ÓBUDA-BÉKÁSMEGYER VÁROSFEJLESZTŐ NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE

Átírás

1 Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Kft 1033 Budapest, Fő tér 3. Adószám: KSH: Cg.j.: ÓBUDA-BÉKÁSMEGYER VÁROSFEJLESZTŐ NONPROFIT KÖZHASZNÚ KFT ÉVI KÖZHASZNÚSÁGI JELENTÉSE Elfogadva: án a /ÖK/2013.(...) sz. Kt. határozattal

2 1. SZÁMVITELI BESZÁMOLÓ A Társaság évben gazdálkodásáról a számviteli törvénynek és a kapcsolódó előírásoknak megfelelve egyszerűsített éves beszámolót állított össze. A mérleg főösszege ezer Ft, a saját tőke ezer Ft. Tárgyévet a Társaság -451 ezer Ft mérleg szerinti eredménnyel (veszteség) zárta, adófizetési kötelezettsége nem keletkezett; a vállalkozási tevékenység eredménye 0 ezer Ft volt. A részletes kimutatás jelentésünk 1. sz. melléklete, mely áll egyszerűsített éves beszámolóból és a közhasznú szervezet eredmény kimutatásából. 2. TÁMOGATÁS FELHASZNÁLÁSA Tárgyévben a Társaság támogatást nem kapott. (2. sz. melléklet). 3. VAGYONFELHASZNÁLÁSSAL KAPCSOLATOS KIMUTATÁS A Társaságot egyszemélyes tulajdonosként Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata Képviselőtestülete alapította. A Tulajdonos a törzstőke összegét a Társaság rendelkezésére bocsátotta. A Társaság törzstőkéje ezer Ft, mely október 14-én bejegyzésre került (3. sz. melléklet). 4. CÉL SZERINTI JUTTATÁSOK KIMUTATÁSA A Társaság cél szerinti juttatást a tárgyévben nem nyújtott (4. sz. melléklet). 5. KAPOTT TÁMOGATÁSOK KIMUTATÁSA A Társaság tárgyévben támogatást nem kapott (5. sz. melléklet). 6. A VEZETŐ TISZTSÉGVISELŐkNEK NYÚJTOTT JUTTATÁSOK ÉRTÉKE, IL- LETVE ÖSSZEGE A Társaság vezető tisztségviselőknek nyújtott juttatásként a tárgyévben az ügyvezető megbízási díját számolta el (6. számú melléklet). 2

3 7. A KÖZASZNÚ TEVÉKENYSÉGRŐL SZÓLÓ RÖVID TARTALMI BESZÁMOLÓ Budapest, Haraszti Levente Ügyvezető 3

4 Közhasznúsági jelentés 1. számú melléklete Egyszerűsített éves beszámoló 2012 Tartalma: Mérleg Eredménykimutatás Közhasznú eredménykimutatás Kiegészítő melléklet 4

5 Vállalkozás neve: Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja: Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat - Eszközök (aktívák) adatok E Ft-ban Sorszam Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a B c d e 1. A. Befektetett eszközök sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése I. Immateriális javak II. Tárgyi eszközök sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése III. Befektetett pénzügyi eszközök sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése sorból: Befektetett pénzügyi eszközök értékelési különbözete B. Forgóeszközök I. Készletek II. Követelések sorból: Követelések értékelési különbözete sorból: Származékos ügyletek pozitív értékelési különbözete III. Értékpapírok sorból: Értékpapírok értékelési különbözete IV. Pénzeszközök C. Aktív időbeli elhatárolások Eszközök (aktívák) összesen

6 Vállalkozás neve: Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja: Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat - Források (passzívák) adatok E Ft-ban Sorszam Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 19. D. SAJÁT TŐKE I. Jegyzett tőke sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken II. Jegyzett, de még be nem fizetett tőke (-) III. Tőketartalék IV. Eredmény tartalék sorból: adózott eredményből képzett eredmény tartalék sorból: nem adózott eredményből képzett eredmény tartalék V. Lekötött tartalék VI. Értékelési tartalék Értékhelyesbítés értékelési tartaléka Valós értékelés értékelési tartaléka VII. Mérleg szerinti eredmény sorból: Vállalkozási tevékenység eredménye sorból: Közhasznú tevékenység eredménye E. Céltartalékok F. Kötelezettségek I. Hátrasorolt kötelezettségek II. Hosszú lejáratú kötelezettségek III. Rövid lejáratú kötelezettségek sorból: Kötelezettségek értékelési különbözete sorból: Származékos ügyletek negatív értékelési különbözete G. Passzív időbeli elhatárolások Források (passzívák) összesen Budapest, Haraszti Levente Ügyvezető 6

7 Vállalkozás neve: Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Közhasznú Kft Statisztikai számjel: Cégjegyzékszám: A mérleg forduló napja: Egyszerűsített éves beszámoló EREDMÉNYKIMUTATÁSA (összköltség eljárással) adatok E Ft-ban Sorszam Tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai Tárgyév a b c d e 1. I. Értékesítés nettó árbevétele II. Aktivált saját teljesítmények értéke III. Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés IV. Anyagjellegű ráfordítások V. Személyi jellegű ráfordítások VI. Értékcsökkenési leírás VII. Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés A. Üzemi (üzleti) tevékenység eredménye VIII Pénzügyi műveletek bevételei VIII. sorból: értékelési különbözet IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai IX. sorból: értékelési különbözet B. Pénzügyi műveletek eredménye C. Szokásos vállalkozási eredmény X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. Rendkívüli eredmény E. Adózás előtti eredmény XII. Adófizetési kötelezettség F. Adózott eredmény G. Mérleg szerinti eredmény Budapest, Haraszti Levente Ügyvezető 7

8 KÖZHASZNÚ SZERVEZETEK EREDMÉNYKIMUTATÁSA Tétel megnevezése 8 Előző év Előző évek korrekciója adatok E Ft-ban Tárgyév A. Összes közhasznú tevékenység bevétele Közhasznú célú működésre kapott támogatás a) alapítótól b) központi költségvetésből c) helyi önkormányzattól d egyéb 2. Pályázati úton elnyert támogatás 3. Közhasznú tevékenységből származó bevétel Tagdíjból származó bevétel 5. Egyéb bevétel B. Vállalkozási tevékenység bevétele 0 0 C. Összes bevétel (A+B) D. Közhasznú tevékenység ráfordításai( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 0 0 E. Vállalkozási tevékenység ráfordításai( ) Anyagjellegű ráfordítások Személyi jellegű ráfordítások Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások Pénzügyi műveletek ráfordításai Rendkívüli ráfordítások 0 0 F. Összes ráfordítás (D+E)

9 Tétel megnevezése Előző év Előző évek korrekciója Tárgyév G. Adózás előtti eredmény (C-F) H. Adófizetési kötelezettség 5 0 I. Tárgyévi eredmény (G-H) J. Tárgyévi közhasznú eredmény (A-D) Tájékoztató adatok A. Személyi jellegű ráfordítások Bérköltség ebből: - megbízási díjak tiszteletdíjak Személyi jellegű egyéb kifizetések Bérjárulékok E. A szervezet által nyújtott támogatások 0 0 Budapest, Haraszti Levente Ügyvezető 9

10 KIEGÉSZÍTŐ MELLÉKLET a évi beszámolóhoz 10

11 I. Általános rész 1. A társaság bemutatása A cég neve: (rövidített) A cég neve: (teljes) Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Óbuda-Békásmegyer Városfejlesztő Nonprofit Kft Székhelye: 1033 Budapest, Fő tér 3. Az alapítás (átalakulás) időpontja: Előtársasági időszak - Működési forma: A társaság telephelyei: - Nonprofit Korlátolt Felelősségű Társaság Főbb tulajdonosok és tulajdoni arányuk: Tulajdonos neve Törzstőke (részvény) névértéke e Ft-ban Tulajdoni hányad % Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata Ö s s z e s e n : A társaság fő tevékenységi köre: TEÁOR szám Tevékenység megnevezése Msn egyéb szakmai, tudományos, műszaki tevékenység A társaság bankszámlái: Megnevezés Számlaszám Raiffeisen Bank Zrt gazdasági év értékelése: A társaság évben alakult. Tevékenységét ténylegesen a tárgyévben kezdte meg. A társaság feladata az Óbudai-Promenád elnevezésű építési projekt műszaki és adminisztratív koordinálása. Az Társaság feladatait 1 fő ügyvezető (megbízási szerz.) és 3 fő alkalmazott látja el. A társaság előkészítette, majd évben lezárta a projektet. A beruházás novemberében átadásra került. A Társaság működésének költségeit az Alapító, Óbuda-Békásmegyer Önkormányzata finanszírozza negyedéves elszámolás keretében. A társaságnak évben az alaptevékenységből -451 ezer forint eredménye (veszteség) keletkezett, adófizetési kötelezettsége 0 ezer forint; vállalkozási eredmény 0 ezer (Nulla) forint. 11

12 3. A számviteli politika rövid ismertetése a.) Az éves beszámoló összeállításánál alkalmazott értékelési eljárások A Számviteli törvényben (Szt.) foglalt előírásoknak megfelelően a befektetett eszközöket, valamint a forgóeszközöket a törvény szerinti bekerülési (beszerzési, előállítási) értéken értékeltük. Csökkentettük azokat a Szt.-ben rögzített, továbbá társaságunk számviteli politikájában meghatározott értékcsökkenés, illetve értékvesztés összegével, növeltük azt a Szt., valamint társaságunk számviteli politikája szerinti visszaírás összegével. (Értékvesztés visszaírásra nem került sor a társaságnál.) b.) Az értékcsökkenés elszámolásának módszere, az elszámolás gyakorisága Tervszerinti értékcsökkenés elszámolása Az értékcsökkenés elszámolása a társaság számviteli politikája alapján, a várható használati időnek megfelelően történik. Az értékcsökkenést a bruttó értékből kiindulva lineáris leírással állapítjuk meg havi gyakorisággal. A Ft egyedi beszerzési érték alatti (un. kis értékű) tárgyi eszközök beszerezési árát a használatba vételkor egy összegben számoljuk el értékcsökkenési leírásként. 1. Mérleghez kapcsolódó kiegészítések II. A mérleghez és eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 1.1 A számviteli törvényben rögzített kötelező előírások Értékcsökkenés: ÉCS korrekció részletezése 8.. szerinti 7.. szerinti ös számlaosztályok Kisértékű tárgyi eszköz 0 0 LEKÖTÖTT TARTALÉK miatti TA korrekció Értékesített tárgyi eszközök könyv szerin ti értéke 0 0 Összesen 0 0 A társaságnak saját eszközei nincsenek, értékcsökkenést a tárgyévben nem számolt el. 12

13 2. Eredmény-kimutatáshoz kapcsolódó kiegészítések 2.1. A Szt.-ben rögzített kötelező előírások a.) A társasági adóalap korrekciók: Csökkentő tételek: sorszám Megnevezés Összeg 1 Adótörvény szerinti écs és kivezetéskori érték /7..(1).d. 0 Ft 2 Visszaírt értékvesztés /7..(1.n. Ft 3 Helyi adó kedvezmény 7.. (1) x. pont Ft 4 Adomány, tartós adomány 7..(1) z.pont Ft 5 Fejlesztési tartalék adóév utolsó napján lekötött Ft tartalékként kimutatott összege /7..(1)f, 7.. (15). 6 Elhatárolt veszteség 0 Ft 7 Beruházási kedvezmény (ÚJ) 7.. (1) zs., (11-12), /a Összesen Ft 0Ft Növelő tételek: sorszám Megnevezés Összeg 1 Számviteli törvény szerinti értékcsökkenés (egyösszegben leírt is) valamint a tárgyi eszköz állományból történő kivezetésekor elszámolt könyv szerinti érték (8.. (1) b 0 Ft 2 Adomány 100 % ( 8..(1)n, (4) - Ft 3 Jogerős határozatban megállapított bírság ráfordításként elszámolt összege (8..(1). e.) 4 A nem vállalkozási tevékenységgel kapcsolatos ráfordítások összege 8..(1) d. 5 Értékvesztésre tárgyévet megelőző évben csökkentésként elszámolt összeg 6 Adóellenőrzés, önellenőrzés során megállapított, adóévi költségként, ráfordításként elszámolt összeg (8..(1) p) 7 Beolvadás miatti 3 évre elhatárolt TA fizetési kötelezettség adóalapja 8 Behajthatatlan követelés és elengedett követlés /8..(1) h. Összesen - Ft - Ft - Ft - Ft - Ft 0 Ft b.) A vállalkozás választott könyvvizsgálója a Balla Audit Könyvvizsgáló Kft (szh.: 1038 Budapest, Rózsadomb u hrsz., asz.: ). 13

14 c.) A könyvvizsgálatért személyében is felelős személy Dr. Balla István (1038 Budapest, Ezüstkő u. 8.) d.) A vállalkozás könyvelését és a beszámoló összeállítását a Rendszervíz Plusz Kft (szh.: 1031 Budapest, Váci Mihály tér 1., asz.: ) végezte. e.) A társaság ügyvezetője: Bozsik István Péter (1023 Budapest, Lajos u. 33.), a könyvelésért felelős személy: Galántai Nikoletta (2800 Tatabánya, Dózsakert lph., III/2.) reg.szám: ig.szám: f.) Kötelezettségek Sorszám Főkönyvi számla száma Számla neve főkönyv SZÁLLÍTÓK TÁRGYÉVI HIPA ELSZ ÁFA SZJA mv SZJA béren kív KÉS.PÓTLÉK SZOC.HO JÖVEDELEM ELSZ NYUGD.B.A EB.MEP EHO/Bérenk kív PATIKA EP SZÉP KÁRTYA ÖSSZESEN g.) Követelések: Sorszám Főkönyvi számla száma Számla neve Főkönyv VEVŐK ÁFA SZAKK.HJ EGYÉB - ÖSSZESEN

15 Mérlegen kívüli tételek nincsenek. A Társaság terhére vagy javára bejegyzett jelzálog-jogok nincsenek. A Társaság nem vállalt készfizető kezességet, illetve más olyan kötelezettséget, amely a jelenlegi ismeretek szerint a jövőben bekövetkezhet. Budapest, Haraszti Levente Ügyvezető 15

16 K I M U T A T Á S a támogatás felhasználásáról év Közhasznúsági jelentés 2. számú melléklete Sorszám Támogatás nyújtó neve, támog. forrása Támogatás időpontja Támogatás összege (e Ft) Felhasználás célja Felhasz. öszszege/előző évi Felhasz. Összege/tárgyévi Átviteli összeg adatok E Ft-ban Elszámolás határideje Összesen:

17 Közhasznúsági jelentés 3. számú melléklete KIMUTATÁS a vagyon felhasználásról év Megnevezés Előző évi Tárgyévi öszszeg % EFt Változás összeg Saját tőke (összesen) , Induló tőke ,0 0 Tőkeváltozás Lekötött tartalék 0 0 0,0 0 Értékelési tartalék 0 0 0,0 0 Tárgyévi eredmény , közhasznú tevékenység eredménye , vállalkozási tevékenység eredménye Egyéb adatok E Ft-ban Megjegyzés 17

18 Közhasznúsági jelentés 4. számú melléklete K I M U T A T Á S a cél szerinti juttatásokról év adatok EFt.-ban Juttatás megnevezése Összeg/előzőév összeg/tárgyév változás / % változás E Ft Megjegyzés Közhasznú tevékenység keretében nyújtott pénzbeli juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes természetbeni juttatások összesen ebből: adóköteles adómentes Közhasznú működés költségei összesen Továbbutalt támogatás összes ebből: pénzösszeg Egyéb eszközérték Összesen

19 Közhasznúsági jelentés 5. számú melléklete K I M U T A T Á S a kapott támogatásokról év adatok EFt.-ban sorszám Támogató megnevezése Támogatott cél összeg/előző évi összeg/ tárgyévi változás/% változás/ E Ft Kapott támogatás összesen

20 Közhasznúsági jelentés 6. számú melléklete K I M U T A T Á S a vezető tisztség viselőknek nyújtott juttatásokról év adatok E Ft-ban Juttatás megnevezése összeg/előző évi összege/tárgyévi változás % változás/ E Ft Cél szerinti szolgáltatások értéke Természetbeni juttatások Értékpapír juttatások Munkabérek Megbízási díjak ,43% Tiszteletdíjak (FB) Költségtérítések Adott kölcsönök összege - ebből kamatmentes kölcsön Egyéb juttatások Juttatások összesen ,20%