A rendelet hatálya. Az önkormányzat és költségvetési szervei évi költségvetésének teljesítése

Átírás

1 Vágáshuta Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2012.(IV.26.) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2011 évi költségvetés végrehajtásáról és zárszámadásáról. Vágáshuta Önkormányzat Képviselő-testülete az Államháztartásról szóló 2011.évi CXCV.törvény 91..(1) bekezdése alapján - figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az Államháztartáról szóló törvény végrehajtásáról szóló 348/2011.(XII.31. Kormányrendeletben meghatározottakat a évi költségvetés végrehajtásáról és zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésben szereplő címekre terjed ki. 2.. A címrendet az önkormányzat évi költségvetéséről szóló 5/2011.(II.15.) számú rendelete határozza meg az 1. számú mellékletében. Az önkormányzat és költségvetési szervei évi költségvetésének teljesítése 3. Az önkormányzat a 2011 évi teljesített költségvetési a) kiadási főösszegét ezer forintban, b) bevételi főösszegét ezer forintban állapítja meg. I. A teljesített költségvetési bevételek 4. Az önkormányzat (összevont) 2011 évi teljesített - továbbá eredeti, módosított előirányzat szerinti - költségvetési bevételeinek forrásonkénti, illetve működési és felhalmozási cél szerinti részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza. 1

2 II. A költségvetési kiadások 5. (1) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, illetve módosított előirányzat szerinti - működési, fenntartási kiadási előirányzatait a Képviselő-testület a következők szerint hagyja jóvá: - Működési kiadások előirányzat teljesítése összesen: e Ft - személyi jellegű kiadások: e Ft - munkaadókat terhelő járulékok: e Ft - dologi jellegű kiadások: e Ft - ellátottak pénzbeli juttatásai: - - speciális célú támogatások: e Ft - átfutó kiadások 85 e Ft - hitel visszafizetés e Ft (2) Az önkormányzat teljesített felhalmozási kiadásai összesen: e Ft melyből fejlesztési hitel visszafizetés --. e Ft, hitel kamata -- Ft, tényleges fejlesztési kiadás e Ft. A felújítási és felhalmozási kiadásokból: - a beruházások előirányzat teljesítése 996 ezer forint, - a felújítások előirányzat teljesítése ezer forint, - az egyéb felhalmozási célú kiadások, támogatások előirányzat teljesítése ezer forint. - hitel visszafizetés - ezer forint - hitel kamata - ezer forint (3) A képviselő-testület az önkormányzat teljesített - továbbá az eredeti, és a módosított előirányzat szerinti - működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá. (4) Az önkormányzat teljesített - továbbá eredeti, és módosított előirányzat szerinti - felújítási kiadásait célonként a 3. számú melléklet tartalmazza. (5)Az önkormányzat tartalmazza. teljesített felhalmozási kiadásait feladatonként a 4. számú melléklet III. Költségvetési kiadások és bevételek 6.. Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait tájékoztató jelleggel mérlegszerűen az 5 sz. melléklet tartalmazza. 7. Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak teljesítését éves bontásban a 6. számú melléklet mutatja be. 8.. A szlovák nemzetiségi önkormányzat teljesített bevételeit és kiadásait továbbá eredeti és módosított előirányzat szerint- 7. sz. melléklet tartalmazza. 9. Az önkormányzat év közben fel nem használt tartaléka összesen : - ezer forint. 2

3 . IV. A költségvetési létszámkeret 10. (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2011 évi ténylegesen felhasznált létszámkeretét 5 főben hagyja jóvá, ebből közfoglalkoztatottak létszáma 4 fő. (2) A Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat ténylegesen felhasznált létszámkerete 0 fő. V. A pénzmaradvány 11 (1) Az önkormányzat évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa e Ft-ban kerül jóváhagyásra. (2) A jóváhagyott pénzmaradvány a 8 számú melléklet szerint használható fel. (3) A kisebbségi önkormányzat pénzmaradványát 223 e Ft, felhasználását a 8. számú melléklet tartalmazza. VI. Egyéb rendelkezések 12. Az önkormányzat finanszírozását és pénzeszköz változását a 9. számú melléklet tartalmazza Az önkormányzat adósság és hitelállományát lejárt és eszközök szerinti bontásban a 10. számú melléklet tartalmazza Az önkormányzat mérlegét a 11. számú melléklet szerint hagyja jóvá 15 Az önkormányzat vagyonát a 12. számú melléklet tartalmazza. 16. Az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokat a 13 számú melléklet részletezi.. Záró rendelkezések 17. Ez a rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, és hatálybalépést követő napon hatályát veszti. 3

4 18..(1) Hatályát veszti a 2011.évi költségvetésről szóló 5/2011. (II. 15) számú önkormányzati rendelet. (2) Hatályát veszti az önkormányzat 2010.évi költségvetés végrehajtásáról és zárszámadásáról szóló 7/ (IV.29.) önkormányzati rendelet. Frank Tamás polgármester Madzin Gézáné körjegyző Ph. A rendelet kihirdetve: április 26. Madzin Gézáné körjegyző 4

5 Mellékletek 1. számú melléklet a zárszámadási rendelet 4. -ához, az önkormányzat 2011 évi előirányzatokról és teljesített bevételeiről forrásonként 2. számú melléklet a zárszámadási rendelet 5. (3) bekezdéséhez, az önkormányzat évi kiemelt kiadásairól működési és felhalmozási cél szerinti bontásban. 3. számú melléklet a zárszámadási rendelet 5. (4) bekezdéséhez, az önkormányzat évi előirányzott és teljesített felújítási előirányzatairól célonként. 4. számú melléklet a zárszámadási rendelet 5 (5) bekezdéséhez, az önkormányzat évi előirányzott és teljesített felhalmozási kiadásairól feladatonként. 5. számú melléklet a zárszámadási rendelet 6 -ához, az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeiről és kiadásairól tájékoztató jelleggel mérlegszerűen. 6. számú melléklet a zárszámadási rendelet 7 -ához, az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban 7. számú melléklet a zárszámadási rendelet 8. -ához, a Szlovák Nemzetiségi Önkormányzat évi bevételi és kiadási előirányzatairól. 8. számú melléklet a zárszámadási rendelet 11 -.(1)-(3) bekezdéséhez az önkormányzat és a nemzetiségi önkormányzat pénzmaradványáról. 9. számú melléklet a zárszámadási rendelet 12. -ához, az önkormányzat finanszírozásáról és pénzeszközök változásáról. 10. számú melléklet a zárszámadási rendelet 13. -ához, az önkormányzat adósságáról és a nyújtott hitelek állományáról. 11. számú melléklet a zárszámadási rendelet 14. -ához, a helyi önkormányzat mérlegéről. 12. számú melléklet a zárszámadási rendelet 15. -ához, az önkormányzat vagyonkimutatásáról. 13. számú melléklet a zárszámadási rendelet 16. (-ához az önkormányzat által nyújtott közvetett támogatásokról. 3

6 1. számú melléklet Az önkormányzat évi előirányzatai és teljesített bevételei forrásonként 2011 évi előirányzat Bevételi jogcímek Összesenből Összesenből Összesen évi működési felhalmozási tény Eredeti Módos. Teljes. Eredeti Módos. Teljes. Eredeti Módos. Teljes. I. Működési bevételek Intézményi működési bevételek Önkormányzatok sajátos működési bevételei Illetékek Helyi adók Átengedett központi adók Bírságok, pótlékok és egyéb sajátos bevételek II. Támogatások Önkorm. költségvetési támogatása Normatív hozzájárulások Központosított előirányzatok 289 Önhibájukon kívül hátrányos helyzetben lévő helyi önkormányzatok támogatása Állami támogatás tartósan fizetésképtelen önkormányzatok adósságrendezésére Működésképtelenné vált helyi önkormányzatok kiegészítő 1000 támogatása Helyi önkormányzatok színházi támogatása Normatív kötött felhasználású támogatások

7 Fejlesztési célú támogatások Egyéb központi támogatás Felügyeleti szervtől kapott támogatás Működési költségvetés támogatása Intézményi felhalmozási kiadások támogatása Kormányzati felhalmozási kiadások támogatása Fejezeti kezelésű előirányzatok támogatása III. Felhalmozási és tőke jellegű bevételek Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei 696 Pénzügyi befektetések IV. Támogatásértékű bevételek Támogatásértékű működési bevételek Ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszközök Támogatásértékű felhalmozási bevételek Ebből társadalombiztosítási alapból átvett pénzeszközök Kiegészítések és visszatérülések V. Véglegesen átvett pénzeszközök Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről VI. Támogatási kölcsönök visszatérülése, 5

8 igénybevétele, értékpapírok kibocsátásának bevétele A) Költségvetési bevételek összesen: (I+II+III+IV+V+VI) VII. Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek Előző évek előirányzat-maradványának, pénzmaradványának igénybevétele Működési célra Felhalmozási célra Előző évek vállalkozási maradvány igénybevétele Működési célra Felhalmozási célra VIII. Értékpapírok értékesítésének bevétele Működési célú Forgatási célú értékpapírok kibocsátása Befektetési célú értékpapírok bevételei Felhalmozási célú Forgatási célú értékpapírok kibocsátása Befektetési célú értékpapírok bevételei (ide nem tartoznak a pénzügyi befektetések) IX. Kötvények kibocsátásának bevétele Működési célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények bevételei

9 Felhalmozási célú Forgatási célú kötvények kibocsátása Befektetési célú kötvények bevételei X. Hitelek Működési célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele Felhalmozási célú hitel felvétele Rövid lejáratú hitelek felvétele Hosszú lejáratú hitelek felvétele B) Költségvetési hiány belső finanszírozását meghaladó összegének külső finanszírozására szolgáló bevételek (VIII+IX+X) Kieg.függő tételek Összesen (A+VII+B):

10 2. számú melléklet Az önkormányzat évi kiemelt kiadási előirányzatai működési és felhalmozási cél szerinti bontásban Adatok ezer forintban évi előirányzat Kiemelt kiadási előirányzatok Összesenből Összesenből Összesen évi működési felhalmozási tény Eredeti Módos. Teljes. Eredeti Módos. Teljes. Eredeti Módos. Teljes. Kiadások összesen Személyi jellegű kiadások Munkaadókat terhelő járulékok Dologi jellegű kiadások Az ellátottak pénzbeli juttatásai Speciális célú támogatások Hiteltörlesztés Felhalmozások (beruházások, felújítások, egyéb felhalmozási célú kiadások és támogatások) Egyéb finanszírozási kiadás átfutó

11 Sorszám 3 számú melléklet Az önkormányzat szervei évi előirányzott és teljesített felújítási előirányzatai célonként. Ezer forintban Fejlesztési cél megnevezése Eredeti Előirányzat összege Módosított Teljesítés Teljesítés %-a 1 Vis maior felújítás évi tény

12 4. számú melléklet Az önkormányzat 2011 évi előirányzott és teljesített felhalmozási kiadásai feladatonként Sorszám megnevezése Eredeti Módosított Teljesítés Felhalmozási kiadás Előirányzat összege 1 Tetemhűtő beszerzés Ezer forintban Teljesítés %-a évi tény 2 Ingatlan vásárlás Szennyíz ( jóteljesítési garancia visszafizetés) 4 Közvilágítási részvény vásárlás Felhalmozási pénzeszköz átadás ( Egyesület ) Összesen

13 5. számú melléklet Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételei és kiadásai tájékoztató jelleggel, mérlegszerűen Adatok ezer Ft-ban Ssz. Megnevezés 2011.évi előirányzat Eredeti Módosított Teljesítés 1 Intézményi működési bevétel (levonva a felhalmozási ÁFA visszatérülések, értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak ÁFA-ja, működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) 2 Önkormányzatok sajátos működési bevételei Önkorm. ktgvet. támog. és átengedett személyi jövedelemadó bevétel 4 Működési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről Támogatásértékű működési bevétel Továbbadási (lebonyolítási) célú működési bevétel 7 Működési célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 8 Rövid lejáratú hitel Rövid lejáratú értékpapírok ért., kibocsátása 10 Működési célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 11 Működési célú bevételek összesen ( ) Személyi juttatások

14 13 Munkaadókat terhelő járulékok Dologi kiad. és egyéb folyó kiad. (levonva az értékesített tárgyi eszk., imm. j. utáni áfa befizetés és kamatkifizetés) 15 Működési célú. pénzeszközátadás, egyéb támogatás Támogatásértékű működési kiadás Továbbadási (lebonyolítási) célú működési kiadás 18 Ellátottak pénzbeli juttatása 19 Működési célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 20 Rövid lejáratú hitel visszafizetése Rövid lejáratú hitel kamata Rövid lejáratú értékpapírok bevált., vásárlása 23 Átfutó Működési célú kiadások összesen ( ) Önkorm. felhalmozási és tőke jellegű bev. (levonva a felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről) 26 Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőke bevételei Fejlesztési célú támogatások Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülről 29 Támogatásértékű felhalmozási bevétel Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási bevétel 31 Beruházási és felújítási áfa visszatérülés 32 Értékesített tárgyi eszközök és immateriális javak áfá-ja 33 Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése, igénybevétele 34 Hosszú lejáratú hitel Hosszú lejáratú értékpapírok kibocsátása 12

15 36 Felhalmozási célú előző évi pénzmaradvány igénybevétele 37 Felhalmozási célú bevételek összesen ( ) Felhalmozási kiadások (ÁFÁ-val) Felújítási kiadások (ÁFÁ-val) Értékesített tárgyi eszk., immat. javak utáni áfa befizetés 41 Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 42 Támogatásértékű felhalmozási kiadás 43 Továbbadási (lebonyolítási) célú felhalmozási kiadás 44 Felhalmozási célú kölcsönök nyújtása és törlesztése 45 Hosszú lejáratú hitel visszafizetése 46 Hosszú lejáratú hitel kamata 47 Hosszú lejáratú értékpapírok beváltása 48 Tartalékok 49 Felhalmozási célú kiadások összesen ( ) Önkormányzat bevételei összesen (11+37) Önkormányzat kiadásai összesen (24+49)

16 6. számú melléklet Az önkormányzat többéves kihatással járó döntéseinek számszerűsítéséről évenkénti bontásban, valamint szöveges indoklás Sorszám Döntés megnevezése Döntés indoklása a fedezetre történő utalással Érintett évek 2011 tény 2012terv 2013terv 2014 terv 2015 terv ---- K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: K: K: K: K: K: B: B: B: B: B: Többéves kihatással járó fejlesztést nem tervez. 14

17 7 sz. melléklet A szlovák nemzetiségi önkormányzat évi előirányzatairól és annak teljesítéséről. 5./ (III.6..) sz.hat. alapján Ezer forintban Megnevezés Eredeti előirányzat Módosított előirányzat BEVÉTELEK Alap és feladat alapú támogatás Megyei Szlovák Önkormányzat támogatása Vágáshutáért Egyesület támogatása Összesen: KIADÁSOK Személyi juttatások Munkaadót terhelő járulékok Dologi kiadások Működési kiadások összesen: Felhalmozási kiadás Összesen Teljesítés 15

18 1. Önkormányzat pénzmaradványa 8. számú melléklet A jóváhagyott pénzmaradvány felhasználhatóságáról Az összes jóváhagyott pénzmaradvány: 1266 eft. Ebből: - működési célú pénzmaradvány eft, - felhalmozási célú pénzmaradvány: - eft. A működési célú pénzmaradvány az alábbi célokra használható fel: rendezési terv 663 e Ft, bér 213 e Ft, szabad felhasználású 390 e Ft. A felhalmozási célú pénzmaradvány az alábbbi célokra használható fel-: Szlovák Kisebbségi Önkormányzat pénzmaradványa: 223 e Ft. Felhasználása a 5./ (III.6.) hat. alapján rendezvények céljára egyéb dologi kiadásként. 16

19 9. számú melléklet Az önkormányzat finanszírozásáról és pénzeszköz változásáról 1. Az önkormányzat finanszírozás forráshiányosság szempontjából e.ft-ban Megnevezés Összes bevétel Összes kiadás Hiány Hiány finanszírozási módja, összegei stb. 2011ÉVI TERV e. Ft. műk.hitel, e Ft felhalmozási hitel felvét 2011ÉVI TÉNY ÉVI TÉNY likvidhitel 2. Finanszírozási kiadások és bevételek bemutatása Sorsz ám Megnevezés 1. Hosszú lejáratú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 2. Rövid lejáratú hitelek felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 3. Likviditási célú hitel felvétele pénzügyi vállalkozásoktól 4. Hosszú lejáratú hitelfelvétel egyéb belföldi forrásból 5. Rövid lejáratú hitelfelvétel egyéb belföldi forrásból 6. Likviditási célú hitel felvétele központi költségvetéstől Előirányzat összege 2011évi terv 2011 évi tény 2010évi tény 7. Hitelfelvétel más alaptól 8. Rövid lejáratú értékpapírok értékesítése 9. Rövid lejáratú értékpapírok kibocsátása 10. Hosszú lejáratú belföldi értékpapírok kibocsátása 11. Belföldi hitelműveletek bevételei összesen Hosszú lejáratú külföldi értékpapírok kibocsátása 13. Hielfelvétel nemzetközi fejlesztési szervezetektől

20 14. Hitelfelvétel kormányoktól 15. Hitelfelvétel külföldi pénzintézettől 16. Hitelfelvétel egyéb külföldi hitelezőtől 17. Külföldi finanszírozás bevételei összesen 18. Finanszírozási bevételek összesen Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 20. Hosszú lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) egyéb belföldi hitelezőnek 21. Rövid lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) pénzügyi vállalkozásoknak 22. Likviditási célú hitel törlesztése pénzügyi vállalkozásnak Rövid lejáratú hitelek visszafizetése (törlesztése) egyéb belöldi hitelezőnek 24. Likviditási célú hitel törlesztése központi 25. költségvetésnek Működési célú hitelek visszafizetése más elkülönített állami pénzalapoknak 26. Hosszú lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 27. Rövid lejáratú belföldi értékpapírok beváltása 28. Rövid lejáratú értékpapírok vásárlása 29. Belföldi finanszírozás kiadásai összesen Hosszú lejáratú külföldi értékpapírok beváltása 31 Hiteltörlesztés nemzetközi fejlesztési szervezeteknek 32. Hiteltörlszetés más kormányoknak 33. Hiteltörlesztés külföldi pénzintézeteknek 34. Hiteltörlszetés egyéb külföldi hitelezőnek 35. Külföldi finanszírozás kiadásai összesen 36. Finanszírozási kiadások összesen Előző évi hitelállomány Finanszírozás egyenlege

21 10.számú melléklet Az önkormányzat adóssága és az önkormányzat által nyújtott hitelek állományáról I. Az önkormányzat adóssága és hitelállománya lejárat szerint e Ft-ban Összeg Lejárat Megnevezés évi terv 2011 évi tény Az önkormányzat adósságállománya 1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök évi tény 2. Beruházási és fejlesztési hitelek 3. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek 4. Rövid lejáratú kölcsönök 5. Rövid lejáratú hitelek Egyéb rövid lejáratú (hitel) kötelezettségek Összes adósságállomány:

22 1. Tartósan adott kölcsönök összesen 2. Egyéb hosszú lejáratú (hitel) kötelezettségek 3. Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb (hitel) követelések 5. Összes hitelállomány: 2726 Összese adósságállomány Összes hitelállomány Adott és kapott hitelek egyenlege

23 II. Az önkormányzat adóssága és a nyújtott hitelek állománya eszközök szerinti bontásban Az önkormányzat adósságállománya Összeg Érintett eszközök évi terv 2011évi tény évi tény Működési likvid hitel Fejlesztési célú hitel 2983 Összes adósságállomány: Az önkormányzat által nyújtott hitelek állománya Összes hitelállomány 21

24 Eszközök 1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke 2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke 11.számú melléklet A helyi önkormányzat mérlege Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Források Állományi érték Állományi érték 3. Vagyoni értékű jogok 3. Értékelési tartalék 1. Induló tőke Tőkeváltozások Szellemi termékek D) Saját tőke összesen Immateriális javakra adott 1. Költségvetési tartalék előlegek elszámolása 6. Immateriális javak értékhelyesbítése 2. Költségvetési pénzmaradvány I. Immateriális javak összesen 3. Kiadási megtakarítás 1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok Bevételi lemaradás 2. Gépek, berendezések és felszerelések Előirányzat-maradvány 3. Járművek I. Költségvetési tartalékok összesen Tenyészállatok 1. Vállalkozási tartalék elszámolása 5. Beruházások, felújítások 2. Vállalkozási tevékenység eredménye 6. Beruházásra adott előlegek 3. Vállalkozási tevékenység kiadási megtakarítása 7. Állami készletek, tartalékok 4. Vállalkozási tevékenység bevételi lemaradása 8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése II. Vállalkozási tartalékok összesen II. Tárgyi eszközök összesen E) Tartalékok összesen Egyéb tartós részesedés Hosszú lejáratra kapott 22

25 2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír 3. Tartósan adott kölcsön 4. Hosszú lejáratú bankbetétek 5. Egyéb hosszú lejáratú követelések 6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen 1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök 2. Koncesszióba adott eszközök 3. Vagyonkezelésbe adott eszközök Vagyonkezelésbe vett eszközök 5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott, vagyonkezelésbe vett eszközök összesen A) Befektetett eszközök összesen (I+II+III+IV) 1. Anyagok kölcsönök 2. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból 3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból 4. Beruházási és fejlesztési hitelek 5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek 6. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Rövid lejáratú kölcsönök Rövid lejáratú hitelek Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek - tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek 4. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Ebből: - váltótartozások - munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek Befejezetlen termelés és félkész termékek - költségvetéssel szembeni kötelezettségek 2 3. Növendék-, hízó- és egyéb - iparűzési adó feltöltés állatok miatti kötelezettségek 4. Késztermékek - helyi adó túlfizetés

26 5. Áruk, betétdíjas göngyölegek, közvetített szolgáltatások és követelés fejében átvett eszközök, készletek I. Készletek összesen 1. Követelések áruszállításból, szolgáltatásból (vevők) 2. Adósok Rövid lejáratú kölcsönök 4. Egyéb követelések Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a mérlegforduló-napot követő egy éven belül esedékes részletek - egyéb hosszú lejáratú követelésekből a mérlegforduló-napot követő egy éven belül esedékes részletek - támogatási program előlegek támogatási program - támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések - garancia- és kezességvállalásból származó követelések II. Követelések összesen Egyéb részesedés - támogatási program előlege miatti kötelezettségek - szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek - garancia- és kezességvállalásból származó kötelezettségek - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő évet terhelő törlesztő részletei - felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő részletei - működési célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő részletei - beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei - működési célú hosszú lejáratú hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei - egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következő évet terhelő törlesztő részletei - tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - a tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek - egyéb különféle kötelezettségek II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen

27 2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok III. Értékpapírok összesen 1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek Költségvetési bankszámlák Elszámolási számlák 4. Idegen pénzeszközök számlái 1. Költségvetési passzív függő elszámolások 2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások 3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások Ebből: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások - Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása IV. Pénzeszközök összesen III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen 1. Költségvetési aktív függő elszámolások F) Kötelezettségek összesen Költségvetési aktív átfutó elszámolások Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások 4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen B) Forgóeszközök összesen Eszközök összesen (A+B) Források összesen

28 1/A. Forgalomképtelen törzsvagyon.. 1/b. Korlátozottan forgalomképes törzsvagyon. 12.számú melléklet Az önkormányzat vagyonkimutatása ezer forintban A vagyon megnevezése NETTŐ ÉRTÉKE Sorszám Tárgyi eszközök. 1 Épületek Építmények Föld, telek Tárgyi eszközök összesen Sorszám Önkormányzati törzsvagyon összesen e.ft-ban A vagyon megnevezése ezer forintban NETTŐ ÉRTÉKE Tárgyi eszközök. 1 Építmény 2 Föld, telek Tárgyi eszközök összesen a., forgalomképtelen törzsvagyon b..-korlátozottan forgalomképes Törzsvagyon összesen

29 A vagyon megnevezése Sorszám 1 Immateriális javak.: szennyvízterv Környezetvédelmi program Iskolai oktatási szoftverek 2. Tárgyi eszközök: Gépek, berendezések, felszerelések Gépjármű Befektetett pénzügyi eszközök: - közvilágítási részvény - Borsodíz Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott eszközök Szennyvízhálózat és tisztító Készletek Tüzelő 2.Egyéb vagyon. ezer forintban NETTŐ ÉRTÉKE Követelések adósok Értékpapírok 27

30 - 8 Pénzeszközök 575 Pénztárak 173 Banki számlák Aktív pénzügyi elszámolások 886 Aktív függő 673 Aktív átfutó 213 Önkormányzati egyéb vagyon összesen Kötelezettségek A vagyon megnevezése NETTŐ ÉRTÉKE Sorszám I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 1 -tartozás fejlesztési célú kötvénykibocsátásból 2. -tartozás működési célú kötvénykibocsátásból egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek. II. 1 Rövid lejáratú kötelezettségek. Kötelezettségek áruszállításból adósok túlfizetése Működési célú hitelek ( likvid hitel) 28

31 Fejlesztési célú hitelek 3 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek. -passzív függő elszámolás -passzív átfutó elszámolás Kötelezettségek összesen

32 13. melléklet Az önkormányzat közvetett támogatásairól számszakilag és szöveges indoklással Bevételi jogcím 2011 tény 07/1 Intézményi ellátási díjak 3956 A közvetett támogatás megnevezése, szöveges indoklása Szemétszállítási díj átvállalása, Óvodai, napközi étk. térítési díj átvállalása Összege (eft) 07/2 Alkalmazottak térítése 07/3 Igazgatási szolgáltatások díjbevétele 07/4 Felügyeleti díjbevétel 07/7 Állami feladatok ellátása során létrehozott áru- és készletértékesítés 07/8 Alaptevékenység körében végzett szolgáltatások ellenértéke 07/12 alaptev. Bev. összesen /13 Bérleti és lízingdíjbevételek 07/16 Elhasználódott, feleslegessé vált készletek értékesítése 07/18 Kötbér, egyéb kártérítés, bánatpénz megfizetéséből származó pénzösszeg 10/1 Működési célú támogatási kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről 10/2 Felhalmozási célú támogatási kölcsön visszatérülése államháztartáson kívülről 16/2 Építményadó 1454 Helyi lakosok kedvezménye /3 Telekadó 16/4 Vállalkozók kommunális adója 16/5 Magánszemélyek kommunális adója 16/6 Idegenforgalmi adó tartózkodás után 16/7 Idegenforgalmi adó épület után 16/8 Iparűzési adó állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után 16/9 Iparűzési adó ideiglenes

33 jelleggel végzett iparűzési tevékenység után (napi átalány) 16/11 Pótlékok, bírságok 18 16/15 Gépjárműadó 305 Mozgáskorlátozott kedvezmény 65 16/16 Termőföld bérbeadásából származó jövedelemadó Összes bevétel 9312 Összes közvetett támogatás

34 32