Várszínház és Kultúrmozgó Esztergom Nonprofit Kft Esztergom, Imaház u. 2/A.

Átírás

1 Adószám: Cégbíróság: Tatabányai Törvényszék Cégbírósága Cégjegyzék szám: Várszínház és Kultúrmozgó Esztergom Nonprofit Kft Esztergom, Imaház u. 2/A. Kiegészítő melléklet az Egyszerűsített éves beszámolóhoz Esztergom, április 10. A vállalkozás vezetője P.h

2 I. ÁLTALÁNOS RÉSZ: 1. A gazdálkodó bemutatása 1.1. Alakulás, a gazdálkodó fő célja Működési forma nonprofit kft. Alapítás időpontja Alapítás módja átalakulás Társaság neve Várszínház és Kultúrmozgó Esztergom Nonprofit Kft. Rövidített neve Várszínház Esztergom Nonprofit Kft. Székhelye 2500 Esztergom, Imaház u. 2/A.. Adószáma Statisztikai számjele Cégjegyzék száma Bankszámla száma Internetes megjelenése Elektronikus levelezési címe varszinhaz1@invitel.hu 1.2. Főbb szervezeti változások A Felügyelő Bizottság tagjaiban egy változás történt: Lóki Henriett helyett től Stámusz Andrea az egyik tag. Cégbírósági bejegyzés: Tevékenységi kör TEAOR szám Előadó-művészet (főtevékenység) Megnevezés M.n.s. egyéb szórakoztatás, szabadidős tevékenység 1.4. Tulajdonosok Név Jegyzett tőke értéke Jegyzett tőke arány Esztergom Város Önkormányzata Ft 100 % 1.5. Az éves beszámoló aláírására jogosult: Név Lakcím Maronka Csilla ügyvezető 2509 Esztergom, Szalézi út 8/C A beszámoló összeállításáért felelős: Név Lakcím Reg.szám Csicsmann Judit 2534 Tát, Szent István út A beszámoló könyvvizsgálója: Cégnév cím MKVK.szám Regálé Account Kft Szeged, Fogarasi u. 6/b/ Könyvvizsgáló neve címe MKVK.szám Csécsei Judit Eszter 6726 Szeged, Fogarasi u. 6/b/

3 1.8. Felügyelő Bizottság tagjai ig Név Lakcím Lóki Henriett 2500 Esztergom, Hunyadi J. u. 15. Pál György 2500 Esztergom, Monteverdi u. 3. Petrovics János 2500 Esztergom, Irinyi J. u. 2/b. 2. A számviteli politika meghatározó elemei: 2.1. Könyvvezetés módja, pénzneme A Társaság könyveit magyar nyelven, forintban, a kettős könyvvitel elvei, és szabályai szerint vezeti Beszámoló formája és típusa Beszámoló formája: Az eredmény megállapításának választott módja: A mérleg választott formája Az eredménykimutatás választott formája egyszerűsített éves beszámoló összköltség eljárás A tipusú A tipusú 2.3. Mérleg fordulónapja, mérlegkészítés időpontja, üzleti év: Üzleti év Mérleg fordulónapja: Mérlegkészítés időpontja: Jelentős és lényeges összegű hibák értelmezése Jelentős összegűnek minősül az üzleti évben feltárt, egy üzleti évre vonatkozó hibák hatása, ha a saját tőke változásai abszolút értékének együttes összege a vizsgált üzleti évre készített beszámoló eredeti mérlegfőösszegének 2%-át, vagy az 500 mft-ot meghaladja A megbízható és valós képet lényegesen befolyásoló hibáknak minősülnek a feltárt hibák, ha összevont és göngyölített hatásukra a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20%-kal változik. A hibák egyes üzleti évekre gyakorolt hatását a tárgyévi beszámoló kiegészítő mellékletében kell bemutatni Értékcsökkenési leírás elszámolása Értékcsökkenési leírás módja Az értékcsökkenés elszámolása a számviteli politika előírásai szerint: Immateriális javak: Vagyoni értékű jogok leírását, a szerződésben meghatározott használati idő figyelembevételével határozzuk meg, ennek hiányában a leírási idő 6 év Szellemi termékek (saját előállítású, vagy vásárolt) leírási ideje 2 év Az alapítás-átszervezés aktivált értékének leírási ideje 5 év, a minőségbiztosítási rendszerek leírási ideje a szerződés szerinti érvényességi idő Tárgyi eszközök: Értékcsökkenésének meghatározásánál a bekerülési értéket a maradványértékkel csökkentjük és a várható használati idővel osztjuk. Az így meghatározott évenkénti leírási összeget a beszerzés évére időarányosan számoljuk el.

4 A maradványérték meghatározásánál a likvidációs módszert alkalmazzuk, melynek lényege a leírási időszak végén várható bevétel jelenértéke Nulla a maradványértéke azoknak az eszközöknek, melyek a leírási időszak végén várhatóan nem haladja meg a Ft-ot A Ft egyedi bekerülési értékkel bíró vagyoni értékű jogok, szellemi termékek, tárgyi eszközök bekerülési értéke a használatba vételkor egy összegben leírásra kerül Terven felüli értékcsökkenési leírást számolunk el akkor: ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz könyv szerinti értéke és piaci értéke közötti különbözet meghaladja a Ft-ot ha az immateriális jószág, tárgyi eszköz feleslegessé vált, megrongálódott, megsemmisült, illetve hiányzik a vagyoni értékű jog a szerződés módosulása miatt csak korlátozottan vagy egyáltalán nem érvényesíthető 2.7. Értékvesztések elszámolása Értékvesztés elszámolására akkor kerül sor, ha a könyv szerinti értékhez képest az egyes tételek esetében a veszteség-jellegű különbözet tartós és jelentős Vásárolt készletek értékelése A vásárolt készletek a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. A saját termelésű készletek értékelése közvetlen önköltségen történik Közvetített szolgáltatások A közvetített szolgáltatások a mérlegben a tényleges bekerülési értékben jelennek meg. Év végi értékelésük a még tovább nem számlázott tételek bekerülési értékén nyilvántartások alapján történik Az adózott eredmény felhasználása A társaság évi eredményét (veszteség) eredménytartalékba helyezi A vagyoni pénzügyi helyzet mutatói: 1., 2. és 3. számú melléklet tartalmazza II. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK 3.1. Mérlegen kívüli egyéb tételek A társaságnak mérlegen kívüli egyéb kötelezettsége nincs Tisztségviselők díjazása Megnevezés Bérek, tiszteletdíjak Egyéb személyi jellegű Járulékok ügyvezető igazgató

5 3.3. Lekötött tartalék tulajdonosi pótbefizetés befizetés éve befizetett összeg összesen: Létszámadatok, béradatok A tárgyévben foglalkoztatottak átlagos statisztikai létszáma 5 fő december 31-én teljes munkaidős munkavállaló 4 fő. Állománycsoport (eft) Bérköltség Munkaviszonyban foglalkoztatottak Megbízási díjak 672 Összesen: Személyi jellegű egyéb kifizetések A tárgyévben foglalkoztatottak egyéb személyi jellegű kifizetéseit mutatja be az alábbi táblázat: Állománycsoport (eft) Szem. jell. egyéb kif. Saját személygépkocsi használat Természetbeni juttatások (SZÉP kártya és Erzsébet utalvány) Telefon használat és adója 147 Üzleti vendéglátás és ajándék 14 Összesen: Függő és biztos kötelezettségvállalások 3.6. Hátrasorolt eszközök értéke 3.7. Visszavásárolt saját részvények 3.8. Kapcsolt vállalkozásokkal szemben fennálló kötelezettségekre képzett céltartalék 3.9. Mérleg fordulónapja és mérlegkészítés időpontja közötti események A társaság szállító tartozásainak 2,6 %-át kiegyenlítette.

6 III. SPECIFIKUS RÉSZ 4. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések 4.1. Előző évek módosítása 4.2. Összehasonlíthatóság Össze nem hasonlítható adatok 4.3. A mérleg tagolása Új tételek a mérlegben A tárgyévi beszámolóban az előírt sémán túl új mérlegtételek nem szerepelnek. Tételek továbbtagolása a mérlegben A mérleg tételei továbbtagolásának lehetőségével a Társaság a tárgyidőszakban nem élt Értékvesztések évben 68eFt értékvesztést számoltunk el a vevő követelésekre ben nem számoltunk el Hosszú lejáratú kötelezettségek következő évi esedékes törlesztései 4.6. Értékhelyesbítések Nincs 4.7. Forgóeszközök Forgóeszközök e Ft Áruk 940 Egyéb követelések (adók, járulékok) Hitelezői igény kamata Pénzeszközök Összesen: Aktív időbeli elhatárolás Aktív időbeli elhatárolás e Ft Támogatási szerződés sz. összeg (2010. évről, hitelezői igény) Összesen:

7 4.9. Passzív időbeli elhatárolás Passzív időbeli elhatárolás e Ft Telefon díjak 33 Köztisztasági díj 5 Áramdíj 40 Vízdíj 7 Távhődíj 224 Jogdíjak 136 Telefon magánhasználat hó könyvelési díj és zárlati díj 80 Könyvvizsgálói díj 220 Támogatás Tagi kölcsön kamata 103 Összesen: évnél hosszabb kötelezettségek 5. Eredménykimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 5.1. Értékesítési árbevétel Az értékesítési árbevétel eft. belföldi értékesítésből származott. Az alábbi táblázat az árbevétel alakulását mutatja tevékenységenként. Megnevezés eft Közhasznú tevékenység 126 Vállalkozási tevékenység Összesen Kapott támogatások e Ft Esztergom Város Önkormányzata közszolgáltatási szerződés szerint Nemzeti Kulturális Alap 900 Korábban támogatásból besz. eszközök halasztott bevételeként elszámolt écs Összesen: Kutatás és kísérleti fejlesztés

8 Megnevezés Eszközök összetétele Előző év Részarány adatok 1000 Ft-ban Tárgyév Részarány 1. sz. melléklet Változás Befektetett eszközök , ,10 90,72 Immateriális javak 20 0, ,01 99,84 Tárgyi eszközök , ,08 90,71 Befektetett pénzügyi eszközök 0 0,00 0 0,00 0,00 Forgóeszközök , ,78 88,80 Készletek , ,70 79,99 Követelések , ,32 78,19 Értékpapirok 0 0,00 0 0,00 0,00 Pénzeszközök 522 0, ,76 741,71 Aktív időbeli elhatárolások , ,12 105,10 ESZKÖZÖK (AKTIVÁK) ÖSSZESEN , ,00 100,00 Források összetétele adatok 1000 Ft-ban Megnevezés Előző év Részarány Tárgyév Részarány Változás Saját tőke , ,11 101,77 Indulóvagyon , ,24 105,10 Tőkeváltozás 0 0,00 0 0,00 0,00 Lekötött tartalék , ,14 105,10 Értékelési tartalék 0 0,00 0 0,00 0,00 Mérleg szerinti eredmény , ,38 40,29 Céltartalékok 0 0,00 0 0,00 0,00 Kötelezettségek , ,48 104,13 Hátrasorolt kötelezettség 0 0,00 0 0,00 0,00 Hosszú lejáratú kötelezettségek 0 0,00 0 0,00 0,00 Rövid lejáratú kötelezettségek , ,48 104,13 Passzív időbeli elhatárolások , ,41 75,73 FORRÁSOK(PASSZIVÁK)ÖSSZESEN , ,00 100,00

9 2. sz. melléklet LIKVIDITÁSI MUTATÓK adatok 1000 Ft-ban Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Lidviditási mutató I. Forgóeszközök ,23 41,99 85,28 Lidviditási mutató II. Forgóeszközök-Készletek ,38 40,56 85,61 Lidviditási mutató III. Lidviditási mutató IV. Pénzeszk.+Értékpapírok Pénzeszközök PÉNZÜGYI STRUKTÚRA MUTATÓI 0,78 5,57 712,31 0,78 5,57 712,31 adatok 1000 Ft-ban Mutató megnevezése Mutató számítása Előző év Tárgyév Előző év Tárgyév Változás Hitelfedezettségi mutató Követelések ,60 34,99 75,09 Eladósodottság foka Kötelezettségek Eszközök összesen ,52 49,48 104,13 Dinamikus likviditás Üzemi tev. eredménye ,13-7,42 104,07 Vevő / Szállítói állomány aránya Vevők 0 0 Szállítók ,00 0,00 0,00 Vevők átfutási ideje Átlagos vevő állomány 0 0 Nettó árbevétel ,00 0,00 0,00 Szállítók átfutási ideje Átlagos szállítói állomány Anyagjellegű ráfordítások ,14 2,28 199,31

10 Pénzügyi mutatók Mutatószámok Képzése adatok E Ft-ban Előző időszak Tárgyidőszak Változás (E Ft) (E Ft) Befektetett eszközök aránya Befektetett eszközök ,93 Eszközök összesen ,10 90,72 Forgóeszközök aránya Forgóeszközök+Aktív időbeli elhatárolások ,07 Eszközök összesen ,90 100,91 Saját tőke aránya Saját tőke ,38 Összes forrás ,11 101,77 Kötelezettségek aránya Kötelezettségek ,52 Összes forrás ,48 104,13 Tőke multiplikátor Eszközök összesen ,69 Saját tőke ,48 98,26 Tőke forgási sebessége Nettó árbevétel ,93 Saját tőke ,26 71,79 Likviditási mutató I. Pénzeszközök ,78 5,57 712,31 Likviditási mutató II. Pénzeszközök+Értékpapírok ,78 5,57 712,31 Likviditási mutató III. Pénzeszközök+Értékpapírok+Követelések ,38 40,56 85,61 Likviditási mutató IV. Forgóeszközök ,23 41,99 85,28 Saját tőke hatékonysága Adózott eredmény ,25 Saját tőke ,27 39,59 Árbevétel arányos üzleti Üzemi (üzleti) eredmény ,99 eredmény Nettó árbevétel ,67 148,32 Tőkearányos üzleti eredmény Üzemi (üzleti) eredmény ,19 Saját tőke ,72 106,48 Eszközarányos üzleti eredmény Üzemi (üzleti) eredmény ,39 Összes eszköz ,67 108,36 3. sz. melléklet