(az adatok ezer forintban értendők) *(a konszolidált táblázatok alatt minden esetben dőlt betűvel tüntettük fel a társaság nem konszolidált számait)

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "(az adatok ezer forintban értendők) *(a konszolidált táblázatok alatt minden esetben dőlt betűvel tüntettük fel a társaság nem konszolidált számait)"

Karola Budainé
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 TR 2014 Szöveges magyarázat a üzleti évhez: Társaságunk a év során tőkeerejének növelését tűzte ki fő prioritásként. A kiemelt célok között szerepelt a korábbi bankhitelek saját forrásokkal történő kiváltása, a szállodaberuházás befejezéséhez szükséges források biztosítása, illetve a társaság részvényeinek tőzsdei bevezetése. Ennek egyik lépéseként 2014 szeptember 29-én a TrophyResort Nyrt. részvényei bevezetésre kerültek a Ciprusi Tőzsdére. A Varsói Tőzsde NewConnect piacán a bevezetési folyamatot sikeresen teljesítettük, az első kereskedési nap április 21. volt. Miután a korábbi profit driver, a szálloda üzletág a hotel bővítése alatti zárva tartása miatt 2014-ben sem termelt bevételt, ezért a menedzsment a rendelkezésre álló kapcsolatrendszerére és személyi erőforrásaira építve a pályázati tanácsadásra, projekt menedzselésre és kisebb részben az ezekhez kapcsolódó kereskedelmi tevékenységekre helyezte a hangsúlyt. Ezen ügyfelek folyamatosan változnak, állandó partnerünk kevés van, törekszünk hosszabb távú együttműködéseket kialakítani, de az ügylet jellegéből kifolyólag, ezek többnyire egyszeriek. *(a konszolidált táblázatok alatt minden esetben dőlt betűvel tüntettük fel a társaság nem konszolidált számait) Értékesítés nettó árbevétele Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Üzleti tevékenység eredménye Értékesítés nettó árbevétele Anyag jellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Üzleti tevékenység eredménye Az értékesítés nettó árbevétele a bázisidőszakhoz képest csupán 0,40%-kal nőtt, azonban az árbevétel szerkezete az előző évhez képest kedvezően alakult. Magasabb arányt tettek ki a pályázati tanácsadáshoz köthető bevételek, míg az alacsonyabb nyereségtartalommal bíró kereskedelmi tevékenység súlya csökkent. A különbséget jól szemlélteti az anyag jellegű ráfordítások 24,51%-os visszaesése. A személyi jellegű ráfordítások terén mutatkozó 14,23%-os növekmény nagyobb részt a magasabban képzett munkaerő állomány felé tolódást mutatja, kisebb részben pedig az év során elhatározott bérfejlesztés eredménye. A cég létszámát az év egésze folyamán tartotta, és nem is tervez leépítéseket. A cég irodáiban, könyvelésében, és könyvvizsgálójában változás nem történt, és nem is tervezzük ezt. Fentiek

bevezetése. Ennek egyik lépéseként 2014 szeptember 29-én a TrophyResort Nyrt. részvényei bevezetésre kerültek a Ciprusi Tőzsdére.

2 eredőjeként az üzleti tevékenység eredménye 42,5%-kal haladta meg a bázisidőszaki szintet, a fedezeti hányad a évi 33,2%-ról 2014-ben 47,08%-ra emelkedett. Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek ráfordításai Egyéb ráfordítások Adózás előtti eredmény Pénzügyi műveletek bevételei Egyéb bevételek Pénzügyi műveletek ráfordításai Egyéb ráfordítások Adózás előtti eredmény Az egyéb bevételek és ráfordítások bázisidőszakit lényegesen meghaladó szintje döntő részben a projektmenedzseléshez kapcsolódó beszerzések és továbbértékesítések eredménye. A pénzügyi műveletek vesztesége kamatfizetési kötelezettségből és árfolyamveszteségből adódik. Mindezekből együttesen adódik az adózás előtti eredmény bázisidőszakhoz mért 225,3%-os teljesülése. Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Effektív adókulcs 9,35% 8,94% Nettó profit Tőkearányos megtérülés (ROE) 7,98% 8,79% * ROE tőkeemelés után 6,01% Eszközarányos megtérülés (ROA) 5,11% 4,72% Adózás előtti eredmény Adófizetési kötelezettség Effektív adókulcs 9,35% 7,54% Nettó profit Tőkearányos megtérülés (ROE) 7,61% 8,03% * ROE tőkeemelés után 5,47% Eszközarányos megtérülés (ROA) 4,96% 4,67%

397 Egyéb bevételek 35.430 328.423 Pénzügyi műveletek ráfordításai 55.009 116.303 Egyéb ráfordítások 155.034 347.211 Adózás előtti eredmény 135.336 272.

3 Az adózott eredmény növekedése az alacsonyabb effektív adókulcs miatt kissé meghaladja az adózás előtti eredmény növekedését, s végül a évi nettó profit a bázisidőszaki teljesítmény 226,4%-át érte el. A saját tőke arányos megtérülés a tavaly novemberben végrehajtott és a Cégbíróság által január 6-én bejegyzett tőkeemelés hatására csaknem 2% ponttal elmaradt a korábbi időszak megtérülésétől (6,01%). Az év végi tőkeemelés torzító hatását figyelmen kívül hagyó eszközarányos megtérülés viszont továbbra is 5% közelében mozog. Forgóeszközök Pénzeszközök Követelések (ebből vevőkkel szembeni (72.329) ( ) követelések) - Készletek Forgóeszközök Pénzeszközök Követelések (ebből vevőkkel szembeni (72.329) ( ) követelések) - Készletek A társaság forgóeszköz állománya egy év alatt több mint hatszorosára emelkedett (632,4%), az emelkedés döntően a követelések megugrásával függ össze (676,7%). A követelések soron belül a legnagyobb tétel, e Ft a szálloda beruházás befejezéséhez adott előleg, amelyhez a forrást a társaság a novemberi tőkeemelésével biztosította. Az egyéb követelések között a legnagyobb tétel e Ft értékben a szálloda beruházáshoz kapcsolódó fordított ÁFA, aminek másik lába ugyanezen értékben a kötelezettségek között található. A beruházáshoz kapcsolódó ÁFA tételek a beruházás befejezését követően kerülnek ki a mérlegből. A vevőkkel szembeni követelések 255,4%-os növekedése a projektmenedzselési tevékenység során kiszámlázott, de csak 2015-ben befolyó tételek. Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Eszközök összesen

január 6-én bejegyzett tőkeemelés hatására csaknem 2% ponttal elmaradt a korábbi időszak megtérülésétől (6,01%).

4 Befektetett eszközök Immateriális javak Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Eszközök összesen Az immateriális javak között került kimutatásra a TrophyResort Nyrt. 100 %-os tulajdonában álló Őrség Medicalcenter Kft. cégértéke. A beruházás befejezése a évben várható. Rövid lejáratú kötelezettségek * Rövid lejáratú kötelezettségek tőkeemelés után (ebből szállítói tartozás) Hosszú lejáratú kötelezettségek Rövid lejáratú kötelezettségek * Rövid lejáratú kötelezettségek tőkeemelés után (ebből szállítói tartozás) Hosszú lejáratú kötelezettségek A novemberében végrehajtott tőkeemelés a Cégbírósági végzésig a kötelezettségek között került kimutatásra. A Cégbíróság január 6-án a tőkeemelést bejegyezte, a tőkeemelés összege ezt követően a kötelezettségek közül átkerült a saját tőkeelemek közé. A rövid lejáratú kötelezettségek között szerepel e Ft értékben a szálloda beruházáshoz kapcsolódó fordított ÁFA, amely a követelések között korábban már említésre került. A bázisidőszaki szintnek csupán 38,26%-a szállítói tartozások értéke, ami a javuló likviditás eredménye. A hosszú lejáratú kötelezettségek között tartjuk nyilván a Mohácsi Takarékbank által nyújtott e Ft értékű beruházási hitelt. Terveink szerint a hitel a 2021-es lejáratnál hamarabb, várhatóan már 2015 első felében visszafizetésre kerülhet. Jegyzett tőke * Jegyzett tőke tőkeemelés után Saját tőke * Saját tőke tőkeemelés után Források összesen Saját tőke/összes forrás 64,10 % 78,62 %

Rövid lejáratú kötelezettségek 669.429 2.408.894 * Rövid lejáratú kötelezettségek 944.894 tőkeemelés után (ebből szállítói tartozás) 212.722 81.385 Hosszú lejáratú kötelezettségek 191.985 311.

5 Jegyzett tőke * Jegyzett tőke tőkeemelés után Saját tőke * Saját tőke tőkeemelés után Források összesen Saját tőke/összes forrás 65,17 % 85,42 % Utolsó táblázatunk a saját tőke változását mutatja be a tőkeemelés előtt és után (2015. január 6.). Társaságunk tőkeszerkezete az elmúlt évben a menedzsment céljaival összhangban javulni tudott. A saját tőke megduplázódott, a legutóbbi tőkeemelést is figyelembe véve pedig megháromszorozódott. Az idei céljaink között szerepel külföldi szállodák akvizíciója részben saját erőből, részben banki forrásból.

779 Saját tőke/összes forrás 65,17 % 85,42 % Utolsó táblázatunk a saját tőke változását mutatja be a tőkeemelés előtt és után (2015. január 6.).

Hasonló dokumentumok

1. gyakorló feladat ESZKÖZÖK

1. gyakorló feladat ESZKÖZÖK A. BEFEKTETT ESZKÖZÖK 846.663 952.892 I. IMMATERIÁLIS JAVAK 31.343 23.945 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 3. Vagyoni értékû