Kiegészítő melléklet ÁLTALÁNOS RÉSZ

Átírás

1 Kiegészítő melléklet ÁLTALÁNOS RÉSZ A társaság bemutatása A társaság neve: kfib.hu Közhasznú Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Címe: 1025 Budapest, Csatárka út I. ép. B. Cégjegyzékszáma Statisztikai száma: A társaság társasági szerződését a tagok én írták alá. A társaság gazdasági tevékenységét én kezdte meg. A társaság jegyzett tőkéje ,- Forint, amely a készpénzben került befizetésre. Tulajdonosi kör: Név Romhányi Balázs György Cím : 1025 Budapest, Csatárka út I. ép. B. Részesedés: 100 % A társaság tevékenységi köre: Közhasznú főtevékenységei: a, tudományos tevékenység, kutatás b, nevelés és oktatás, képességfejlesztés, ismeretterjesztés c, emberi és állampolgári jogok védelme d, euroatlanti intergráció elősegítése Vállalkozási tevékenység: a, üzletviteli, egyéb vezetési tanácsadás Egyebek: A Társaságnál 3 főből álló Felügyelő Bizottság működik, tagjai: Név dr. Tordai Csaba Cím : 8000 Székesfehérvár, Zichy liget 2. Név Hering Ilona Cím : 1132 Budapest Visegrádi út 9. Név Marczell Kinga Cím : 2143 Kistarcsa, Széchenyi u. 21. Az alkalmazott számviteli rendszer és a beszámoló típusa Alapvető információk A Kft. kettős könyvvitelt vezet, éves beszámolót készít, eredmény-kimutatását összköltségeljárással állítja össze. Mind mérlegét, mind pedig az eredmény-kimutatását az a A változat szerint készíti. A közhasznúságra vonatkozóan alkalmazott eredmény-kimutatás a 224/2000. (XII.19.) Korm. rendelet 6 sz. mell. szerint készült. Oldal: 7 / 16

2 A beszámolási időszak: január december 31. Mérleg fordulónap: december 31. Az üzleti év megegyezik a naptári évvel. A Társaságnak választott könyvvizsgálója nincs. A beszámoló aláírására feljogosított személy: Neve: Romhányi Balázs György Beosztása: Ügyvezető Lakóhelye: 1025 Budapest, Csatárka út I. ép. B Jelentős összegű az a hiba, ha az adott üzleti évet érintő értékének együttes (előjel független) összege meghaladja az ellenőrzött üzleti év mérleg főösszegének 2 %-át. A valós képet lényegesen befolyásoló hibának kell tekinteni, ha a feltárás évét megelőző üzleti év mérlegében kimutatott saját tőke legalább 20 %-kal változik. A Társaság gazdasági helyzetének bemutatása A társaság ig a következő befektetett eszközökkel rendelkezik: Megnevezés Vagyoni jog Bruttó érték Értékcsökkenés SZT Értékcsökkenés TA Nyitó Változás Záró Nyitó Záró Nyitó Záró Adóalap módosító tétel értékű Szellemi termék Immateriális javak Ingatlanok és ingatlanokhoz kapcsolódó vagyoni értékű jogok Nettó érték Egyéb berendezések -100 e Ft felett e Ft alatt Tárgyi eszközök Befektetett pénzügyi eszközök Az értékcsökkenés elszámolása terv szerint, lineáris módszerrel történik. A társaság nem rendelkezett készlettel. Követelések főbb tételei: Áfa követelés 80 A pénzeszközök között a cég bankszámláján e Ft nyilvántartott összeg szerepel ben nem volt aktív időbeli elhatárolás. Oldal: 8 / 16

3 Rövidlejáratú kötelezettségek főbb elmei: Társasági adó 165 Iparűzési adó Adók Kereseti elszámolási számla Passzív időbeli elhatárolás között reklám, hirdetés költsége került elszámolásra. A Társaság közhasznú tevékenységből származó árbevétele: e Ft. Egyéb bevétele a közhasznú célú működésre kapott támogatás e Ft. Az anyag jellegű ráfordítások jelentősebb tételei az alábbiak voltak: Elábé Közvetített szolgáltatás (Alvállalkozó) Anyagktg: 103 Igénybe vett szolgáltatás: Egyéb szolgáltatás: 25 A társaságnak évben e Ft személyi jellegű ráfordítása volt. Egyéb ráfordítások között az iparűzési adó kötelezettség (45 ) került elszámolásra. Vagyoni helyzet alakulása Mutató Saját tőke aránya Idegen tőke aránya Saját tőke növekedésének aránya Saját tőke és a befeketett eszközök aránya Bázis időszak Tárgyi időszak Leírás % (saját tőke/összes forrás) 15% (összes forrás-saját tőke/összes forrás) - (1-tárgyévi/előző évi) 13,57% Társaság pénzügyi helyzete Mutató Likviditási mutató Tőke arányos nyereség Árbevétel arányos nyereség Bázis időszak Tárgyi időszak Leírás ,95 (forgó eszközk+aie/rövid lejárítú köt.) 0,75 (mérlegszerinti eredmény/saját tőke) 0,31 (mérlegszerinti eredmény/árbevétel) További lényeges információk: - A Kft-nek 5 éven túli futamidejű kötelezettsége nincs. - Mérlegen kívüli tételek nincsenek. - A tárgyévben a társaság 0 magánszemélyt foglalkoztatott. - A társaság kutatást, kísérleti fejlesztést nem végzett. - A társaságunknál veszélyes és környezetre káros anyag nem volt, környezetvédelemmel kapcsolatos költség nem merült fel. - A devizában fennálló kötelezettségek fordulónapi értékelésénél a MNB deviza középárfolyamát alkalmaztuk. - A társaság könyvvizsgálatra nem kötelezett. - Mérlegkészítésért felelős mérlegképes könyvelő neve: Sándor Enikő; PM regisztrációs száma: Oldal: 9 / 16

4 Értékelés Társaságunk évi gazdálkodását pozitív eredménnyel zárta, amely 100%-osan a közhasznú tevékenységéből származik. A gazdálkodás során elért eredményt a társaság nem oszthatja fel, azt az alaptevékenységre kell visszafordítani. A társaság társasági adó kötelezettsége: A társaság iparűzési adó kötelezettsége: Kiegészítések az alkalmazott közhasznú eredmény-kimutatáshoz 1. A bevétel bontása tevékenységcsoportonként () Tevékenység csoport Bázis érték Tárgy időszak Index Közhasznú 100 % Vállalkozási 0 % 2. Működésre kapott támogatások elszámolása () Folyósító szervezet Folyósított összeg () Bevételként elszámolt rész Alapítótól Központi költségvetésből Helyi önkormányzatoktól Egyéb Közhasznú tevékenységből származó bevétel Alapítványtól e Ft 4. Egyéb, a bevételekhez tartozó kiegészítések évi pénzügyi bevételeink között mutatjuk ki a 12 pénzintézettől kapott kamatot, az árfolyamnyereséget 79 -on. 5. Költségek költségnem szerinti részletezése () Közhasznú MEGNEVEZÉS MÚLT ÉV TÁRGY ÉV Anyagköltség 103 Igénybe vett szolgáltatások értéke 2554 Egyéb szolgáltatások értéke 25 Eladott áruk beszerzési értéke 0 Eladott közvetített szolgáltatások értéke 2450 ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK Bérköltség 824 Személyi jellegű egyéb kifizetések 20 Bérjárulékok 211 SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEIRÁS Egyéb ráfordítás 0 45 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 ÖSSZESEN A társaság, az igénybe vett szolgáltatások között tartja nyilván a bejrúti repülőjegy költségét (145 e Ft, mely a közhasznú tevékenységhez kapcsolódó úti költség. Oldal: 10 / 16

5 Oldal: 11 / 16

6 Vállalkozás MEGNEVEZÉS MÚLT ÉV TÁRGY ÉV Anyagköltség Igénybe vett szolgáltatások értéke Egyéb szolgáltatások értéke Eladott áruk beszerzési értéke Eladott közvetített szolgáltatások értéke ANYAGJELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 0 0 Bérköltség Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok SZEMÉLYI JELLEGŰ RÁFORDÍTÁSOK 0 0 ÉRTÉKCSÖKKENÉSI LEIRÁS 0 0 Egyéb ráfordítás 0 0 Pénzügyi műveletek ráfordításai 0 0 Rendkívüli ráfordítások 0 0 ÖSSZESEN 0 0 Adófizetési kötelezettség: Társasági adó: Iparűzési adó: 165 e Ft 45 e Ft 6. Egyéb költségekkel és ráfordításokkal kapcsolatos kiegészítések Egyéb ráfordítások (közhasznú tevékenységhez kötődően): Iparűzési adó Egyéb ráfordítások (vállalkozási tevékenységhez kötődően): 7. A társasági adóalap és adó kiszámítása () 45 e Ft 0 e Ft MEGNEVEZÉS Tárgyév Adózás előtti eredmény Adóalapot növelő tényezők (+)271 Adóalapot csökkentő tényezők (-)251 Társasági adóalap Számított adó 165 Adókedvezmények, adómentesség 0 Fizetendő adó az eredmény után 165 Tájékoztató adatok 3.1. Alkalmazottak átlagos állományi létszáma Fizikai besorolásúak: 0 fő Szellemi foglalkozásúak: 0 fő Összesen: 0 fő Oldal: 12 / 16

7 3.2. Kimutatás a vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásokról Megnevezés Előző év/ Tárgy év/ Változás Változás % Ügyvezető munkabér 0 Tiszteletdíj (FB tagok) 0 Költségtérítés 0 Egyéb juttatás (megbízási díj) % Juttatások összesen: Budapest, május 23. ügyvezető igazgató Oldal: 13 / 16

8 II. Melléklet Közhasznúsági jelentés kivonat Számviteli beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. a kettős könyvvitel szerint vezeti könyveit. A könyvelés külső vállalkozó által, gépi úton történik. A társaság közhasznú beszámolóját a számviteli törvény, a közhasznú szervezetekről szóló törvény (1997. évi CLVI. tv.) és a 224/2000 (XII.19.) Korm. rendelet előírásai valamint a számviteli politikában elfogadott szabályok és elvek alapján készítette el. A társaságnak 2011-ben nem volt vállalkozási tevékenysége. Az elért közhasznú bevétel az összbevételhez viszonyítva 100 %. Mivel a társaság Nonprofit Kft-ként működik és közhasznú tevékenysége a társasági adó 6. sz melléklet E. pontja szerint nem minősül adómentesnek, ezért a társasági adó fizetési kötelezettsége 165 e Ft, valamint az iparűzési adó kötelezettsége 45 e Ft. A mérlegkészítés időpontja Május 31. A évi mérleg főösszege: A mérleg szerinti eredmény A tárgyévi közhasznú tevékenység bevételei 8.115, kiadásai: 6.648, Költségvetési támogatás felhasználása: 2011-ben a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft költségvetési támogatást nem kapott. Egyéb támogatás felhasználása 2011-ben a kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft támogatást kapott. Támogató Támogatás teljes összege (Ft) Támogatás időtartama 2011-ben felhasznált támogatás Egyéb független külföldi szervezet Magánszemély Összesen: Vagyon felhasználásával kapcsolatos kimutatás: A befektetett eszközök tárgyévi nettó értéke: 145. Megnevezés Előző év (e Ft) Tárgyév, (e Ft) Saját tőke Induló tőke Tőkeváltozás 0 0 Lekötött tartalék 0 0 Értékelési tartalék 0 0 Tárgyévi eredmény közhasznú tevékenységből Tárgyévi eredmény vállalkozási tevékenységből 0 0 A vezető tisztségviselők javadalmazása: A Felügyelő Bizottság tagjai e tevékenységükért díjazásban, költségtérítésben nem részesültek. A Nonprofit Kft ügyvezetője megbízás keretében látja el feladatát. Az ügyvezető, ügyvezetői megbízásáért díjazásban nem részesül. Oldal: 14 / 16

9 Az ügyvezető potenciális támogatók körének felkutatására, stratégiák kidolgozására, tapasztalatok kiértékelésére Ft megbízási díj/hó-ban részesül. Rövid tartalmi beszámoló: A kfib.hu Közhasznú Nonprofit Kft. a jogi és technikai feltételek megteremtése után 2011 áprilisában kezdte meg érdemi működését és 2011 végéig az alábbi eredményeket érte el. 1. Saját finanszírozásában, önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak segítségével a. áprilisban technikai kivetítést tett közzé a évekre vonatkozóan b. júniusban közzé tette a költségvetési szervek 2011 végi szállítói tartozásállományára, valamint a 2012 februárjában bejelentett költségvetési zárolásokra vonatkozó részletes adatokat, amelyeket a kormányzat csak külső nyomásra volt hajlandó nyilvánosságra hozni c. júniusban közzétette a munkaerőpiacot, a szociális ellátásokat és a nyugdíjrendszert érintő egyes kormányzati intézkedések és intézkedési elképzelések költségvetési hatásvizsgálatát 2. a Haza és Haladás Közpolitikai Alapítvány Közös Kassza projektjének keretében kapott megrendelésre (önkéntesek és megbízási szerződéssel alkalmazottak, illetve alvállalkozók bevonásával) a. szeptemberben technikai kivetítést tett közzé a évekre vonatkozóan b. decemberben közzé tette a évi költségvetési törvényjavaslat kockázatelemzését c. megteremtette az alapjait egy napra kész költségvetési adatbázisnak, amely idősoros, weben keresztül kereshető formában tartalmazza a Magyar Állam, az önkormányzatok és a költségvetési szervek gazdálkodásának részletes adatait; d. tanulmányt készített arról, hogy a magyar önkormányzatok gazdasági és pénzügyi jellemzőik alapján milyen fő típusokba sorolhatók e. tanulmányt készített arról, hogy az es adatok alapján az önkormányzati szektor milyen viselkedési mintázatokat mutat az állami (normatív és nem normatív) támogatások változásainak hatására f. becslést készített a évi költségvetési törvényjavaslathoz kapcsolódóan a költségvetési kiadások szakterületek szerinti, ún. funkcionális bontásának alakulásáról, meghosszabbítva ezzel a KSH által készített, de csak az időszakra rendelkezésre álló idősorokat; a teljes idősort felhasználta mind a haza és Haladás Közös Kassza projektje ( mind a Budapest Szakpolitikai Elemző Intézet A mi pénzünk projektje ( saját internetes költségvetés-magyarázó infografikái elkészítéséhez. 3. Az Intézet rendelkezik saját domain-névvel (kfib.hu), honlappal ( és facebookoldallal (átláthatóság; jelenleg 60 like-oló, akiknek nagyjából a fele személyesen nem kötődik az Intézethez). 4. Sajtó háttérbeszélgetések, interjúk, cikkek és különféle médiumoknak nyújtott szakmai tanácsadás segítségével önálló arculattal érdemi ismertséget szerzett a médiában.(a Költségvetési Felelősségi Intézet kifejezés a Google internetes keresőben jelenleg találatot eredményez) 5. Az Open Society Institute Szükségalapjának támogatásával lebonyolított egy több mint 350 céget és közel 50 magánszemélyt megcélzó pénzfelhajtó kampányt, melynek eredményeként 2012-ben egy jelentős magyarországi vállalattól tanulmány írására kapott megrendelést; a kampány lebonyolításához vásárolt technikai eszközök (laptop, nyomtató, router, stb.) a továbbiakban is szolgálják a működést. Budapest, május 23. Romhányi Balázs György ügyvezető igazgató Oldal: 15 / 16