ERP projektek gazdasági gi értékelése: rtékelése: esettanulmány ny egy mobil kiegészítés értékelésérőlrtékel Rózsa TündeT egyetemi tanárseg rsegéd Debreceni Egyetem AMTC AVK GAIT
Kutatásom Gazdaságossági Funkcionális ERP Hatékonysági 2008. június 30 Summer University 2008 2
Gazdasági értékelésre kifejlesztett Címlap Leírás Licence kalkulátor Tartalmazza a kalkulátor által használt módszerek, mutatók rövid leírását, és a kalkulátor használatának leírását. Itt adható meg, hogy a felhasználó milyen modulokat, funkciókat kíván megvásárolni, továbbá megadható az egyes funkciók licence ára is. ERP Eco rendszer ERP Eco Költségek Gyors kalkulátor A bekerülési költségek és az üzemeltetés kapcsán felmerült költségek adhatók itt meg,néhány a kalkulátor szempontjából fontos, általános adat mellett. A gyorskalkulátorokok a hozamok becslésére alkalmazhatók. Hozamok A hozamok alatt azokat a bevételként, vagy költségcsökkenésként felmerült tételeket kell feltüntetni, amelyek a beruházás következtében közvetlen, vagy közvetett módon felmerülnek. Összegzés Összesített adatokat tartalamaz a Költségek és Hozamok lapokról, valamint tartalmazza a kiszámolt mutatók értékét is. FIA Pénzügyi tényezők alapján elvégzett elemzés. Diagramok Összesített adatok diagramos megjelenítése. 2008. június 30 Summer University 2008 3
Az elemzésnél használt fontosabb mutatók ROI (Return on Investment) NPV (Net Present Value) IRR (Internal Rate of Return) TCO (Total Cost of Ownership) Megtérülési idő 2008. június 30 Summer University 2008 4
Figyelembe vett kiadások Szoftver kiadások Hardver kiadások Tanácsadás, konzultáció Személyi kiadások Oktatás Egyéb kiadás 2008. június 30 Summer University 2008 5
ERP bevezetés különböző területekre gyakorolt hatása 100% 80% 60% 40% 20% 0% Árbevétel növekedés Bérköltség csökkenés Időmegtakarítás Készletszint csökkenés Stratégiai előny Piaci részesedés változás Átláthatóság Tervezhetőség Folyamatok lefedettsége 5-döntő befolyás 4-befolyás 3-csekély mértékű befolyás 2-elhanyagolható 1-nem gyakorol befolyást 2008. június 30 Summer University 2008 6
Figyelembe vett közvetlen hozamok Eszközállomány csökkenéséből származó költségcsökkenés Elosztásból származó profitnövekmény Keresztértékesítési bevételek növekedése Visszatérő kezelési költségek csökkenése Eszköz állomány csökkenésének költsége Értéknövelő eladásokból Éves átlagos eszköz érték származó profitnövekmény 375000 eft raktárkészlet Elvárt/megvalósult eszközcsökenés százalékos mértéke 10,00% Hatékonyabb értékesítésből származó többlet profit Tőke százalékos költsége 10% Személyi állomány Becsült éves haszon csökkenése 3750 eft Posta és nyomdaköltségek csökkenése Az értékesített árúk utólagosan felmerült költségeinek csökkenése 2008. június 30 Summer University 2008 7
Figyelembe vett közvetett hozamok Javuló információ ellátás és hozzáférés Javuló technológiai menedzsment Adminisztrációs költségek csökkenése Javuló folyamat menedzsment Munkaerő ktg Javuló partnerkapcsolat Vezetői információk előállítása Munkaerő 1fő 80 eft/hó/fő Tényező 1 960 eft JavulóBecsült jövedelem éves haszon tőkésítési lehetőség A vállalati struktúra előnyös változása Raktárkészlet optimalizálása Logisztikai költségek csökkenése Hatékonyság javulás 2008. június 30 Summer University 2008 8
Esettanulmányok elkészítésének lépései 1. Kiadások összegyűjtése 2. Későbbi kiadások becslése 3. Gyors-kalkulátorok tényezőinek meghatározása 4. Hozamok becslése 5. Értékelés 2008. június 30 Summer University 2008 9
Esettanulmány: mobil alkalmazás Fontosabb célkitűzések voltak: Valós raktárkészlet kimutatása, Raktározási folyamatok nyomonkövetése, Elfekvő készletek felszámolása, Lopáskár megakadályozása. Az értékelési hipotézis az volt, hogy a beruházás viszonylag rövid idő alatt meg fog térülni. 2008. június 30 Summer University 2008 10
Esettanulmány Projekt információk Főbb mutatók Cégnév HajdúBau KFT ROI (direkt és indirekt) 579% Projektnév Mobil raktár bevezetés ROI (direkt) 515% A projekt kezdete 2007.01.01 NPV 33 354 Kérem válasszon: Használom a részletes kalkulátort 2 A licence árat egyösszegben adom meg Megtérülési idő <3 Funkciónális licencekalkuláció Licenek száma: 1 Licence Program licence ár 686 eft/licence Folyamat Funkció Szükséges-e Licenece ár/ db Törzsadatok Törzsadatkezelési alapmodul Cikkek Szolgáltatások Munkahelyek Műveletek Szerszámok Vevők 2008. június 30 Summer University 2008 11
Esettanulmány: Kiadások ERP projekt költségek gyorskalkulátorai A projekt hardverköltsége 1 120 eft Egységár Érték Számítógépek 0 db 0 eft 0 eft Szerver gép 1 db 150 eft 150 eft Hálózati eszközök 2 db 15 eft 30 eft Mobil berendezések 4 db 230 eft 920 eft Egyéb berendezések 1 db 20 eft 20 eft Egyéb berendezések 0 eft A projekt tanácsadás A projekt alap tanácsadói dija 6 eft /óra Tanácsadói órák 5 nap 240 eft Előzetes helyzetfelmérés 0 nap Törzsadatszerkezet kialakítás 0 nap Folyamatok kialakítása 5 nap Oktatás 0 nap Összesen 5 Az IT munkaerő projektre fordított óráinak száma (összes) 1008 óra A munkabéreket terhelő költségek általános mértéke 65% Hány IT alkalmazott fog a rendszer karbantartásában közreműködni teljes munkaidejében 1 fő Az ERP projektben résztvevő alkalmazott átlagos munkabérköltsége 1 eft /óra 2008. június 30 Summer University 2008 12
Esettanulmány: Kiadások és hozamok Hozamok (évi) Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év Összesen Direkt 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 8 734 87 338 Indirekt 960 960 960 960 960 960 960 960 960 960 9 600 Összes 0 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 9 694 96 938 Kiadások, költségek Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év Összesen Hardver költségek 1 120 56 56 56 56 146 56 56 56 56 56 1 770 Szoftver költségek 726 100 100 100 100 100 100 100 100 100 100 1 726 Tanácsadás 480 544 544 544 544 544 544 544 544 544 544 5 920 Személyi költségek 0 0 0 248 0 0 248 0 0 248 0 744 Oktatás 176 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 176 Egyéb 0 12 12 12 12 12 12 12 12 12 12 120 Összes 2 502 712 712 960 712 802 960 712 712 960 712 10 456 2008. június 30 Summer University 2008 13
TCO 10 456 Karbantartási költségek 1 560 Eszköz költségek 1 936 Adminisztrációs költségek 6 664 Végfelhasználói költségek 296 Kiadások és költségek Adminisztrációs költségek 63% Végfelhasználói Karbantartási költségek költségek 3% Összes költség, kiadás 10 456 15% Szoftver 1 726 Eszköz költségek Hardver 1 770 19% Tanácsadás 5 920 Személyi 744 Képzés 176 Egyéb 120 Licence díj 726 Összes kiadás 10456 6% Személyi 7% Képzés 2% Egyéb 1% Szoftver 17% Hardver 17% 94% Tanácsadás 56% Licence díj Összes kiadás 2008. június 30 Summer University 2008 14
Éves átlagos TCO 10 évre Összes Start 2 502 2 502 1 év 3 214 3 214 2 év 1 963 3 926 3 év 1 629 4 886 4 év 1 400 5 598 5 év 1 280 6 400 6 év 1 227 7 360 7 év 1 153 8 072 8 év 1 098 8 784 9 év 1 083 9 744 10 év 1 046 10 456 TCO 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 0 Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év Átlagos Összes 2008. június 30 Summer University 2008 15
NPV 45000 40000 35000 30000 25000 20000 15000 10000 5000 0-5000Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év Nettó jelenéték Nettó jelen érték (direkt) Nettó Nettó jelen érték Évek jelenéték (direkt) Start -2502-2 502 1 év 3350,131818 4 791 2 év 8186,604395 10 817 3 év 12464,82651 16 127 4 év 16461,91129 21 108 5 év 20044,82206 25 585 6 év 23184,84942 29 574 7 év 26120,40542 33 316 8 év 28789,0927 36 718 9 év 31148,24172 39 716 10 év 33353,7684 42 527 2008. június 30 Summer University 2008 16
ROI Évek ROI (direkt) Start -100% -100% 1 év 122% 97% 2 év 264% 222% 3 év 340% 290% 4 év 412% 353% 5 év 460% 396% 6 év 483% 418% 7 év 518% 451% 8 év 548% 478% 9 év 557% 487% 10 év 579% 508% ROI 700% 600% 500% 400% 300% 200% 100% 0% -100% Start 1 év 2 év 3 év 4 év 5 év 6 év 7 év 8 év 9 év 10 év -200% ROI ROI (direkt) 2008. június 30 Summer University 2008 17
A beruházás stabilitása NPV 50 000,00 Ft 40 000,00 Ft 30 000,00 Ft 20 000,00 Ft 10 000,00 Ft 46 252,62 Ft 36 354,13 Ft 29 281,06 Ft 24 084,04 Ft 20 167,85 Ft 0,00 Ft 5,0% 10,0% 15,0% 20,0% 25,0% Diszkont ráta 2008. június 30 Summer University 2008 18
Köszönöm szönöm m a figyelmet!