ELŐTERJESZTÉS. Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének február 16-ei ülésére. 1. napirend

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. ELŐTERJESZTÉS Maglód Város Önkormányzat Képviselőtestületének 2017. február 16-ei ülésére 1. napirend Tárgya: Előadó: Készítette: Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása. Tabányi Pál polgármester Bartos Gergely Adó és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: rendelet-tervezet és mellékletei, függelékei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Az előterjesztés (rendelet tervezet) elfogadása nyilvános ülésen minősített többségű nyílt szavazást igényel. Bizottsági tárgyalásra: [Mötv. 42 1. pont, 50. ] Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság JEGYZŐI ZÁRADÉK Az előterjesztéshez és rendelet-tervezethez jogi kifogást nem emelek. Maglód, 2017. február 9. Margruber János jegyző 1

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT POLGÁRMESTERÉTŐL 2234 Maglód, Fő utca 12. Előterjesztés Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének 2017. február 16-i ülésére 1. napirend: Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetésének megtárgyalása és elfogadása Előadó: Tabányi Pál polgármester Készítette: Bartos Gergely Adó- és Pénzügyi Iroda vezetője Mellékletek: Előterjesztés rendelet-tervezet és mellékletei Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság határozata Tisztelt Képviselő-testület! A helyi önkormányzat gazdálkodásának alapja az éves költségvetés, melyben a Képviselőtestület az adott költségvetési évre vonatkozóan meghatározza a gazdálkodással kapcsolatos teendőket, a szükséges előirányzat kereteket. A helyi önkormányzat a költségvetését költségvetési rendeletben állapítja meg. A költségvetési rendelet megalkotására vonatkozó legfontosabb előírásokat a következő jogszabályok tartalmazzák: Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény Magyarország önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV törvény Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény Az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011 (XII.31.) Korm. rendelet Az Ávr. 27.. (2) bekezdése szerint a polgármester a Képviselő-testület elé terjeszti a bizottságok által megtárgyalt rendelettervezetet, melyhez csatolja legalább a pénzügyi bizottság írásos véleményét. Az Áht. 24. (3) bekezdés értelmében a jegyző által elkészített költségvetési rendelet-tervezetet a polgármester február 15-éig, ha a központi költségvetésről szóló törvényt az Országgyűlés a naptári év kezdetéig nem fogadta el, a központi költségvetésről szóló törvény hatálybalépését követő negyvenötödik napig nyújtja be a képviselő-testületnek. Fenti jogszabálynak megfelelően készítettük el Maglód Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetési rendelet tervezetét. A tervezési szakaszban számba vettük az önkormányzati törvényben meghatározott kötelező feladatok, valamint a Képviselő-testület által önként vállalt feladatok teljesítéséhez szükséges kiadások és az azokat biztosító bevételek előirányzatait azzal, hogy az Önkormányzat önként vállalt feladatainak ellátása nem veszélyeztetheti a kötelező feladatokat. A költségvetési rendeletben működési hiány nem tervezhető. Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 117-118. -ai rendelkeznek a helyi önkormányzatok feladatfinanszírozási rendszeréről. 2

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. A 2017. évi költségvetés összeállításánál figyelembe vettük: Magyarország 2017. évi költségvetési törvényének az önkormányzatokra vonatkozó szakaszait. A Képviselő-testület költségvetést érintő rendeleteit, határozatait. Az önkormányzat gazdálkodására ható gazdasági folyamatokat. Az Áht. 26. (1) bekezdése és az Ávr. 29.. (1) bekezdése alapján elkülönül a helyi önkormányzat és az önkormányzati hivatal költségvetésétől a helyi nemzetiségi önkormányzat költségvetése is. A Helyi nemzetiségi önkormányzat nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a helyi nemzetiségi önkormányzat képviselő-testületének működésével, tagjainak díjazásával kapcsolatos költségvetési bevételeket és költségvetési kiadásokat a helyi nemzetiségi önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai között kell szerepeltetni. Az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek bemutatása (1., 2., számú mellékletek.) A bevételeink nagyjából 45 %-át teszi ki az állami támogatás és a fennmaradó 55%-a a helyi adókból, pályázati támogatásból származik. Lényeges változás az előző évekhez képest nem történt az előző évi tervszámok adták az alapját az idei előirányzatoknak. Ennek megfelelően, az I. blokkban kezeljük a helyi önkormányzati bevételeket. A helyi önkormányzat bevételei között az Ávr. 24.. szerint kell tervezni különösen a helyi adó bevételeket, normatív hozzájárulásokat, támogatásokat, a központi költségvetésből származó egyéb költségvetési támogatásokat, elkülönítetten az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit. Intézményi működési bevételek: Összességében várhatóan 34.984 eft-os bevételi előirányzattal tervezünk. Ezen belül: A bérleti díjak bevételei 18.809 eft, amely az önkormányzati tulajdonú bérlakások, és egyéb nem lakóingatlanok bérbeadásából származó bevételből, a DPMV által használt saját tulajdonú vízi közmű eszközök használati díjából tevődik össze. Ezen felül 16.175. eft közműfejlesztési hozzájárulás került tervezésre. Önkormányzatok sajátos működési bevételeiből várhatóan 506.000 eft bevétel származik az idei évben. Ezen belül: A Helyi adók tekintetében: A telekadó tervezett összege 135.000 e Ft. Helyi iparűzési adóbevételként 360.000 e Ft előirányzat került tervezésre. A 2016-ban bevezetett települési adó tekintetében 2000 eft előirányzattal kalkuláltunk. Egyéb sajátos folyó bevételek: Az előirányzott összeg 9.000 eft, ezeken a bevételi sorokon kell nyilvántartani a helyi adókhoz kapcsolódó bírságokat, pótlékokat, talajterhelési díjat, valamint az egyéb sajátos bevételeket. Átengedett központi adók: A gépjármű adóból származó bevétel továbbra is 40 %-ban illeti meg a helyi önkormányzatokat, 32.937 eft-os előirányzat tervezés indokolt. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: Várhatóan 3.471 eft előirányzattal lehet számolni a helyi magánszemélyeket terhelő kommunális adó tekintetében. A Önkormányzat költségvetési támogatása a 2017. évi Költségvetési törvény alapján 613.910 eft. Támogatásértékű működési bevétel 54.825 e Ft. Ezen előirányzatban szerepel a KLIK, a közfoglalkoztatás támogatása, valamint TB által biztosított támogatásértékű bevételek összege. 3

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Hitel felvétel: Itt a képviselő testület által megszavazott likviditási hitel felvétele lett tervezve Pénzforgalom nélküli bevétel előző évi pénzmaradvány igénybevétele: Az Áht. 23.. (2) bekezdés d) pontja lehetőséget ad arra, hogy a költségvetési rendelettervezetben a hiány belső finanszírozására az előző évek pénzmaradványának igénybevételét működési, valamint felhalmozási célra tervezzük. Az előterjesztésben 694 e forinttal számolunk, azonban a 2016. évi pénzmaradvány tényleges összege a zárszámadáskor állapítható meg. A 2016. évi pénzmaradvány felhasználása: működési pénzmaradvány 20.036 e Ft összegben került tervezésre. II. blokk A Polgármesteri hivatal bevételei Az Ávr. 24.. (2) bekezdése szerint a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek közül az önkormányzati hivatal bevételi és kiadásai előirányzatai között az önkormányzati hivatal nevében végzett tevékenységekkel, továbbá a képviselő-testület működésével kapcsolatos költségvetési bevételeket és kiadásokat kell megtervezni. Ezen bevételeket és kiadásokat a 2. számú melléklet részletezi. III. blokk A helyi önkormányzathoz rendelt önállóan működő költségvetési intézmények Az Áht. módosítása értelmében az önkormányzat a kiadások fedezéséhez szükséges bevételeket, mint fenntartói támogatás adja át. A tervezés során ez technikai jellegű szám, mert a költségvetés részét képezi. Az önállóan működő intézmények kiadásait külön mellékletek részletezik (a többi intézménynek 5-7. számú melléklet). Az önkormányzati bevételek mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) 1.362.163 eft. Az önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásainak bemutatása (2-7. számú melléklet) Az önállóan működő költségvetési intézmények kiadásainak bemutatása azonos a bevételeknél jelzettekkel (III. blokk). Személyi juttatások és közterhei: E címen szerepeltetjük a 10. számú melléklet szerint engedélyezett 115 fő létszámhoz tartozó személyi juttatásokat, illetve az ezekhez kapcsolódó munkaadókat terhelő járulékokat és szociális hozzájárulási adót. A személyi jellegű kiadások finanszírozására 465.272 eft-ot terveztünk, amelyhez kapcsolódó járulékok összege 97.237 eft. A személyi juttatások tervezése során hosszú évek óta először számoltunk bérfejlesztéssel. A közszolgálati tisztviselők illetményalapja 2008. óta változatlan, azt a törvényalkotó a központi költségvetésről szóló törvényekben nem emelte. Ez az elmúlt években közel 30 %-os reálbércsökkenést eredményezett. Jelenleg a középfokú végzettségű közszolgálati tisztviselőknél a 17 besorolási fizetési fokozatból az 1-15. fokozat (0-35 év szolgálati jogviszonnyal rendelkezők), a felsőfokú végzettségű közszolgálati tisztviselőknél pedig a szintén a 17 besorolási fizetési fokozatból az 1-6. fokozat (0-8 év szolgálati jogviszonnyal rendelkezők) garantált illetménnyel azonos összegű havi jövedelmet jelent. (Maglód esetében ez a jövedelem az önkormányzat által biztosított illetménykiegészítés miatt 20%-kal magasabb.) A 2017. évi központi költségvetésről szóló törvény 2008. óta először úgy rendelkezik, hogy az önkormányzat képviselő-testülete rendeletben a 2017. évben saját forrásai terhére a képviselőtestület hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában a közszolgálati tisztviselőkről szóló törvényben foglaltaktól eltérően, a költségvetési törvényben meghatározott 38.650 Ft-nál magasabb összegben állapíthatja meg az illetményalapot. Az utóbbi években a nemzetgazdaság szinte valamennyi ágazatában emelkedtek a bérek, ebben az évben jelentős emelés történt a minimálbér és a garantált bérminimum vonatkozásában is. Előbbi 15%-ot emelkedett és 127.650 Ft, míg utóbbi 25%-os növekedés révén 161 250 Ft lett. Emelkedett a kormánytisztviselők bére is, melyet indokol a közigazgatásban is megjelent szakemberhiány. 4

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Számításokat végeztünk, s annak eredménye, valamint a fentebb felsorolt körülmények figyelembevételével 50.000 Ft-os illetményalap elfogadására teszünk javaslatot (rendelet-tervezet 18. ), amely mintegy 29%-os bruttó illetménynövekedést jelent. Az illetményalap növekedéséből eredő többlet kiadás finanszírozását az alábbi tényezők figyelembe vételével kívánjuk biztosítani: A szociális hozzájárulási adó (munkáltatói közteher) 27%-ról 22%-ra történő csökkentése önmagában mintegy 4%-os bérfejlesztést tesz lehetővé. A központi költségvetési törvény alapján számított, Maglód várost megillető általános működési támogatás 29,35 fő köztisztviselő alkalmazását ismeri el, ezzel szemben a ténylegesen alkalmazott, és a 2017. évi költségvetésben engedélyezett létszámkeret 26 fő, mely közel 13%- os megtakarítást eredményez. A Polgármesteri Hivatal három belső szervezeti egységgel (irodával) működik, melyből csak egy irodának (Adó- és Pénzügyi Iroda) van önálló vezetője, a másik két iroda a jegyző és az aljegyző közvetlen vezetése alá tartozik. ez szintén jelent némi megtakarítást. Ezzel egyidejűleg javaslatot teszünk az önkormányzati képviselők, bizottsági elnökök és tagok tiszteletdíjának 50%-os emelésére is. (Az indokolást az SZMSZ módosítására vonatkozó előterjesztés tartalmazza.) A személyi juttatások előirányzatába egységesen került tervezésre valamennyi intézménynél a cafetéria-juttatás jogszabály által biztosított maximális kerete, bruttó 200 ezer forint (rendelettervezet 19. ). Dologi kiadások között jelentős nagyságrendet képviselnek a közüzemi szolgáltatók részére fizetendő összegek, irodaszerek, tisztítószerek beszerzése, újság előfizetések, takarítási szolgáltatás, illetve egyéb kiadások. A tanácsadók, szakértők szerződés szerinti kifizetése is a polgármesteri hivatal dologi kiadásait terhelik. Ezen költségek fedezésére mindösszesen 188.796 eft-ot terveztünk, amely tartalmazza az önkormányzat, a polgármesteri hivatal, valamint az önállóan működő és gazdálkodó, ill. önállóan működő szervezetek dologi kiadásait. Egészségügy, szociális ellátás feladatokra 13.479 eft-os előirányzattal tervezünk. Működési célú pénzeszköz átadás önkormányzati többségi tulajdonú cégeknek: TEFÜ Kft. részére 50.500 eft, Maglód Projekt Kft. részére 240.000 eft, Mag-Ház Nonprofit Kft. 60.000 eft, A Maglód Projekt Kft részére átadott pénzeszközök között szerepel a fedezete az átalakulás után készülő üzleti tervben helyet kapó már most ismert feladatok (közterületek, járdák, játszóterek felújítása, buszmegálló pavilonok létesítése) ellátásához illetve gépek, eszközök beszerzéséhez (rakodógép, autóbusz) szükséges források biztosítása. Működési célú pénzeszköz átadása: A költségvetés tervezése során 6.000 eft került pályázati keretként kimutatásra, ezen kívül a Maglódi Tornaclub 6.000 e Ft. A Kacamajka egyesület 1.000 eft, A maglódi Katolikus, Evangélikus és Református egyházak számára összesen 1.200 eft, illetve az Iskola gyermektáboroztatásra 1.500 eft fix összegű támogatásban részesül. A működési célú pénzeszközátadások részletezését a 14. számú melléklet tartalmazza. A működési célú nettósított kiadások főösszege: 1.177.484 e Ft. A felhalmozási kiadások között tervezni kell a hivatal beruházásaihoz, illetőleg felújításaihoz kapcsolódó kiadásokat. 5

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Beruházási kiadásokra a 2017-es költségvetési évben 26.350 e Ft keret összeg lett előirányozva 26.000 eft telekvásárlásra és 350 eft a Családsegítő szolgálat informatikai gépállományának cseréjére. Felújítási kiadásokra pedig 155.329 eft-ot terveztünk: A felújítások között 60.000 eft lett előirányozva, mely az iskola energetikai felújítási pályázatban nem szereplő épületelemek, a Polgármesteri Hivatal, Védőnői Szolgálat belső felújítását, a Napsugár Óvoda festési munkálatait tartalmazza. Tartalékképzésre összesen 6.000 eft-ot terveztünk, amelyből: működési célú tartalék 3.000 eft, felhalmozási célú tartalék 3.000 eft. * Ebből szabad felhasználású 3.000 e Ft Az önkormányzati kiadások mindösszesen, jelen rendelettervezet szerint (intézmények finanszírozása nélkül) 1.362.163 eft. Az önkormányzat saját bevételeinek és adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegének megállapítása: Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 29. /A -a az alábbiakról rendelkezik: A helyi önkormányzat, a nemzetiségi önkormányzat és a társulás évente, legkésőbb a költségvetési rendelet, határozat elfogadásáig határozatban állapítja meg a) a Stabilitási tv. 45. (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeinek és b) a Stabilitási tv. 3. (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét. Ugyan a költségvetési rendelet tervezet 15. melléklete (3 éves gördülő tervezés ) tartalmazza az erre vonatkozó adatokat, de a fentiek alapján külön határozat elfogadása is szükséges. A mellékelt táblázat utolsó sorában szereplő adatok azt a maximális összeghatárt ( adósságkorlátot ) jelentik, amelyet az önkormányzat az adott évben adósságot keletkeztető ügyletből (hitelfelvétel, kötvénykibocsátás, stb.) felvállalhat. Határozati javaslat Maglód Város Önkormányzat Képviselő testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 29. /A a alapján a saját bevételek összegét, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségeinek a költségvetési évet követő három évre várható összegét a határozat Mellékletében szereplő adatok szerint jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: Tabányi Pál polgármester 6

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. 7

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Összegzés: Az Önkormányzat 2017. évi költségvetési rendelet tervezetében bemutattak alapján elmondható, hogy további takarékossági intézkedések bevezetésére már nincs szükség. A költségvetés kiegyensúlyozottnak mondható. A meglévő pályázati források pedig az előző évekhez képest nagyobb beruházási volument tesznek lehetővé. Az önkormányzat bevételeit és kiadásait mérlegszerűen a 8. számú melléklet részletezi. Tisztelt Képviselő-testület! Kérem a 2017. évi költségvetés tervezet megtárgyalását és elfogadását. Maglód, 2017. február 9. Tabányi Pál polgármester 8

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületének /2017.(II..) önkormányzati rendelet-tervezete Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetéséről Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed Maglód Város Önkormányzat Képviselő-testületére, annak bizottságaira, az önkormányzatra és az önkormányzat költségvetési szerveire. 2. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek, kiadásainak és egyenlegének főösszege, a költségvetési hiány finanszírozása 2. (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2017. évi költségvetésének a) bevételi főösszegét a finanszírozási műveletek és az előző évi pénzmaradvány nélkül 1 312 127 e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel és az előző évi pénzmaradvánnyal együtt 1 362 163 e Ft-ban, b) kiadási főösszegét a finanszírozási műveletek nélkül 1 332 163 e Ft-ban, a finanszírozási műveletekkel együtt 1 362 163 e Ft-ban, c) költségvetési egyenlegét 20 036 e Ft költségvetési hiánnyal (melyből ca) működési hiány/többlet: 95 172 e Ft többlet, cb) felhalmozási hiány/többlet: 115 208 e Ft hiány) állapítja meg. (2) A Képviselő-testület az (1) bekezdés c) pontjában megállapított költségvetési hiány belső és külső finanszírozását az alábbiak szerint állapítja meg (eft-ban): 01. Költségvetési bevételek, kiadások (Intézményfinanszírozás nélkül) Bevétel Kiadás Egyenleg 1 312 127 1 332 163-20 036 02. Belső finanszírozás (=03) 0 0 03. Előző évi várható pénzmaradvány (04+05) 20 036 20 036 04. Előző évi működési célú pénzmaradvány 20 036 20 036 igénybevétele 05. Előző évi felhalmozási c. pénzmaradvány 0 0 igénybevétele 06. Külső finanszírozás (=07) 0 0 07. Likvid hitel igénybevétele és éven belüli törlesztése 30 000 30 000 0 08. KÖLTSÉGVETÉSI FŐÖSSZEG (01+02+06) 1 362 163 1 362 163 0 9

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. 3. Az összevont önkormányzati költségvetés bevételeinek részletezése 3. (1) A Képviselő testület az önkormányzat 2017. évi költségvetési bevételeinek működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési bevételek összesen:...1 292 692 eft aa) Működési költségvetési bevételek:...1 272 656eFt ab) Pénzforgalom nélküli bevételek (műk. pénzmaradvány):...20 036 eft b) Felhalmozási bevételek összesen:...69 471 eft ba) Felhalmozási költségvetési bevételek:...19 471 eft bb) Támogatásértékű felhalmozási bevétel:...50 000 eft bc) Pénzforgalom nélküli bevételek (felh. pénzmaradvány):...0 eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételi főösszeg előirányzat-csoportonkénti részletezését az A számú melléklet és a 8. számú melléklet, forrásonkénti, valamint önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban az 1. számú melléklet, a 2. számú melléklet és a 5-7. számú melléklet tartalmazzák. 4. Az összevont önkormányzati költségvetés kiadásainak részletezése 4. (1) A Képviselő testület az önkormányzat 2017. évi költségvetési kiadásainak működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az alábbiak szerint állapítja meg: a) Működési kiadások összesen:...1 177 484 eft aa) Működési költségvetési kiadások:...1 174 484 eft ab) Pénzforgalom nélküli kiadás (működési célú tartalék):...3 000 eft b) Felhalmozási kiadások összesen:...184 679 eft ba) Felhalmozási költségvetési kiadások:...181 679 eft bb) Pénzforgalom nélküli kiadás (felhalmozási célú tartalék):...3 000 eft (2) Az (1) bekezdésben megállapított kiadási főösszeg kiemelt kiadási előirányzatonkénti részletezését az A számú melléklet és a 8. számú melléklet, önkormányzati és költségvetési szervenkénti bontásban, szakfeladatonkénti részletezéssel a 3-7. számú mellékletek tartalmazzák. (3) A 3. számú melléklet 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények kormányzati funkció 29. sorában 3.000 eft összegű előirányzat szerepel a költségvetésben. Az előirányzat felhasználásának feltétele az önkormányzat, a Magház és a rendezvényt szervező civil szervezet vagy intézmény között létrejött együttműködési megállapodás, melyben rögzítésre kerülnek a felek vállalásai és a rendezvény lebonyolításához szükséges feladatok. Pénzeszköz átadásra nem kerül sor, az előirányzatot az önkormányzat saját könyvelésében számolja el. Az előirányzat felosztása: 1. Vermesy Művészeti Napok...600.000.- Ft Vermesy Művészeti Alapítvány 2. Kárpát-medencei Magyar Találkozó...950.000.- Ft Maglódi Polgári Kör 3. Városi Karácsonyi Ünnepség...250.000.- Ft Maglódi Nők Klubja, Családsegítő 4. Pünkösdi Szlovák Nap...250.000.- Ft Roszicska Egyesület 5. Szüreti felvonulás és bál...250.000.- Ft Maglódi Nők Klubja 6. Térségi nyugdíjas találkozó...200.000.- Ft Maglódi Nyugdíjas Klub 7. Területi Mazsorett Verseny...200.000.- Ft Sziluett Tánccsoport 8. Mesenap...200.000.- Ft Családsegítő és Gyermekjóléti Sz. 9. Szentivánéji néptánc gála...100.000.- Ft Kacamajka Néptáncegyüttes 10

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. 5. Az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetésének és engedélyezett létszámának megállapítása 5. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Lövéte utcai Óvoda: 7. számú melléklet (2) A Képviselő-testület a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek intézményfinanszírozását összesen 527 593 eft-ban, az alábbi részletezés szerint állapítja meg: a) Polgármesteri Hivatal:...162 282 eft b) Önállóan működő költségvetési szervek:...365 311 eft Hétszínvirág Művészeti Óvoda:...123 152 eft Napsugár Óvoda:...155 448 eft Lövéte utcai Óvoda:...86 711 eft (3) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek engedélyezett létszámát összesen 115 főben állapítja meg. (4) Az engedélyezett költségvetési létszám költségvetési szervenkénti megbontását a 10. számú melléklet tartalmazza. (5) A Képviselő-testület a közfoglalkoztatottak létszámát 10 főben állapítja meg. A közfoglalkoztatással kapcsolatos bevételeket és kiadásokat az önkormányzat költségvetése tartalmazza. (2) A Képviselő-testület az önkormányzat és a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiakban felsorolt mellékletek szerint állapítja meg: a) Önkormányzat: 1. számú melléklet és 3. számú melléklet b) Polgármesteri Hivatal: 2. számú melléklet és 4. számú melléklet c) Önállóan működő költségvetési szervek: Hétszínvirág Művészeti Óvoda: 5. számú melléklet Napsugár Óvoda: 6. számú melléklet Lövéte utcai Óvoda: 7. számú melléklet 11

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. 6. Felújítási és felhalmozási kiadások 6. (1) A Képviselő-testület az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadási előirányzatát 184 679 e Ft-ban, az alábbi pontok szerinti részletezéssel határozza meg: a) felújítások... 155 329 e Ft b) beruházások... 26 350 e Ft c) beruházáshoz kacsolódó ingatlanvásárlás... 0 e Ft d) felhalmozási célú pénzeszköz átadás... 0 e Ft e) kötvénytörlesztés... 0 e Ft f) felhalmozási célú tartalék... 3 000 e Ft (2) Az önkormányzat költségvetési szerveinek beruházási előirányzatát célonkénti és felhalmozási kiadásait feladatonként részletezve a 11. számú melléklet tartalmazza. 7. Általános és céltartalék (1) Az Önkormányzat összesített tartaléka 6 000 eft, melyből: 7. a) Működési célú általános tartalék... 3 000 e Ft, b) Működési célú céltartalék... 0 e Ft, c) Felhalmozási célú általános tartalék... 3 000 e Ft, d) Felhalmozási célú céltartalék... 0 e Ft. (2) Az Áht. 23. (4) bekezdése alapján a működési célú általános tartalékkal való rendelkezés jogát a Képviselő-testület átruházza a polgármesterre. A polgármester köteles a hatáskörébe átruházott előirányzat felhasználásról a soron következő ülésen a Képviselő-testületet tájékoztatni. 8. Egyéb bevételi és kiadási előirányzatokat részletező táblák 8. (1) A 9. számú melléklet az önkormányzat 2017. évi költségvetésének összesített szintű előirányzat-felhasználási ütemtervét (likviditási tervét) tartalmazza. (2) A 13. számú melléklet az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról (kedvezményekről) ad tájékoztatást. (3) A 14. számú melléklet az önkormányzat működési célú pénzeszközátadásait részletezi. (4) A 15. számú melléklet az Áht 24. (4) bekezdése d) pontja alapján elkészített középtávú tervezet. 12

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. 9. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése végrehajtásának szabályai Felelősség rendje 9. (1) Az önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős. (2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő intézmények vezetői felelősek saját költségvetésükért és a költségvetési rendeletben foglaltak megtartásáért, a gazdálkodási lehetőségek és kötelezettségek összhangjáért. (3) A feladat elmaradásból származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselő-testület engedélyével kerülhet sor. Kötelezettségvállalás rendje 10. (1) A kiadások teljesítéséhez kapcsolódó megrendelések, kötelezettségvállalások esetében 3 millió forint összeget meghaladó beszerzésnél, szolgáltatás-vásárlásnál legalább 3 gazdálkodó szervezettől kell ajánlatot kérni írásos formában. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a nemzeti közbeszerzési értékhatárt el nem érő, a jelen költségvetési rendeletben jóváhagyott előirányzatok terhére a gazdasági vezető ellenjegyzésével önállóan kötelezettséget vállaljon, az általa az (1) bekezdésben foglalt előírás figyelembe vételével kiválasztott szállítóval (vállalkozó, megbízott, stb.) szerződést kössön. Az előirányzatok módosítása 11. (1) Az Önkormányzat az éves költségvetési előirányzatait az év folyamán szükség szerint módosítja. (2) Az Önkormányzat, valamint költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak. Az előirányzat módosítás nem érintheti az Országgyűlés kizárólagos költségvetési törvényben felsorolt, illetve a Kormány előirányzat módosítási hatáskörébe tartozó előirányzatokat. (3) Az önálló címet alkotó költségvetési szervek közötti átcsoportosítás joga a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik. (4) A költségvetési rendelet módosítására szükség szerint a polgármester javaslatot tesz. (5) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a Képviselő-testültet által előzetesen jóváhagyottnál nagyobb (többlet-) kiadással nem járhatnak. (6) A kiemelt előirányzatot csak jogszabály, illetőleg a Képviselő-testület módosíthatja. (7) Amennyiben a költségvetési év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet, vagy elkülönített állami pénzalap a települési önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. (8) A települési önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhetnek. 13

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. (9) A polgármester az előirányzat módosítására benyújtott javaslatban, valamint a pótelőirányzatot igénylő előterjesztésben tájékoztatja a Képviselő testületet a kiadási többlet egyszeri (csak az adott költségvetési évben érvényesülő), vagy tartós (a költségvetési előirányzatokba véglegesen beépülő) jellegéről. (10) A tartós jellegű előirányzat növekményből eredő további költségvetési éveket érintő hatásokat be kell mutatni a döntés előkészítés során. A fenti elemzés nélkül a Képviselő-testület nem tárgyalhat, és nem hozhat döntést e tárgykörben. (11) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézményeknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a költségvetési intézmény tervezett bevétele nem teljesül, a kiadási előirányzatok csökkentésével kell egyensúlyba hozni az éves költségvetését. (12) A Képviselő-testület az előirányzat-módosítási és felhasználási hatáskörét az alábbiak szerint átruházza a Képviselő-testület szerveire: a) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a Polgármesteri Hivatal kiadási előirányzatai között rendkívüli helyzetben évente egyszer 2,5 millió forintot saját hatáskörében, 2,5 millió forint felett 5 millió forintig a Pénzügyi és Ügyrendi Bizottság jóváhagyó állásfoglalása mellett átcsoportosítson. Az átcsoportosítás tényéről, felhasználásáról a polgármester a Képviselő-testület soros ülésén beszámol. b) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, melyről a Képviselőtestület legközelebbi ülésén be kell számolnia. c) A b) pontban meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet. Egyéb végrehajtási szabályok 12. (1) A Képviselő-testület figyelembe véve a 9. számú mellékletben meghatározott előirányzatfelhasználási ütemtervet felhatalmazza az Önkormányzat költségvetési intézményeit és a Polgármesteri Hivatalt a költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére. (2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy az Önkormányzat 2017. évi összevont költségvetésének előirányzat-felhasználási ütemtervétől indokolt esetben eltérést engedélyezzen, figyelembe véve a ténylegesen befolyt bevételek összegét és a kiadási szükségletek mértékét. Az eltérés engedélyezése során az éves kiemelt költségvetési előirányzatoktól nem térhet el. (3) Az önkormányzati költségvetési intézmények és a Polgármesteri Hivatal pénzmaradványát ezen belül a személyi juttatásokra fordítható maradványt a Képviselő-testület hagyja jóvá. A Képviselő-testület dönt az önkormányzati szabad pénzmaradvány felosztásáról. (4) Az önkormányzati költségvetési intézményeknél és a Polgármesteri Hivatalnál a pénzmaradvány személyi juttatásokból származó része a személyi juttatásokba tartozó tételeken túlmenően a kiemelt előirányzatokba tartozó tételek kifizetésére is fordítható. A pénzmaradvány további része személyi juttatásokra nem használható fel. A pénzmaradvány terhére nem vállalható olyan tartós kötelezettség, amely támogatási többlettel jár. (5) Az Egészségbiztosítási Alapból finanszírozott feladatok pénzmaradvány-elszámolása során az alap kezelőjének rendelkezése szerint kell eljárnia az érintett költségvetési intézményeknek. 14

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. (6) A felhasználási kötöttséggel járó és a normatív állami hozzájárulások elszámolásához kapcsolódó befizetési kötelezettség teljesítése érdekében az önkormányzati költségvetési intézmények részére befizetési kötelezettség írható elő. Költségvetési szervek gazdálkodása és finanszírozása 13. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek beleértve a Polgármesteri Hivatalt is a jóváhagyott előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni. (2) Az önkormányzat a jóváhagyott az évközi változásokkal módosított költségvetési támogatásnak (intézményfinanszírozásnak) az 5. (2) bekezdésben meghatározott költségvetési szervek részére történő utalásáról az alábbiak szerint gondoskodik (intézmény-finanszírozás): a) a működési kiadásaihoz kapcsolódó támogatást havi részletekben külön elkészített finanszírozási ütemtervben meghatározott ütemben és mértékben nettósítva utalja. b) a hatvan napon túl lejárt határidőn túli fizetési kötelezettségének rendezéséhez, illetve keletkezésének megelőzése érdekében a finanszírozási ütemtervben meghatározott utalási időpontok között az esedékes támogatás terhére előrehozott támogatást utalhat. 14. (1) A Polgármesteri Hivatal és az önkormányzati költségvetési szervek a gazdálkodási jogkör szerinti besorolásuktól függetlenül a részükre jóváhagyott, illetve módosított személyi juttatások és létszám előirányzatával a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. (2) A személyi juttatások előirányzatának átmeneti megtakarítása terhére tartós kötelezettség nem vállalható. (3) Az átmenetileg betöltetlen álláshelyekre jutó személyi juttatások előirányzatával úgy kell gazdálkodni, hogy az álláshely az év bármely időpontjában betölthető legyen. 15. (1) Az önkormányzati költségvetési szervek pénzkölcsönt (hitelt) nem vehetnek fel. (2) A Képviselő-testület a hitelfelvételekhez, kötvénykibocsátásokhoz kapcsolódóan: a) saját hatáskörében megtartja a közép- és hosszú lejáratú hitel felvételére, kötvény kibocsátására vonatkozó döntés jogát, b) a likviditási hitellel való rendelkezés jogát a 8. (2) bekezdése szerint átruházza a polgármesterre. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek: a) kezességet nem vállalhatnak, b) értékpapírt nem vásárolhatnak, c) váltót nem bocsáthatnak ki és nem fogadhatnak el, d) a költségvetési támogatást betételhelyezésre nem fordíthatják, e) egyéb, átmenetileg szabad pénzeszközeiket betétként a számlavezető pénzintézetnél abban az esetben köthetik le, ha ez az esedékes fizetési kötelezettségek határidőben történő teljesítését nem veszélyezteti, f) hitelt, kölcsönt nem nyújthatnak. 15

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. Az önkormányzati költségvetési szervek 16. a) kizárólag a Képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázott feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel; b) a Képviselő-testület előzetes jóváhagyása nélkül csak abban az esetben nyújthatnak be szakmai programokra pályázatot, ha a pályázott feladat ellátása miatt az intézmény többlettámogatási igénnyel nem jelentkezik a fenntartó önkormányzatnál. Ez esetben is szükséges azonban a pályázatról a Polgármesteri Hivatal egyidejű tájékoztatása. 10. Vegyes rendelkezések 17. A Képviselő-testület Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 59. (6) bekezdésében foglaltak alapján a hivatalánál foglalkoztatott köztisztviselőkre vonatkozóan 2017. január 1-től az illetményalapot 50.000 Ft-ban állapítja meg. 18. A Képviselő-testület Magyarország 2017. évi központi költségvetéséről szóló 2016. évi XC. törvény 59. (6) bekezdésére figyelemmel a költségvetési szervek által foglalkoztatottak 2017. évi cafetéria keretére dolgozónként bruttó 200.000 forint előirányzatot biztosít. 11. Záró rendelkezések 19. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit a költségvetési év első napjától, 2017. január 1-jétől kell alkalmazni. Tabányi Pál sk. polgármester KIHIRDETÉSI ZÁRADÉK Margruber János sk. jegyző A rendelet kihirdetésének napja: 2017. február. Maglód, 2016. február Margruber János jegyző 16

1. Maglód Város Önkormányzat 2017. évi költségvetése 2017. február 16. SZÁMSZAKI MELLÉKLETEK

Pénzforgalmi mérleg az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez MAGLÓD VÁROS ÖNKORMÁNYZAT 2017. ÉVI ÖSSZEVONT NETTÓSÍTOTT PÉNZFORGALMI MÉRLEGE (tájékoztató tábla) BEVÉTELEK KIADÁSOK ezer forintban Sorsz. Működési bevételek Bevételi forrás Eredeti előir. Sorsz. Működési kiadások Kiemelt kiadási előirányzat Eredeti előir. A INTÉZMÉNYI MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK ÖSSZESEN 34 984 01 Rendszeres személyi juttatások 431 589 B ÖNKORMÁNYZATOK SAJÁTOS MŰKÖDÉSI BEVÉTELEI 506 000 02 Nem rendszeres személyi juttatások 28 805 C ÖNKORMÁNYZATOK KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA 613 910 03 Külső személyi juttatások 4 878 D ÁTENGEDETT BEVÉTELEK (gépjárműadó, SZJA, ~ kieg.) 32 937 I. SZEMÉLYI JUTTATÁSOK (01+...+03) 465 272 E TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ MŰKÖDÉSI BEVÉTELEK 54 825 II. MUNKAADÓKAT TERHELŐ JÁRULÉKOK 97 237 F MŰKÖDÉSI CÉLÚ HITELEK BEVÉTELEI 30 000 III. DOLOGI ÉS EGYÉB FOLYÓ KIADÁSOK 188 796 G MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY 20 036 IV. MŰKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS 379 700 V. TÁRS. ÉS SZOCIÁLPOL. JUTTATÁS., EGYÉB PÉNZB. J. 13 479 VI. MŰKÖDÉSI CÉLÚ KÖLCSÖNÖK ÉS HITELEK KIADÁSAI 30 000 VII. MŰKÖDÉSI CÉLÚ TARTALÉK 3 000 I. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (A+ +G) 1 292 692 A MŰKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK (I+...+VII) 1 177 484 Felhalmozási bevételek Felhalmozási kiadások H TÁRGYI ESZKÖZÖK, IMMATERIÁLIS JAVAK ÉRTÉKESÍTÉSE 16 000 VIII. FELÚJÍTÁSI KIADÁSOK (ÁFA VAL) 155 329 I HOZAM ÉS KAMATBEV., PÜ I BEFEKTETÉSEK BEVÉTELE IX. BERUHÁZÁSI KIADÁSOK (ÁFA VAL) 26 350 J TÁMOGATÁSÉRTÉKŰ FELHALMOZÁSI BEVÉTELEK 50 000 X. FELHALM. CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTADÁS K FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL XI. FELHALM. CÉLÚ HITELEK, KÖTVÉNY BEVÁLTÁS L FELHALMOZÁSI CÉLÚ HELYI ADÓ (magánszem. komm. adó) 3 471 XII. PÉNZÜGYI BEFEKTETÉSEK, RÉSZESEDÉS VÁSÁRLÁS M FELHALMOZÁSI CÉLÚ VISSZATÉRÜLÉSEK XIII. FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA BEFIZETÉSE N FELHALMOZÁSI CÉLÚ HITELFELVÉTEL XIV. FELHALMOZÁSI CÉLÚ TARTALÉK 3 000 O FELHALMOZÁSI CÉLÚ ÁFA P FELHALMOZÁSI CÉLÚ PÉNZMARADVÁNY II. FELHALMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÖSSZESEN (H+ +P) 69 471 "B" FELHALMOZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK (VIII+...+XIV) 184 679 BEVÉTELEK ÖSSZESEN (I+II) Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) 1 362 163 KIADÁSOK ÖSSZESEN (A+B) 1 362 163 527 593 Költségvetési szervek finanszírozása (tájékoztató adat) 527 593 1/21. oldal

1. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Az önkormányzat 2017. évi bevételei Érték típus: Ezer Forint # Megnevezés 011220 Adó-, vám- és jövedéki igazgatás 013350 Önkormányzati vagyonnal való gazdálkodás 018030 Finanszírozási műveletek 062020 Településfejlesztési projektek és támogatásuk Önkormányzat Összesen 1 Bérleti és lízingdíj bevételek 18 809 18 809 2 Közműfejlesztési hozzájárulás 16 175 16 175 3 Egyéb saját működési bevétel (1+2) 34 984 34 984 4 Intézményi működési bevételek összesen (3) 34 984 34 984 5 Telekadó 135 000 135 000 6 Magánszemélyek kommunális adója (felhalmozási) 3 471 3 471 7 Iparűzési adó 360 000 360 000 8 Települési adó 2 000 2 000 8 Helyi adók összesen (5+6+7) 500 471 500 471 9 Pótlékok, bírságok 4 600 4 600 10 Gépjárműadó (az önkormányzatot megillető 40%) 32 937 32 937 11 Talajterhelési díj 2 000 2 000 12 Egyéb Sajátos és helyben maradó idegen bevétel 2 400 2 400 13 Önkormányzatok sajátos működési bevételei 542 408 542 408 14 Helyi Önkormányzat általános támogatása 195 003 195 003 15 Köznevelési támogatás 289 176 289 176 16 Szociális feladatok, gyermekétkeztetés támogatása 115 604 115 604 17 Kulturális támogatás 14 127 14 127 18 Állami támogatás (14+15+16+17) 613 910 613 910 19 Egyéb állami támogatás 20 Önkormányzat költségvetési támogatása (18+19) 613 910 613 910 21 Támogatásértékű működési bevétel központi költségvetési szervtől 29 203 29 203 22 Támogatásértékű működési bevétel társadalombiztosítási alaptól 25 622 25 622 23 Támogatásértékű működési bevétel EU-s finanszírozásból 24 Támogatásértékű működési bevétel társulástól 25 Egyéb Támogatásértékű működési bevétel (KLIK) 26 Támogatásértékű működési bevételek (21+22+23+24+25) 54 825 54 825 27 Felhalmozási célú támogatási bevétel 50 000 50 000 28 Támogatásértékű felhalmozási bevételek összesen (27) 50 000 50 000 29 Támogatásértékű bevételek összesen (26+28) 104 825 104 825 30 Eszköz és Ingatlan értékesítés 16 000 16 000 31 Tárgyévi bevételek (likvid hitel nélkül) 542 408 50 984 718 735 1 312 127 32 Likvid hitel 30 000 30 000 33 Előző évi várható pénzmaradvány 20 036 20 036 34 ÖNKORMÁNYZAT BEVÉTELEI MINDÖSSZESEN 542 408 50 984 768 771 1 362 163 2/21. oldal

2. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Érték típus: Ezer Forint A Polgármesteri Hivatal 2017. évi bevételei # Megnevezés 018010 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel Összesen 1 Igazgatási szolgáltatási díj 2 Bírság bevétele 3 Közhatalmi bevételek (01+...+03) 4 Szolgáltatások ellenértéke 5 Egyéb sajátos bevétel 6 Egyéb saját működési bevétel (4+5) 7 Intézményi működési bevételek összesen (6) 8 Telekadó 9 Magánszemélyek kommunális adója 10 Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 11 Helyi adók összesen (8+9+10) 12 Pótlékok, bírságok 13 Gépjárműadó 14 Átengedett központi adók (13) 15 Talajterhelési díj 16 Egyéb sajátos bevételek 17 Önkormányzatok sajátos működési bevételei (11+12+15+16) 18 Finanszírozási Bevétel 162 282 162 282 Bevételek Összesen 162 282 162 282 3/21. oldal

3. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Érték típus: Ezer Forint Az önkormányzat 2017. évi kiadásai Megnevezés 061020 Lakó- és nem lakó épület építése 045120 Út, autópálya építése, fenntartása 083030 Folyóirat, időszaki kiadvány kiadása 016080 Nemzeti ünnepek programjai 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 2 595 3 000 30 Dologi kiadások 2 595 3 000 31 Ingatlanok felújítása 60 000 95 329 32 Felújítás összesen 60 000 95 329 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 26 000 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 26 000 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 26 000 37 Felhalmozási kiadások összesen 86 000 95 329 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 86 000 97 924 3 000 4/21. oldal

3. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Érték típus: Ezer Forint Az önkormányzat 2017. évi kiadásai Megnevezés 064010 Közvilágítás 011130 Önkormányzatok és többcélú kistérségi társulások igazgatási tevékenysége 018010 Önkormányzatok elszámolásai a költségvetési szerveikkel 016080 Kiemelt állami és önkormányzati rendezvények 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 45 300 45 300 45 300 992 360 1 352 46 652 9 591 9 591 336 66 402 4 577 9 343 1 403 546 9 343 6 526 2 522 12 056 2 522 12 056 72 432 3 000 11 865 91 416 3 000 527 593 350 500 50 500 60 000 240 000 5 500 356 000 356 000 30 000 6 000 11 865 539 659 3 000 5/21. oldal

3. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Érték típus: Ezer Forint Az önkormányzat 2017. évi kiadásai Megnevezés 081041 Versenysport- és utánpótlásnevelési tevékenység és támogatása 900122 Táncművészeti tevékenység támogatása 074031 Család- és nővédelmi egészségügyi gondozás 086090 Mindenféle egyéb szabadidős szolgáltatás 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 17 196 17 196 17 196 17 196 3 783 3 783 100 200 100 200 200 200 1 000 100 100 200 600 600 100 1 300 400 400 2 900 6 000 1 000 1 500 6 000 1 000 1 500 6 000 1 000 1 500 6 000 1 000 23 879 1 500 6/21. oldal

3. számú melléklet az /2017.(II..) önkormányzati rendelethez Érték típus: Ezer Forint Az önkormányzat 2017. évi kiadásai Megnevezés 104051 Gyermekvédelmi támogatások 106020 Lakhatással összefüggő tám. 889900 Egyéb Önkormányzati segélyek 084031 Civil szervezetek működési támogatása 01 Alapilletmények 02 Illetménykiegészítések 03 Teljes munkaidőben fogl. rendszeres személyi juttatása összesen 04 Rendszeres személyi juttatások 05 Étkezési hozzájárulás, Cafetéria 06 Jutalmak 07 Nem rendszeres személyi juttatások 08 Személyi juttatások összesen 09 Szociális Hozzájárulás 10 Munkaadókat terhelő egyéb járulékok 11 Munkaadókat terhelő járulékok 12 Gyógyszerbeszerzés 13 Irodaszer, nyomtatvány beszerzése 14 Könyv beszerzése 15 Folyóirat beszerzése 16 Egyéb információhordozó beszerzése 17 Szakmai anyagok beszerzése 18 Készletbeszerzés 19 Nem adatátviteli célú távközlési díjak 20 Adatátviteli célú távközlési díjak 21 Kommunikációs szolgáltatások 22 Gázenergia-szolgáltatás díja 23 Villamosenergia-szolgáltatás díja 24 Víz- és csatornadíjak 25 Egyéb üzemeltetési, fenntartási szolgáltatási kiadások 26 Szolgáltatási kiadások 27 Vásárolt termékek és szolgáltatások általános forgalmi adója 28 Működési célú általános forgalmi adó összesen 29 Egyéb dologi kiadások, áfa, étkeztetés 30 Dologi kiadások 31 Ingatlanok felújítása 32 Felújítás összesen 33 Ingatlanok vásárlása, létesítése (föld kivételével) 34 Informatikai eszközök beszerzése 35 Intézményi beruházási kiadások áfa-val 36 Intézményi beruházások kiadásai összesen 37 Felhalmozási kiadások összesen 38 Irányító szerv alá tartozó ktg-i szervnek foly. műk. tám. (tájékoztató adat) 39 Műk. célú pénzeszközátadás ök-i többségi tulajdonú szervezeteknek 40 Ebből Tefü 41 Ebből Magház 42 Projekt 43 Működési célú pénzeszközátadás civil szervezeteknek 44 Működési célú pénzeszközátadás költségvetési szervnek 45 Működési célú pénzeszközátadás egyházaknak 46 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 47 Felhalmozási célú pénzeszközátadás non-profit szervezeteknek 48 Felhalmozási célú pénzeszközátadás egyházaknak 49 Felhalmozásii célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 50 Pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 51 Pénzbeli ellátás 52 Likvidhitel éven belüli törlesztése tőke és kamat 53 Kötvénytörlesztés (felhalmozási célú) 54 Tartalék 1 628 4 939 6 912 6 000 1 200 7 200 7 200 55 Kiadások mindösszesen (intézményfinanszírozás nélkül) 1 628 4 939 6 912 7 200 7/21. oldal