályázati feltételek biztosítása miatt továbbra is 17 fő. A szolnoki TISZAINFORM Idegenforgalmi Szolgálat szervezi továbbra is a megye természeti értékeinek bemutatását különböző hazai és nemzetközi vásárokon. Kiemelt turisztikai termékek az egészségturizmus, ökoturizmus, víziturizmus, valamint a rendezvényturizmus. A 2008. évben elindított marketing ötletekkel miniprospektus, magazin, turisztikai kártya népszerűsítik a megye értékeit. A szakmai feladatokra tervezett bevétel csökkentett mértékű, amelyet pályázati forrásokkal igyekeznek kiegészíteni. A Megyei Közgyűlés kiadásai tartalmazzák a tiszteletdíjak, tisztségviselői illetmények előirányzatait, a nemzetközi feladatokkal kapcsolatos kiadásokat, továbbá az elnöki keretet és az intézményi rendezvénykeretet. A nemzetközi kiadások forrását részben a 2009. évi pénzmaradvány jelenti. A Megyei Önkormányzati Hivatal személyi juttatásai tartalmazzák a soros előrelépéseket és a jubileumi jutalmak összegét. A létszám 3 fővel került csökkentésre, valamint a jogszabályi változásnak megfelelően a természetbeni juttatások köre is átalakításra került. A dologi kiadások 7 %-os csökkentése tervezett. Az épületüzemeltetésnél a dologi kiadások csökkenthetők az épületek üzemeltetési biztonsága miatt. 4.) FEJLESZTÉSI BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK A fejlesztési bevételek és kiadások mérlegét az 1/a. számú melléklet, az intézményi felújítási és fejlesztési feladatokat a 4/a. és 4/b. számú mellékletek tartalmazzák. A fejlesztési célú pénzmaradvány, valamint a tervezett ingatlanértékesítések adnak lehetőséget a kisebb összegű felújításokra és fejlesztésekre. Az intézményi felújítások és fejlesztések elsősorban eszközbeszerzéseket és kisebb felújításokat tartalmaznak. (4/a. és 4/b. számú mellékletek). A nagyobb összegű fejlesztések, rekonstrukciók forrását új pályázatok benyújtásával, valamint a kötvény-kibocsátásból származó bevételekből lehetséges biztosítani. A kötvénykibocsátás összege 24.361 ezer CHF volt, amely 4.000.076 ezer Ft-ot jelentett. A beruházások elsősorban a humán infrastruktúra fejlesztését, az akadálymentes környezet megteremtését, az energiahatékonyság növelését biztosítják, valamint a turisztikai feladatokhoz kapcsolódnak. Az államháztartási törvény szerint a fejlesztéseket beruházási célonként és feladatonként a közgyűlés hatásköre jóváhagyni. A 2008. és 2009. évben a közgyűlés az alábbi beruházások, fejlesztések előkészítéséről, végrehajtásáról döntött a fejlesztési kötvény-kibocsátás bevételének terhére: