2015. ÉVI BESZÁMOLÓ MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKWUTATÁS

Átírás

1 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíj)énztár ÉVI BESZÁMOLÓ MÉRLEG ÉS EREDMÉNYKWUTATÁS Elfogadó közgyűlés időpontja: dl ~r

2 Magyar Posta Takarók Önkéntes Nyugdíjpénztár ME MÉRLIECEszküzük Nazrság, e,,d: ezer ái ijjí Megállapított Megállapított ~ felülvlzsgált felülvizsgált beszamolo zaro beszamolo zaro.... beszamolo zaro beszamolo zaro Sorszam Sorkod Megnevezes... adatai elteresek (4, -) adatai adatai elteresek (4, -) adatai I C d e f h z ME1 ESZKOZOK (AKTIVÁK) OSSZESEN ME1 1 A) Befektetett eszközök II ME11 1 I. lmmateriális javak O O O O ME1111 l.vagyoniértékújogok O O O o o o ME Szellemi termékek O O O O ME Immateriális javakra adott elölegek O O O O ME lmmateriátis javak értékhelyesbitése O O O O ME112 ll.tárgyieszközök ME1 121 I. Működtetett ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok ME Tartós befektetési célú ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű joqok oil 730ME Gépek, berendezések, felszerelések. iármuvek ME Beruházások, felújítások O O O O ME Beruházásokra adott előlegek O O O O ME Tárgyi eszközök értékelési különbözete O O O O O O ME Tárgyi eszközökértékhelyesbilése O O O O O O Ole 730ME1 13 Ill. Befektetett pénzügyi eszközök II II ME Egyébtartósrészesedések O O O O ME Egyéb tartósan adott kölcsön O O O O ME Tartós hitelviszonyt megtestesltö ertékpaplrok II ME Kötvények ME Állampapírok ME Befektetési i~yek O O O O ME Jelzáloglevél I ME Egyéb értékpapírok O O O O ME Befektetett pénzügyi eszközök értékelési kulonbozete ME12 B)Forgóeszközök ME121 I. Készletek O O O O ME Anyagok O O O O ME Áruk O O O O ME Készletekreadottelölegek O O O O ME Áruk értékelési különbözete O O O O ME122 II. Követelések ME Tagdijkövetetések I i2

3 lvizsgált felülvizsgált Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár OME MÉRLEG-Eszkiizök Nupvsát,w,: I: ezer éji,, Megállapított Megállapított ~ beszamolo zaro beszamolo zaro..... beszamolo zaro beszamola zaro Sorszam Sorkod Megnevezes.... adatai elteresek (+.) adatai adatai elteresek (. -) adatai c d e f h r ME Követelések áruszátitásból és szolgáltatásból (vevök) O ME Tagi kölcsön O O O O ME1224 4:Ek?a~ kölcsönbe adásából származó koveteles ME Egyéb követelések MEI Értékpapir kölcsönbe adásából származó o o o O követelés értékelési különbözete ME123 Ill. Érték~pirok ME1 231 I. Egyéb részesedések ME Forgatási célú hitelviszonyt megtestesltó ertek~plrok ME Kötvények ME Kincslárjegyek és más állampapirok ME Befektetési j~yek ME Jelzáloglevél ME Egyéb értékpapirok O O O O ME Értéki~pIrok értékelési különbözete ME1234 4)~at~~ő5 Ügyletek értékelési kulcnbozete ME124 IV. Pénzeszközök ME1241 l.pénztárak II ME Pénztári elszámolási belétszámla ME Elkülönitett betétszámla ME Rövid lejáratú bankbelétek O O O O O O ME Devizaszámla O O O O O O ME Pénzeszközökértékelési különbözete l ME13 C) Aktlv időbeli elhatárolások ME131 I. Bevételek aktiv időbeli elhatárolása ME Költségek és ráfordltások időbeli 0 elhatarolasa 212

4 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár MF Mérleg - Forrás Nagyságrend: ezer %rint Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró eltérések (±1-) beszámoló záró adatai eltérések (+1-) beszámoló záró k I m n O p z MF1 FORRASOK (PASSZIVAK) OSSZESEN MF11 Sajáttöke MF111 L Induló tőke O O O MF Működésfedezeténekindulótőkéje MF Nyugdíjszolgáltatás fedezetének induló tőkéje MF Likviditási célú induló tőke O O O O MF1 12 II. Be nem Ozetett alapítói támogatások (-) MF1 13 III. Tartalék tőke MF114 IV. Működés és kiegészitó vállalkozási tevékenység mérleg szerinti erdedménye MF115 V. Ertékelési tartalék O O O O O O Oil 730MF12 Céltartalékok MF121 I. Működési céltartalék Jövőbeni kőtelezettségekre képzett o a o a o o MF1211 céltartalék MF Működési portfolió értékelési kűlönbözetéből képzett céltartalék MF Időarányosan járó kamat (4-) MF Járó osztalék (+) O O O O MF Devizaárfolyam-változás (!-) MF Egyéb piaci értékitéletből adódó értékkűlönbözet (+1-) l MF122 IL Fedezeti céltartalék MF Egyéniszámlákon MF Egyéni számlákon jővairt szolgáltatási célú bevételekből képzett céltartalék MF Egyéni számlákon jóváirt realizált hozambevételekból képzett céltartalék MF Egyéni számlákon jóváirt értékelési különbözet MF ldőarányosan járó kamat (+) MF Járó osztalék (.) MF Devizaárfolyam-változás (+1-) Egyéb piaci értékitéletből adódó 730MF értékkűlönbözet (+1-) MF Szolgáltatási tartalékon MF Szolgáltatási tartalékon kimutatott fedezeti céltartalék Mód 1/16

5 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugd~pénztár MF Mérleg - Forrás Vasvsásre,,d: ezer Megállapított felülvizsgált Megállapított felülvizsgált beszámoló záró beszámoló záró Mód eltérések (±1-) beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai MF Szolgáltatási tartalékon jóváirt realizált hozambevételekből képzett céltarlalék k I m n O p z O O O O O O MF Szolgáltatási tartalékon jóváirt értékelési különbözet MF Időarányosan járó kamat (4) MF Járó osztalék (+) O O O O MF Devizaárfolyam-változás (4/-) Egyéb piaci értékitéletböl adódó 730MF értékkülönbözet (4/-) II MF123 It. Likviditási céltartalék MF Likviditási portiolió értékelési különbözete MF ldöarányosan iáró kamat (4) I MF Járó osztalék (4) o o a MF Oevizaárfolyam-változás (4/-) MF Egyéb piaci értékitéletböl adódó értékkülönbőzet (4/-) MF Egyéb likviditási célokra MF Azonositatlan betizetések befektetési hozamának tartaléka MF124 M Meg nem fizetett tagdiiak tartaléka MF Múködési célú tagdiiak tartaléka MF Fedezeti célú tagdiiak tartaléka MF Likviditási célú lagdiiak tartaléka O O O O O O MF1 3 Kötelezettségek MF1 31 I. Hosszú leiáratú kötelezettségek O O O O MF1 32 Il. Rövid lejáratú kötelezettségek MF1321 l.tagokkal szembeni kötelezettségek O O O O MF Kötelezettség áruszállitásból és szolgáltatásból (szállitók) MF Rövid leiáratú hitelek és kölcsönök O O O O O O MF Egyéb rövid leiáratú kötelezettségek MF Pzonositatlan függő beázetések a) munkáltatóhoz rendelhető fuggo MF13251 betizetések MF13252 b) munkáltatóhoz nem rendelhetöfüggö o a a a a 0 betizetések ~ritst 2/1 6

6 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár MF Mérleg - Forrás ivagrsúgrend: ezer orint Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód eltérések (+1-) beszámoló záró adatai eltérések (+/-) beszámoló záró r k I m n O p z MF13253 c) pénztártaghoz nem rendelhető függő betizetések O O O O O O MF14 Passzív időbeli elhatárolások MF Bevételek passzív időbeli elhatárolása O O O O MF Költségek és ráfordítások időbeli elhatárolása MF Halasztott bevételek O O O O O O 3/16

7 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár A Eredménykirnutatás Pénztár működési tevékenysége Nagyságrend: ezer ~ri,,t. Elozo evi Megállapított felülvizsgált.. Tsg~t7i Megállapított felülvizsgált beszamolo zaro. beszamolo zaro. Mod.... elteresek (+1-) beszamolo zaro. elteresek (-11-) beszamolo zaro Sorszam Sorkod Megnevezes adatai adatai adatai adatai c d e f h z A01 Tagok által fizetett tagdíj A02 Munkáltatói tagdij-honájárulás A03 Meg nem fizetett tagdijak miatt tartalékkepzes (-) A04 Utólag befolyt tagdíjak A05 Tagdflbevételek Összesen ( ) A06 Tagok egyéb befizetései O O O O A07 Működési célra kapott rendszeres lamogatas o o o a o A08 Működési célra juttatott eseti adomány O O O O A09 Egyéb bevételek A10 Működési célú bevételek ( ) Oil 730Ml Működéssel kapcsolatos ráfordítások A1 11 Myagjellegű röfordítások A1111 Ajivagköltség A1 112 Igénybe vett szolgáltatások Adminiszlráciös és nyílvántarlási A feladatokat ellátó szervezetnek fizetett díj (számla alapján) A Tagszervezéssel kapcsolatos ügynöki díj (szamla alaplan) A Könywizsgálat díja (számla alapján) A Aktuárjusi díj (számla alapján) I I A Szaktanácsadás díja (számla alapján) A Marketing-, hirdetés-, propaganda-és reklamkoltseg A1 113 Egyéb szolgáltatások költsége Al12 Személyi jellegű ráfordítások A1 121 Bérköltség A11211 Allományba tartozó pénztárj alkalmazottak munkabere A11212 Állománybanemtartozókmunkadija II A Aktuáriusj díj (megbízási díj) O O O O A Szaktanácsadás díja (megbizásj díj) O O O O A Tagszeivezéssel kapcsolatos ügynöki díj (megbizasi dij) o o o a o a A Pénztári tisztségviselöktjszteletdija A Egyéb,állománybanemtartoz6kmunkadija /16

8 Magyar Posta Takarók Önkéntes Nyugd~pénztár A Eredniénykinmtatás - Pénztár működési tevékenysége Nagyságrend: ezer orh,t beszámoló záró Megállapitott felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felűlvizsgált Mód eltérések (+1-) beszámoló záró eltérések (+/-) beszámoló záró adatai I c d e f h z A1122 Személyi jellegű egyéb kiflzetések A1123 Bérjárulékok A113 Értékcsökkenési leírás DM 14 Működéssel kapcsolatos egyéb ráfordítások DM 141 Felügyelettel kapcsolatos ráfordítások A1142 Működési céltartalékképzés jövőbeni kötelezettségekre O O O O O O DA1143 Egyébráforditások DM2 Szokásos működési tevékenység eredménye (10-11) (+1-) Nem befektetési célú tulajdoni részesedést A13 jelentő befektetések értékvesztése, O O visszairása (+/-) A14 Kapott (járó) kamatok, kamat jellegű bevételek DA141 Tartósan adott kölcsönök, lakáscélú kölcsönök után kapott (járó) kamat O O O O O O ,4142 Pénzúgyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel A1 43 Hitelviszonyt megtestesítő kamatozó értékpapír vételárában lévó kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések A15 és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok nyereségjellegű különbözete I (árfolyamnyereség) A16 Befektetési jegyek realizált hozama I A17 Kapott osztalékok és részesedések O O O O A18 Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei A19 Ertékelési kűlönbözetben elszámolt várható hozam l A191 Időarányosan járó kamat A192 Járó osztalék O O O O O O DA193 Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet DM 931 Nyereségjellegű külőnbözet (árfolyamnyereség) 5JI 6

9 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugd~pénztár A Eredménykimutatós - Pénztár működési tevékenysége Nagys ierend: ezer érti! Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai eltérések (+/-) beszámoló... záró Sorszám Sorkód Megnevezés adatai adatai aqatal c d e f h z A1932 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) A194 Egyéb piaci értékitéletböl adódó l 587 értékkülönbözet A1941 Nyereségjellegű különbözet fárfolyamnyereség) A1942 Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok A20 hasznosításából, eladásából származó O O O O O O bevételek A21 Befektetési tevékenység bevételei osszesen ( ) ~ ,423 Fizetendő kamatok és kamatjellegű o o o o ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentö befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok I veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) A24 Befektetési jegyek realizált vesztesége O O O O O O A25 Ertékelési különbözetböl képzett működési céltartalék P251 Időarányosan járó kamat l l A252 Járó osztalék O O O O Devizaárfolyam kűlönbözet A254 Egyéb piaci értékitéletböl adódó értékkülönbözet A26 Pénzügyi műveletek eqyéb ráfordítása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos o o o o o o A27 ráforditások ~428 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos I egyéb ráforditások A281 Vagyonkezelői dijak A282 Letétkezelói dijak A283 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráforditások A29 Befektetési tevékenység ráforditási összesen ( ) 6/IG

10 Magyar Posta Takarók Önkéntes Nyugd~pénztár A Eredménykimutatás - Pénztár működési tevékenysége Naevsárzrend: ezer ~rirst Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Mód eltérések (+/-) beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai c d e f h z A30 Befektetési tevékenység eredménye (21-29) (+1-) A31 Rendkívüli bevételek O O O O A32 Rendkívüli ráfordítások A33 Rendkívüli eredmény (31-32) (+1-) Kiegészítő vállalkozási tevékenység a a o a o a A34 bevételei A35 Kiegészítő vállalkozási tevékenység ráforditásai O A36 Kiegészítő vállalkozási tevékenység adózás előtti eredménye (34-35) O O O O O O A37 Adófizetési kötelezettség (-) Működés és kiegészítő vállalkozási A38 tevékenység mérleg szerinti eredménye (12+/-l 3+/-30+/-33+/-36-37) (+1-) 7/16

11 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár B Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer ~rhst Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai eltérések (+1-) beszámoló záró V c d e f h z Tagok által tizetetttagdij O Munkáltatói tagdíj-hozzájárulás Meg nem tizetett tagdijak miatti lartalékképzés (-) Utólag befolyt tagdijak Tagdíjbevételek Összesen ( ) I Tagok egyéb be~zetései Ebból: A tag nyilatkozata alapján az adóhatóság által átutalt összeg Szolgáltatások fedezetére kapott rendszeres támogatás O O O O O O Szolgáltatások fedezetére juttatott eseti adomány O O O O O O Szolgáltatási célú egyéb bevételek Egyéni számlán jóváirt szolgáltatási célú bevételek Összesen ( ) Egyéni számlán elszámolt szolgáltatási célú egyéb ráforditások 0I Kapott kamatok, kamatjellegú bevételek Pénzügyileg realizált kamat, kamatjellegü bevétel értékpapír vételárában lévő kamat (-) 1-litelviszonyt megtestesító kamatozó Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesitő értékpapirok nyereségjellegű külónbózete (árfolyamnyereség) Befektetési egyek realizált hozama Kapott osztalékok és részesedések Pénzügyi múveletek egyéb realizált bevételei Ertékelési különbózetben elszámolt várható hozam Idóarányosan járó kamat Járó osztalék O O O O O O Devizaárfolyam-változásból adódó értékkülönbözet 8/16

12 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár B Eredménykimutatás Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságretid: ezer aria V Tár beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró eltérések Megállapított (+1-) beszámoló felülvizsgált záró Mód eltérések (+1-) beszámoló záró adatai c d e f h z Nyereségjellegú különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Egyéb piaci értékítéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjellegű különbözet (árfolvamnyereség) Veszteségjellegű (árfolyamveszteség) különbözet (-) Befektetési célú ingatlanok hasznosításából, eladásából származó O O O O O O bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen (12i ) I Egyéni számlákat megillető hozambevételek Egyéni számlákat megillető realizált hozam I I Egyéni számlákat megillető értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékot megillető hozambevételek Szolgáltatási tartalékot megillető realizált hozam Szolgáltatási különbözet tartalékot megillető értékelési Fizetendő kamatok ás kamatjellegű ráfordítások Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok veszteségjellegű kűlönbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége I Pénzügyi műveletek egyéb ráforditása Befektetési célú ingatlanokkal kapcsolatos ráfordítások O O O O O O 9/16

13 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár B Eredménykimutatás - Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer brine beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (±1-) beszámoló záró adatai eltérések (+1-) beszámoló záró I r C d e f h z B25 Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráfordítások Vagyonkezelóidijak Letétkezelöi díjak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos külőnbözó egyéb ráfordítások Befektetési tevékenység ráforditásai Összesen ( ) Egyéni számlákat terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Szolgáltatási tartalékot terhelő befektetéssel kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye (19- I )(+/-) Egyéni számlákon ióváírható nettó hozam Egyéni számlákon jóváirható értékelési különbözet Szolgáltatási tartalékba helyezhető nettó hozam Szotgáltatási tartalékba helyezhetó értékelési különbözet ISO Fedezeti céltartalék képzés ( ) (-) Egyéni számlákon a szolgáltatási célú bevételek és ráfordítások különbözetének I I összegében Egyéni számlákon jóváírt nettó hozamból I Egyéni számlákon jáváirt értékelési különbözetből ldőarányosan látó kamat Járó osztalék O O O O O O Devizaárfolyam különbözetböl Egyéb piaci értékitéletből adódó értékkülönbözetböl Szolgáltatási tartalékon jóváírt nettó hozamból Szolgáltatási tartalékon jóváirt értékelési különbözetből ldöarányosan járó kamat /16

14 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár B Eredniénykimutatás Pénztári szolgáltatások fedezete Nagyságrend: ezer Előző ~ beszámol6 záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód Sorszám Sorkód Megnevezés adatai eltérések (+1-) beszámoló adatai záró adatai eltérések (+1-) beszámoló adatai záró I C d e f h z Járó osztalék Devizaárfolyarn különbözetből O O O O O O Egyéb piaci értékitéletből adódó értékkülőnbözet cr1,, 11/16

15 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár C Eredménykimutatás - Likviditási fedezet Nag rságrend: ezer orinf Tárovévi beszámoló záró Megállapított felűlvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+1-) beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai T C d e f h z C01 Tagok által fizetett tagdíj O O O O O O Munkáltatói tagdij-ho~ájárulás O O O O Meg nem flzetetttagdijak miatti tartalékképzés (-) a o o a a C04 Utólag befolyt tagdijak O O O O Tagdijbevételek összesen ( ) C06 Tagok egyéb be~zetései O O O O O Likviditási célra kapott rendszeres támogatás Likviditási célra juttatott eseti adomány O O O O O O Likviditási célú egyéb bevételek I Likviditási célú bevételek Összesen ( ) Oil Likviditási célú egyéb ráforditások O O O O Kapott kamatok, kamatjellegű bevételek Pénzűgyileg realizált kamat, kamatjellegű bevétel Hitelviszonytmegtestesitökamatozó értékpapír vételárában lévő kamat (-) Tulajdoni részesedést jelentő befektetések és hitelviszonyt megtestesilő értékpapirok nyereségjellegű különbözete (árfolyamnyereség) Befektetési egyek realizált hozama O O O Kapott osztalékok és részesedések O O O O Pénzügyi műveletek egyéb realizált bevételei Értékelési különbözetben elszámolt várható hozam Idóarányosan járó kamat Járó osztalék O O O O Devizaárfolyam-változásból adódó értékkűlönbözet Nyereségjellegű kűlönbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözel (árfolyamveszteség) (-) I 2J1 6

16 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugdíjpénztár C Eredménykimutatás - Likviditásifedezet Nag Lwágrend: ezer Port,, flrgyévi beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (.?-) beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai Egyéb Piaci értékitéletből adódó értékkülönbözet Nyereségjeltegű különbözet (árfolyamnyereség) Veszteségjellegű különbözet (árfolyamveszteség) (-) Befektetési célú ingatlanok C d e f h z hasznositásából, eladásából származó O O O O O O bevételek Befektetési tevékenység bevételei összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos bevételek Pzonositatlan befizetések befektetésével kapcsolatos bevételek Fizetendó kamatok és kamatjellegű ráforditások Tulajdoni részesedést jelentó befektetések és hitelviszonyt megtestesitő értékpapirok veszteségjellegű különbözete (árfolyamveszteség) Befektetési jegyek realizált vesztesége O O O O O O Pénzügyi műveletek egyéb ráforditása Befektetési célú ingauanokkal kapcsolatos ráforditások Befektetési tevékenységgel kapcsolatos egyéb ráforditások Vagyonkezelői dijak Letétkezelői diiak Befektetési tevékenységgel kapcsolatos különböző egyéb ráforditásck Befektetési tevékenység ráforditásai összesen ( ) Likviditási és kockázati célú pénzeszközök befektetésével kapcsolatos ráfordítások 13/16

17 Magyar Posta Takarék Önkéntes Nyugd~pénztár C Eredménykinu tatás Likvidüásifedezet Nagyságrend: ezer or!,,: beszámoló záró Megállapított felülvizsgált beszámoló záró Megállapított felülvizsgált Mód eltérések (+1-) beszámoló záró eltérések (+1-) beszámoló záró adatai I c d e f h z Azonositatlan belizetések befektetésével kapcsolatos ráfordítások Befektetési tevékenység eredménye ( C ) (+1-) Likviditási és kockázati céltartaték képzés ( / 27) ( ) C281 Értékelési különbözetből képzett likviditási céltartalék Időarányosan járó kamat Járó osztalék O O O O Devizaárfolyam különbözetek Egyéb piaci értékitéletböl adódó értékkülönbözetek Egyéb likviditási célokra Azonosítatlan befizetések befektetési hozamára 14/16

18 Magyar Posta Takarók Önkéntes Nyugdíjpénztár D Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer orint Előző év Tárgyév Sorszám Sorkód Megnevezés 1 2 c ci z Működés és kiegészítő vállalkozási tevékenység mérleg szerinti eredménye (± Immateriális javak nettó értékében bekövetkezett állományváltozás (+1-) Immateriális javakra adott elölegek állomány változása (+1-) Tárgyi eszközök (beruházások és beruházásra, felújításra adott előlegek kivételével) nettó értékében bekövetkezett állományváltozás ( 1-) Beruházások, beruházásra, felújításra adott előlegek állomány változása (+1-) D06 Befektetett pénzügyi eszközök (hosszú lejáratú bankbetétek kivételével) allomany valtozasa (+1-) Készletek (készietekre adott elölegek kivételével) értékében bekövetkezett allomanyvaltozas (+1-) Készletekre adott előlegek állományváltozása (+1-) Tartaléktőke állomány változása (+1-) Követelésállomány változása (+1-) Forgóeszközök között kimutatott értékpapírok állományváltozása (+1-) Működési céltartalék állományváltozása, céltartalékok egymás közötti átcsoportosítása miatt ( 1-) Meg nem fizetett tagdíjak tartalék állományának változása (+1-) Hosszú lejáratú kötelezettségek állomány változása ( 1-) D15 Tagokkal szembeni kötelezttségek állomány változása (+/-) Szállítái kötelezettség állomány változása (±1-) Hitelfelvétel, kapott kölcsönök (±) Hitel, kölcsön visszafizetés (-) Azonositatlan függő befizetés állomány változása (+1-) Egyéb rövid lejáratú kötelezettség állomány változása ( -I-) Hosszú lejáratú bankbetétek elhelyezése (-) Hosszú lejáratú bankbetétek megszűntetése (+) /16

19 Magyar Posta Takarók Önkéntes Nyugdíjpénztár D Cash-Flow kimutatás Nagyságrend: ezer orint Előző óv Tárgyév Sorszám Sorkád Megnevezés c d z Aktív időbeli elhatárolások állomány változása (+1-) D24 Passzív időbeli elhatárolások állomány változása ( 1-) D25 Fedezeti céltartalékképzés (+) D26 Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás likviditási céltartalékbál ( ) Fedezeti céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéböl (±) D28 Más pénztártól átlépő pénztártagok áthozott tagi követelése (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti tartalékból (-) D30 Más pénztárba átlépő pénztártagok átvitt tagi követelése (-) D31 Tagoknak, kedvezményezetteknek visszatérités fedezeti céltartalékbál (-) D32 Fedezeti céltartalék felhasználás szolgáltatásnyújtásra (-) Egyéb fedezeti céltartalék állományváltozás (+1-) D34 Likviditási céltartalékképzés (+) Likviditási céltartalékba átcsoportosítás fedezeti céltartalékbál (±) D36 Likviditási céltartalékba átcsoportosítás tartaléktőkéből (+) Likviditási céltartalékbál átcsoportosítás fedezeti tartalékba (-) Likviditási céltartalék átcsoportosítás tartaléktőkébe (-) D39 Egyéb likviditási céltartalék állományváltozás (±1-) D40 Pénzeszköz változás Készpénz állomány változása (forint- és valutapénztár) D4o2 Számlapénz (pénztári elszámolási számla, éven belüli lejáratú forint és deviza betétszámlák, egyéb elkülönített betétszámlák) állomány változása 16/16