2. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2009. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2009. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezetét folyamatosan biztosítottuk. A kötelező feladatainknak folyamatosan eleget tettünk, a működési kiadások fedezete rendelkezésünkre állt. A fejlesztési terveinket többségében pályázati támogatással szerettük volna megvalósítani, ezek részben pályázati lehetőség hiánya, részben támogatási forrás hiánya miatt nem valósultak meg. Az önerőből megcélzott beruházásaink befejeződtek az első félévben. Bankszámlánk és pénztárunk nyitó egyenlege 2009. január 1-jén 37.094 e Ft volt, záró egyenlegünk június 30-án 44.694 e Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 34.500 e Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség féléves záró bankszámlaegyenlege 494 e Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben a Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek I. Bánk Község Önkormányzata Igazgatási szolgáltatási díj: 29 e Ft bevételt értünk el eljárási díjbevételként. Előirányzatot nem terveztünk, mivel előre nehezen tervezhető bevétel - év közben egy-egy közigazgatási ügy (pl. vadkár szakértő bevonása) kapcsán merülhet fel - és a bevétel összege sem jelentős. Saját működési bevételünk előirányzata 31.089 e Ft, a teljesítés 11.104 e Ft, 35,7%. Az alacsony teljesítési arány oka, hogy több nagy bevételünk pl. szállásdíj, strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik. - Szállásdíj bevételünk 2.167 e Ft, a teljesítés 43,3%. A nyár folyamán, július-augusztus hónapban várható a bevételek nagyobb része, így a II. félévben a teljesítési arány emelkedése várható. - Fénymásolásból 25 e Ft bevételt értünk el, a teljesítés 62,5%-os. (Ez a bevétel a szolgáltatás igénybevételétől függ, a költségvetés tervezésekor előre nem lehet pontosan kalkulálni és tervezni, nagyságrendje nem jelentős.) - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 1.731 e Ft. Az éves előirányzathoz képest 28,9% a teljesítés. A tárgyévre az előző évek teljesítése alapján - 6000 m 3 beszállítást terveztünk, ehhez képest a félévig csupán 2546 m 3 a beszállítás. A beszállított mennyiség alulteljesítése miatt a bevétel is jóval a tervezett alatt maradt. A mennyiségi csökkenés egyik oka, hogy az egyik jelentős beszállító vállalkozás megszüntette tevékenységét. A bevétel alacsony szintjéhez az is hozzájárul, hogy van egy nagyobb összegű kintlévőségünk (követelésünk), melynek rendezése a második félévben várható. - Szemétszállítási díjból 4.398 e Ft bevételt értünk el a tervezett 9.992 e Ft-hoz képest, a teljesítés 44%. Sajnos a díj összegének emelésével tovább romlott a fizetési morál. A tartozások rendezésére intézkedéseket teszünk, azonban több olyan hátralékos is van, akivel szemben nem tudunk eredményes behajtási cselekményt foganatosítani pl. jövedelem, vagyon hiányában, szociális helyzete miatt. 1
- A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben 7 ezer Ft bevétel keletkezett jegyelővételből. A bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan július-augusztus hónapban jelentkezik majd. - A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 4.140 e Ft, a féléves bevétel 1.391 e Ft, a teljesítési arány 33,6%. I. félévi bevételként elsősorban a tó-strand bérleti díjának első részlete, a faház- és a Tóparti ház büféje bérleti díjainak időarányos részei, valamint kisebb közterület használati díjak jelentkeznek. A jelentősebb bevétel (a strand szezonális működése, a rendezvényekhez kapcsolódó közterület használati díj miatt) a II. félévben jelentkezik. - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 868 e Ft, a teljesítés 46,1%-os. A szociális étkezők száma nem változott, azonban a gyermeklétszámunk csökkent a tervezetthez képest, ebből adódik az alacsonyabb teljesítési arány. - Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból és a dolgozók részére kiszámlázott mobil telefonok díjából keletkezik. A bevételi teljesítés 385 e Ft, 46,2%-os. A bevétel alakulása a tényleges telefon forgalom függvénye, és a tény adat valamivel alacsonyabb volt a tervezettnél. - Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk az orvosi rendelő és Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 124 e Ft az első félévben. - Bírság bevétel: a rendészeti szervek által kiszabott és általunk adók módjára behajtott közigazgatási bírságok önkormányzatot megillető 25%-a. Az I. félévben 8 ezer Ft összegben keletkezett ilyen bevételünk. Kamatbevételünk 346 e Ft, mely az előző év decemberében történt pénzlekötésünkből keletkezett. Ezt követően további lekötésekre került sor 34.500 ezer Ft összegben, ezek éves kamata még nem jelentkezik költségvetési számlánkon, mivel folyamatos lekötésként kezeljük, a kapott kamatot pedig tőkeként visszakötjük. A kamat a lekötött összeg visszavezetésekor jelentkeznek majd bevételeink között. Áfa bevételünk 4.737 e Ft, a teljesítés 45,7%-os. Az Áfa bevétel a saját bevételekkel arányosan keletkezett. Sajátos működési bevételeink összege 27.543 e Ft, a tervezett 51.161 e Ft-hoz képest 53,8 %-os a teljesítés. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 7.547 e Ft, a féléves teljesítés 53,9%. A adófizetési morál jónak mondható. Jellemző, hogy többen kérik az állandó lakhatás után járó adómentességet, számuk növekszik. - Magánszemélyek kommunális adójából 385 e Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 56,6%-a. Az előirányzat megállapításánál figyelembe vettük a tárgyévi adóemelést, a túlteljesítés elsősorban abból adódik, hogy többen a teljes éves adót befizetik az első félévben. - Idegenforgalmi adóból 1.533 e Ft a teljesítés, az éves 4.500 e Ft előirányzathoz képest a teljesítés 34,1%. A tervezetthez képest alul marad a tény adat, mivel a bevételek nagy része várhatóan a II. félévben, a főszezonnak minősülő július-augusztus hónapban keletkezik. Ezen kívül a június hónapban beszedett idegenforgalmi adó önkormányzatunk részére történő megfizetésének esedékessége is július 15, tehát már a II. félévben folyik be bankszámlánkra. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye, így sok piaci, bizonytalansági tényező befolyásolja, főként a napjainkra jellemző válság-helyzetben. A tervezett éves bevételnek a 70,4%-a folyt be az év első felében, összege 3.520 e Ft. Ez megfelelő teljesítési arány, mivel a 2008. évi adó elszámolásának határideje 2009. május 31, így már az előző évi elszámolási különbözetek is befolytak számlánkra. A II. félévben a tárgyévi adóelőleg második részlete várható, (befizetési határideje szeptember 15.) mellyel várhatóan sikerül teljesíteni a bevételi tervet. - Késedelmi pótlékból 114 ezere Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 45,6%-a. - SZJA bevételünk 11.513 e Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 53,6%-a került utalásra. (Ez az 53%-os arány az éves 13-szori utalás üteméből adódik, melyet központilag határoznak meg minden évre.) - A gépjárműadó bevétel 7.736 e Ft-volt, az előirányzotthoz képest 50,4 % a teljesítés aránya. 2
- Termőföld bérbeadása utáni adóbevételünk 6 ezer Ft. - Talajterhelési díjból 353 e Ft bevételt értünk el a tervezett 250 e Ft-hoz képest, a teljesítés 141,2%. A magas teljesítési arány abból adódik, hogy a törvényi szabályozás miatt a tárgyévben magasabb adótételt kellett fizetni, mint az előző évben, mely a tervezésnél nem került figyelembe vételre. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért további jelentős bevételre már nem számítunk a tárgyévben. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 53 ezer Ft bevételt értünk el. b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 15.195 e Ft, melynek teljesítési aránya 63,3%. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 10.171 e Ft, a teljesítés 53,6%-os. (Lásd: Működési bevétel SZJA bevételünk) - Központosított előirányzatot több címen kaptunk, összesen 1.141 e Ft-ot. A teljesítési arány közel 200 %, mivel több támogatásról év közben született döntés, és az eredeti költségvetésben nem szerepelt. Ezen a címen eredeti költségvetésünkben 571 ezer Ft éves bevétel került tervezésre, mely a kisebbségi önkormányzat alaptámogatási összege. Ezt két részletben kapjuk meg. - A kisebbségi önkormányzat feladatalapú támogatásként elnyert további 341 e Ft-ot, melynek a féléves összegét, 171 e Ft-ot kiutalták részünkre. Így a kisebbségi támogatás félévben utalt összege 456 e Ft. - A közszférában dolgozók kereset-kiegészítését és annak járulékát támogatásként megkapjuk havi részletekben, az első féléves összeg 685 e Ft. Ezt a támogatást eredeti költségvetésünkben nem lehetett tervezni, havonta kapjuk az előirányzatot a felhasználás szerint. Ebből adódik a magas, 200%-os teljesítési arány. - Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást igényeltünk ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, lakásfenntartási támogatáshoz és közcélú foglalkoztatásra, együtt 3.883 e Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 86,9%. Az éves előirányzatban a szociálisan rászorulók számát az előző évi adatok alapján tervezzük, a rendszeres szociális segélyre jogosultak száma a tárgyévben növekedett, ezért több a kifizetett segély és az igényelt támogatás összege is. c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk 11.957 e Ft, a teljesítés 73,1%-os. A tervezett értékesítések közül az első félévben a tűzoltó szertár melletti terület értékesítése valósult meg, 11.729 e Ft. Egy Patkó utcai lakótelek vételár előlegét megkaptuk az első félévben, összege 228 e Ft, az adásvétel és a vételár fennmaradó része a második félévben realizálódott. d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2008. évi normatívákkal való elszámolás miatt 7.009 e Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközeink összege 6.468 e Ft. A teljesítési arány 36,9%, mivel a Tóparti Ház felújítási támogatását átvett pénzeszközként terveztük, összege 8.000 e Ft. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 160 e Ft, Óvoda által baleset-megelőzési pályázaton nyert 100 e Ft, Közmű hozzájárulás a tűzoltó szertár melletti terület után 160 e Ft. - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételeink: SZJA 2008. évi felosztása után kapott plusz támogatás 211 e Ft, Bánki Nyár 2008. évi pályázati támogatása 2.100 e Ft, Mozgókönyvtár támogatására kistérségtől kapott támogatás összege 400 e Ft, Iskolabusz üzemeltetésének kistérségi támogatása 880 e Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett 2009. évi pénzeszköz összege 2.278 e Ft, 3
Körjegyzőség 2008. évi elszámolása alapján Tolmács által utalt támogatás 179 e Ft. Felhalmozási célra kapott pénzeszközeink összege 500 e Ft. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Szennyvíz-csatorna érdekeltségi hozzájárulás számlájáról lekötési céllal átvezetésre került 500 e Ft. f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 65 e Ft bevételt értünk el. A teljesítés aránya 36,1%-os. Sajnos egy családnál fizetési késedelem mutatkozik, a tartozás rendezésére intézkedünk. g) Pénzmaradvány Az előző évi záró pénzmaradvány (bankszámla egyenleg + - technikai tételek) 44.445 e Ft igénybevételre került. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 15.411 e Ft, a teljesítés 7.430 e Ft, 48,2 %. A teljesítés időarányosnak mondható, többlet kiadás a nem rendszeres sajátos juttatások területén keletkezett a betegszabadság kifizetések miatt, ezzel arányosan a rendszeres bérnél némi megtakarítás jelentkezik. Nem tervezett munkavégzéshez kapcsolódó juttatásként jelentkezik a tárgyévi kereset-kiegészítés összege, melyet állami támogatásból finanszírozunk. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 5.009 e Ft, a teljesítés 2.525 e Ft, 50,4%. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. Egyéb járulék kifizetésként jelentkezik a közteherjeggyel megfizetett járulékok összege, melyet eredetileg a társadalombiztosítási járulék összegében terveztünk. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 58.257 e Ft, a teljesítés 24.077 e Ft, 41,3 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban volumenét tekintve a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévre történő áthúzódása okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg pl. fellépti díjak, technikai költségek. Jelentősebb szerepet játszik továbbá, hogy a Nógrádmarcali hulladékgazdálkodási telepre fizetendő hulladék-elhelyezési díjat nem ismerve a beszállításra kerülő hulladék pontos mennyiségét becsléssel állapítottuk meg az év elején, és a beszállított mennyiség a tavaszi időszakban a tervezetthez képest alul maradt. - Készletbeszerzésre fordított összeg 2.451 e Ft, az előirányzott összeg 47,8 %-a került felhasználásra. - Gyógyszer, vegyszer beszerzésre fordított összeg 42 e Ft, a felhasználás aránya 54,5%. Elsősorban a Bánki-patak vegyszerezéséhez használtuk fel ezt a készletet. - Irodaszer, nyomtatvány kiadásunk 194 e Ft, a tervezett összeg 37%-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 256 e Ft-ot költöttünk, a felhasználás 57%-os. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 45%-át, 217 e Ft-ot használtunk fel a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. - Szakmai anyagra csupán 7 e Ft-ot költött az óvoda, az előirányzott 100 e Ft-ból. Vásárlásaikat jellemzően az év vége felé ütemezik, elsősorban karácsonyi ajándékként új játékok vásárlására fordítják. 4
- Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 629 e Ft-ot fordítottunk. Az előirányzott összeg 1.230 e Ft, a felhasználás 51%-os. A Tóparti vendégházba televízió, sörpad, ágynemű és bojler beszerzése történt. A hivatal részére 1 db tűzálló páncélszekrényt, valamint a településtisztaság érdekében egy fűnyírót vásároltunk az első félévben. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 50 e Ft-ot, a tervezett összeg 40%-át használtuk fel. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 1.056 e Ft, a teljesítés 50%. Legjelentősebb kiadásunk ezen a címen a tó tisztántartása érdekében a kezeléshez vásárolt mikróba készítmény. Ezen túl tisztítószerek, parki virágok, majálishoz élelmiszerek, parkgondozáshoz kisebb készletek (pl. damil) kerültek beszerzésre. - Kommunikációs távközlési szolgáltatások területén 621 e Ft a kiadás, az előirányzott 1.292 e Fthoz képest 48 % a teljesítés. Ez a vezetékes- és mobil telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés költségeit. - Vásárolt élelmezésre 1.960 e Ft-ot fordítottunk, a felhasználás 45 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt. - Bérleti díj kiadásunk 50 e Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 83%-os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. - Szállítási szolgáltatásként jelentkezik az iskolabusz üzemeltetésével kapcsolatos kiadás, összege 611 e Ft. Ezt a kiadást kistérségtől átvett állami támogatásból finanszírozzuk. - Közüzemi díjak összege 3.273 e Ft, a tervben megjelölt 7.285 e Ft-hoz képest 45 %-os a teljesítés. Ebből jelentős tétel a közvilágításra fordított összeg, 1.053 e Ft. A teljesítés a tervnek megfelelően alakult. - Karbantartási kiadásaink összege 1.150 e Ft, a teljesítés 50 %. Részleteiben nézve: Tóparti vendégház vizes blokk javítása 96 e Ft; vízelvezető árok ásása a Juhász Gy. u. sarkánál 170 e Ft; ház bontásánál földmunka 84 e Ft; fénymásoló javítás 25 e Ft; mosógép javítás az óvodában 7 e Ft; traktor karbantartása 84 e Ft; fűnyírók javítása 32 e Ft; gépi földmunka játszótérnél és kerítés kialakítás 118 e Ft; áram és mosdó karbantartás a nyilvános wc-ben 13 e Ft; tóparti sétányon forgókapu építése 80 e Ft; járdalapok a tópartra 14 e Ft; lebontott házban víz és áram kikötése 17 e Ft; óvoda és könyvtár épületében vizes blokk karbantartás 410 e Ft. - Egyéb szolgáltatási kiadások összege 3.703 e Ft, a teljesítés 32%. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévre történő áthúzódása miatt jelentkezik. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti ház) 265 e Ft; majális és gyermeknap kiadása 299 e Ft; Bánki Nyár fellépti díj első részlete 895 e Ft; posta költség 251 e Ft; banki költség 331 e Ft; ügyvédi kiadás 26 e Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 517 e Ft (ebből 187 e Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó-gazdai teendők ellátásáért fizetett összeg, 330 e Ft a szemét- és szennyvíztelep kötelező vizsgálatainak díja); értékbecslési-tervezési, Földhivatali költségek 687 e Ft (kiemelkedő tétel a rendezési terv digitalizálásáért fizetett 580 e Ft); egyéb kiadások összege 432 e Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, üzemorvos stb., jelentős tétel a tó-gazdai teendőkért kifizetett 490 e Ft összeg). - Közvetített szolgáltatások kiadásaként 119 e Ft kiadás jelentkezett, de ez megtérül az orvosi rendelő fenntartója (Rétság Város Önkormányzata) által. - Vásárolt közszolgáltatás: az Uránuszt Kft-vel kötött megállapodás alapján a szemétszállítási szolgáltatásért és a Tárnics Kft-nek (Nógrádmarcal) a hulladék elhelyezésért fizetendő díj, melynek együttes összege 2.498 e Ft. A teljesítés 27%-os, az alacsony teljesítési arány abból adódik, hogy a hulladék elhelyezéséért fizetendő díjat az év elején becsléssel állapítottuk meg, mivel nem volt információnk a hulladék mennyiségéről és a tényleges elszállított mennyiség alul maradt a tervekhez képest. (A hulladékelhelyezési díjból adódó első félévi megtakarítás: 698 e Ft) - Általános forgalmi adó kiadásunk 6.642 e Ft. A teljesítés 45%-os, a dologi kifizetésekkel arányos. - Belföldi kiküldetés címén 68 e Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 57%-os. - Reprezentációs kiadásaink összege 123 e Ft, a teljesítés 29 %-os. A reprezentációs kiadások legnagyobb része a Bánki Nyár rendezvények kapcsán jelentkeznek a második félévben. - Reklám és propaganda kiadásaink összege 808 e Ft, 94%-os a teljesítés. A magas teljesítési arányt az indokolja, hogy a Bánki Nyár reklám és plakát kiadásainak nagy részét már az első félévben kifizettük, illetve a Tóparti Vendégház hirdetéseit a szezon előtt rendeztük. 5
d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 1.971 e Ft, az előirányzat összege 3.152 e Ft, a teljesítés 62 %. Az előző évi beszámolónk kapcsán az Államkincstár felé költségvetési befizetési kötelezettségünk keletkezett 318 e Ft összegben. Mivel nem vonják össze a különféle kötelezettségeket és a részünkre járó támogatást, így befizetésünk és kiutalásunk is keletkezett. Különféle pályázati díjak, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak, Magyar Vágta nevezési díj együttesen 1.303 e Ft kiadást jelentett az első félévben. Kamatkiadásként 350 e Ft kiadásunk jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadásaink: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 3.511 e Ft, a teljesítés 45%-os, arányosnak mondható. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 763 e Ft, 4 fő segélyezett részére, - Rendelkezésre állási támogatás 554 e Ft, 5 fő részére, - Lakásfenntartási támogatás 60 e Ft, 2 fő részére, - Normatív ápolási díj 1.294 e Ft, 5 fő részére, - Méltányossági ápolási díj 390 e Ft, 4 fő részére, - Átmeneti segély 93 e Ft, 5 fő segélyezett részére, - Temetési segély 60 e Ft, 3 fő részére, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 297 e Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 32 fő részére 271 e Ft, idősek részére 2008. decemberében adott karácsonyi utalvány elszámolásából áthúzódott 26 e Ft. Egyéb pénzbeli juttatások összege 105 e Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves kifizetett összege. f) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásaink teljesített összege 18.676 e Ft, az előirányzott összeg 34.329 e Ft, a teljesítés 54 %. - Felújítási kiadásaink összege 15.274 e Ft. Viziszínpad lelátó felújítása 678 e Ft kiadást jelentett számunkra. Körjegyzőségi hivatal felújítása kapcsán 13.725 e Ft kiadás jelentkezett a tárgyévben. Hivatal épületén a hátsó terasz tető felújítása/átalakítása 621 e Ft összegben történt. Ravatalozó felújítása kapcsán a tervezési költség jelentkezett 60 e Ft összegben. Tóparti Vendégház felújításának tervezési kiadása 180 e Ft. Szondi utca felújításával kapcsolatban 10 e Ft kiadás keletkezett, mely a terv megújítás költsége. - Beruházási kiadásaink összege 3.402 e Ft. A lebontott lakóház(főtéren) vásárlására 3.100 e Ft-ot fordítottunk. Számítógép beszerzése történt a hivatal részére 122 e Ft összegben. Hősök tere felújítása tervezési kiadásait önkormányzatunk rendezte, a kiadás 180 e Ft. A Szondi utca felújításához és a Ravatalozó épületének felújításához pályázati forrás hiányában - nem kaptunk pályázati támogatást. A Tengerszem melletti buszmegálló kialakítására és az orvosi rendelő akadály-mentesítésére nem tudtunk pályázni, mivel nem feleltünk meg a pályázati kritériumoknak (kizárólag a hátrányos helyzetű térségek települései pályázhattak). A Tóparti Vendégház felújítását a Leader program keretében szeretnénk megvalósítani, a pályázati benyújtási határidőket egyelőre kitolták, pályázat nem kerülhetett benyújtásra. g) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközeink összege 3.937 e Ft, a teljesítés 61%. A magasabb teljesítési arány abból adódik, hogy az óvodai kiadások elszámolásából adódó 960 e Ft-ot kiadást eredetileg nem terveztük be. 6
- Államháztartáson belülre működési célra átadott támogatási pénzeszközök összege 2.327 e Ft. Orvosi ügyelet fenntartására 142 e Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 141 e Ft, Rétság és Romhány Általános Iskoláinak farsangi bál rendezvényhez 30 és 10 e Ft, Farsangi bál támogatása ajándékkal 18 e Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 861e Ft, Óvodai kiadások 2008. évi elszámolásából adódóan Tolmács Önkormányzatának 960 e Ft, Óvoda felújításához pályázati önrész utalása 165 e Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.610 e Ft, a teljesítés 51%. Egyház, egyházi kirándulás és cd kiadás támogatása 275 e Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 130 e Ft, Horgászegyesület támogatása 300 e Ft, Rétsági Tűzoltóegyesület támogatása 50 e Ft, Sportegyesület támogatása 800 e Ft, Alapítványi támogatás 5 e Ft, Mentőszolgálat támogatása 20 e Ft, Egyház támogatása a Szlovák Kisebbségi Önkormányzat által 30 e Ft. Felhalmozási célú pénzeszköz-átadásunk nem történt az első félévben. Lakáshoz jutás támogatására vissza nem térítendő 500 e Ft-ot terveztünk, azonban nem volt ilyen kérelem az év során. h) Hitelek Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 50%-át teljesítettük, összege 660 e Ft. i) Támogatási kölcsönök Lakáscélú támogatási kiadás nem történt az első félévben. j) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalékunk tervezett összege 30.796 e Ft. A gazdálkodás egyensúlyának megtartásával várhatóan ezzel a záró pénzkészlettel számolhatunk év végén, illetve nem tervezett kiadások fedezeteként szolgálhat a tartalék összege. k) Intézmény finanszírozás A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 22.634 e Ft, az átutalt finanszírozás féléves összege 13.121 e Ft. A finanszírozás tervezett összegének 58%-a került átutalásra a körjegyzőség bankszámlájára. A kiadás teljesítési aránya meghaladja az 50%-ot, mivel a 2008. évi pénzügyi elszámolás alapján járó támogatás átutalásra került a Testületi döntést követően, azonban előirányzatot a jelenlegi ülés alkalmával terjesztünk elő. 1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség A finanszírozás tervezett éves összegéből 13.121 e Ft, 58 % érkezett a körjegyzőség bankszámlájára. b) Átvett pénzeszközök Az Európai Parlamenti választások bonyolítására átvett pénzeszköz összege 470 e Ft. A Munkaügyi Központtól átvett bértámogatás 300 e Ft. 7
2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 17.794 e Ft, a teljesítés 9.416 e Ft, 53 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 7.533 e Ft, a teljesítés 49 %, időarányos. A nem rendszeres sajátos juttatások terén túlteljesítés mutatkozik, mivel munkavégzéshez kapcsolódó juttatásként jelentkezik az eredeti költségvetésben nem tervezett keresetkiegészítés összege, amit viszont központi forrásból megkap az Önkormányzat. Előirányzat módosítás keretében rendezésre kerül ez a kiadás. A költségtérítések terén 63%-os a teljesítési arány, mivel az éves ruházati költségtérítés esedékessége május hónap. Külső személyi juttatásként terveztük a választások során közreműködő választási bizottság tagjai részére kifizetett tiszteletdíjat, melynek könyvelési elszámolása a második félévben jelentkezik. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 5.114 e Ft, a teljesítés 2.635 e Ft, 51,5%. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. A táppénz hozzájárulás nem tervezett kiadás, fedezete a bérmegtakarításból biztosított, első félévben történt kifizetés összege 6 e Ft. c) Dologi kiadások Dologi kiadásainknál összesen 289 e Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 40%. Ezen a címen kiadás a választáshoz kapcsolódóan merült fel, illetve némely, a két községet közösen terhelő dologi kiadásokat terveztük itt (pl. programkövetés díja). ÖSSZEGZÉS Összességében a 2009. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. Működési feladatainknál nem jelentkeztek nem tervezett kiadások, illetve a bevételek is terveinknek megfelelően folytak be. Felhalmozási bevételt sikerült már az első félévben megfelelő ütemben elérni, az előzőző évről áthúzódó és a saját forrásból megvalósítandó beruházásainkat, felújításainkat megvalósítottuk. A további fejlesztési tervek saját forrásból történő megvalósításának lehetőségében való döntés a képviselő-testület hatáskörébe tartozik. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2009. szeptember 3. Ivanics András polgármester 8
../2009. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat gazdálkodásának 2009. I. félévi beszámolóját megtárgyalta. A költségvetés első féléves teljesítését 129.398 e Ft bevétellel; - ezen belül: működési célú bevétel 43.759 e Ft, támogatási bevétel 15.195 e Ft, felhalmozási bevétel 11.957 e Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 6.468 e Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 500 e Ft, támogatási kölcsönök bevétel 65 e Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 7.009 e Ft, pénzmaradvány igénybevétel 44.445 e Ft. jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 62.892 e Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 36.003 e Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.430 e Ft, munkaadó járulékai 2.525 e Ft, dologi kiadás 24.077 e Ft, egyéb folyó kiadások 1.971 e Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 3.511 e Ft, ellátottak juttatásai 105 e Ft, felhalmozási kiadások 18.676 e Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 660 e Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 3.937 e Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: polgármester../2009. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség gazdálkodásának 2009. I. félévi beszámolóját megtárgyalta. A költségvetés első féléves teljesítését 13.891 e Ft bevétellel; - ezen belül: intézményfinanszírozás 13.121 e Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 770 e Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 12.340 e Ft kiadással - ezen belül: működési kiadás 12.340 e Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 9.416 e Ft, munkaadó járulékai 2.635 e Ft, dologi kiadás 289 e Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: polgármester 9