KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET ÉVI MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET 2010. ÉVI MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ"

Dénes Kozma
8 évvel ezelőtt
Látták:

1 Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft Kerekegyháza, Szent István tér 2. Statisztikai szám: Cégszám: KIEGÉSZITŐ MELLÉKLET A ÉVI MÉRLEGHEZ ÉS EREDMÉNYKIMUTATÁSHOZ KEREKEGYHÁZA, április 14.

Statisztikai szám: 10589203-6110-113-03 Cégszám:

2 Kiegészítő melléklet a 2010 évi mérleghez és eredmény-kimutatáshoz I Általános kiegészítések: Vállalkozás bemutatása Vállalkozási forma: Alakulás időpontja: Ügyvezető igazgató: Fő tevékenységi köre: Korlátolt Felelősségű Társaság 1991 év Ferencz Péter Ernő Kábeltelevíziós szolgáltatás, építés és szerelés A Társaság fő feladata Kerekegyháza területén a kábeltelevíziós hálózat üzemeltetése, karbantartása, építése, korszerűsítése, a rendszerek folyamatos fejlesztése. Kerekegyháza Város Önkormányzata től 100% tulajdoni hányaddal rendelkezik. Szavazati jog mértéke minősített többségű befolyást biztosít. Számviteli politika fő vonásai: A számviteli politika kitűzéseink között olyan nyilvántartási rendszer kialakítását tűztük ki célul, amely biztosítja a tulajdonos és a hitelezők tájékoztatását a társaság jövedelmi vagyoni és pénzügyi helyzetéről a számviteli és társasági adótörvény előírásainak megfelelően. A beszámoló formája; egyszerűsített éves beszámoló. A beszámoló forduló napja: üzleti év december 31. A számviteli törvény adta lehetőségből a Mérleg A változatát használjuk, Összköltség A eredmény-kimutatást. II. A MÉRLEGBEN SZEREPLŐ ESZKÖZÖK ÉRTÉKELÉSÉNÉL ALKALMAZOTT MÓDSZEREK A Befektetett eszközök I. A vagyonértékű jogoknál valamint a szelleméi termékeknél a vásárolt szoftvereket mutatjuk ki, melyeket a társasági adótörvény szerinti 33 %-os értékcsökkenéssel számolunk el. II. III. A Tárgyi eszközöknél az értékcsökkenést a társasági adótörvény engedte mértékig számoljuk el. Az 100 ezer Ft alatti tárgyi eszközöket használatban vételkor egy összegben írjuk le. A befektetett eszközök csoportjában előző évi módosítás nem történt. 2

karbantartása, építése, korszerűsítése, a rendszerek folyamatos fejlesztése. Kerekegyháza Város Önkormányzata 2009.05.27-től 100% tulajdoni hányaddal rendelkezik.

3 B. Forgóeszközök I. Készletek A készletek értéke e Ft, mely megegyezik az év végi leltárszerinti értékkel. A készletek a hálózat korszerűsítéséhez, fejlesztéséhez és a hiba elhárításához szükséges anyagokat tartalmazzák, melyek átlagos (súlyozott beszerzési áron) kerültek kimutatásra. November 30-án kerültek leltározásra az anyagot, amikor is ügyvezető váltás volt a Társaságnál. Eltérést nem találtak, leltár hiány, leltár többlet nem került megállapításra. II. Követelések A Vevői követelés nagysága analitikus és főkönyvi nyilvántartás szerint az alábbi: Előfizetők tartozásai: Kábeltv előfizetők: Internet előfizetők Egyéb számlás vevők e Ft 370 e Ft 70 Ft B Egyéb követelések Ügyvédi letét Szállítói előre fizetések: Adó túlfizetések: TÁNYA Egyéb adók 21 e Ft 106 e Ft 98 e Ft 21 e Ft Vevői tartozás ebben az évben nem került leírásra, a vevőket havonta felszólítjuk tartozásaik rendezése, csak a végső esetben alkalmazzuk a kényszer-kikötést, de ez sem szokott eredményre vezetni, mert a tartozók átmennek a konkurenciához. IV Pénzeszközök nagysága az alábbi: Pénztár: Elszámolási betétszámla: Lekötött számla Elkülönített számla 138 e Ft 710 e Ft e Ft 50 e Ft Összes pénzeszköz: e Ft 3

November 30-án kerültek leltározásra az anyagot, amikor is ügyvezető váltás volt a Társaságnál. Eltérést nem találtak, leltár hiány, leltár többlet nem került megállapításra. II.

4 B FORRÁSOK Saját tőke változása e Ft-ban: Megnevezés 2009 év 2010 év Jegyzett tőke Tőketartalék Eredm.tartalék Mérlegszerinti e: Saját tőke össz.: A KFT összes eszközeiből ( e Ft ) a befektetett eszközök 31,66 %.-ot képviselnek. Egyéb kötelezettségek: Szállítói tartozás: Munkabér Letéti díj Adók, tb. Stb e Ft 324 e Ft 246 e Ft 546 e Ft Lejárt 30 napon túli szállítói tartozásunk nincs. Munkabérként, valamint adó tartozásként a decemberi munkabéreket és járulékait tartjuk nyilván, melyet január hónapban rendeztünk. Passzív időbeli elhatárolások A Passzív időbeli elhatárolások között tartjuk nyilván a mérlegzárásig még meg nem érkezett szállítói tartozásokat, melynek összege e Ft volt. Évek óta gyakorlat, hogy a műsorszolgáltatók vonatkozó számláin a teljesítés időpontja és a fizetési határidő megegyezik, viszont a költség előző évet érintő. Ezeknek a tételeknek a nagy részét már feloldottuk, mert megkaptuk a vonatkozó számlákat. EREDMÉNY VIZSGÁLATA Megnevezés 2009 év 2010 év Bevételek Nettó árbevétel Egyéb bevételek Aktivált saját teljesítmények Összesen:

Munkabérként, valamint adó tartozásként a decemberi munkabéreket és járulékait tartjuk nyilván, melyet január hónapban rendeztünk.

5 Költségek és ráfordítások Anyagjellegű Személyi jellegű Értékcsökkenés Egyéb ráfordítások Összesen: Üzleti tev. Eredménye Pénzügyi müv.eredménye Szokásos váll. Eredm Rendkívüli eredmény Adózás előtti eredmény: Adófizetési kötelezettség: Adózott eredmény: A veszteség eredménytartalékba kerül. E veszteség miatt nem szükséges a tulajdonosnak pótbefizetést eszközölni. A veszteség kiküszöbölésére tett főbb intézkedések: Kevesebbet kell fizetni az ügyvezetésért. (Megtakarítás 2,5 millió Ft). Megszüntetésre került a kábeltelevízió ügyfélszolgálata, február végén felmondtunk a kollegának, (bér és járulék vonzata van, 1,2 millió Ft ) felmondtuk a helyiséget, így nem kell fizetni bérleti díjat, fűtési díjat, ( a megtakarítás 650 e Ft ) összeköltöztettük a két ügyfélszolgálatot. Megszüntettük a kerek1 rádió sugárzását, felmondtunk a kollegának, ezt a bért és járulékát sem kell fizetni. ( ez a megtakarítás 1,2 millió Ft ) Tájékoztató kiegészítések A Kerekegyházi Kábelkommunikációs Kft ügyvezetési feladatát egy fő ügyvezető igazgató látja el, 2010 november 29-ig főállású dolgozó volt, aki nyugdíjba vonult. Díjazása november 30-ig az alábbi volt: Munkabér: Ft 2008 évi prémium elsz. 278,200.- Ft Gépkocsi költségtérítés: Ft Étkezési utalvány Ft 5

306 A 6.306 veszteség eredménytartalékba kerül. E veszteség miatt nem szükséges a tulajdonosnak pótbefizetést eszközölni.

6 2010 november 30-től az ügyvezetői feladatokat Ferencz Péter Ernő a Kerekegyházi VG Kft ügyvezetője látja el, az Ő díjazása az alábbi: Megbízási díj: Ft/hó A Társaságnál választott könyvvizsgáló társaság: S&E Könyvvizsgáló Kft (6000 Kecskemét, Széchenyi tér 14.) felelős személy: Sutusné Erdélyi Judit (MKVK nyilvántartási száma: ). A könyvvizsgálatért fizetett díj: Ft. Más feladatot nem látott el 2010 évben. A Társaságnál 2008 óta Felügyelő Bizottság is működik, tevékenységéért juttatást nem kap. Az átlagos statisztikai létszám 4 fő. Társaságnál a könyvelési feladatokat, a mérleg és eredmény-kimutatás összeállítását a Max- Reál Kft képviseletében Fokti Károlyné könyvelő végezte, PM száma: (6000 Kecskemét, Szőlőskert u. 11.) Társaságnak hitele nincs, kezességvállalási kötelezettsége szintén nincs. Kerekegyháza, április 14. Ferencz Péter ügyvezető Melléklet: - Különböző gazdasági mutatók 6

A könyvvizsgálatért fizetett díj: 360.000.-Ft. Más feladatot nem látott el 2010 évben. A Társaságnál 2008 óta Felügyelő Bizottság is működik, tevékenységéért juttatást nem kap.

7 1. sz. melléklet A MÉRLEG ÉS EREDMÉNY-KIMUTATÁS ADATAIBÓL A KÖVETKEZŐ MUTATÓK KERÜLTEK KIDOLGOZÁSRA: A tárgyi eszközök aránya az összes vagyonon belül: = 40,27 % A forgóeszközök aránya az összes vagyonon belül: = 86,94 % A forgóeszközökön belül a pénzeszközök és készletek aránya: 4245 = % A likvideszközök aránya a forgóeszközökön belül = 45,05 % Saját tőke aránya : Saját tőke ,= % Mérleg főösszeg Idegen tőke aránya: Kötelezettségek = 11,17 % Mérleg főösszeg Vagyonfedezeti mutató: Saját tőke = 256,23 % Tárgyi eszk. Nettó ért

610 A forgóeszközökön belül a pénzeszközök és készletek aránya: 4245 = 47.75 % 8.890 A likvideszközök aránya a forgóeszközökön belül. 7.289 = 45,05 % 16.

Hasonló dokumentumok

2013. 01. 01 2013. 12. 31. KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE

2013. 01. 01 2013. 12. 31. KIEGÉSZITŐ MELLÉKLETE Statisztikai számjel: 20685276 6920 117 04 Cégjegyzék száma: 04-06-006156 Vállalkozás megnevezése: Vállalkozás címe, telefonszáma: OROS-KONTO Számviteli és Könyvelő Betéti Társaság 5900 Orosháza, Huba