E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK FEBRUÁR 16-I ÜLÉSÉRE. dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke

Átírás

1 E L Ő TERJESZTÉS A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT KÖZGYŰLÉSÉNEK FEBRUÁR 16-I ÜLÉSÉRE IKTATÓSZÁM: /2006. MELLÉKLETEK: 31 DB TÁRGY: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének../2006. (II.16.) Kgy. rendelete a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről ELŐTERJESZTŐ: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke AZ ELŐTERJESZTÉST KÉSZÍTETTE: Közgazdasági Iroda Hargitainé Solymosi Beatrix irodavezető Kreskáné Domján Magdolna csoportvezető Horváth Csilla csoportvezető Jánosiné Balázs Sarolta csoportvezető Andrási Imréné csoportvezető Pólainé Lócskai Franciska vezető-tanácsos Kaszun Renáta vezető-tanácsos Bekk Ferencné vezető-tanácsos MEGTÁRGYALTA: A közgyűlés állandó bizottságai VÉLEMÉNYEZÉSRE MEGKAPTA: Pénzügyi Bizottság Önkormányzati Érdekegyeztető Tanács Önkormányzat könyvvizsgálója KÖZGAZDASÁGI IRODÁVAL TÖRTÉNT EGYEZTETÉS: február 1. TÖRVÉNYESSÉGI VÉLEMÉNYEZÉSRE BEMUTATVA: február 1. FELELŐS TISZTSÉGVISELŐ: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke

2 2 II. A Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetése a Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló évi CLIII. törvény (a továbbiakban: költségvetési törvény), az államháztartásról szóló, többször módosított évi XXXVIII. törvény (továbbiakban: Áht.) és a végrehajtására vonatkozó kormányrendeletek előírásai, illetve a 148/2005. (XI. 17.) Kgy. határozattal elfogadott, a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési koncepciójában (továbbiakban: koncepció) megfogalmazott elvek alapján készült. A koncepció részletesen számba vette az önkormányzat gazdálkodásának lehetőségeit, a makrogazdasági feltételrendszert, a korábbi évek alapján érvényesülő trendeket, illetve mindazokat a tényezőket, amelyek elkészítésének időpontjában rendelkezésre álltak. Ennek eredményeként 2,2 milliárd forintos működési hiány volt prognosztizálható, amely előrevetítette azt, hogy az önkormányzat kiadási szerkezetének változatlan szinten tartására nem lesz elég fedezet, ha el akarja kerülni a hiány kumulálódó újratermelődését, a feladatellátási struktúra változatlan fenntartására nem lesz lehetőség. A kondíciókban bekövetkező pozíciójavulás nem javította jelentősen az önkormányzat kiadási oldalról determinált, 2006-ban érvényes gazdálkodási lehetőségeit. A koncepcióban megfogalmazott, hosszú távú működőképesség megtartásához kapcsolódó feladatok, illetve a költségvetés készítésénél figyelembe veendő szempontok alapján számos intézkedésre került sor. A KONCEPCIÓ ELFOGADÁSA ÓTA TÖRTÉNT JELENTŐS VÁLTOZÁSOK A bevételi oldalon pozitív elmozdulást jelent a központi források növekedése. Egyrészt a koncepcióhoz képest a támogatási összegek növekedése következtében 89 millió forintos bevétel bővülés, másrészt a tartalékolási kötelezettség csökkenésével 99 millió forintos kiadás megtakarítás jelentkezett. Az illeték bevételeken a háromnegyedéves elmaradás ellenére éves túlteljesítés jelentkezik, ami alapján az illetékbevételek tervszáma is 175 millió forinttal magasabb a koncepciós prognózisnál. Sajnos azonban a koncepcióban már jelzett, de akkor még nem számszerűsített áthúzódó kötelezettség (bevételekkel nem fedezett) összege 281 millió forint lett. Mindezek figyelembe vételével a végső pozíció javulás mindössze 82 millió forint. Annak a célkitűzésnek érdekében, hogy az önkormányzat adósságszolgálata hosszú távon ne növekedjen, a költségvetés készítés fő szempontja a működési hitel maximum millió forintos szinten tartása volt. Fenti pozíciók figyelembe vételével ez törvényszerűen millió forint megtakarítási kötelezettséget jelentetett a feladatellátási struktúrában. Ebből a kiadás racionalizálási intézkedések eredményeképpen a hivatal mintegy 350 millió forintot teljesít aiban. Ezen belül a hivatal és a közgyűlés működési jellegű kiadásai 75 millió forint összeggel csökkennek. Ez egyrészt a képviselői tiszteletdíj és külső bizottsági tagok természetbeni juttatási kiadásainak mérsékléséből, másrészt a hivatali dolgozók (köztisztviselők és Mt. alá tartozók) létszámleépítéséből, az illetményen kívüli juttatások, a külső megbízási díjak csökkentéséből eredő megtakarítás. A nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő kiadási a évi eredeti hoz viszonyítva 20 millió forint összeggel (a koncepcióban tervezetthez képest 35 millió forinttal) csökkent. A támogatások ában, valamint egyéb (főként céltartalékba helyezett feladatok megvalósításában) jelentős, mintegy 226 millió forintos visszalépésre, valamint 16 millió forint többletigény eltörlésre került sor. A feladatellátáshoz kapcsolódó, fennmaradó 730 millió forintos hiány az intézményi feladatellátás forrásait csökkentette. Megszüntetése érdekében valamennyi intézménynek (egy elvszerűen, normatíva lefedettséghez és személyi juttatásokhoz kötődő összegre) megtakarítási, intézkedési csomagot kellett készítenie. A tervezési munkálatokat és az önkormányzat gazdálkodásának helyzetét, kondícióját az intézmények előtt álló feladatok végrehajtása érdekében valamennyi intézmény dolgozójának lehetősége volt megismerni és arról véleményt nyilvánítani egy tájékoztató körút során, melyen részt vettek az önkormányzat tisztségviselői, főjegyzője és a hivatal köztisztviselői.

3 3 A megtakarítás főként racionalizálási intézkedések eredményeként (kisebb mértékben a többletigények elhagyásával) valósult meg. E racionalizálási intézkedések feladatok csökkentését, létszámleépítést, szervezeti átalakításokat, takarékossági programot, bevétel bővítést foglaltak magukba. Összességében 174 álláshely szűnik meg a megyei intézményeknél, a dologi kiadások 61 millió forinttal csökkennek, a saját bevételek 118 millió forinttal növekednek. A létszámleépítések egyszeri terhei várhatóan 220 millió forintot tesznek majd ki, melyre nagyrészt fedezet biztosítható az adósságszolgálat részét képező egyszeri jellegű kiadási tétel a hiteltörlesztés koncepcióban beállítotthoz képest közel 200 millió forintos csökkenése miatt. (A csökkenés az illetékbevételek alakulása miatt kisebb folyószámlahitel, illetve az áthúzódó beruházásokhoz és beruházási maradványokhoz kapcsolódó alacsonyabb összegű fejlesztési hitel igénybevétele miatt keletkezett.) Mindezen intézkedésekkel párhuzamosan az elkövetkezendő évek pénzügyi helyzetének stabilizálása érdekében célszerű elindítani egy szakmai, jogi, pénzügyi előkészítő, elemző munkafolyamatot. A határozati javaslat 9. pontja (annak 8 alpontja) tételesen tartalmazza a strukturális átalakítás szándékának irányait. Ezek vezérelve az integrálás, az egy székhelyű oktatási intézmények esetében oktatási centrumok, illetve Pécsett 2 összevont gazdasági és vagyongazdálkodási egység kialakítása. Továbbá vannak intézmények, amelyeknél méretüknél, elhelyezkedésüknél, adottságaiknál fogva a jelenleginél optimálisabb feladatellátási mód, forma megtalálása érdekében szükséges vizsgálatokat folytatni. Az intézmények keretszámainak csökkentése, a működési struktúra rövid távú racionalizálása mellett az önkormányzat igyekszik hosszú távon megteremteni a feladatellátás kiszámíthatóbb jövőjét, a működés biztonságát, a foglalkoztatottak egzisztenciális stabilitását. Ennek érdekében szükségessé válik a Harkányi Gyógyfürdő Rt.-ben lévő üzletrész értékesítése és az ebből befolyt bevételből a megnyíló pályázati lehetőségek maximális kiaknázásával, a fejlesztési pólus projektjeivel összhangban komplex stratégiai fejlesztési, struktúra átalakítási program megvalósítása. El kell készíteni az intézmény fejlesztéseknek, az önkormányzat feladat ellátási stratégiájának, megyei fejlesztési stratégiájának, valamint az Európa Kulturális Fővárosa 2010 projekthez kapcsolódó megyei feladatainak közép és hosszú távú programtervét és ki kell dolgozni azok feltételrendszerét. Terveink szerint 2006 második félévétől, kapcsolódva a as pályázati lehetőségekhez és programokhoz, e szándék szerinti elképzelés meg is valósulhat. A KÖLTSÉGVETÉS SZERKEZETE Az előterjesztéshez kapcsolódó határozati javaslat sor részben az eddig említett intézkedésekhez, részben a költségvetés végrehajtásához kapcsolódó feladatokat tartalmazza 2 melléklettel. A rendelet szövege magába foglalja, jogszabályi kötelezettségek alapján az önkormányzat költségvetésének kiemelt ait, a gazdálkodás szabályaira vonatkozó rendelkezéseit, illetve azokat a rendelet tervezeteket, amelyek a költségvetést megalapozzák, valamint mindezek indoklásait. A rendelet része 25 db (jogszabály szerinti tartalmú) melléklet, valamint kapcsolódik hozzá 4 db tájékoztató jellegű segédlet az alábbiak szerint: 1. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat címrendje 2. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi létszámkeretei 3. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi pénzügyi mérlege 4. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat működési bevételei és kiadásai 5. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi fejlesztési bevételei és kiadásai 6. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi ai címenként és azon belül kiemelt onként 7. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi kiadási ai 7/a. számú melléklet 7/b. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi speciális célú támogatásai Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek költségvetése 8. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi felújítási kiadásai célonként 9. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi beruházási kiadásai feladatonként

4 4 10. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi egyéb felhalmozási célú kiadásai feladatonként 11. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetési kapcsolatokból származó bevételei 12. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi tartalékai 13. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat többéves kihatással járó feladatai 14. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Európai Uniós projektjei 15. számú melléklet Élelmezést nyújtó intézmények évi nyersanyagnormái 16. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi várható mérlege 17. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala bevételei és kiadásai január között 18. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi felhasználási ütemterve 19. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat hitelállományának alakulása 20. számú melléklet Baranya Megyei Önkormányzat évi közvetett támogatásai 21. számú melléklet Az önkormányzati finanszírozású intézmények évi célai 22. számú melléklet Az Áht a által előírt tájékoztatók tartalmáról 23. számú melléklet SZMSZ 6. számú melléklete 24. számú melléklet SZMSZ 7. számú melléklete 25. számú melléklet Az ügyrend 1. számú melléklete Segédletek 1. sz. segédlet Kimutatás a működési célú fenntartói támogatás és a normatív támogatás összehasonlításáról 2. sz. segédlet Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évi kiadási ainak részletezése 3. sz. segédlet Baranya Megyei Illetékhivatal évi költségvetése 4. sz. segédlet Kimutatás a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala évre áthúzódó kötelezettségekről Határozat mellékletei: 1. sz. melléklet Megállapodás a Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány támogatásának átadásáról 2. sz. melléklet Kiskincstári Működési Szabályzat A mérleg táblázatok a korábbi évekhez képest kissé módosultak, melynek legfőbb oka a jogszabályi előírások változása, a támogatásértékű bevételek és kiadások kiemelése, a saját bevételek szerkezetének megváltozása, továbbá a pénzügyi és finanszírozási műveletek és a költségvetési hiány elkülönítése. A változások átvezetésénél igyekeztünk az összehasonlíthatóság elvét is szem előtt tartani. A ÉVI KÖLTSÉGVETÉS KIEMELT ELŐIRÁNYZATAI Az önkormányzat mérleg főösszege millió forint, ami a költségvetési főösszeg 1258 millió forintos növekménye a évi tervhez képest. A költségvetési bevételek 992 millió forinttal, a költségvetési kiadások 979 millió forinttal nőnek, a hitelfelvétel 266 millió, a hitel törlesztés 280 millió forinttal növekszik. A költségvetés hiánya (költségvetési bevételek költségvetési kiadások a hitel felvétel és törlesztés nélkül) 991 millió forint. A költségvetés végrehajtásához a hiteltörlesztéssel együtt forint működési hitel és 462 millió forint fejlesztési hitel felvételére van szükség. Fenti adatok jelzik, hogy nem romlik tovább az önkormányzat eladósodottsága.

5 5 KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK (a pénzügyi mérleg kiemelt ainak sorrendjében) Működési bevételek Az intézményi ellátási és alkalmazottak térítési díja ( ezer forint) mind a évi tervhez és a várható tényszámhoz, mind a koncepcióban prognosztizálthoz képest jelentősen magasabb. Ennek oka egyrészt a nyugdíj minimumok emelkedésének hatása, másrészt, hogy a közgyűlés novemberi ülésén már jóváhagyta az érintett intézményeknél a térítési díjak emelkedését, méghozzá az akkor beterjesztett alternatív megoldások közül a magasabbat. Ennek következtében már januártól megemelkedett térítési díjakat tudnak alkalmazni az intézmények. Továbbá megtakarításuk részeként, a tartalékok maximális feltárásával 19 millió forintos növekedést vállalt 3 szociális intézmény. Az egyéb működési bevételek a ( ezer forint) tartalmaz ezer forint összegű, 9 intézmény megtakarítási csomagjában szereplő, bevételszerző tevékenység bővítéséből származó forrást. Ezek a bevételek tartalmazzák az alaptevékenységben végzett szolgáltatások ellenértékeit, valamint a bérleti díjakból származó bevételeket is. Itt jelennek meg a kistérségi társulásoknak végzett szolgáltatások bevételei, melyeknek 2006-ban jelentős növekedését tervezik az intézmények. E bevételi jogcím egyszeri jellegű bevételeket is tartalmaz, amelyek jellemzően előre nem prognosztizálhatók, ezért az eredeti költségvetésben nem is szerepeltethetők. Míg az alaptevékenység bevételének növekménye elsősorban a szociális ágazat intézményeinek költségvetésében jelenik meg, az egyéb bevételeké a kulturális ágazatban, illetve a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központjánál, valamint a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezeténél. A működési célra államháztartáson kívülről átvett pénzeszközök ( ezer forint) eredeti költségvetés szintjén ezer forint a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ, ezer forint a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatala költségvetésében. E bevételnem tipikusan egyedi jellegű tételekből tevődik össze, melyek teljesülésük után, saját hatáskörű módosítás keretében épülnek a költségvetésbe. Önkormányzatok sajátos bevételei Az illetékbevétel tervezésének alapja összhangban a Kormány prognózisával, mely a változatlan törvényi keretek, a mérséklődő ingatlanforgalom, és az infláció közeli ingatlanár növekménnyel számol a évi ténylegesen befolyt bevételek nagysága. A tervszám 1,7 %-os növekményt tartalmaz. Mivel ez az önkormányzat szinte egyetlen meghatározó működési bevétele, e változás valós pozíció javulást jelent. Az átengedett központi adók összege a megyei önkormányzatot megillető személyi jövedelemadó részesedés, melynek számítását a költségvetési törvény 4. számú melléklet II. pontja tartalmazza. A normatívan átengedett megosztott bevétel ezer forint, ami ezer forinttal marad el a koncepcióban tervezett összegtől, azonban a évi eredeti ot 14,4 %-kal haladja meg. Megnevezés Változás %-a Fajlagos Összeg Fajlagos Összeg Fajlagos Összeg Egységesen ,2 110,2 Lakosságszám után ,7 138,3 Intézményi ellátottak után ,4 117,6 A költségvetési törvény államháztartási tartalék jogcímen céltartalék-képzési kötelezettséget ír elő az egységesen és a lakosságszám után átengedett megosztott bevétel után 5,59 %-os mértékben. Önkormányzatunknál ez az összeg ezer forint, ami ezer forinttal alacsonyabb, mint az előző évi elvonás.

6 6 A költségvetési törvény a 3. számú mellékletének jogcímeihez kapcsolódóan meghatározott feltételek szerint a normatív állami hozzájárulások kiegészítéseként átengedett személyi jövedelemadót rendel, melynek összege ezer forint, ami ezer forinttal haladja meg az előző év át. Mindezek hatására a tervezhető átengedett központi adók összege ezer forint, a felhasználható ezer forint. Támogatások és támogatásértékű bevételek A megyei önkormányzat feladatmutatókhoz kötött, központi költségvetésből származó ezer forint bevételének 50,2 %-a átengedett személyi jövedelemadó, a fennmaradó ezer forint (49,8 %) normatív állami támogatás. A korábbi évekhez és a koncepcióhoz történő összehasonlításnál figyelemmel kell lenni az alábbi strukturális változás megjelenésére az ban: A Magyar Köztársaság évi költségvetéséről szóló törvénytervezet alapján a megyei jogú város illetékességébe tartozó otthont nyújtó gyermekvédelmi szakellátás normatív állami támogatását a megyei jogú város igényelheti és megállapodás alapján adhatja át a feladatot ellátó fenntartónak. Ennek alapján a közgyűlés meghozta 169/2005. (XII.15.) Kgy határozatát, mely szerint ezer forint működési célú pénzeszközt ad át Pécs Megyei Jogú Város 287 ellátotthoz kapcsolódó feladatellátásra. Az országgyűlés által elfogadott költségvetési törvény e rendelkezés hatályát január 1-jére módosította. Ennek következtében várható a központi források módosulása, a most támogatásértékű bevételek között tervezett támogatás összegével talán már az első félévben növekednek a normatív állami támogatások. Csökkenést okoz azonban majd szintén a tervezett és elfogadott jogszabály eltérése miatt a nem önkormányzati fenntartású intézményekben ellátott 16 állami gondozott normatívája ezer forint összegben (melynek fedezete céltartalékban elkülönítetten megjelenik). A normatív, kötött felhasználású támogatások ezer forintra csökkentek az előző évi ezer forinthoz képest. Jelentős változás, hogy nincs támogatás a középiskolai pedagógusok kétszintű érettségiztetéshez felkészülésére, valamint a szakmai és informatikai fejlesztési feladatok átkerültek a központosított támogatások közé, a közoktatási közalapítvány támogatása pedig ezer forinttal csökken. Általánosságban is elmondható, hogy sok belső tartalmi változás jelenik meg a normatíva rendszerben, jogcímek maradnak el (kötelezően ellátandó közoktatási feladatokhoz kapcsolódók), kerülnek fejezeti ok közé (informatikai, illetve a szociális módszertani feladatokhoz kapcsolódó normatíva), egyszerűsödnek, változnak a hozzájuk kapcsolódó igényjogosultsági feltételek, illetve továbbra is jellemző a kistérségi társulások ösztönzésének fontos szerepe a rendszerben. A változások a megyei önkormányzatok finanszírozására kedvezőtlenül hatnak. Summa summarum a tartalmi elemeket figyelembe véve, a technikaiakkal korrigálva, a működési központi támogatás a koncepcióban tervezettnél ugyan ezer forinttal több, de a évi eredeti költségvetésben tervezettnél ezer forinttal kevesebb. Amennyiben a tartalékolási kötelezettséggel korrigálunk, e jogcím tavalyihoz mért hiánya ezer forint. A címzett támogatások 3 beruházáshoz kapcsolódóan tartalmaznak ezer forint évről áthúzódó és ezer forint évi ot. Céltámogatás a Baranya Megyei Kórház (Pécs) gép-műszer beszerzéséhez kapcsolódik ezer forint összegben, ezer forint TEKI támogatással valósul meg a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona (Mozsgó) intézményben a lépcsőnjáró berendezés kialakítása. A támogatásértékű működési és felhalmozási bevételek kategóriáját a 217/1998. (XII.30.) kormányrendelet decemberi módosítása határozta meg, leegyszerűsítve az államháztartáson belülről (fejezettől, alapoktól, más önkormányzattól, költségvetési szervtől) átvett pénzeket takarja. Összege működési célra ezer forint, fejlesztési célra ezer forint. Itt jelenik meg pl. az OEP támogatás ( ezer forint) a évinél 7,4 %-kal magasabb összegben, ezen túl jellemzően a

7 7 hivatalnál realizálódó bevételeket tartalmazza, mint pl. a korábban már említett gyermekvédelmi feladatokhoz kapcsolódó pénzeszköz átvétel Pécs városától, az Esélyek Háza támogatása, a Kórház még fennálló tartozásának visszafizetése, a projektek bevételei stb. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek A tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítésének a ezer forint, 4 tervezett ingatlanértékesítésből és egy gépkocsi eladásából származó bevételt tartalmaz. A stratégiai átalakítási program fedezetéül szánt harkányi üzletrész értékesítés számszerűen az üzleti érdek szem előtt tartása, valamint a legoptimálisabb gyakorlati lebonyolítás érdekében majd módosítással kerül a költségvetésbe. A felhalmozási célú pénzeszköz átvétel ezer forint forintos a tartalmazza a Harkányi Zsigmondy Vilmos Gyógyfürdőkórház rehabilitációs központ kialakításának (HEFOP projektekhez kapcsolódó ezer forintos) bevételét, valamint a szakképzési hozzájárulásból tervezett forrásokat. Nagysága a koncepcióban tervezettel kb. megegyező. Az átvett pénzeszközök minden évben egyszeri jellegű bevételekből tevődnek össze, 2006-os mértéke a harkányi nagyberuházás következtében nagyságrenddel meghaladja a évi eredeti ot. Pénzforgalom nélküli bevételek Ahogyan előre látható volt az önkormányzat pénzmaradványa (végleges elszámolását a zárszámadás tartalmazza) messze elmarad a korábbi évekétől. A tervezett ezer forint pénzforgalom nélküli bevételből a szabad rendelkezésű maradvány, amellyel szemben olyan kiadás áll, különbségükre a évi bevételekből kell megteremteni a fedezetet. További 244 millió forint áthúzódó kiadás a hozzá kapcsolódó áthúzódó bevétellel (jellemzően címzett támogatás és átvett pénzek) épül a költségvetésbe. KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK Intézmények kiadásai Az intézményi kiadások működési a (kórházak és a Baranya Megyei Önkormányzati Társulása nélkül) ezer forinttal kevesebb a évi eredeti működési nál, a személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok csökkenése ezer forint, a dologié ezer forint. A személyi juttatások a ( ezer forint) úgynevezett 0 bázisú szemlélettel készült, tételes felmérés alapján, a 2. sz. melléklet szerinti létszámkeretre tartalmazza a jogszabályban előírt rendszeres személyi juttatások (benne a 13. havi illetmény), a jogszabály szerint járó illetménypótlékok, az Áht. 93/A -ában meghatározott keresetkiegészítés, a kiemelt munkavégzésért járó kereset-kiegészítés, illetve a megtakarítási intézkedésekkel csökkentett egyéb személyi juttatások fedezetét. Továbbá tartalmazza a közalkalmazottak jogállásáról szóló évi XXXIII. törvény április 1-jén hatályba lépő - 1. sz. melléklete változásainak hatását is. A munkaadókat terhelő járulékok ( ezer forint) a személyi juttatásokhoz igazodóan alakultak, tekintettel a november 1-jétől megszűnő egészségügyi hozzájárulásra. A dologi kiadások a ezer forint. A megtakarítási intézkedések 11 intézménynél érintették a dologi kiadásokat, ebből a Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete, azaz a hivatal és az önkormányzat működésén történő megtakarítás az összes 40 %-át teszi ki. További nagyobb arányú csökkenést jelent olyan tételek kiváltása, amelyek nem a dologi kiadások tényleges csökkentését jelentik, hanem bizonyos kiadásokat szponzorok, adományozók pénzéből terveznek megvalósítani. Ezek bevételi és kiadási oldalon is később épülnek a költségvetésbe. Kisebb arányban és kisebb egyedi összegekkel tényleges működési kiadási megtakarításokat is tervezett néhány intézmény. Ezektől eltekintve a dologi kiadások tervezése az egyedi tételekkel korrigált évi bázis szinten történt.

8 8 A rendeletben szabályozott módon, amennyiben a kormány a tartalékolási kötelezettséget feloldja, akkor a céltartalékban elkülönített ezer forint intézményi dologi automatizmus célját szolgálja. A támogatásértékű kiadások kizárólag a két kórház költségvetésében tervezett, elenyésző eltéréssel az önkormányzat felé fennálló (likviditási helyzet javítása érdekében kapott visszafizetendő támogatáshoz, illetve az utófinanszírozású projekt megelőlegezéséhez kapcsolódó) tartozásokat foglalja magába. Az ellátottak pénzbeli juttatásának a ezer forint, ezer forint forinttal kevesebb a évi eredeti terv összegénél. Az intézményi felújítások ( ezer forint) és beruházások ( ezer forint) a 8. és a 9. sz. mellékletben láthatók részletesen. Nagysága a koncepcióban tervezettel kb. megegyező, csökkenti, hogy néhány feladat elszámolhatóságához igazodva a dologi okba épült. A felújítások a legszükségesebb, halaszthatatlan munkákat tartalmazzák, a beruházások között kiemelkedő nagyságú ( ezer forint) a Baranya Megyei Önkormányzat "Zsigmondy Vilmos" Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház (Harkány) rehabilitációs központ kialakításának a. A beruházások és felújítások fedezete ezer forintban fejlesztési hitel. Államháztartáson kívüli pénzeszköz átadása eredeti terv szintjén csak a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központnak van, a nevelőszülőkhöz kapcsolódóan ezer forint. Hivatal kiadásai A hivatal működési költségvetési ai a képviselők, külső bizottsági tagok, szakértők és a hivatali dolgozók személyi juttatásait, annak járulékait, valamint a közgyűlés és a hivatal működésével összefüggő dologi kiadásokat, a nemzetközi kapcsolatokkal összefüggő kiadásokat foglalják magukba. A személyi juttatások tervezett összege ezer forint. A tervezett a hivatal tekintetében tartalmazza a köztisztviselők (beleértve az ügykezelőket, és az Mt. hatálya alá tartozó foglalkoztatottakat is) a köztisztviselők jogállásáról szóló évi többször módosított XXIII. tv. (továbbiakban: Ktv.) szerinti illetménye, valamint a Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének a köztisztviselők juttatásaira vonatkozó rendeleteiben meghatározott rendszeres és nem rendszeres juttatások fedezetét. A tervezett fedezetet biztosít a köztisztviselői illetményalap április 1-től hatályos - emelése és annak vonzatai miatti kiadás növekedésre is. A tervezett magában foglalja a hivatal keretében működtetett Esélyek Háza három alkalmazottja hat havi személyi juttatási ának fedezetét is. A tervezett a közgyűlés tekintetében egyrészt a tisztségviselők a közgyűlés határozatainak, valamint a polgármesterek jogállásáról és képviselők juttatásairól szóló évi LXIV. évi törvény megfelelő - juttatásainak, másrészt a Baranya Megyei Önkormányzat Szervezete és Szervei Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 6/2003.(VI.16.) számú Kgy. rendelettel összhangban a képviselők, tanácsnokok tiszteletdíjának és természetbeni juttatásának valamint a bizottságok nem képviselő tagjai természetbeni juttatásának fedezetét tartalmazza. A munkaadókat terhelő járulékok ezer forint ának megállapítása a személyi juttatásokhoz kötődik. A dologi kiadások tervezett ezer forint a, részben a hivatal működésével kapcsolatos szerződéses kötelezettségen alapuló, valamint a közgyűlés folyamatos működéssel összefüggő ezer forint összegű kiadások fedezetét foglalja magába. A dologi kiadások főösszegén belül, a pénzügyi műveletek, programok, egyéb dologi kiadások ezer forintos a - nagyságrendjét tekintve - meghatározó tételei: a években igénybevett, illetve igénybe venni tervezett működési és fejlesztési célú hitelek várható kamat kiadása ezer forint, a vagyongazdálkodási feladatok kiadásai (ÁFA nélkül) ezer forint,

9 9 a szakmai tevékenységgel összefüggő kiadások ezer forint, az ingatlan értékesítéssel kapcsolatos és egyéb általános forgalmi adó befizetési kötelezettség, együttesen ezer forint, valamint az EU forrásból támogatott projektek ezer forint összege. Nemzetközi kapcsolatok kiadásinak a összesen ezer forint, amely a megyei önkormányzat meglévő nemzetközi kapcsolataival összefüggő figyelemmel Alpok-Adria és a Duna- Dráva-Száva Euroregionális Együttműködés elnökségi feladataival kapcsolatos kötelezettségekre - személyi jellegű (külföldi napidíj) kiadásokat, annak járulékait valamint a dologi így: külföldi kiküldetés, vendéglátás, fordítás, tolmácsolás és külföldi tagsági díjak - ából tevődik össze. A speciális célú támogatások jogcím (a 7/a melléklet szerint részletezett) forint, valamint az Illetékhivatallal kapcsolatos Pécs várossal történő elszámolás ( ezer forint) át tartalmazza. E jogcímen találhatók az önkormányzati feladatellátásban részt vevő alapítványok, kht.-k, egyéb civil szervezetek támogatásai, az elnöki keret és a nagyrendezvények, ünnepek lebonyolítására szánt. Legnagyobb tétele ( ezer forint) a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány központi költségvetésből finanszírozott - támogatása. Az előző évhez képest a megtakarítási csomag részeként nincs bizottsági hatáskörben szétosztható keretekre, és jelentősen 20 %-ra csökkent az elnöki keret is. A kedvezményezett szervezeteknek, személyeknek előirányzott támogatások folyósítására a rendelet 22. -ában szabályozott módon van lehetőség. A felújítási és beruházási kiadások részletesen a 8. és 9. sz. mellékletben találhatók. A ezer forint felújítási ból ezer forint, a ezer forint beruházási ból ezer forint áthúzódó kötelezettség. A címzett támogatással megvalósuló 3 nagyberuházás (Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája tornaterem és tanműhely, Zsolnay Múzeum, Baranya Megyei Kórház A épület rekonstrukciói) évi a összesen ezer forint. Céltámogatás igénybevétellel valósul meg a Baranya Megyei Kórház egészségügyi gépműszer beszerzése ezer forint értékben. Az egyéb felhalmozási kiadások a ezer forint tulajdonrész vásárlást tartalmaz a Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht.-ban, melyről a közgyűlés 2005-ben már döntött. A tervezett ezer forint céltartalékból ezer forint működési célú, fejlesztési célú. Az összes áthúzódó kötelezettség ezer forint. A legnagyobb tételeket kiemelve a tervszám tartalmaz 220 millió forintot a létszámleépítések egyszeri terhének fedezetére, 100 millió ( ezer forint áthúzódóból származó) pályázati keretet, 150 millió forint kezességvállalásokra elkülönített fedezetet. A céltartalékban elkülönített összegekre vonatkozó eljárási szabályokat a rendelet 21. -a tartalmazza. Az általános tartalék összege ezer forint, mely a költségvetési kiadások 0,6 %-a. FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ PÉNZÜGYI MŰVELETEK A finanszírozási célú pénzügyi műveletek önkormányzatunknál bevételi oldalon a hitelfelvétel összegét, kiadási oldalon a hitel törlesztést foglalja magába. A tervezett fejlesztési hitel ezer forint, ami 68 milliós többlet a tavalyi évhez képest. A hiány fedezetére ezer forint működési hitel felvételt tervez az önkormányzat, a tavalyi hasonló célú ezer forint volt. A hiteltörlesztésre tervezett összeg ezer forint, a felvett hitelek nagyságával összefüggésben ezer forinttal haladja meg a évi ot. Az adósságszolgálatra vonatkozó szabályozás a rendelet 36. -ában olvasható.

10 10 Tisztelt Képviselőtársaim! Kérem, hogy az előterjesztést megvitatni és az abban foglaltakat figyelembe véve a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendeletet megalkotni, valamint az alábbi határozati javaslatot elfogadni szíveskedjenek. Határozati javaslat: A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése 1. a) elrendeli, hogy a III. BMÖ Időskorúak Otthona (Komló-Mecsekjánosi-puszta) intézménynél 2, BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona (Bóly) intézménynél 14, BMÖ "Kastélypark" Módszertani Otthona (Görcsöny) intézménynél 8, BMÖ Időskorúak Otthona (Szederkény) intézménynél 5, BMÖ Boróka Otthona (Helesfa) intézménynél 8, BMÖ Fogyatékos Személyek Otthona (Mozsgó) intézménynél 10, BMÖ Horizont Otthona (Szigetvár-Turbékpuszta) intézménynél 6, BMÖ Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Mohács) intézménynél 11, BMÖ Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Pécsvárad) intézménynél 12, BMÖ Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona (Old) intézménynél 5, BMÖ Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona (Komló) intézménynél 8, BMÖ II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma (Pécsvárad) intézménynél 3, BMÖ Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) intézménynél 2, BMÖ Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma (Komló) intézménynél 9, Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja intézménynél 1, Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) intézménynél 24, Csorba Győző Megyei Könyvtár (Pécs) intézménynél 14, Baranya Megyei Levéltár (Pécs) intézménynél 1, Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága (Pécs) intézménynél l8, Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ (Pécs) intézménynél 3, Művészetek Háza (Pécs) intézménynél 1, BMÖ Gazdasági Ellátó Szervezete (Pécs) intézménynél 1, Baranya Megyei Önkormányzat Hivatalánál 3, álláshely megszüntetését eredményező létszámcsökkentés végrehajtására kerüljön sor. b) nyilatkozik arról, hogy a Baranya Megyei Önkormányzat költségvetési szerveinél a meglévő üres álláshelyeken, az előreláthatólag megüresedő álláshelyeken, vagy a tervezett új álláshelyeken, illetve szervezeti változás, feladatátadás következtében az önkormányzat fenntartói körén kívüli munkáltatónál a létszámcsökkentéssel érintett álláshelyeken foglalkoztatottak munkaviszonyban töltött ideje folyamatosságának megszakítása nélküli foglalkoztatására nincs lehetőség; a létszámleépítésről szóló döntést követő öt éven belül a megszüntetett álláshelyeket nem állítja vissza, csak akkor, ha az jogszabályból adódik és azt az önkormányzat számára kötelezően ellátandó többletfeladatok teszik szükségessé.

11 11 c) utasítja az érintett költségvetési szervek vezetőit, hogy a foglalkoztatási jogviszonyok megszüntetésével kapcsolatos intézkedéseket, egyeztetéseket haladéktalanul kezdjék meg. d) a foglalkoztatási jogviszonyok felmentéssel történő megszüntetése miatt felmerülő illetmény, végkielégítés, egyéb járandóságok és azok járulékai fedezetére a évi költségvetésben céltartalékot különít el. Határidő: a évi költségvetési rendelet megalkotása a munkáltatói döntések előkészítésére: február 20. a munkáltatói intézkedés foganatosítására: december 31. a kifizetésekre: jogszabály szerint Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke, a munkáltatói döntések előkészítéséért és foganatosításáért és a kifizetésekért az érintett intézmények vezetője, Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző 2. jóváhagyja a évi költségvetési törvény végrehajtásából adódóan a megyei fejlesztési tervvel összefüggő szakmai fejlesztési, működtetési, üzemeltetési célokra, feladatokra fordítható ezer forint kötött felhasználású normatív állami támogatásnak a Baranya Megye Közoktatásának Fejlesztéséért Közalapítvány részére történő átadásáról szóló megállapodást. A közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a megállapodást a Baranya Megyei Önkormányzat nevében és képviseletében aláírja. Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke 3. elrendeli az intézményekkel történő egyeztetések lefolytatását a beruházások, felújítások éven belüli szakaszolt megvalósítása, az önkormányzat fejlesztési célú hitelfelvételének ütemezhetősége érdekében. Határidő: az egyeztetések lebonyolítására március 31. Felelős: Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző, az intézmények vezetői 4. elrendeli a évi ezer forint összegű fejlesztési célú hitel igénybevételével kapcsolatos banki szolgáltatásra vonatkozó közösségi eljárási rend szerint bonyolított nyílt közbeszerzési eljárás megindítását. Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke 5. a) a költségvetési gazdálkodás kiegyensúlyozottsága érdekében, a kiskincstári rendszer működésének szabályait a 2. számú melléklet szerint módosítja, amely melléklet a 12/2005.(II.17.) Kgy. határozat 11. pontja 1. számú melléklete helyébe lép. Határidő: a módosított kiskincstári rendszer alkalmazására március 1. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke b.) elrendeli, hogy az intézmények mérjék fel a kiadások és bevételek éves pénzforgalmának ütemét és határozzák meg a működési célú fenntartói támogatás lehívásának százalékban meghatározott negyedéves mértékét. Határidő: február 28. Felelős: az intézmények vezetői

12 12 6. felhatalmazza elnökét, hogy az átmenetileg üres álláshelyek betöltéséről az intézményvezető kérelme alapján, az illetékes szakiroda véleménye alapján döntsön. Határidő: folyamatos Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke 7. a) fontosnak tartja intézményei működésének, gazdálkodásának biztonságát, ezért felhívja az intézményeket, hogy a kiemelt okon belül az államháztartási törvény és végrehajtási rendeletei, valamint a felügyeleti szerv előírásai figyelembe vételével - törekedjenek a kiadási szerkezet legoptimálisabb kialakítására. b) a reális tervezés érdekében felhívja az intézményeket, hogy a személyi juttatás ának tervezése során a rendszeres személyi juttatásokat a - jogszabályi előírások szerinti szükséges mértékben tervezzék meg, a dologi kiadások részait úgy határozzák meg, illetve többletbevételeiket úgy használják fel, hogy a közüzemi díjak és az ÁFA kifizetések túllépés nélkül teljesíthetők legyenek. Határidő: elemi költségvetés elkészítése Felelős: intézmények vezetői 8. a) felkéri a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ, valamint a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága intézményét, hogy a racionális feladatellátási struktúra és a takarékos gazdálkodási feltételek kialakítása érdekében készítsen feladatellátásának módosítására és bevétel bővítési lehetőségeinek felkutatására, az ingatlanok ésszerűbb használatára, esetleges felszabadítására vonatkozóan intézkedési tervet. (az 1.) pontban meghatározott határidőket az intézkedési terv készítés során be kell tartani.) Határidő: március 1. Felelős: intézmény vezetője b) kiemelt figyelmet fordít nagyságrendje és a feladatok sokrétűsége miatt a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatóságánál a megtakarítást célzó intézkedések végrehajtásának, a korszerű feladatellátási struktúra kialakításának és az intézmény előtt álló újszerű feladatok (autópályarégészeti munkálatok, Világörökség projekt, Európa Kulturális Fővárosa) feltételei megteremtésének. E célok megvalósítása érdekében indítványozza, hogy a közgyűlés elnöke és a megyei főjegyző - a közgyűlés alelnökének szakmai koordinációja mellett - bízza meg dr. Erdődy Gyula vezető főtanácsost a feladatellátás szakmai támogatásával. Elemzésekkel, javaslatokkal működjön közre az intézkedési terv elkészítésében, az intézmény középtávú fejlesztési programjának kidolgozásában, és az Európa Kulturális Fővárosa projekt feladatainak sikeres megvalósításában. Határidő: azonnal Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke 9. az önkormányzat gazdálkodási lehetőségei szűkülése következtében egy racionálisabb struktúra, olcsóbb és célszerűbb működést eredményező szerkezet kialakítása érdekében dönt az egy székhelyen működő oktatási intézményekre vonatkozóan a.) a Baranya Megyei Önkormányzat II. Béla Középiskolája, Élelmiszeripari Szakiskolája és Kollégiuma (Pécsvárad) és a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Pécsvárad) intézmények, valamint a b.) a Baranya Megyei Önkormányzat Nagy László Gimnáziuma, Szakközépiskolája, Szakiskolája és Kollégiuma (Komló) és a Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája,

13 13 Általános Iskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Komló), valamint c.) a Baranya Megyei Önkormányzat Radnóti Miklós Szakközépiskolája és Szakiskolája (Mohács) és a Baranya Megyei Önkormányzat Óvodája, Általános Iskolája, Szakiskolája, Nevelési Tanácsadója, Kollégiuma és Gyermekotthona (Mohács) teljes - szakmai és gazdasági - összevonásának (szakmai, jogi, pénzügyi) előkészítéséről, a pécsi székhelyű intézmények esetén d.) a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) és a Baranyai Pedagógiai Szakszolgálatok és Szakmai Szolgáltatások Központja (Pécs), valamint a e.) a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága (Pécs) és a Baranya Megyei Levéltár (Pécs) és a Csorba Győző Megyei Könyvtár (Pécs) és a Baranya Megyei Kulturális és Idegenforgalmi Központ (Pécs) és a Művészetek Háza (Pécs) Baranya Megyei Önkormányzat Gazdasági Ellátó Szervezete (Pécs) bázisán történő gazdasági és vagyongazdálkodási integrációjának előkészítéséről, továbbá megvizsgálni javasolja, hogy f.) milyen, a jelenleginél gazdaságosabban működő szakmai megoldások lehetségesek a Baranya Megyei Önkormányzat Általános Iskolája, Szakiskolája, Kollégiuma és Gyermekotthona (Old) feladatellátásában, g.) a Baranya Megyei Önkormányzat Horizont Otthona (Szigetvár-Turbékpuszta) és a Baranya Megyei Önkormányzat Fogyatékos Személyek Otthona (Mozsgó) intézmények összevonásának milyen lehetőségei vannak szakmai, jogi, pénzügyi szempontból. h.) milyen gazdasági, szakmai, működtetési előnyök származhatnak a Baranya Megyei Önkormányzat feladatainak Baranyai Alkotótelepek Kht.-ból kivonása és a Művészetek Háza intézménybe integrálása esetén. Határidő: április 30. Felelős: Tasnádi Péter, a közgyűlés alelnöke 10. a.) a 9. a.) - h.) pont feladatainak sikeres megvalósítása érdekében elrendeli az érintett intézmény vezetőiből és szakmai, jogi, pénzügyi területen dolgozó köztisztviselőkből álló munkacsoportok kialakítását. Határidő: március 1. Felelős: Lászlóné dr. Kovács Ilona, megyei főjegyző b.) Továbbá megbízza.. képviselőt az oktatási intézmények 9. a.) c.) pontban tervezett szakmai integrációjának előkészítésével kapcsolatos munkák folyamatos figyelemmel kísérésével és segítésével. Határidő: március április 30. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke

14 felkéri elnökét, hogy kezdeményezzen tárgyalásokat a.) Komló Város polgármesterével arról, hogy van-e lehetőség a 48 %-ban megyei önkormányzati tulajdonú Komlói Szociális Ellátó Centrum Kht. hosszabb távú szakmai koncepciójába illeszkedően a Baranya Megyei Önkormányzat Időskorúak Otthona Komló - Mecsekjánosi intézmény feladatának ellátására, integrálására. b.) Pécs Megyei Jogú Város polgármesterével annak megvizsgálása érdekében, hogy van-e lehetőség a Művészetek Háza által használt helyiségek bérleti díjának elengedésére, mérséklésére, illetve a város kulturális életébe illeszkedő rendezvények közös finanszírozására. 12. kinyilvánítja szándékát, hogy az önkormányzat hosszú távú stabilitásának megteremtése érdekében a Harkányi Gyógyfürdő Rt.-ben lévő üzletrészét értékesíti és az ebből befolyt bevételből - a megnyíló pályázati lehetőségek maximális kiaknázásával, a fejlesztési pólus projektjeivel összhangban - megvalósítja komplex stratégiai fejlesztési, struktúra átalakítási programját. Ennek elősegítése érdekében elkészíti intézményfejlesztési, feladat ellátási stratégiájának, megyei fejlesztési stratégiájának, az Európa Kulturális Fővárosa 2010 projekthez kapcsolódó megyei feladatainak közép és hosszú távú programtervét és kidolgozza azok feltételrendszerét. Felkéri elnökét a szükséges intézkedések végrehajtására. Határidő: az értékesítésre kijelölés előkészületeinek lezárására április 30. a stratégiai fejlesztési program kidolgozására május 31. Felelős: dr. Kékes Ferenc, a közgyűlés elnöke 13. a Baranya Megyei Önkormányzat "Zsigmondy Vilmos" Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház számára 2006-ban, az utólagos finanszírozású HEFOP/2004/4.3. Egészségügyi infrastruktúra fejlesztése az elmaradott régiókban pályázat önrészt meghaladó kiadásainak teljesítéséhez visszafizetési kötelezettség mellett megelőlegezésként ezer forint fenntartói támogatás ot biztosít, mely a tényleges szükségleteknek megfelelően, bizonylatokkal alátámasztottan igényelhető. A fejlesztési és a dologi kiadások esetén a kiadások szükségességét számlákkal, személyi jellegű kiadások esetén analitikus nyilvántartással kell alátámasztani. A tényleges kifizetések alapján a megelőlegezett támogatás felhasználásáról és a visszatérített támogatás összegéről az intézmény köteles elszámolni. Határidő: a megelőlegezett támogatás igénybevételére és elszámolására a Kht.-vá alakulás időpontja Felelős: Kerécz Tamás, a Baranya Megyei Önkormányzat "Zsigmondy Vilmos" Rehabilitációs és Gyógyfürdőkórház igazgatója Pécs, február 1. dr. Kékes Ferenc

15 Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlésének /2006. (II..) Kgy. rendelete a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetéséről A Baranya Megyei Önkormányzat Közgyűlése (a továbbiakban: közgyűlés) az államháztartásról szóló többször módosított évi XXXVIII. törvény (a továbbiakban: Áht.) 65. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján az önkormányzat évi költségvetéséről és végrehajtása szabályairól, valamint a végrehajtásához kapcsolódó önkormányzati rendelet módosításáról az alábbi rendeletet alkotja: ELSŐ RÉSZ A BARANYA MEGYEI ÖNKORMÁNYZAT ÉVI KÖLTSÉGVETÉSE A rendelet hatálya A rendelet hatálya kiterjed 1. a) a közgyűlésre, annak bizottságaira, a Baranya Megyei Önkormányzat Hivatalára (továbbiakban: hivatal) és az önkormányzat felügyelete alá tartozó intézményekre, b) az 10. tekintetében mindazon természetes személyekre, akik intézményi térítési díjat fizetnek, c) mindazon természetes és jogi személyekre, valamint jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, akik, illetőleg amelyek támogatásban részesülnek. 2. (1) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat címrendjét az 1. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. (2) Az önállóan és részben önállóan gazdálkodó költségvetési szervek külön-külön alkotnak egy-egy címet. 3. A Baranya Megyei Önkormányzat intézményeinek és hivatalának létszámkeretét a közgyűlés a 2. számú mellékletben foglaltak szerint állapítja meg. A költségvetés bevételei és kiadásai (1) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésének 4. a) kiadási főösszegét ezer forintban, azaz Tizenhatmillióötszáznyolcvannyolcezer-egyszáztizenegy ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban, azaz Tizenötmillióegyszázhuszonötezer-kilencszázötvennégy ezer forintban,

16 2 c) költségvetési hiányát ezer forintban, azaz Kilencszázkilencvenegyezernégyszáznyolcvan ezer forintban, összes hiányát ezer forintban, azaz Egymillió-négyszázhatvankettőezeregyszázötvenhét ezer forintban állapítja meg. (2) A közgyűlés a Baranya Megyei Önkormányzat évi költségvetésében a - a működési célú bevételt ezer forintban, - a működési célú kiadásokat ezer forintban, ebből: - a személyi jellegű kiadásokat ezer forintban, - a munkaadókat terhelő járulékokat ezer forintban, - a dologi kiadásokat ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az ellátottak pénzbeli juttatásait ezer forintban, - az egyéb kiadásokat ezer forintban, - a felhalmozási célú bevételeit ezer forintban, - a felhalmozási célú kiadásait ezer forintban, ebből: - a felújítások összegét ezer forintban, - a beruházások összegét ezer forintban, - a speciális célú támogatásokat ezer forintban, - az egyéb felhalmozási célú kiadásokat ezer forintban, - az egyéb kiadásokat ezer forintban, továbbá - a működési célú hitelt ezer forintban, - a fejlesztési célú hitelt ezer forintban állapítja meg. 5. (1) A Baranya Megyei Önkormányzat összevont pénzügyi mérlegét a 3. számú melléklet tartalmazza.

17 3 (2) Az (1) bekezdésben meghatározott pénzügyi mérleg működési bevételi és kiadási ait a 4. számú, a felhalmozási célú bevételi és kiadási ait az 5. számú mellékletek tartalmazzák mérlegszerűen, egymástól elkülönítetten, együtt egyensúlyban. (3) A költségvetési évet követő két év becsült ait a 16. számú melléklet mutatja be. Az önkormányzat bevételei 6. (1) A rendelet 4.. (1) bekezdés b) pontjában megállapított bevételi főösszeg forrásonkénti részletezését a 3. számú melléklet tartalmazza. (2) A közgyűlés az (1) bekezdésben meghatározott bevételeket címenként, csoportonként és kiemelt onként a 6. számú melléklet 5. oszlopa szerint állapítja meg. (3) Az önkormányzat évi központi költségvetési kapcsolatokból származó forrásait a 11. számú melléklet tartalmazza. Az önkormányzat kiadásai 7. A közgyűlés a évi kiadási okat címenként, ezen belül kiemelt onként a 6. számú melléklet 8. oszlopa szerint állapítja meg. A közgyűlés az önkormányzati finanszírozású intézmények költségvetésében 8. (1) a jóváhagyott létszámkerethez tartozó jogszabály által előírt keresetbe tartozó juttatások fedezetét (2) a közalkalmazottak évi illetményváltozása hatásának fedezetét, (3) a közoktatási törvény 19 -ának (6) bekezdésében meghatározott, a pedagógusok szakkönyvvásárlásához kapcsolódó támogatás fedezetét biztosítja. 9. A közgyűlés (1) az önkormányzati finanszírozású intézmények költségvetésében célként biztosítja a 21. számú melléklet szerinti okat, (2) továbbá célként fenntartói támogatást biztosít a) a Baranya Megyei Gyermekvédelmi Központ (Pécs) intézmény költségvetésében 1) a nevelőszülői ellátáshoz kapcsolódóan 560 gyermek ellátásához szükséges nevelőszülői díj, nevelési díj és külön ellátmány fedezetére;

18 4 2) az állami gondoskodásból kikerült, nagykorúvá vált fiatal felnőttek önálló életkezdésének támogatására, ezer forintot, 3) a Lakmusz Programban résztvevő, a gyermekvédelmi szakellátásból nagykorúságával kikerült fiatal felnőttek lakástámogatásához az önrész kifizetésére vagy kiegészítésére ezer forintot, 4) az állami gondoskodásban részesülők nemzetközi táborozására 500 ezer forintot, b) a Baranya Megyei Múzeumok Igazgatósága (Pécs) intézmény költségvetésében egyes kiállítóhelyek április 1 október 31. közötti hosszabb nyitva tartása miatt felmerülő többletkiadások fedezetére ezer forintot. c) a Baranya Megyei Levéltár (Pécs) költségvetésében a Mecseki Bányavagyonhasznosító Rt. Irattárának kezelésével kapcsolatos kiadások fedezetére ezer forintot. 10. A közgyűlés az élelmezést nyújtó intézmények nyersanyagnormáit a 15. számú melléklet szerint határozza meg azzal, hogy a normaemelés miatti többletköltségek az intézmények költségvetését terhelik. 11. (1) A hivatal kiadásait feladatonként a 7. számú melléklet tartalmazza. (2) A közgyűlés a hivatal költségvetésében biztosítja a) a köztisztviselők a április 1-jétől hatályos illetményalap változásának fedezetét, b) a jóváhagyott létszámkerethez tartozó, jogszabály által előírt juttatások fedezetét. 12. (1) A közgyűlés a hivatal költségvetésében a speciális célú támogatásokra a 7/a. számú mellékletében foglaltak szerint biztosít fedezetet. (2) A közgyűlés a hivatal költségvetésében az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjeinek költségvetését a 7/b. számú melléklet szerint fogadja el. A közgyűlés 13. (1) a felújítási kiadásokat célonként a 8. számú melléklet szerint, (2) a beruházási kiadásokat feladatonként a 9. számú melléklet szerint, (3) az egyéb felhalmozási célú kiadásokat feladatonként a 10. számú melléklet szerint állapítja meg.

19 5 Általános- és céltartalék 14. A közgyűlés az önkormányzat költségvetésének általános tartalékát ezer forint összegben állapítja meg. 15. A közgyűlés az önkormányzat céltartalékát ezer forint összegben hagyja jóvá a 12. számú melléklet részletezése szerint. A közgyűlés Többéves kihatással járó feladatok 16. (1) a többéves kihatással járó feladatok át éves bontásban és a szöveges indokolással a 13. számú melléklet, (2) az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek tervezett bevételeit és kiadásait a 14. számú melléklet szerint fogadja el. Közvetett támogatások 17. A közgyűlés a közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, illetőleg kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 20. számú melléklet szerint hagyja jóvá. A költségvetés végrehajtásának szabályai 18. A költségvetési gazdálkodás biztonságáért a közgyűlés, a gazdálkodás szabályszerűségéért a közgyűlés elnöke felelős. 19. A közgyűlés elnöke az év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely tervezési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap által biztosított pótról negyedévenként tájékoztatja a közgyűlést. A tájékoztatások alapján a képviselő testület negyedévenként, de legkésőbb a tárgyévet követő év február 28-ig tárgyévi december 31-i hatállyal módosítja a költségvetést. 20. A költségvetési szerv a szellemi és anyagi infrastruktúráját igénybevevő számára köteles térítési díjat előírni a felhasználás, illetve az igénybevétel alapján felmerült közvetlen és közvetett költségek figyelembe vételével. A költségek és a térítés megállapításának mértékét és rendjét a költségvetési szerv belső szabályzatában kell rögzíteni.

20 6 21. A Közgyűlés a céltartalékba helyezett ok felhasználásával kapcsolatosan úgy rendelkezik, hogy (1) ha év közben a kötelezően képzett államháztartási tartalék felhasználását a Kormány engedélyezi, annak összegét - dologi automatizmusként - az intézmények dologi kiadásaira fordítja, (2) az intézményvezetők érdekeltségi rendszerére elkülönített ezer forint a január 1-jén érvényben lévő alapilletményeknek megfelelő összegű jutalomkeret felosztására vonatkozó érdekeltségi rendszer március 31-ig kerüljön kidolgozásra. Az intézmény vezetőjét a kitűzött feladatok teljesítése esetén az ágazati szinten meghatározott jutalom keretből az illetékes szakbizottság és a Költségvetési és Gazdasági Bizottság javaslata alapján a közgyűlés elnökének november 30-ig meghozott döntése szerinti jutalom, illetve az érintett intézményvezető választása alapján a járulékkal növelt személyi juttatásnak megfelelő összegű önkéntes biztosítópénztári adomány illeti meg; (3) a létszámcsökkentések egyszeri terhei jogcímen elkülönített ezer forintnak a járandóságok jogszabály szerinti kifizetésének időpontjához igazodó felhasználására felhatalmazza a közgyűlés elnökét; (4) a szociális intézményekben az emelt szintű ellátásért fizetett egyszeri hozzájárulás 10 %-a jogcímen elkülönített nak az intézmények adatszolgáltatása alapján történő emelésére, illetve csökkentésére a költségvetés módosításai alkalmával kerülhet sor azzal, hogy - az ellátást igénybe vevők által befizetett egyszeri hozzájárulás céltartalékba elkülönítendő részét az intézmény haladéktalanul átutalja a hivatal által kezelt, e pénzeszköz elkülönítésére szolgáló alszámlára, - felhasználása esetén, annak időpontjához igazodva az intézmény a felhasználást a likviditási tervében szerepeltetheti. (5) a pályázati önrészek finanszírozásának segítésére keretösszeget különít el, mely az önkormányzat; a felügyelete alá tartozó intézmények; valamint az önkormányzati feladatok ellátását végző önkormányzat által alapított önkormányzati többségi tulajdonú közhasznú társaságok, az önkormányzat által alapított alapítványok pályázatának önrészére, önrészek kiegészítésére szolgál az alábbi forrásmegoszlás szerint: a) ezer forint önkormányzati pályázati keret b) ezer forint intézményi pályázati keret A keretösszegek között szükség esetén átcsoportosítás hajtható végre. Az intézmények által benyújtott igényekről az illetékes szakbizottság véleményének megismerése után a Költségvetési és Gazdasági Bizottság dönt. Sikeres pályázat esetén, a feladatellátás érdekében a közgyűlés felhatalmazza elnökét, hogy a költségvetés soron következő módosításáig engedélyezze a pályázati keret terhére biztosított önrészek megelőlegezését az érintett intézmény részére.