KLK 2018/944. Kommunfullmäktige

Átírás

1

2

3

4 TJÄNSTESKRIVELSE 1(1) KLK /944 Handläggare Ekonom Katarina Tykesson Kommunledningsförvaltningen Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna kommunens årsredovisning för med investeringsbilagan. Kommunens årsredovisning för är framtagen. Revisionen överlämnar revisionsberättelsen inför kommunfullmäktige och föreslår beslut beträffande ansvarsfrihet. Kommunledningsförvaltningen Eva-Lotta Svensson Ekonomichef

5 Årsredovisning

6 Innehåll 2 Inledning 4 Några händelser 6 Tema - Hässleholm är nära 8 Kommunstyrelsens ordförande har ordet 9 Så används skattepengarna 10 Politisk organisation Foto: Johan Funke 12 Förvaltningsberättelse s. 6 Hässleholm är nära Hässleholm är nära 14 Omvärldsanalys 16 KKiK Kommunens kvalitet i korthet 18 Måluppfyllelse 22 Hållbar utveckling 25 Framtida utveckling 26 En attraktiv arbetsgivare 30 Kommunens ekonomi 36 Koncernredovisning 38 Koncernredovisning, kommunens bolag 42 Verksamhetsberättelse 44 Kommunledningskontor 48 Arbetsmarknad och kompetensutveckling 50 Räddningstjänst 52 Teknisk nämnd 54 Byggnadsnämnd 56 Fritidsnämnd 58 Kulturnämnd 60 Barn- och utbildningsnämnd 64 Socialnämnd 66 Omsorgsnämnd 70 Miljönämnd s. 12 Förvaltningsberättelse Foto: Helen Clargården 72 Ekonomisk redovisning Foto: Gunvor Borre Här finns storslagen natur precis runt hörnet men även storstäder inom räckhåll 2 Viveka Dahlkvist 74 Fem år i sammandrag 75 Driftredovisning/Investeringsredovisning 76 Redovisningsprinciper 78 Resultaträkning/Balansräkning 79 Kassaflödesanalys 80 Kommunens noter 84 Ekonomisk översikt - Stadsnät 85 Koncernens noter 85 Ordlista 86 Revisionsberättelse Layout och produktion: Graphoteket Foto omslag: Hässleholm är nära, Annalena Olausson s. 42 Verksamhetsberättelse s. 72 Ekonomisk redovisning Foto: Helen Clargården Hässleholms kommun Foto: Annalena Olausson, Helen Clargården, Johan Funke, Vidar Albinsson, Sandra Loskin, Magnus Lindstrand, exaktacreative.se och Henrik Ivansson Innehållsförteckning 3

7 Året Några händelser Invigning av Det offentliga rummet på Hässleholms centralstation. Foto: Thomas Johnsson. Några händelser och viktiga beslut i Hässleholms kommun Hovdala naturområde är en fantastisk pärla som många Hässleholmare känner stolthet över. Och det finns utrymme för att locka hit fler både utländska turister och besökare från övriga delar av Skåne och landet i övrigt Carina Jönsson Lindholm, turistinformatör i Hässleholms kommun Invigning av Hovdala vandringscentrum. Foto: Lars-Erik Williams. Januari Positivt besked för Yrkeshögskolan Syd Myndigheten för yrkeshögskolan presenterade i januari vilka utbildningar som beviljats inför hösten. Yrkeshögskolan beviljades åtta av tio ansökta utbildningar. Myndigheten för yrkeshögskolan tog emot ansökningar och av dem beviljades 525, vilket ger en beviljandegrad på 43 procent sett över hela landet. För Yrkeshögskolan Syd i Hässleholm innebär årets besked en beviljandegrad på 80 procent. Mars Malta inspireras av Europaforum besök av en statsdelegation från Malta som intresserar sig för Hässleholms arbete med EU-frågor, och i synnerhet Europaforum som äger rum varje år i augusti. Under besöket undertecknade Bengt-Arne Persson, kommundirektör i Hässleholms kommun och Dr. Vanni Xuereb, ordförande för MEUSAC (Maltas styrning och handlingsutskott för EU-frågor), en viljeyttring om att inleda ett samarbete. Erfarenhetsutbyte, kontakter, inspiration och idéer ligger i fokus för det framtida partnerskapet. April Klassisk konst tar över Resecentrum I samarbete med Jernhusen och Nationalmuseum visar Hässleholms kommun reproduktioner av konstverk ur Nationalmuseums samlingar under rubriken Det offentliga rummet på Hässleholms centralstation. Utställningen invigdes den 5 april och pågår året ut, om Seminarium i Almedalen om boende och stadsutveckling med Hässleholms kommuns planchef. Foto: AnnaLena Olausson. inte längre. Syftet med utställningen är att bjuda invånare, resenärer och besökare på en oväntad och trevlig upplevelse. Juni Invigning av Hovdala vandringscentrum I juni invigde Skånes landshövding Anneli Hultén Hovdala vandringscentrum. Vandringscentret är en viktig del i utvecklingen av Hovdala naturområde till en attraktiv och tillgänglig vandringsdestination. Samverkan Höghastighetsjärnväg Hässleholm-Lund Regeringen fattade beslut om nationell plan för infrastrukturen för åren -2029, där bland annat stambanan mellan Hässleholm-Lund ska utökas med två nya spår och anpassas för en framtida höghastighetsjärnväg. Skåne, Hässleholms kommun, Höörs kommun, Eslövs kommun och Lunds kommun har tillsammans enats om gemensamma utgångspunkter i en samverkansöverenskommelse för att möjliggöra en snabb och effektiv utbyggnad av sträckan. Juli Bostadsbyggande i centrum i Almedalen Hässleholms kommun var inbjudna och deltog i ett seminarium för att diskutera framtidens samhällsplanering och bostadsbyggande - mindre städers tillväxt och attraktionskraft. Hässleholm har mycket att vinna Europaforum. Foto: Sofia Stridsberg. på att bli en nationell knutpunkt. I Sverigeförhandlingen har Hässleholms kommun ansvar för att nå målet att bygga nya bostäder tillsammans med Kristianstad fram till år Det handlar inte enbart om att bygga bostäder utan även att skapa goda och trygga livsmiljöer. Augusti Europaforum Årets Europaforum inleddes med programpunkten Vi minns Lorenz Pucher. Lorenz var eldsjälen som låg bakom skapandet av Europaforum. De fyra fullspäckade dagarna innehöll diskussioner, debatter och föreläsningar om de viktiga frågor och val som kommer att påverka vilket EU vi kommer ha i framtiden. Temat för året var Vägval för Europa - en ny spelplan för EU. Nytt medborgarkontor i Hässleholm Som ett led i arbetet med att förbättra och utöka medborgarservicen i Hässleholms kommun har ett medborgarkontor öppnats i på plats för att hjälpa besökare med enklare kommunala ärenden. En övergång från stationär turistbyrå till så kallade InfoPoints innebär att besökarna på Stadshuset även kan få turistinformation och svar på vanliga frågor om Hässleholm med omnejd. På ytterligare elva där besökarna får tillgång till broschyrmaterial Lokala konstnärerna Nelly Nilsson, Emma Pålsson och William Nilsson har utsmyckat gångtunneln. Foto: AnnaLena Olausson. Hässleholms kommun och Vittsjö GIK fortsatt satsning på elitfotboll Kommunstyrelsen beslutade att förnya samarbetsavtalet med Vittsjö GIK för att ytterligare stärka satsningen på elitfotboll. Avtalet är treårigt och ska stärka Vittsjös möjligheter att nå internationell framgång. Oktober Årets Skåneledskommun Hässleholms kommun utsågs till årets Skåneledskommun i samband med Skåneledens 40-årsjubileum. Priset delas ut av Region Skåne och till motiveringen för utnämnandet beskrivs bland annat att Årets Skåneledskommun har visat ett stort engagemang för utvecklingen av såväl Skåneleden som för övrigt friluftsliv, vilket även är en tydlig ambition på sikt. Ett genomgående drag i verksamheten för att bland annat främja folkhälsa och besöksnäring. Invigning av utsmyckad gångtunnel Gångtunneln mellan Tingshusgatan och Drottninggatan har genomgått en stor förändring för att öka tryggheten och trivselnivån från en mörk tunnel med grå betong till färgrik, upplyst plats med stora målningar av de lokala konstnärerna Nelly Nilsson Nyberg, Emma Pålsson och William Nilsson. November Årets Hässleholmare Torsjö Live Mats Gunnarsson och Jonas Johansson, skaparna av Torsjö Live, insåg att ett gammalt grustag i Västra Torsjö var en perfekt plats för en musikfest. Tillsammans med sina Årets Hässleholmare - Mats Gunnarsson och Jonas Johansson, skapare av Torsjö Live. Foto: André Gunnarsson. familjer har de sedan 2014 förverkligat sin dröm. Arrangemanget har sedan starten lockat kända artister och publik till en vacker grön Priset som Årets Hässleholmare delades ut till skaparna av Torsjö Live vid Hässleholms Galakväll. December Nya förvaltningar Kommunfullmäktige beslutade att elva förvaltningar minskas till sju förvaltningar från och med den 1 januari Kulturförvaltningen och fritidsförvaltningen bildar en gemensam kultur- och fritidsförvaltning med en gemensam kultur- och fritidsnämnd. Miljökontoret och stadsbyggnadskontoret bildar en gemensam miljö- och stadsbyggnadsförvaltning med en gemensam miljö- och stadsbyggnadsnämnd. Arbetsmarknads- och kompetensutveckling och räddningstjänsten upphör som egna förvaltningar och blir istället avdelningar på kommunledningskontoret, som byter namn till kommunledningsförvaltningen. Hässleholms Vatten AB blir dotterbolag till Hässleholm Miljö AB Kommunfullmäktige beslutade att låta Hässleholm Miljö AB köpa aktierna i Hässleholms Vatten AB. Förvärvet genomfördes den 20 december och Hässleholms Vatten AB blir dotterbolag till Hässleholm Miljö AB. Sammanslagningen av bolagen möjliggör en fortsatt utveckling av verksamheten på Hässleholms Kretsloppscenter som tar emot, behandlar och återvinner framförallt industriavfall. 4 Några händelser Några händelser 5

8 Hässleholm är nära Hässleholm är nära Hässleholm må vara den största kommunen i Skåne sett till landytan. Men ändå finns en närhet till allt, både för oss som bor här, och för andra som enkelt kan komma hit. Här bor vi som vill ha småstadslivets och landsbygdens alla fördelar. Vi som vill ha naturen rakt utanför dörren, och samtidigt ha storstadsregionen bara en kort tågresa bort. Hässleholm är nära och omvärlden är nära Hässleholm. Attraktiva boendemiljöer finns såväl i Hässleholm som i tätorterna och på landsbygden. Och det är alltid nära till tåget. Vi ska vara stolta över vårt Hässleholm. Stad och landsbygd i ett. Vi är samma kommun! I Hässleholm finns vår framtid. Här har vi och barnen nära till vänner, aktiviteter, skola och natur. Vi trivs i det lilla och kända, att säga hej och välkomna varandra Elin Olsson, lärare I över 150 år har järnvägen och tågen varit kommunens puls. Hässleholms läge är strategiskt idag mer än någonsin. Hässleholm är nära, med hela åtta tågstationer i kommunen. Och det finns siffor som talar sitt tydliga språk: Varje dag passerar över människor Resecentrum i Hässleholm. Och nära arbetspendlar in och ut från kommunen med tåg, bil eller buss varje dag! Med en framtida höghastighetsstation i Hässleholm kommer restiden till Stockholm att minska avsevärt. Och tänk, vi har Kastrup bara en dryg timme bort med tåget. En halvtimme till Lund. Vi ingår i samma region! Foto: Annalena Olausson Ända sedan snapphanetiden har Hovdala slott varit en plats för möten. Då för blodiga uppgörelser. Idag för konserter, utställningar, och kulinariska upplevelser. Slottet är ett nationellt kulturarv som med sin storslagna enkelhet utvecklats till ett modernt besöksmål med en unik kombination av historia, natur och äventyr. Det finns många skäl till varför Hässleholms plats på Sverigekartan bör stärkas: En levande knutpunkt med livskvalitet, och med närhet till storslagen natur och storstadsliv. Hässleholm är en bra plats att leva i, med stor potential i framtiden. Med Sydsverige som arbetsmarknad och en vardag som fungerar utan långa bilköer eller lång väntetid på förskoleplats. Det lockar många till Hässleholm! Och Hässleholm är ju så mycket mer än vandring. Omväxlande natur med sjöar, raviner, vattenfall, skogar och vida ängsmarker. Fritidslivet är aktivt året runt med bad och paddling under sommaren, skid- och skridskoåkning under vintern. Visste du att Hässleholm är en av Skånes mest sjörika kommuner? Lursjön, Sparrsjön, Vinslövssjön, Bosarpssjön, Finjasjön, Vittsjön, Kraxasjön med flera. Många var vi som möttes vid någon av dem under den varma sommaren. För den som gillar naturen, men kanske bara vill ta en kopp kaffe och se ut över nejden. Då finns Hovdala, med vidsträckta landskap och slingrande vattendrag, bara sju kilometer från Hässleholm C. Foto: Helen Clargården Totalt finns 13 mil av Skåneleden i vår kommun. Bland annat möts sträckorna Kust till kust och Nord till syd i kommunen. Här finns kortare leder för den naturintresserade flanören och riktiga utmaningar för de mer äventyrliga. Från hela Europa kommer turister till Hässleholm. I höstas blev Hässleholm utnämnd till årets Skåneledskommun. Motiveringen löd: Årets Skåneledskommun har visat ett stort engagemang för utveckling av såväl Skåneleden som för övrigt friluftsliv, både med folkhälsa och turism i åtanke. För mig är Hässleholm nära, både personligt och geografiskt. Jag är född och uppvuxen på Hässleholms-vischan. Jag bor och jobbar i Hässleholm. Jag cyklar till jobbet då allt inom stadens gränser är nära. Hässleholm ger mig alltså småskalighet och gemenskap samtidigt som studier, nöjen och storstadspuls bara är en kort tågresa bort Hässleholm är en lagom stad där det mesta som du behöver finns. Här finns storslagen natur precis runt hörnet men även storstäder inom räckhåll. Rikt föreningsliv, kulturhus med bra utbud och aktiviteter för stora och små. Närheten till det mesta är det bästa Viveka Dahlkvist, sfi-lärare Foto: Johan Funke När min fru och jag flyttade till Hässleholms kommun för 18 år sedan köpte vi ett hus som vi efter en kvart förälskat oss i. Inte visste vi då att vi fick en hel kommun med fantastisk natur på köpet. Att ha så nära till rika upplevelser är livskvalitet Lars-Erik Williams, kommunekolog Foto: Bengt Johnsson Elin Andersson, trafikingenjör 6 Hässleholm är nära Hässleholm är nära 7

9 Förord Kommunstyrelsens ordförande Ny organisation och nytt politiskt läge ger handlingskraft för fortsatt utveckling av Hässleholms kommun I Hässleholms kommun innebar valet att det politiskt låsta läget bröts. Nu kan vi rikta blicken framåt och samtidigt glädjas åt olika tecken och framgångar under året som visar att vår kommun är på rätt väg. Inför valet i september rådde ett mycket besvärligt parlamentariskt läge med olika majoritetsförhållanden i fullmäktige och nämnder. Vi ser nu fram emot nya politiska förutsättningar, som kan ge den handlingskraft kommunen så väl behöver för att möta de ekonomiska utmaningar vi står inför de kommande åren. För vi vet att det kommer att krävas tuffa åtgärder framöver, även om bokslutet för visade ett positivt resultat. Kommunen gjorde ett positivt resultat på 41,9 mnkr mot budgeterade 7,9 mnkr. Resultatet motsvarade cirka 1,4 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Överlåtelsen av Hässleholms Vatten på 26 mnkr. Sammanslagningen möjliggör en fortsatt utveckling av verksamheten på Hässleholms Kretsloppscenter som tar emot, behandlar och återvinner framförallt industriavfall. Kommunen hade därutöver en omfattande investeringsverksamhet på 379 mnkr, varav var också ett år då vi såg tecken på att kommunens attraktivitet som bostadsort ökar. Nyligen kom statistik om att bostadspriserna ökat kraftigt i Hässleholm under - vi ligger faktiskt i topp i Sydsverige. Det gällde både bostadsrätter, där prisutvecklingen gick emot trenden i Skåne, och villor. Även bostadsbyggandet har nu tagit ordentlig fart i Hässleholm, samtidigt som det bromsar in i övriga heta sommaren noterades till och med landets högsta julitemperatur i vår kommun Hästveda hade 34,6 grader! En av årets positiva händelser i kommunens verksamhet var att Yr- var ett glädjande besked för oss i Hässleholm, men också för hela regionen. Yrkesutbildningarna är viktiga för att tillgodose näringslivets kompetensbehov, vilket i sin tur är nödvändigt för en positiv tillväxt. Att vi beviljades utbildningen för tågtekniker betyder att Hässleholms roll som knutpunkt stärks ytterligare. Tillsammans med den nya tågunderhållsdepån och satsningen på höghastighetsstation är detta en viktig pusselbit för hela kommunens utveckling. En annan höjdpunkt var sommarens invigning av Hovdala vandringscentrum med landshövding Anneli Hulthén. Hovdala naturområde är redan idag en pärla som många hässleholmare känner stolthet över, och de nya lederna förstärker Hovdala som tillgängligt och variationsrikt rekreationsområde. Under hösten blev Hässleholms kommun utnämnd till årets Skåneledskommun, som ett kvitto på att satsningen har varit rätt i tiden och dessutom håller hög kvalitet. togs också beslut om en ny förvaltningsorganisation och en ny politisk organisation, med kraftigt reducerade arvodeskostnader till politiker. Vi ser viktiga samordningsvinster och räknar med att få en effektivare verksamhet genom nya gemensamma förvaltningar för kultur och fritid samt miljö och stadsbyggnad. Med gemensamma nämnder kan vi minska antalet förtroendevalda och därmed minska kostnaden ytterligare för den politiska organisationen. På så sätt blir vi bättre rustade att klara välfärdsuppdraget i framtiden. Vi har tagit viktiga steg mot en modernare kommun, som kan anpassa sin kostym till de ekonomiska ramarna och samtidigt tillgodose medborgarnas behov av stöd och service. Lars Johnsson Kommunstyrelsens ordförande Kommunstyrelsens ordförande Lars Johnsson. Foto: exaktacreative.se Så används skattepengarna 100 kronor i skatt till kommunen användes så här under 21,80 kr Grundskola 21,03 kr Vård och omsorg om äldre 13,29 kr Verksamhet för funktionshindrade 10,43 kr Barnomsorg 7,64 kr Gymnasieskola 7,02 kr Sociala insatser för barn, ungdomar och vuxna med problem 4,72 kr Övrig verksamhet 4,47 kr Bibliotek, kultur, fritidsverksamhet samt turism 2,48 kr Gator, vägar, park och mark 2,19 kr Vuxenutbildning och arbetsmarknadsåtgärder 1,37 kr Årets resultat 1,35 kr Räddningstjänst 0,84 kr Planarbete och lantmäteriverksamhet 0,76 kr Politisk verksamhet 0,42 kr Miljö och hälsoskydd 0,21 kr Exploateringsverksamhet Härifrån får kommunen sina pengar 77,9% Skatter och generella statsbidrag 7,0% Statsbidrag till olika verksamheter 4,6% Avgifter för kommunal service 4,5% Övrigt 3,2% Övriga bidrag 1,6% Hyror och arrenden 1,3% Avkastning på medel avsatta för framtida pensioner 8 Kommunstyrelsens ordförande har ordet Så används skattepengarna 9

10 Inledning Politisk organisation Kommunfullmäktige Ordförande: Douglas Roth (M) Kommunfullmäktige är den kommunala motsvarigheten till riksdagen och därmed kommunens högsta beslutande organ. Fullmäktige bestämmer själv hur många ledamöter fullmäktige ska bestå av, men lagen reglerar att antalet ska vara ett udda tal och de invånare ska bestå av minst 61 ledamöter. I Hässleholms kommun består fullmäktige av 61 ledamöter och 34 ersättare. Ledamöter till fullmäktige utses efter allmänna val som genomförs vart fjärde år, samtidigt som riksdags- och landstingsvalen. Fram till valet i höstas har fullmäktige styrts av Moderaterna, Kristdemokraterna och Liberalerna, som med sina 15 mandat inte har haft en egen majoritet. Efter valet som hölls den 9 september valde Moderaterna, Kristdemokraterna och Liberalerna att fortsätta sitt samarbete. De har dock inte majoritet med sina 17 mandat. Socialdemokraterna, Vänsterpartiet och Miljöpartiet har valt att samarbeta under kommande mandatperiod och har inte majoritet med sina 19 mandat. respektive fyra mandat. Socialdemokraterna, Centerpartiet, Miljöpartiet och Vänsterpar- tiet har ett valtekniskt samarbete. När kommunfullmäktige beslutade om Strategisk plan med budget för röstades Moderaternas, Kristdemokraternas och Liberalerna 3 Liberalernas budget igenom. De nya Kristdemokraterna 4 politikerna väljs för fyra år och tar över styret från och Miljöpartiet 4 med den 15 oktober valåret. Kommunfullmäktige tillsätter i sin tur kommunstyrelsen och Centerpartiet 4 de nämnder som behövs för att fullgöra kommunens uppgifter. Fullmäktige bestämmer nämndernas verksamhetsområden och inbördes förhållanden samt beslutar i ärenden om mål och riktlinjer, budget, skatt och andra viktiga ekonomiska frågor. Fullmäktige sammanträder i Kulturhusets röda salong en gång per månad med undantag för juli. Sammanträdena är öppna för allmänheten och direktsänds även via Hässleholms närradio på 98,9 Mhz och via webbsändning från kommunens hemsida. Mandatfördelning kommunfullmäktige Vänsterpartiet 2 Folkets Väl 2 Moderaterna 8 Socialdemokraterna 20 Sverigedemokraterna 14 Av de totalt 61 ledamöterna är 26 kvinnor och 35 män. Kommunstyrelse Ordförande: Lars Johnsson (M) Kommunstyrelsen fungerar som kommunens regering. Styrelsen leder och samordnar förvaltningen av kommunens angelägenheter och har uppsikt över övriga nämnders verksamhet och de kommunala bolagen. Styrelsen följer frågor som kan inverka på kommunens utveckling och ekonomiska ställning, bereder eller yttrar sig i ärenden till fullmäktige, tar hand om den ekonomiska förvaltningen samt verkställer fullmäktiges beslut. Kommunstyrelsen består efter valet av 13 ledamöter och 13 ersättare. Allianspartierna Moderaterna, Kristdemokraterna och Liberalerna har sammanlagt fyra platser. Socialdemokraterna, Miljöpartiet och Vänsterpartiet har tillsammans fyra platser. Sverigedemokraterna har tre samt Centerpartiet och Folkets väl har en plats vardera. Ledamöterna till kommunstyrelsen väljs för fyra år, räknat från den 1 januari året efter valet. Under styrelsen fanns tre förvaltningar med anställda tjänstemän. Kommunens organisation Nämnder Nämnderna bereder kommunfullmäktiges ärenden och ansvarar för att fullmäktiges beslut verkställs. Nämnderna ser till att verksamheten bedrivs enligt de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt och enligt de föreskrifter som gäller för verksamheten. Nämnderna ska också se till att den interna kontrollen är tillräcklig. Kommunens verksamhet är fram till och med uppdelad i åtta nämnder. Från och med 2019 minskas antalet till sex nämnder. Nämnderna har samma proportionella mandatfördelning som fullmäktige. Antal ledamöter och ersättare bestäms av fullmäktige. Nämnderna har förvaltningar med anställda tjänstemän. Kommunala bolag Kommunen får efter beslut i fullmäktige lämna över vården av en kommunal angelägenhet till ett bolag. För helägda bolag ska fullmäktige fastställa det kommunala ändamålet med verksamheten, utse samtliga styrelseledamöter och se till att fullmäktige får ta ställning i beslut av principiell art eller av större vikt. Kommunen har valt att driva en del av sin verksamhet i bolagsform. Kommunen har fyra bolag och fyra dotterbolag, varav samtliga är helägda. Nämnderna ser till att verksamheten bedrivs enligt de mål och riktlinjer som fullmäktige har bestämt och enligt de föreskrifter som gäller för verksamheten Partistöd Till respektive parti som är representerat i fullmäktige utgår ett årligt grundbidrag som motsvarar föregående års basbelopp. Därutöver får partierna bidrag för varje mandat i fullmäktige med 70 procent av föregående års basbelopp från och med den 1 januari Under har mandatstöd utgått med 80 procent av föregående års basbelopp. Kommunens revisorer Ordförande: Thord Johansson (L) Kommunens revisorer utses av kommunfullmäktige och är nio till antalet. De tar i sin granskning hjälp av sakkunniga revisorer i den omfattning som behövs för att fullgöra granskning enligt god revisionssed. Revisorernas uppgift är att varje år granska både den kommunala verksamheten och som lekmannarevisorer även de kommunala bolagens verksamheter. Syftet är att pröva om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och ur ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt, om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen är tillräcklig. Budgetfullmäktigemöte 6 december. Foto: Exakta Creative. Bolag Barn- och utbildningsnämnd Barn- och utbildningsförvaltning Valberedning Revisorer Hässleholms Industribyggnads AB (100%) Hässleholm Norra Station AB (100%) Hässleholm M6 AB (100%) Byggaren 3 Fastighets AB (100%) Hessleholm Network Bredband AB(100%)* Hässlehem AB (100%) Hässleholm Miljö AB (100%) Hässleholms Vatten AB (100%) *under likvidation Kommunfullmäktige Omsorgsnämnd Omsorgsförvaltning Kommunstyrelse Valnämnd Kommunledningskontor Arbetsmarknad och kompetensutveckling Politisk organisation Byggnadsnämnd Kulturnämnd Socialnämnd Stadsbyggnadskontor Kulturförvaltning Socialförvaltning Överförmyndare Räddningstjänst Fritidsnämnd Fritidsförvaltning Förvaltningar Teknisk nämnd Teknisk förvaltning Miljönämnd Miljökontor 10 Politisk organisation Politisk organisation 11

11 Årsredovisning Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse 12 Förvaltningsberättelse Foto: Helen Clargården Förvaltningsberättelse 13

12 Förvaltningsberättelse Omvärldsanalys Omvärldsanalys En av grundpelarna i kommunens målstyrningsmodell är bevakning och analys av omvärlden. Med en god kunskap om vår omvärld kan vi öka vår förmåga att förstå framtidens utmaningar och fatta strategiska beslut. BNP-tillväxten mattas av Enligt Konjunkturinstitutets senaste prognos förväntas BNP-tillväxten mattas av något som en följd av att investeringstillväxten i både industri och bostäder minskar markant. Det fortsatt gynnsamma konjunkturläget i omvärlden förväntas dock ge draghjälp åt den svenska ekonomin. Ökad protektionism och eskalerande handelskrig, riskerar dock att påverka den exportberoende svenska ekonomin i negativ riktning, i synnerhet eftersom den inhemska efterfrågan förväntas minska när byggandet saktar in och hushållens konsumtion dämpas BNP * 2,4 2,6 2,1 1,4 1,5 Arbetslöshet ** 6,7 6,4 6,4 6,4 6,5 KPIF (årsgenomsnitt) 2,0 2,1 2,0 1,9 2,0 * Kalenderkorrigerad ** Procent av arbetskraften år Tabell: Regeringens prognos i budgetpropositionen för 2019 (SKL:s cirkulär 18:47) Sysselsättningen ökar Arbetsmarknaden har utvecklats starkt under med minskad arbetslöshet och ökad sysselsättning som följd. Enligt Arbetsförmedlingens arbetsmarknadsprognos fortsätter den positiva utvecklingen av sysselsättningen även under 2019 och Prognosen, som bygger på intervjuer med över privata och offentlig arbetsgivare i landet, pekar på en fortsatt hög sysselsättningsnivå. Under de kommande två åren beräknas jobb att tillskapas och 80 procent av dessa jobb väntas att gå till utrikes födda. Kapacitetsutnyttjandet inom näringslivet är rekordhögt och både offentliga och privata arbetsgivare vittnar om svårigheter att få tag i utbildad arbetskraft. Det innebär att problemet med en tudelad arbetsmarknad kvarstår. För samtidigt som arbetslösheten bland utrikes födda, i synnerhet nyanlända, är fortsatt hög råder det stor brist på personal med efterfrågad kompetens. Den stora utmaningen för Sverige är att få matchningen att fungera och till fullo nyttja den arbetskraft och kompetens som utrikes födda utgör och besitter. Arbetslösheten i Hässleholms kommun har under sjunkit med 0,6 procentenheter till 9,8 procent. Framför allt har det skett en markant minskning av ungdomsarbetslösheten. Vid årets slut var Arbetslösheten i Hässleholms kommun har under sjunkit med 0,6 procentenheter till 9,8 procent. Framför allt har det skett en markant minskning av ungdomsarbetslösheten 13,3 procent av den registerbaserade arbetskraften i åldern 18 till 24 år arbetslösa eller deltagare i program med aktivitetsstöd och det motsvarar en minskning med hela 5,2 procentenheter jämfört med föregående år. I jämförelse med riket och länet har dock Hässleholms kommun fortfarande en betydligt högre ungdomsarbetslös- kvarstår. Sveriges folkmängd fortsätter öka, men långsammare Vid utgången av var Sveriges folkmängd personer. Det var en folkökning med personer fördelat på kvinnor och män, en minskning med 12,1 procent eller personer jämfört med folkökningen Den folkbokförda dör personer vilket betyder att Sverige under hade en naturlig folkökning på personer. Den främsta förklaringen till den stora folkökningen är dock att antalet invandrare varit betydligt Invandringsöverskottet var under, personer. Invandringens betydelse för folkökningen är stor och den har ökat. För sex år sedan, 2012, utgjordes folkökningen till cirka 70 procent av invandringsöverskottet och under utgjorde invandringsöverskottet cirka 78 procent av folkökningen. Jämfört med de senaste två åren har dock invandringsöverskottet minskat under eftersom antalet invandrare minskat samtidigt som antalet utvandrare ökat marginellt. För femte året i rad var Syrien det vanligaste födelselandet för utrikes födda och syrierna utgör numera även den största minoritetsgruppen i Sverige. Sverige. I 19 av 21 län och i 213 av 290 kommuner ökade befolkningen under jämfört med föregående år. Störst ökning har skett i storstadskommunerna Stockholm, Göteborg och Uppsala och mätt i procent är det Upplands-Bro (4,1 procent), Knivsta (3,6 procent) samt Lekeberg (3,2 procent) som haft den största ökningen. Hässleholms kommuns befolkning har till följd av ett positivt personer folkbokförda i kommunen. Det motsvarar en ökning med 0,22 procent. Bostadsmarknaden I Boverkets bostadsmarknadsenkät uppger 243 kommuner att det råder underskott på bostäder. Majoriteten av kommunerna tror dessutom att bostadsunderskottet kommer att bestå under kommande tre år. Bostadsbristen är störst bland grupper som är nya på bostadsmarknaden. Det gäller framför allt unga och nyanlända, mer tillgänglig bostad. För att öka kunskapen kring just äldres boendepreferenser och behovet av särskilda boendeformer genomförde Hässleholms kom- mun under en bostadsförsörjningsenkät. Undersökningen, som riktade sig till invånare i åldern 65 år eller äldre, bosatta i Vittsjö och Bjärnum samt i Verums och Farstorps församling, visade att hela 91 procent trivs med sitt boende och att endast en fjärdedel det är en stor utmaning för byggindustrin att producera bostäder med en hyresnivå som matchar de bostadssökandes betalningsvilja. Målsättningen om nya bostäder till år 2030 kvarstår och arbetet pågår för att nå målet. Under året har byggtakten skruvats upp men målsättningen om 250 bostäder per år har inte uppnåtts. Under har kommunen beviljat bygglov för nybyggnation av Hässleholmsläget Befolkningsförändring Antal invånare Källa: SCB Befolkningsförändring Öppet arbetslösa och sökande i program med aktivitetsstöd i procent av den registerbaserade arbetskraften, 2017 och Hässleholm i korthet 2017 Procent, % Hlm Länet Riket Hlm Länet Riket Arbetslösa 4,6 5,0 3,8 4,8 5,3 4,1 I program 5,2 4,3 3,2 5,6 4,7 3,4 Totalt 10,4 10 7,5 10,2 10,1 7,8 Ungdomar 13,3 11,7 8,7 18,5 14,1 10,2 Källa: Arbetsförmedlingen Folkmängd Antal kvinnor personer Antal män personer Näringsliv Antal nyregistrerade företag: 270 st Antal AB: st Största AB: Bergendahl Food AB År 186 bostäder fördelat på 37 bostäder i enbostadshus, 14 i parhus, stadshus/radhus, varav 72 i särskilt boende för äldre. Befolkningens åldersfördelning Riket Befolkningens utbildningsnivå Procent Hässleholms kommuns befolkning har till följd av ett positivt flyttningsnetto ökat med 118 personer och vid årets slut var personer folkbokförda i kommunen Källa: SCB Hässleholm Källa: SCB Hässleholm Hässleholm - kvinnor Hässleholm - män Riket 14 Förvaltningsberättelse - Omvärldsanalys Förvaltningsberättelse - Omvärldsanalys 15

13 Förvaltningsberättelse KKiK Jämförelser är en viktig del i förbättringsarbetet Under har Kommunens kvalitet i korthet, KKiK, omarbetats och de 36 faktorerna som mäter kommunens prestationer är numera indelade i områdena: barn och unga, stöd och omsorg samt samhälle och miljö. Jämförelsestudie, Kommunens kvalitet i korthet Färgmarkeringen visar hur Hässleholms kommuns resultat förhåller sig till övriga kommuners värden. Sämsta 25 procenten Mittersta 50 procenten Bästa 25 procenten Barn och unga Nyckeltalen för barn och unga ger en bild av utbildningsverksamheten i de kommunala skolorna, både i form av kunskapsresultat och resursåtgång Barn och unga Hässleholm 2017 Hässleholm Genomsnitt riket Vad är kostnaden för ett inskrivet barn i förskolan? (tkr) * Hur stor andel av eleverna i årskurs tre klarar alla delprov i nationella proven i svenska? (%) Hur stor andel av eleverna i årskurs sex får minst godkänt i matematik? (%) 86,9 82,7 88,7 Hur stor andel av avgångseleverna är behöriga till yrkesprogram på gymnasiet? (%) 72,7 73,3 82,7 Vad ger eleverna för sammanfattande omdöme om skolan och undervisningen? (%) ** 67,2 69,6 69 Hur trygg känner jag mig i skolan? (Andel positiva svar, %) ** 85,8 81,9 82,7 Vad är kostnaden för grundskola F-9 per elev? (tkr) * Hur stor andel av eleverna tar gymnasieexamen inom fyra år? (%) 78,1 70,5 70,5 Stöd och omsorg Faktorerna inom detta område beskriver Hässleholms kommuns resultat inom delar av socialtjänsten, äldreomsorgen och verksamheten för personer med funktionsnedsättning Stöd och omsorg Hur stor andel har inte återkommit till försörjningsstöd inom ett år? (%) Hur lång är väntetiden i snitt från ansökan till beslut om försörjningsstöd? (dagar) Vilka kvalitetsaspekter finns inom LSS grupp- och serviceboende? (% av maxpoäng) Hur stor andel av brukarna inom daglig verksamhet LSS anser att de får bestämma om viktiga saker (%) Hur lång är väntetiden i snitt för att få plats på ett äldreboende från ansökan till erbjudande om plats? (dagar) Vilka kvalitetsaspekter finns inom särskilt boende? (% av maxpoäng) Hur stor andel av brukarna är ganska/mycket nöjda med sitt boende? (%) Hur stor andel av brukarna är ganska/mycket nöjda med sin hemtjänst? (%) Vad är kostnaden för äldreomsorg per invånare i åldern 80+? (tkr) Hässleholm 2017 Hässleholm Genomsnitt riket Vad är kostnaden för gymnasieskolan per elev? (tkr) * * Uppgifterna avser 2016 och 2017 eftersom det inte finns inrapporterad uppgift för. ** Uppgiften för 2017 avser 2016 eftersom mätningen görs vartannat år. Samhälle och miljö Jämförelsetalen inom kategorin samhälle och miljö visar bland annat kommunens tillgänglighet och service till invånare, besökare och näringsidkare. Det innehåller också nyckeltal för valdeltagande och miljöfordon Samhälle och miljö Hässleholm 2017 Hässleholm Genomsnitt riket Hur stor andel av medborgarna som skickar in en enkel fråga via e-post får svar inom en arbetsdag? (%) Hur stor andel av medborgarna som tar kontakt med kommunen via telefon får ett direkt svar på en enkel fråga? (%) Hur stor andel av medborgarna uppfattar att de får ett gott bemötande när de via telefon ställer en enkel fråga? (%) Hur stor andel av de röstberättigade deltog i senaste kommunalvalet? (%) 82,1 83,5 84,1 Kristian Björnlunds arbetsplats som förskollärare på Stralsunds förskola. Foto: Daniel Larsson. Maj-Britt Olsson på Nybo äldreboende i Bjärnum. Foto: Helen Clargården. Broschyrställ med turistinformation på medborgarkontoret i Stadshuset. Foto: Exakta Creative. Hur stor är kommunorganisationens andel miljöbilar av det totala antalet bilar? (%) 42,7 39,7 44,9 16 Förvaltningsberättelse - KKiK 17 Förvaltningsberättelse - KKiK

14 Förvaltningsberättelse Måluppfyllelse Måluppfyllelse Den samlade bedömningen och analysen av måluppfyllelsen visar att Hässleholms kommun inte når upp till kravet om god ekonomisk hushållning. God ekonomisk hushållning Genom att följa upp de övergripande målen med tillhörande utvecklingsmål ges en bild av kommunens förmåga till god ekonomisk hus- ekonomisk hushållning. Den sammanvägda bedömningen, dels av utfallet i förhållande till kommunfullmäktiges angivna målvärde och dels av nämndernas samlade måluppfyllelse visar att Hässleholms kommun inte når upp till kravet om god ekonomisk hushållning. Samlad måluppfyllelse per område Mätarna nedan visar den sammanvägda måluppfyllelsen, dels av utfallet i förhållande till kommunfullmäktiges angiva målvärde och dels av nämndernas måluppfyllelse. Tre av de totalt sex övergripande målen har uppfyllts, två mål är på väg att uppfyllas och ett mål har ännu inte uppfyllts. En samlad bedömning av kommunfullmäktiges 13 utvecklingsmål visar att fyra mål är uppfyllda, sju mål är på väg att uppfyllas och två mål har ännu inte uppfyllts. Samhällsservice av hög kvalitet God ekonomi Ge barn och unga en bra start i livet Attraktiv arbetsgivare Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Hållbar konsumtion Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Tillgänglighet för alla Myndigheten för delaktighet, MFD, har i sin uppföljning kartlagt hur funktionshinderperspektivet genomsyrar kommunernas styrning och ledning. Undersökningen visar att Hässleholms kommun har ett resulterar i för få konkreta insatser kopplat till diskrimineringsgrunden funktionsnedsättning. Under året har Hässleholms kommun arbetat aktivt för att öka servicenivån och tillgängligheten i den digitala miljön. Ett avtal har tecknats med systemleverantören Selfpoint och en kommungemensam IT-plattform för hantering och utveckling av e-tjänster har installerats. darvänliga e-tjänster. Brukarnas påverkansmöjlighet i fokus I Socialstyrelsens senaste undersökning uppgav 89 procent av brukarna inom hemtjänsten i Hässleholms kommun att personalen lyssnar till deras synpunkter om hur hjälpen ska utföras. Det är ett högre värde än rikssnittet som uppgår till 86 procent. Även brukarna i kommunens särskilda boende anser att påverkansmöjligheterna är goda. 81 procent av de boende uppger att personalen tar hänsyn till deras önskemål, vilket är två procentenheter högre än genomsnittet i riket. Blandat resultat i servicemätningen I SKL:s servicemätning Insikt får kommunens myndighetsutövning gällande brandskydd och serveringstillstånd höga betyg, NKI uppgår till 85 respektive 89. Däremot har det inte skett samma positiva utveckling av omdömena för miljö- och hälsoskydd samt livsmedelskontroll och sålunda har målet endast delvis uppnåtts. Genomsnittligt meritvärde åk Ge barn och unga en bra start i livet Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Kunskapsuppdraget är skolans huvuduppgift Det genomsnittliga meritvärdet för avgångselever i åk 9 ska uppgå till minst 215 poäng Mer än 75 procent ska nå målen i alla ämnen i åk 9 Mer än 72 procent ska ta gymnasieexamen inom tre år Andel elever och barn som går i fristående skolor respektive förskolor ska öka Kunskapsuppdraget i fokus Trenden med sjunkande meritvärde har brutits och det genomsnittliga meritvärdet för elever i årskurs 9 var vid vårterminens slut 202,5 poäng. Det motsvarar en ökning med 4,5 poäng jämfört med vårterminen Trots den positiva utvecklingen ligger Hässleholms kommuns resultat klart under rikssnittet. Om nyinvandrade elever och elever med okänd bakgrund exkluderas uppgår det genomsnittliga meritvärdet till 223 poäng vilket kan jämföras med rikets genomsnitt på 232 poäng. Måluppfyllelsen bland grundskolans avgångselever fortsätter att minska. Vid vårterminens slut hade endast 64,4 procent av eleverna nått kunskapskraven i alla ämnen, vilket är en försämring med två procentenheter jämfört med föregående läsår. Målsättningen, att andelen elever i årskurs 9 som når kunskapskraven i alla ämnen ska överstiga 75 procent, har således inte uppnåtts. Genomströmningen på gymnasieskolans yrkesprogram har ökat från 76 till 81 procent och det har även skett en ökning av genomströmningen på de högskoleförberedande programmen till 88 procent. För läsåret 2017/18 uppgick den totala andelen elever med gymnasieexamen inom tre år till 85 procent. Noteras bör dock att elever inom introduktionsprogrammen ej är inkluderade. Andelen elever och barn som går i fristående skolor respektive förskolor har ökat med 0,9 procentenheter vilket motsvarar 94 stycken. Förskolans andel är oförändrad medan andelen elever i fristående grundskolor har ökat med 0,8 procentenheter jämfört med föregående läsår. För gymnasiets del har det skett en ökning med 2,1 procentenheter. Hållbar tillväxtmotor Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Hässleholms kommun ska ha en hög grad av trygghet och säkerhet Hässleholm ska vara en attraktiv boendekommun Utanförskapet ska minska Åtgärderna i den handlingsplan som upprättats efter polisens och kommunens gemensamma dialogmöten, är genomförda Fler än 250 bostäder ska färdigställas årligen Andel unga som varken studerar eller arbetar ska minska Hässleholms kommun ska ha en hög tillgänglighet Den enskildes inflytande över vård, omsorg och service ska öka Ökning av poängantalet i Myndigheten för delaktighets kommunuppföljning En kommungemensam e-tjänsteplattform ska vara implementerad senast Högre värde än rikssnittet inom frågeområdet påverkan och inflytande i Socialstyrelsens brukarundersökning Vt 15 Vt 16 Vt 17 Vt 18 Hässleholm Riket Hässleholm (exkl. nyanlända elever) Riket (exkl. nyanlända elever) Hässleholms kommuns kontakter med näringslivet ska kännetecknas av fokus på service, förståelse och lyhördhet Ökning av NKI och värdena för bygglov, miljö- och hälsoskydd, livsmedelskontroll samt markupplåtelse i Insikt, SKL:s servicemätning av kommunernas myndighetsutövning Järnvägspassagen har genomgått en stor förändring; från en mörk tunnel med grå betong till en färgrik, upplyst plats med stora målningar av tre lokala konstnärer. Foto: Annalena Olausson. 18 Förvaltningsberättelse - Måluppfyllelse Förvaltningsberättelse - Måluppfyllelse 19

15 Trygghet och säkerhet Under året har Hässleholms kommun tillsammans med polisen genomfört trygghetsvandringar i Hässleholms stad och i Tyringe, i syfte att inventera den fysiska utomhusmiljön ur ett trygghetsperspektiv och ge möjlighet till medborgardialog. gångtunneln under järnvägsspåren i Hässleholms centrum. I samarbete med Hesslecity och tre lokala konstnärer genomförde Hässleholms kommun en omfattande renovering och förvandling av tunneln från en mörk och otrygg passage till en färgrik och estetiskt tilltalande mötesplats. Ytterligare exempel på trygghetsskapande åtgärder är det kommunala brottsförebyggande rådets samarbete med föreningslivet kring nattvandring, vilket har resulterat i ökad vuxennärvaro på platser och tider som annars dominerats av ungdomar. Brottsförebyggande rådet (Brå) har även, tillsammans med poli- - via Schoolsoft till elever och föräldrar i kommunens skolor. FÖP:en som innehåller målbilder av hur staden och kommunen ska utvecklas och se ut i framtiden, ger en tydlig riktning och vägledning för detaljplanearbetet. Illustration: Stadsbyggnadskontoret. Attraktiv boendekommun Under året har det skett ett målmedvetet arbete för att främja bostadsbyggandet i kommunen. Kommunfullmäktige antog i juni i år den fördjupade översiktsplanen för Hässleholms stad. Framtidsplanen, som innehåller målbilder av hur staden och kommunen ska utvecklas och se ut i framtiden, ger en tydlig riktning och vägledning för detaljplanearbetet. Trots att planberedskapen har ökat och byggtakten har skruvats upp har dock inte målet om 250 nya bostäder uppnåtts. Under har kommunen beviljat bygglov för nybyggnation av 186 bostäder fördelat på 37 bostäder i enbostadshus, 14 i parhus, tre i fritidshus, två LSS-gruppbostäder och 130 bostäder i Ungdomsarbetslösheten minskar Ungdomsarbetslösheten i Hässleholms kommun har under året minskat med hela 5,2 procentenheter och vid årsskiftet var 13,3 procent av den registerbaserade arbetskraften i åldern år öppet arbetslösa eller sökande i program med aktivitetsstöd. En bidragande orsak till att sysselsättningen har ökat, är kommunens satsning på att anställa långtidsarbetslösa ungdomar. God ekonomi Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Hässleholms kommun ska ha en god kostnadskontroll Hässleholms kommun ska ha en hållbar investeringstakt Verksamheternas nettokostnader i förhållande till referenskostnader ska vara mindre än 0 procent Investeringarna ska vara självfinansierade över en rullande femårsperiod God kostnadskontroll En viktig förutsättning för god ekonomi är en god kostnadskontroll vilket innebär att det råder balans mellan löpande intäkter och kostnader. Verksamhetens nettokostnader bör inte öka i snabbare takt än skatteintäkter och generella statsbidrag. För att långsiktigt ha en god ekonomi måste skatteintäkternas ökningstakt vara större än nettokostnadernas. Sett över en femårsperiod har utvecklingen varit negativ. För att mäta om en kommun har en god kostnadskontroll kan man använda sig av nyckeltalet nettokostnadsavvikelse, vilket är ett mått som presenteras på kommun- och landstingsdatabasen (Kolada) och som jämför kommuners nettokostnad med referenskostnaden som är en statistiskt förväntad kostnad. För år 2017 indikeras ett högre kostnadsläge än förväntad för kommunen inom främst förskola, grundskola och gymnasieskola vilket är en trend som hållit i sig de senaste tre åren. Ett högt kostnadsläge kan uppstå på grund av hög ambitionsnivå och/eller låg effektivitet. Äldreomsorgen i kommunen indikerar på ett lägre kostnadsläge än förväntat och så har det sett ut under den senaste treårsperioden. Hållbar investeringstakt En samlad bedömning visar på en omfattande investeringsverk- nansierade över en rullande femårsperiod ska kunna uppnås måste investeringstakten framgent dämpas. För senaste femårsperioden 48 procent. Attraktiv arbetsgivare Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Hässleholms kommun ska ha ett närvarande ledarskap Hässleholms kommun ska erbjuda ett hållbart arbetsliv Antalet chefer som har mer än 30 medarbetare ska minska Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för månadsavlönade ska uppgå till mer än 89 procent Den arbetade tiden utförd av tidsbegränsat anställda med timlön i förhållande till den totala arbetade tiden ska minska Den totala sjukfrånvaron bland månadsavlönade ska vara mindre än 6 procent Närvarande ledarskap Hässleholms kommun har under året arbetat aktivt för att främja förutsättningarna för ett nära ledarskap men satsningen på ökad chefstäthet har inte gett tillräcklig effekt. Uppföljningen visar att det är 78 chefer som har ansvar för mer än 30 medarbetare, år 2017 var motsvarande siffra 69. Hässleholms kommun arbetar aktivt för att främja förutsättningarna för ett nära ledarskap. Foto: Maria Bengtsson Hållbart arbetsliv Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för månadsavlönade har ökat till 90 procent och sålunda har målet uppnåtts. Den arbetade tiden utförd av tidsbegränsat anställda med timlön utgjorde nio procent av den totala arbetade tiden. Det motsvarar en ökning med 0,2 procentenheter jämfört med föregående år. Den totala sjukfrånvaron bland månadsavlönade uppgick vid årets slut till 6,2 procent och det är en minskning med 0,2 procentenheter jämfört med Trots minskningen har inte målsättningen, att sjukfrånvaron ska understiga 6 procent, uppnåtts. Hållbar konsumtion Utvecklingsmål Delmål/målvärde Måluppfyllelse Hässleholms kommun ska ha en hållbar måltidsförsörjning Hässleholms kommun ska ha en effektiv och fossilbränslefri energianvändning Andel inköpta ekologiska livsmedel ska öka Energianvändningen i kommunens fastigheter ska minska Andelen fossilbränslefri energi för uppvärmning ska vara mer än 89 procent Andelen förnybara drivmedel i kommunkoncernens fordonsflotta ska uppgå till mer än 49 procent Ekologiska livsmedel Under har andelen inköpta ekologiska livsmedel ökat med hela 5,0 procentenheter till 38,3 procent vilket indikerar att kommunen har tagit ett steg i rätt riktning mot en mer hållbar måltidsförsörjning. Effektiv och fossilbränslefri energianvändning Energianvändningen i kommunens fastigheter är i stort sett oförändrad jämfört med 2017 och därmed har inte målet om en minskad energianvändning uppnåtts. Andelen fossilbränslefri energi för uppvärmning uppgick vid årets slut till 97,2 procent vilket är en ökning med 0,4 procentenheter jämfört med 2017 och därmed har målet uppnåtts. Vid årsskiftet uppgick andelen förnybara drivmedel i hela kommun- stod för en stor andel med anledning av att deras renhållningsfordon tankar Hydrerad Vegetabilisk Olja (HVO) som är en form av miljövän- förnybara drivmedel till endast 31 procent, vilket indikerar att det 20 Förvaltningsberättelse - Måluppfyllelse Förvaltningsberättelse - Måluppfyllelse 21

16 Förvaltningsberättelse Hållbar utveckling De arkitektritade vindskydden som byggs nära Trädhuset kommer ytterligare uppgradera Skåneleden på Hovdala och stärka områdets attraktivitet. Foto: Bjarne Öhrling. Hållbar utveckling grunden för stark konkurrenskraft Tiden då hållbar utveckling associerades med luddigt miljöarbete är förbi. Företag, kommuner, regioner och hushåll ställer allt högre krav på både sig själva och varandra att agera, konsumera och prioritera hållbart. Hässleholms kommunala verksamheter har inom många verksamhetsområden visat vägen mot en mer hållbar framtid. Miljömässig hållbarhet I slutet av året hölls ett två veckor långt klimatmöte i Katowice, Polen, med framgångsrikt resultat i form av en gemensam regelbok för genomförandet av Parisavtalet i världens nästan alla stater. Förutom detta möte har även andra händelser satt sin axplock: Katastrofer som avlöst varandra över hela jordklotet som i många fall kan härledas till ett klimat som förändras fortare än vi hinner anpassa oss. och en ökad internethandel som kemikaliestinna produkter i landets hushåll. Årets julklapp det begagnade plagget. strejkar för klimatet och blir en av de enligt Times Magazine Greta Thun - berg. Det börjar bli svårt att bortse från att klimatfrågan är den viktigaste utmaningen vi står inför, möjligen en förstaplats som delas med kemikaliefrågan och de hälsoskadliga kemikalier som i det tysta sprids och ansamlas i allt levande och dess livsmiljöer. För att utvecklingen ska gå i riktning mot de globala hållbarhetsmålen i Agenda 2030 och de nationella miljökvalitetsmålen arbetar kommunala verksamheter efter politiskt beslutade styrdokument för miljöarbetet. Hässleholm klättrar uppåt i miljörankingen Miljörankningen har även visat på den positiva trend som synts de senaste åren. Hässleholms kommun hamnar på plats 78 av 290 i årets rankning av kommuner. Det är en stor förbättring jämfört med plats 149 i förra årets rankning. Jämfört med de 33 skånska kommunerna ligger Hässleholm nu på plats 14, jämfört med plats 23 förra året. syns under åren med lågpunkt år 2014, och förekomsten andra aspekter som också påverkar resultatet. Förhoppningen är i alla fall att den nya miljöstyrning som kommer under 2019 ska leda till att kommunen fortsätter klättra uppåt i rankningen framöver. Hässleholms kommuns placering i kommunrankning. Källa: Skifte i miljöstyrningen Miljöåtgärder i Hässleholms kommunkoncern är den miljöhandlingsplan som kommunala verksamheter genomfört under de senaste två åren. Kommunens verksamheter har haft 19 månader på sig att genomföra åtgärderna i miljöhandlingsplanen. Åtgärderna har valts ut av koncernens verksamheteter som också ansvarar för att åtgärden genomförs innan utgången av. Dokumentet löpte ut vid årsskiftet och miljönämnden har beslutat om att ett nytt förslag ska utvecklas. Miljökontoret har under arbetat med att ta fram ett nytt förslag till långsiktig miljöstyrning, vilket förväntas gå in i en beslutsprocess tidigt under Slutuppföljning av miljöhandlingsplanen Slutuppföljningen av miljöåtgärderna i kommunkoncernen är genomförd. I tabellen redovisas verksamheternas resultat i form av hur många åtgärder de valt ut och hur många de slutligen genomfört helt. Eftersom ambitionsnivån och antalet åtgärder som verksamheterna valt ut skiljer sig åt är det svårt att jämföra resultaten på ett rättvisande sätt. Alla resultat över 50 procent har grönmarkerats. Det ska poängteras att verksamheterna haft mycket varierande ambitionsnivå, både avseende antalet åtgärder och åtgärdernas komplexitet. Som exempel kan anges att barn- och utbildningsförvaltningen hade tolv åtgärder att genomföra och genomförde fem stycken, vilket är under hälften, medan socialförvaltningen hade två åtgärder och genomförde båda med 100 procent uppfyllnad. Hässleholms kommun hamnar på plats 78 av 290 i årets rankning av kommuner En kvalitativ sammanställning av resultaten visar följande: - Det är framför allt de tre mjuka förvaltningarna som använder Ge o få vid införskaffning av inventarier. Ge o få har delat ut inventarier till ett värde av över 2,8 miljoner kronor för kommunen under. - Många åtgärder har genomförts för att energieffektivisera, störst fokus på belysning. - Alla verksamheter verkar för fossilfrihet och hållbara transporter, till exempel genom inköp av cyklar och elfordon. - Flertalet förvaltningar har förbättrat sin källsortering, upphandlat med höga miljökrav samt förbättrat möjligheten till webbmöten. Förvaltning/bolag Totalt antal åtgärder Folkhälsa och social hållbarhet - att skapa samhälleliga förutsättningar för en god hälsa på lika villkor och att de påverkbara hälsoklyftorna ska slutas inom en generation. Även de nationella målområdena för folkhälsa har omarbetats och de beskrivs numera på följande sätt: 1. Det tidiga livets villkor 2. Kunskaper, kompetenser och utbildning 3. Arbete, arbetsförhållanden och arbetsmiljö 4. Inkomster och försörjningsmöjligheter 5. Boende och närmiljö 6. Levnadsvanor 8. En jämlik och hälsofrämjande hälso- och sjukvård Genomförda åtgärder Måluppfyllnad % Kommunledningskontor Arbetsmarknad och kompetensutveckling Räddningstjänst Teknisk förvaltning Stadsbyggnadskontor Fritidsförvaltning Kulturförvaltning Barn- och utbildningsförvaltning Socialförvaltning Omsorgsförvaltning Miljöförvaltning Hässlehem AB Hässleholms Vatten AB Hässleholms Industribyggnads AB Hässleholm Miljö AB Verksamheternas resultat i form av hur många ågärder de valt ut och hur många de slutligen genomfört helt. Alla resultat över 50 procent har grönmarkerats. 22 Förvaltningsberättelse - Hållbar utveckling Förvaltningsberättelse - Hållbar utveckling 23

17 Förvaltningsberättelse Hållbar utveckling Förvaltningsberättelse Framtida utveckling Det har även tagits andra nationella beslut under året som påverkar folkhälsan i Hässleholms kommun. Bland annat har ansvaret för socialtjänsten att behandla och förebygga missbruk kopplat till spel om pengar, förtydligats. Syftet med ändringarna är att personer med spelmissbruk ska ges bättre förutsättningar att få vård och hjälp för sitt missbruk kombinerat med stöd och behandlingsinsatser för att kunna komma ur problemen. I kommunen löses det primärt genom möjlighet till samtalskontakt vid Novum eller Lyktan. Om det vid utredning framgår behov av extern placering kan det bli aktuellt. Ett annat syfte med den nya lagen är att genom förebyggande insatser minska riskerna för att individer utvecklar ett spelmissbruk. Vidare har riksdagen fattat beslut om en ny tobakslag som träder i kraft den 1 juli Lagändringarna innebär att det blir förbjudet att röka på uteserveringar, vid entréer dit allmänheten har tillträde, vid inhägnade idrottsanläggningar, vid lekplatser och vid perronger samt busshållplatser. Det införs även tillståndsplikt för försäljning av tobak. Den psykiska ohälsan är hög bland unga samtidigt som det är vanligare med erfarenhet av narkotika i takt med symptomökning. Nuläge även stora skillnader i hälsoläget mellan olika sociala grupper. För vissa grupper har utvecklingen gått långsammare eller stått stilla. Ojämlikheten i hälsa visar sig bland annat i medellivslängd. För alla de större dödsorsakerna är den förtida dödligheten högre bland personer med enbart förgymnasial utbildning jämfört med befolkningen med eftergymnasial utbildning, och skillnaderna mellan utbildningsgrupperna har ökat under den senaste tioårsperioden. Personer med kortare utbildning rapporterar även i högre utsträckning övervikt och fetma som också är vanligare bland män än kvinnor. Samma mönster syns för personer med stillasittande fritid. Det är också en större andel som uppger att de röker dagligen bland personer med förgymnasial och gymnasial utbildning, jämfört med personer med eftergymnasial utbildning. Statistiken nedan ger en bild av nuläget i Hässleholms kommun psykiska ohälsa, ett ökat stillasittande, överanvändning av digitala plattformar, låga konditionsnivåer, cannabisanvändning, tobaksbruk i vissa grupper och dåliga matvanor. Allt ovanstående ger en ökande ekonomisk belastning på de kommunala verksamheterna. De ökande klyftorna i status drar isär samhället, minskar tilliten och förstärker segregationen i form av utanförs- och innanförskapsområden För att utvecklingen ska gå i riktning mot de globala hållbarhetsmålen i Agenda 2030 och de nationella miljökvalitetsmålen arbetar kommunala verksamheter efter politiskt beslutade styrdokument för miljöarbetet Statistik för Hässleholms Kommun Gymnasieexamen inom 4 år: Av flickorna i åk 2 på gymnasiet har 60 procent minst två somatiska eller psykiska besvär varje vecka. Av pojkarna i åk 6, åk 9 och åk 2 i gymnasiet spelar 32 procent dataspel minst 3 timmar varje dag. Cannabisanvändning: Av pojkarna respektive flickorna i åk 2 på gymnasiet har 16 procent respektive 9 procent använt narkotika. Tobaksrökning dagligen: Av de som söker Maria Ungdom använder 71 procent av de ensamkommande och 67 procent av övriga tobak regelbundet. Övervikt och fetma: Bland män lider 60 procent av övervikt eller fetma. Av pojkarna i åk 9 lider 24 procent av övervikt eller fetma. Av pojkarna i åk 9 äter 22 procent frukt och grönt flera gånger per dag. Av flickorna i åk 2 på gymnasiet rör sig 28 procent minst 60 min per dag. Vandring och naturvård på Hovdala Hovdala vandringscentrum invigdes av landshövding Anneli Hulthén den 25 juni. Hovdala vandringscentrum, som består av vandringsleder som ligger i Hovdala naturområde och i Finjasjöbygden, är en viktig del i utvecklingen av Hovdala naturområde till en attraktiv och tillgänglig vandringsdestination. Tar du tåg/buss till Hässleholm kan du börja vandra direkt från Resecentrum. Ledmarkeringar till I Posta-Nillas spår och Hovdalaleden/Skåneleden hittar du på båda sidor av stationsområdet. Efter någon enstaka kilometers vandring är du ute i skog och mark. Hovdala naturområde, vilket därigenom är Sveriges artrikaste område Ronja och Birk är arkitektritade vindskydd som kommer att stå i Landet mellan skymning och gryning intill Skåneleden i Hovdala naturområde, ett stenkast från Trädhuset. Projektet syftar till att öka frilufts- Detta kommer att bidra till ännu större uppskattning och förståelse för områdets naturvärden från allmänhetens sida. Vindskydden ska kunna ta emot en skolklass, ett vandrarlag eller ett par barnfamiljer som vill sova i naturen. Utmaningarna och framtidsspåren för en hållbar utveckling Styrning för en hållbar utveckling ska leda till sociala, ekonomiska och ekologiska vinster på både kort och lång sikt. Genom att arbeta med de fem framtidsspåren: grön omställning, regionalt ledarskap, ekonomisk balans, anpassningsbara arbetssätt och tillitsfulla relationer banar Hässleholms kommun väg mot en hållbar framtid. Grön omställning Arbetet för grön omställning kommer att innehålla insatser för att skapa hälsosamma livsmiljöer, exempelvis åtgärder för att bli en mer gång- och cykelvänlig kommun. I fokus för omställningen står är beroende av såsom näring, material och vatten samt att minska sitt arbete för grön teknikutveckling, både som beställare, konsument, tillsynsutövare och renhållare. Regionalt ledarskap Arbetet med att skapa nästa generations järnväg löper vidare. Mellan Hässleholm och Lund kommer det att byggas en ny dubbelspårig stambana med hastigheten 320 km/h för höghastighetståg och snabba regionaltåg. För Hässleholms kommun stundar ett omfattande arbete med att ta fram egna underlag för järnvägsplaneringen och på så sätt verka för att den kommande järnvägsplanen innehåller den optimala sträckningen och stationslösningen. Hässleholms kommun står inför betydande ekonomiska utmaningar och under ledning av kommundirektören har ett arbete inletts för att identifiera effektiviseringsåtgärder som ger resultat på både kort och lång sikt Ekonomisk balans Hässleholms kommun står inför betydande ekonomiska utmaningar och under ledning av kommundirektören har ett arbete inletts för att lång sikt. Bland annat kommer det att göras en kraftsamling för att ra sig på arbetsmarknaden och öka sysselsättningen. Vidare kommer det att göras en översyn av de kommunövergripande administrativa Anpassningsbara arbetssätt En hållbar utveckling förutsätter ett aktivt förhållningssätt där vi använder omvärlds- och verksamhetsanalyserna som motor för ett kontinuerligt förbättringsarbete, både i rollen som välfärdsleverantör och som samhällsbyggare. Tillitsfulla relationer Under året kommer arbetet med att skapa en sammanhållande och kontaktcenter med mobil verksamhet i tätorterna, med start från den 1 januari Mellan Hässleholm och Lund kommer det att byggas en ny dubbelspårig stambana och utrednings- och planeringsarbetet har inletts med byggstart senast år Foto: Erik Mårtensson. 24 Förvaltningsberättelse - Hållbar utveckling Förvaltningsberättelse - Framtida utveckling 25

18 Förvaltningsberättelse En attraktiv arbetsgivare En attraktiv arbetsgivare Kompetenta och engagerade medarbetare är en förutsättning för att kommunen ska kunna fullgöra sitt uppdrag. I takt med ökad konkurrens om arbetskraft blir kommunens arbete med att vara en attraktiv arbetsgivare allt viktigare. Attraktiv arbetsgivare Kommunens verksamhet präglas av ständig förändring och utveckling. Medarbetare ger dygnet runt service av hög kvalitet och gör ett viktigt arbete för att samhället ska fungera. För att attrahera, rekrytera, utveckla och behålla medarbetare behöver ett ständigt arbete pågå för att kommunen ska vara en attraktiv arbetsgivare. Medarbetar- och ledarpolicyn är en viktig gemensam värdegrund för alla anställda. För att ta vara på medarbetares synpunkter och för att utveckla och förbättra kommunens arbetsplatser och verksamhet har en medarbetarenkät genomförts Medarbetarenkät För att ta vara på medarbetares synpunkter och för att utveckla och förbättra kommunens arbetsplatser och verksamhet har en medarbetarenkät genomförts. Resultatet syftar till att kunna ge bättre service åt kommunens invånare och företag. Enkäten är baserad på Sveriges kommuner och landstings (SKL:s) verktyg Hållbart medarbetarengagemang (HME). HME är ett totalindex som beräknas utifrån resultaten från tre delindex; motivation, ledarskap och SKL:s databas framkommer det att Hässleholms kommuns resultat ligger väl i fas både med motsvarande kommuner och med hela Sverige. Totalt sett är Hässleholms HME-index en punkt högre än medelvärdet för kommuner i samma storlek. Personalvolym och kostnader Tillsvidareanställda och tidsbegränsat anställda med månadslön Antal medarbetare ökade jämfört med året innan med 76 tillsvidareanställda och 44 tidsbegränsat anställa med månadslön. Den 31 december hade kommunen tillsvidareanställda vilket motsvarar 4 092,7 årsarbetare. Vid samma tidpunkt fanns 645 tidsbegränsat anställda med månadslön vilket motsvarar 558,7 årsarbetare. Begreppet årsarbetare innebär att de anställdas arbetstid räknas om till heltid. Förändringen av antal anställda och årsarbetare framgår av tabellerna 1 och 2 på sidan 29. Omsorgsförvaltningen ökar antalet månadsanställda med 33 årsarbetare. Volymökning inom hemtjänsten har inneburit ett ökat behov av vårdpersonal. Även en utökning av nattpersonal har skett En utökning av enhetschefer har gjorts i syfte att reducera antal underställda. I barn- och utbildningsförvaltningen ökar barn- och elevantalet. Följdeffekten blir att barngrupper och klasser måste delas vilket volymen beror även på ytterligare behov av särskilt stöd för barn pedagoger i klasserna. Det har också startats upp särskilda undervisningsgrupper för elever som är i omfattande behov av stöd. Främst består ökningen av tidsbegränsat anställda med anledning av svårigheten att anställa behörig personal. En stor del elevassistenter har fått tidsbegränsade anställningar då behovet är under en begränsad tid. Personalökningen i tekniska förvaltningen beror främst på en satsning inom lokalvårdsenheten där en utökning skett av antalet tillsvidareanställda. På så sätt har tryggare anställningsvillkor kunnat erbjudas personer som tidigare varit tidsbegränsat anställda med timlön. Förvaltningen för arbetsmarknad och kompetensutveckling och grundvux. Ökningen på grundvux är på grund av ökad elev- strömmen under åren har succesivt påbörjat studier vid grundvux vilket har medfört ett ökat resursbehov för den verksamheten. Socialförvaltningen har minskat personalstyrkan med 19 heltidstjänster med anledning av att antalet ensamkommande barn har minskat med cirka 50 procent under året. Flera boenden har stängts till följd av att en del unga har fått avslag på sitt uppehållstillstånd, vuxna och på egen begäran avstår från kontakt med kommunen. Tidsbegränsat anställda (timavlönade) Av den totala arbetade tiden under utfördes cirka 9,0 procent av tidsbegränsat anställda med timlön, vilket är en ökning med 0,2 procentenheter jämfört med Omräknat i antalet årsarbetare nade arbetar inom vård och omsorg samt inom skola och barnomsorg. Lönekostnad per konto (mnkr) /- Arvoden, förtroendevalda 12,0 11,7 0,2 Lön, arbetstagare 1 343, ,5 55,2 Jour, beredskap, Ob-tillägg 61,6 59,5 2,1 Övertid och fyllnadstid 22,8 21,3 1,5 Sjuklön 32,9 31,1 1,7 Semesterlön och övrig frånvaro 241,8 222,0 19,8 Upplupna semesterlöner 2,6 3,7-1,1 Personalomkostnader 665,4 623,3 42,1 Summa lönekostnader 2 382, ,2 121,5 Personalkostnader Personalkostnaderna, exklusive pensioner, utgör 51,4 procent (49,7) av kommunens bruttokostnader och uppgår till mnkr (2 317). För uppgick lönekostnaderna till mnkr (2 261) vilket är en ökning med cirka 122 mnkr eller 5,4 procent, se tabell ovan. Av ökningen svarar års avtal för cirka 2,0 procent (44 mnkr) samt helårseffekten på 2017 års avtal för 17 mnkr. Kostnaden för semesterlön har ökat med nästan 19 mnkr där barn- och utbildningsförvaltningen svarar för cirka 13 mnkr. Kompetensförsörjning Kommunens möjligheter att rekrytera, utveckla och behålla kompetent personal är starkt kopplad till det viktiga kompetensförsörjningsarbetet. Att arbeta med arbetsgivarvarumärket är en del av detta, bland annat genom annonsering av lediga jobb i sociala medier och att representera på jobb- och utbildningsmässor. Det är angeläget att skapa en arbetsmiljö där medarbetare trivs och blir goda ambassadörer för sitt arbete. verksamheter i syfte att visa upp Hässleholms kommun och hur det är att arbeta här. En ny rutin för fritidstudier har tagits fram i syfte att uppmuntra medarbetares initiativ att vidareutbilda och kompetensutveckla sig. Kompetens- och generationsväxling Personalomsättning, det vill säga antal tillsvidareanställda som har slutat under året i relation till antal tillsvidareanställda är 10,7 procent. Intern rörlighet är inte medräknat. Under den närmaste femårsperioden uppskattas cirka 650 månadsavlönade medarbetare uppnå 65 år. Det motsvarar cirka 13 procent av det totala antalet månadsavlönade. Under avgick yrkesgrupperna lärare och vårdpersonal, vilka också är de största grupperna bland kommunens anställda. Åldersstruktur och könsfördelning Medelåldern för kommunens anställda uppgick till 45,3 år. Medelåldern för kvinnor var 45,5 år och för män 44,7 år. Av kommunens anställda med månadslön är 79 procent kvinnor och 21 procent män. Emma Rosenkvist och Marcus Johannesson är två glada medarbetare i omsorgsförvaltningen. Foto: Louise Nordholm Rekrytering Under annonserades cirka 800 lediga jobb i kommunen, vilka resulterade i drygt ansökningar. Svårrekryterade grupper är främst vård- och omsorgspersonal, lärare och annan skolpersonal. Att rekrytera och anställa är en stor investering. Det är därför viktigt att rekryteringsarbetet planeras och genomförs professionellt och för rekrytering samt chefsutbildning i kompetensbaserad rekrytering. Antal Ålder Introduktion för nyanställda En koncernövergripande introduktion för nyanställda genomfördes vid två tillfällen under året. Syftet med introduktionen är främst att sprida information om kommunen, ge kunskap om vad det innebär att arbeta i en kommun samt hur kommunens organisation är uppbyggd. Ett uppskattat inslag är mässan där alla förvaltningar, kommunala bolag, fritidsföreningen HUMOR samt fackliga organisationer presenterar sig. Många förvaltningar har även egen introduktion för nyanställda medarbetare. Nya chefer erbjöds även som en del i introduktionen en träff med kommundirektören och personalchefen där det diskuteras ledarskap, förväntningar och förutsättningar. Sysselsättningsgrad Ofrivilligt deltidsarbete innebär lägre inkomst och lägre pension och är vanligare bland kvinnor än män. Att erbjuda önskad som de önskar och behöver, vilket leder till ökad jämställdhet. Det är även ett led i arbetet med att vara en attraktiv arbetsgivare. Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för månadsavlönade ökade med 0,5 procentenheter jämfört med 2017 och är 90 procent. Den genomsnittliga sysselsättningsgraden för kvinnor ökade med 0,5 procentenheter till 88,7 procent, medan männens var oförändrad på 94,8 procent. Stadsbyggnadskontoret var den enda förvaltningen med 100 procents sysselsättningsgrad. Av kommunens månadsavlönade är 58,7 procent anställda på heltid, vilket är en ökning med 0,9 procentenheter jämfört med Sysselsättningsgraden ökar inte i Heltid som norm SKL och fackförbundet Kommunal har sedan 2016 en överenskommelse om att driva frågan om heltidsarbete framåt. Överenskommelsen har den 31 maj 2021 som måldatum. Alla kommuner 26 Förvaltningsberättelse - En attraktiv arbetsgivare Förvaltningsberättelse - En attraktiv arbetsgivare 27

19 Kommungemensamma chefsträffar genomfördes vid två tillfällen. Årets teman var målstyrning samt motivation och måluppfyllelse. Foto: Maria Bengtsson ska ha en handlingsplan, som årligen uppdateras. Kommunens handlingsplan för heltid som norm har tagits fram och beslutats av personalutskottet. Under analyserades situationen och konsekvensbedömning gjordes i syfte att kartlägga nuläget. Fokus under 2019 är att planera och påbörja pilotverksamhet inom ett avgränsat ten inom kommunals avtalsområde ska annonseras på heltid. Både inom pilotverksamheten och vid annonsering av lediga arbeten ges möjlighet att önska sysselsättningsgrad, vilket innebär att medarbetare har möjlighet att själv påverka sin sysselsättningsgrad. Chef- och ledarutveckling Ledarutveckling bestående av fristående utbildningsmoduler har upphandlats tillsammans med Hässleholm Miljö AB och med samarbetskommunerna i Skåne Nordost. Utvecklingsinsatserna startade under hösten och utvärderingar visar på nöjdhet och nytta av utvecklingsinsatsen. I egen regi genomfördes utbildningar inom arbetsrätt, lönebildning, rekrytering och arbetsmiljö. Frukostföreläsningar erbjöds på temat kommunikation, både för liten grupp där det gavs möjlighet till diskussion som för stora grup- Kommungemensamma chefsträffar genomfördes vid två tillfällen. Årets teman var målstyrning samt motivation och måluppfyllelse. Lön Lönen ska vara individuell och differentierad. Vid nyrekrytering ska lönesättningen av medarbetaren spegla de kompetenskrav och det ansvar som ställs på befattningen. Viss hänsyn tas också till marknadsläget. Lönebildningen stimulerar till ett ökat engagemang och förbättringar av verksamhetens produktivitet, effektivitet och kvalitet. Som ett stöd i detta arbete fortsatte utbildningen i lönebildning för samtliga chefer. Vidare reviderades och förtydligades riktlinjerna för lönepolitiken. Syftet är att med dessa olika verktyg skapa bättre förutsättningar för chefer att använda lön som styrmedel. Medianlönen för kommunens tillsvidareanställda och tidsbegränsat anställda med månadslön var kronor, varav kvinnors medianlön var kronor och männens kronor. Löneskillnaden mellan kvinnors och mäns medianlön fortsätter att minska. Jämställdhet och mångfald Normer, fördomar och ökad kunskap Genom ökad kunskap och insikt om människors olikheter skapar arbetsgivaren Hässleholms kommun goda förutsättningar för respektfulla möten. Vid två tillfällen erbjöds anställda och förtroendevalda att ta del av föreläsningen Högt i tak men var har vi golvet? med före detta polisen Jeanette Larsson. Föreläsningen beskrev händelser inom Polismyndigheten i Skåne, där fördomar och okunskap om människors olikheter ledde till respektlösa uttalanden och handlingar. Genom reaktioner och agerande på dessa händelser påbörjades ett förändringsarbete som bidragit till att värderingsfrågorna har en framskjuten position i dagens Polismyndighet. Friska och engagerade medarbetare skapar god arbetsmiljö Arbetsmiljö En viktig del av verksamheten är att skapa goda arbetsmiljöförhållanden för medarbetarna. God arbetsmiljö är lönsamt för både medarbetare, arbetsgivare och samhälle. Hässleholms kommun, tillsammans med kommunerna Osby och Östra Göinge, genomförde under året fem arbetsmiljöutbildningar för chefer och skyddsombud. Även en kortare uppdateringsutbildning inom arbetsmiljöområdet genomfördes för erfarna chefer och skyddsombud. Den årliga uppföljningen av arbetsmiljöarbetet genomfördes med fokus på styrning och hur fördelningen av arbetsmiljöuppgifter fungerar. I uppgiftsfördelningar inom arbetsmiljöområdet till chefer fanns brister inom vissa förvaltningar samt uppgifter om att arbets- annan brist var att innebörden av vad systematiskt arbetsmiljöarbete innebär, inte var tillräckligt känt bland medarbetare. Som åtgärd systematiska arbetsmiljöarbetet att ses över och material skapas för genomgång vid arbetsplatsträffar. Av årets uppföljning framgick - sociala arbetsmiljön saknades. Brister som framkommit kommer att åtgärdas enligt respektive förvaltnings handlingsplan. Under året anmäldes 343 tillbud och 340 arbetsskador. I 60 fall medförde skadan sjukfrånvaro. En frisk arbetsplats Kommunen arbetar sedan många år tillbaka aktivt för att uppnå målet med att ha friska medarbetare. Ett aktivt rehabiliteringsarbete är en förutsättning för att bibehålla låg sjukfrånvaro, men även tidigt förebyggande insatser som ska undvika att medarbetare blir sjukskrivna. Under året var det förebyggande arbetet i fokus genom tidiga insatser för att förhindra ohälsa och sjukskrivning. Den totala sjukfrånvaron för tillsvidareanställda och tidsbegränsat anställda med månadslön minskade från 6,4 procent 2017 till 6,2 procent. Långtidssjukfrånvaron (60 dagar eller mer) minskade var den 42,4 procent av den totala sjukfrånvaron och var den 37,8 procent. Se tabell på nästa sida. Personalnyckeltal 1. Tillsvidareanställda, antal Anställda /- Teknisk förvaltning Kommunledningskontor Arbetsmarknad och kompetensutveckling Räddningstjänst Stadsbyggnadskontor Fritidsförvaltning Kulturförvaltning Barn- och utbildningsförvaltning Socialförvaltning Omsorgsförvaltning Miljöförvaltning Antal tillsvidareanställda Årsarbetare /- Teknisk förvaltning 245,7 230,9 14,8 Teknisk förvaltning 12,4 18,3-5,9 Kommunledningskontor 126,4 116,9 9,5 Kommunledningskontor 17,4 16,3 1,1 Arbetsmarknad och kompetensutveckling 112,3 101,6 10,7 Arbetsmarknad och kompetensutveckling 46,0 40,9 5,1 Räddningstjänst 37,8 37,8 0,0 Räddningstjänst 1,0 1,0 0,0 Stadsbyggnadskontor 41,0 39,0 2,0 Stadsbyggnadskontor 6,0 4,5 1,5 Fritidsförvaltning 32,8 38,0-5,2 Fritidsförvaltning 6,3 1,9 4,4 Kulturförvaltning 47,2 47,0 0,2 Kulturförvaltning 6,8 11,8-5,0 Barn- och utbildningsförvaltning 1 767, ,7 8,8 Barn- och utbildningsförvaltning 338,7 283,2 55,5 Socialförvaltning 235,3 239,2-3,9 Socialförvaltning 9,9 20,5-10,6 Omsorgsförvaltning 1 419, ,6 37,0 Omsorgsförvaltning 112,3 116,5-4,2 Miljöförvaltning 27,0 24,0 3,0 Miljöförvaltning 2,0 3,0-1,0 Antal årsarbetare, tillsvidareanställda 4 092, ,5 77,2 Antal årsarbetare, tidsbegränsat anställda 558,7 517,8 40,9 Tillsvidareanställda: Totalt antal tillsvidareanställda är st resp för åren och Summerar man antalet personer på resp. förvaltning för de båda åren blir det 4 fler. Det beror på att det finns 4 månadsanställda som arbetar på mer än en förvaltning. 3. Nyckeltal sjukfrånvaro % varav långtidssjukfrånvaro % / /- Totalt 6,2 6,4-0,2 37,8 42,4-4,6 Män 3,9 4,2-0,3 30,3 31,9-1,6 Kvinnor 6,9 7,1-0,2 39,0 44,1-5,1-29 år 6,1 5,5 0,6 16,5 13,5 3, år 5,8 6,0-0,2 35,2 41,1-5,9 50 år - 6,8 7,1-0,3 45,4 48,1-2,7 Sjukfrånvaro per förvaltning, % varav långtidssjukfrånvaro % / /- Teknisk förvaltning 6,4 6,7-0,3 38,2 49,9-11,7 Kommunledningskontor 2,5 4,2-1,7 24,0 50,9-26,9 Arbetsmarknad och kompetensutveckling 4,7 5,7-1,0 34,7 30,4 4,3 Räddningstjänst 0,6 1,4-0,8 0,0 4,2-4,2 Stadsbyggnadskontor 2,6 4,3-1,7 3,3 40,2-36,9 Fritidsförvaltning 5,9 5,0 0,9 43,7 41,2 2,5 Kulturförvaltning 2,5 2,4 0,1 27,6 9,2 18,4 Barn- och utbildningsförvaltning 5,2 5,2 0,0 36,3 40,7-4,4 Socialförvaltning 6,6 7,4-0,8 39,6 43,9-4,3 Omsorgsförvaltning 8,5 8,7-0,2 39,6 43,4-3,8 Miljöförvaltning 8,2 6,9 1,3 43,6 49,2-5,6 2. Tidsbegränsat anställda, månadsavlönade, antal Anställda /- Teknisk förvaltning Kommunledningskontor Arbetsmarknad och kompetensutveckling Räddningstjänst Stadsbyggnadskontor Fritidsförvaltning Kulturförvaltning Barn- och utbildningsförvaltning Socialförvaltning Omsorgsförvaltning Miljöförvaltning Antal tidsbegränsat anställda Årsarbetare /- Sjukfrånvaron avser tillsvidareanställda och tidsbegränsat antällda med månadslön och beräknas som kvoten mellan antal sjukfrånvarotimmar och ordinarie arbetstid i timmar. Långtidssjukfrånvaron avser tillsvidareanställda och tidsbegränsat antällda med månadslön och är den andel av sjukfrånvaron som avser frånvaro under en sammanhängande tid av 60 dagar eller mer. 28 Förvaltningsberättelse - En attraktiv arbetsgivare Förvaltningsberättelse - En attraktiv arbetsgivare 29

20 Förvaltningsberättelse Kommunens ekonomi Kommunens ekonomi Kommunen redovisade ett positivt resultat för med 41,9 mnkr. Balanskravsresultatet var positivt på 38,4 men ingen reservering kan ske till resultatutjämningsreserven. Nämndernas avvikelse mot driftbudgeten blev -27,4 mnkr. Årets investeringsverksamhet uppgick till 379,1 mnkr, en avvikelse mot budget på 106,5 mnkr. Soliditeten uppgick till 59,9 procent och har minskat med 2,4 procentenheter jämfört med Finansiell analys ur fyra aspekter För att kartlägga och analysera resultat, utveckling och ställning för Resultat Vilken balans har kommunen haft mellan intäkter och kostnader under året och över tiden? Kapacitet Vilken finansiell styrka har kommunen för att möta finansiella svårigheter på längre sikt? Risk Finns det risker som kan påverka kommunens resultat och kapacitet? Kontroll Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Resultat och kapacitet Årets resultat mnkr Nyckeltal - Årets resultat - Kostnads- och intäktsutveckling - Investeringar - Soliditet - Skuldsättningsgrad - Kommunalskatt - Likviditet - Låneskuld - Pensionsåtagande - Borgensförbindelser - Budgetföljsamhet - Prognossäkerhet År Årets resultat exkl avkastning på pensionskapitalet som återinvesteras Årets resultat uppgick till 41,9 mnkr, mot budgeterade 7,9 mnkr. Det innebär ett budgetöverskott på 34,0 mnkr. I årets resultat ingår avkastning på pensionsmedel som återinvesterats med 35,0 mnkr. Årets resultat exklusive den avkastning på pensionsmedel som återinvesterats uppgick till 6,9 mnkr, vilket utgör 0,2 procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. Budgetavvikelser De större budgetavvikelserna förklaras i stora drag enligt tabell nedan. Avkastning på pensionsmedel +34,5 Reavinst försäljning HVAB +26,0 Räntekostnader +5,5 Överskottsutdelning Kommuninvest +4,0 Ej verkställt budgeterat omstruktureringsoch effektiviseringsarbete -19,0 Nämndernas/förv. underskott -27,4 Budgetavvikelsen för kommunens nämnder var -0,9 procent i relation till nämndernas nettobudget och uppgick till -27,4 mnkr. Fyra nämnder visade en negativ avvikelse mot budget; socialnämnden -19,9 mnkr, barn- och utbildningsnämnden -14,2 mnkr, tekniska nämnden -8,4 mnkr samt miljönämnden -0,5 mnkr. De största avvikelserna, beloppsmässigt, fanns i följande förvaltningar och nämnder: Tekniska nämndens avvikelse på -8,4 mnkr förklaras bland annat av att verksamheten för enskilda vägars anslagna ekonomiska medel är lägre än utbetalningarna av bidrag som utförts enligt bidragsbestämmelser beslutade av fullmäktige vilket innebär underskott på cirka 1,0 mnkr. Ett underskott på 1,0 mnkr härleds till föreläggande från miljökontoret gällande Stoby 6:1 som är en gammal tipp från väntan på utbyte. Gatubelysningen visar underskott med 0,8 mnkr vilket framförallt beror på att ett nytt elavtal har tecknats vilket lett till fördyrad elkostnad. Underskottet beror även på reparationer Av neddragning av ramen för effektiv fastighetsförvaltning samt minskade driftkostnader, totalt 13,5 mnkr sedan 2015, kvarstår cirka 3,9 mnkr vilket visar sig som ett underskott för förvaltningen. Verksamheter som visar överskott är bland andra lokalvård, pro- för cirka 2,0 mnkr av det totala underskottet. Barn- och utbildningsnämndens avvikelse på -14,2 mnkr förklaras huvudsakligen av underskott inom grundskola, förskoleklass och fritidshem på -28,5 mnkr. Cirka hälften av underskottet inom grundskola, förskoleklass och fritidshem beror på stora behov av stödinsatser och kompletterande kompetenser i form av elevassistenter, specialpedagoger och studiehandledning på modersmål. Därutöver tillkommer omfattande individuella stödinsatser. Lägre statsbidrag för fritidshemssatsning än beräknat påverkar resultatet negativt, liksom bidragskostnaderna för ökat elevantal i inom gymnasieskolan med 5,5 mnkr och det beror i huvudsak på ett utbetalt statsbidrag på 4,3 mnkr från Migrationsverket som gällde en ansökan från 2016 och som avsåg ökade lokalkostnader i samband med utbildning av asylsökande barn samma år. Socialnämndens avvikelse på -19,9 mnkr förklaras av att antalet ensamkommande barn på kommunens boenden har minskat drastiskt, vilket innebär lägre intäkter från Migrationsverket med cirka 9,6 mnkr. Kostnaderna har inte kunnat anpassas i samma takt då avveckling av boenden tar längre tid eftersom både hyreskostnader Kostnaderna för både institutionsplaceringar för vuxna och för barn visar stora underskott i förhållande till budget. Det beror på att antalet vårddygn ökat. Omsorgsnämndens avvikelse på +9,2 mnkr förklaras främst av att inom verksamhetsområde FSS (Funktionsnedsättning, Stöd och Service) har försening avseende ombyggnation av lokalerna Sländan och Finja gjort att verksamhet inte har kunnat påbörjas i dessa lokaler vilket genererar ett överskott på 4,9 mnkr. Personlig assistans har under haft minskade volymer i samband med insats för det behov brukaren har men även personkretstillhörighet efter försäkringskassans nya bedömningskriterier och domar som kommit kring insatsen senaste åren. Ordinärt boende visar en avvikelse mot budget på -6,0 mnkr. Det huvudsakliga skälet är att personal har utökats där volymökningarna inträffat men inte minskats i de områden där minskad volym uppstått. Den totala volymen inom ordinärt boende har ökat med 7 procent vilket är 2 procentenheter utöver vad som budgeterats. Övergången till kyld mat har inte fått den effekt som förväntats då upphandlingen dragit ut på tiden med anledning av att förfrågningsunderlaget blivit överklagat. Balanskravet Kommunallagens balanskrav innebär att kommunens intäkter måste överstiga kostnaderna varje enskilt år. Ett eventuellt underskott ska återställas senast tredje året efter det negativa resultatets uppkomst. Enligt gällande regelverk ska realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar inte inräknas när avstämning mot balanskravet görs. Balanskravsutredning mnkr 2017 Årets resultat enligt resultaträkningen 41,9 59,3 -Realisationsvinster vid försäljning av anläggningstillgångar -1,2-13,9 +Orealiserade förluster i värdepapper 0 2,8 -Justering för återföring av orealiserade förluster i värdepapper -2,3 0 Årets resultat efter balanskravsjusteringar 38,4 48,2 -reservering av medel till resultatutjämningsreserv 0 0 +användning av medel från resultatutjämningsreserv 0 0 Balanskravsresultat 38,4 48,2 Balanskravsresultatet för uppgick till 38,4 mnkr och uppfyller återställa från tidigare år. Resultatutjämningsreserv Kommunen inrättade 2013 en resultatutjämningsreserv på 73,3 mnkr disponerades 1,4 mnkr ur resultatutjämningsreserven och 2016 reserverades 33,9 mnkr. Efter reserveringen 2016 uppgick resultatutjämningsreserven till 105,8 mnkr. I samband med beslutet om att inrätta en resultatutjämningsreserv antogs regler för hantering av resultatutjämningsreserven. I dessa regler framgår att resultatutjämningsreserven ska användas för att reglera underskott i bokslutet när en lågkonjunktur inträffat under året och medfört minskade skatteintäkter till följd av en konjunkturförsvagning. Det framgår även att avsättning får ske till resultatutjämningsreserv motsvarande det lägsta beloppet av antingen den del av årets resultat exklusive avkastning på kapitalförvaltningen eller balanskravsresultatet exklusive avkastningen på kapitalförvaltningen som överstiger en procent av summan av skatteintäkter och generella statsbidrag. Balanskravsresultatet exklusive avkastningen på kapitalförvaltningen är det lägsta beloppet och uppgick till 3,4 mnkr. En procent av summan skatteintäkter och generella statsbidrag uppgick till 29,8 mnkr, alltså kan inga medel reserveras till resultatutjämningsreserven. Kostnads- och intäktsutveckling Verksamhetens intäkter, som till största delen består av bidrag samt avgifter för bland annat barn- och äldreomsorg, ökade med 2,1 procent (15 mnkr). Ökningen förklaras inom taxor och avgifter där försäkringsersättningen för branden i garaget på Norra station med 3 mnkr. Statsbidragen ökade totalt sett med 1,1 mnkr men statsbidrag från Migrationsverket minskade med 32,6 mnkr, EU-bidrag ökade med 7,2 mnkr och statsbidrag från Skolverket ökade med 6,4 mnkr. % Skatteintäkter, förändring Nettokostnader, förändring Verksamhetens kostnader, som till största delen består av personal- och pensionskostnader, ökade med 4,8 procent (168 mnkr). Ökningen beror framförallt på löneökningar med 61,2 mnkr, ökade pensionskostnader med 4,0 mnkr samt på att antalet årsarbetare ökat med 118,3. Verksamhetens nettokostnader har ökat med 26,1 procent under den senaste femårsperioden, varav 5,8 procent under. Skatteintäkterna och generella statsbidrag har ökat med 23,7 procent under den senaste femårsperioden, varav 4,0 procent under. För att långsiktigt ha en ekonomi i balans måste skatteintäkternas ökningstakt vara större än nettokostnadernas. En viktig förutsättning för god ekonomisk hushållning är att det denna balans är nettokostnadsandelen, som innebär att verksamhetens nettokostnader relateras till skatteintäkter och generella År 30 Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi 31

21 statsbidrag. Redovisas en nettokostnadsandel som är under 100 procent har kommunen en positiv balans mellan löpande intäkter och kostnader. För blev nettokostnadsandelen 101,9 procent, vilket kan blir utfallet 98,6 procent jämfört med 97,9 procent Finansnetto Finansnettot uppgick till 99,7 mnkr. Det var 71 mnkr bättre än budget. Förbättringen beror främst på att avkastningen på pensionskapitalet blev 34,5mnkr utöver vad som budgeterats. Dessutom blev räntekostnaderna på lånen 5,5 mnkr lägre än budget på grund av ning av aktier i HVAB till HMAB, vilket genererade en reavinst på befarade nedskrivningen av aktierna på 1,7 mnkr som gjordes av aktierna i Hessleholm Network Bredband AB i bokslut Det beror också på att det 2017 gjordes en nedskrivning av pensionskapitalet avseende ränteportföljen, på 2,8 mnkr. Investeringar mnkr Nettokostnadsandel Nettokostnadsandel inkl finansnetto Nettoinvesteringar Avskrivningar exkl nedskrivningar År Årets investeringsverksamhet uppgick till 379,1 mnkr, vilket är 106,5 mnkr lägre än budgeterat. Det innebär en genomförandegrad på 78,1 procent. Tekniska nämndens investeringsverksamhet uppgick till 211,5 mnkr, vilket är 37,4 mnkr lägre än budgeterat. För tekniska nämnden innebär det en genomförandegrad på 85,0 procent. Om hänsyn tas till att tekniska nämnden överskred budgeten för exploateringsprogrammet med 17,7 mnkr så var genomförandegraden för tekniska nämnden 77,9 procent. Investeringar, mnkr Budget Bokslut +/- Bruttonvesteringar 485,6 379,1 106,5 Förvärv/försäljning av bostadsrätt 0-1,4 1,4 Försäljning av anläggningstillgångar 0-1,3 1,3 Förutbetalda investeringsinkomster (skuldbokförda) -45,5-20,9-24,6 Nettoinvestering (bruttoinv. minus förutbetalda investeringsinkomster) 440,1 358,2 81,9 De projekten med större positiva avvikelserna mot budget var leholm (5 mnkr), ombyggnad Jacobskolan etapp 2 (14 mnkr), ny förskola Sösdala (5,5 mnkr) och ombyggnad av ventilation och renovering av Hässleholms tekniska skola (5,7 mnkr). Projekten med större negativa avvikelserna var exploateringsprogrammet (-17,7 mnkr) och ombyggnad av Mekanikerskolan (-11 mnkr) där bilaga. Bland större projekt kan nämnas följande: (mnkr) Utgift Fiber till stadsnätet 110,5 IT-utrustning, accesspunkter, servrar, switchar mm 27,9 Ny förskola Hässleholm 27,8 Ny förskola Sösdala 18,6 Reinvesteringar i fastigheter 17,1 Ombyggnad kök Vittsjö skola 12,3 Omasfaltering infarter Hässleholm 11,5 Ombyggnad Mekanikerskolan 11,0 % Soliditet inkl pensionsförpliktelser Soliditet Soliditeten beskriver kommunens ekonomiska styrka på lång sikt och Soliditeten påverkas av investeringsvolym, upplåning och resultatutveck- bedriva verksamhet. År Avkastningen på medlen som är avsatta för framtida pensioner uppgick till 56,5 mnkr Foto: Ekonomiavdelningens personal Soliditeten exklusive pensionsförpliktelsen minskade från 62,3 procent till 59,9 procent. Om hänsyn tas till pensionsförpliktelser före 1998 på 956 mnkr, som på grund av den kommunala redovisningslagen redovisas bland ansvarsförbindelser, ligger den verkliga soliditeten på 36,3 procent jämfört med 36,4 procent Kommunens soliditet hävdar sig väl vid en jämförelse med andra kommuner. Riksgenomsnittet för 2017 låg på 45,3 procent (25,6 procent om pensionsförpliktelserna inräknas). Hässleholms kommuns soliditet exklusive pensionsförpliktelsen var 2017 den 55:e högsta i Sverige och inklusive pensionsförpliktelsen den 38:e högsta. Skuldsättningsgrad, mnkr /- Avsättning för pensioner 86,2 86,2 +0,0 Avsättning för övriga ändamål 0,4 4,5-4,2 Låneskuld 843,2 685,8 +157,4 Förutbetalda anslutningsavgifter, gatukostnadsersättning och investeringsbidrag 68,4 49,4 +19,0 Övriga långfristiga skulder 25,0 27,1-2,1 Kortfristiga skulder 603,7 591,3 +12,4 Skulder och avsättningar 1 626, ,2 +182,6 Skuldsättningsgrad Skuldsättningsgraden beskriver hur stor del av tillgångarna som ökade från 37,7 procent till 40,1 procent. I huvudsak beror ökningen på att den långfristiga låneskulden ökade med 157,4 mnkr. Kommunalskatt Skatteintäkterna är kommunens dominerande intäktskälla (57 procent) och bestäms av skattesatsen och skatteunderlaget. Kommunalskatten uppgick till 20,96, vilket kan jämföras med medelskattesatsen i riket som var 20,74 och i Skåne som var 20,63. Hässleholm har den tionde högsta skattesatsen av 33 kommuner i Skåne. Vellinge har lägst med 18,50 och Osby högst med 22,26. En skattekrona motsvarade cirka 101 mnkr, räknat på kommunens eget skatteunderlag. Risk och kontroll Likviditet Likviditeten ger besked om kommunens kortsiktiga betalningsberedskap. Likviditeten minskade under från 73,7 mnkr till 62,6 mnkr. Vid årsskiftet var krediten på koncernkontot 100 mnkr, varav 0 mnkr var utnyttjade. Pensionsåtagande Kommunen har ett omfattande pensionsåtagande uppgående till mnkr, varav 956 mnkr eller 84 procent av pensionsåtagandet ligger utanför balansräkningen. Den avser pensioner intjänade till och med Kostnaderna för pensionsutbetalningarna uppgår till 61,1 mnkr inklusive löneskatt. Pensionskostnader och pensionsåtagande framgår av tabellerna nedan. Pensionsåtagandet minskade med 44,3 mnkr, vilket beror på att det skett stora pensionsutbetalningar ur pensionsförpliktelsen som ligger utanför balansräkningen. Resultatposter /- Pensionsavsättning -2,0 2,0-4,0 Ränta på pensionsavsättning 2,4 2,6-0,2 Pensionsutbetaln. redan i pension 49,2 48,6 0,6 Särskild pensionsförsäkring 28,5 13,6 14,9 Avgiftsbestämd ålderspension 80,2 84,0-3,8 Löneskatt 32,5 35,9-3,4 Förvaltningsavgift KPA 0,7 0,5 0,2 Total pensionskostnad 191,5 187,2 4,3 Balansposter /- Pensionsavsättning 86,2 86,2 0,0 Pensionsförmåner, individuell del 91,3 99,0-7,7 Ansvarsförbindelse 956,0 992,6-36,6 Pensionsåtagande (inkl löneskatt) 1 133, ,7-44,3 Medel avsatta för framtida pensioner De 525 mnkr som placerades 1999 hade per 31 december ett marknadsvärde på mnkr. Värdeutvecklingen under året är cirka -25 mnkr, vilket motsvarar en minskning på 2,2 procent. Att värdeutvecklingen inte var högre beror på att från och med 2016 återinvesteras inte längre utdelningar och kupongräntor i portföljen utan utbetalas till kommunen. Dessa uppgick till 20,4 mnkr, vilket var 3,6 mnkr lägre än budget. Den totala avkastningen uppgick till 56,5 mnkr. Jämfört med årsskiftet har anskaffningsvärdet ökat med 35,0 mnkr till 1 032,8 mnkr till följd av att reavinster har återinvesterats. Kapitalet är placerat i tillgångsslagen nordiska aktier, utomnordiska aktier placerade i fond, svenska räntebärande värdepapper samt svenska kreditobligationer placerade i fond. I tabellen nedan framgår marknadsvärdet per portfölj per 31 december samt avkastning per portfölj. 32 Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi 33

22 Marknadsvärde Avkastning mnkr mnkr Aktieportfölj 462,4 51,8 Ränteportfölj 523,6 4,6 Kortfristig placering 95,4 0,1 Totalt 1 081,4 56,5 Vid bokslutet 2017 var marknadsvärdet för ränteportföljen lägre än anskaffningsvärdet och en total nedskrivning gjordes med 6,1 mnkr. Vid bokslutet var marknadsvärdet för ränteportföljen fortfarande lägre än anskaffningsvärdet men en återföring av tidigare nedskrivning skedde med 2,3 mnkr, vilket innebär att den totala nedskrivningen är 3,8 mnkr. Kapitalet och dess avkastning ska långsiktigt användas för att nadsvärde per den 31 december täcker cirka 103 procent (103) av pensionsåtagandet. Målet med pensionsmedlen är att tillgångarna över rullande femårsperioder minst ska ge en genomsnittlig real årlig avkastning på 2,5 procentenheter per år. KPI + 2,5 procentenheter per år utgör totalportföljens referensavkastning och uppgick till 18,8 procentenheter för den senaste rullande femårsperioden. Den långsiktiga avkastningen för den senaste femårsperioden uppgick till 31,5 procent, vilket innebär att avkastningsmålet uppfyllts. Låneskuld 2017 Avsättning för pensioner -86,2-86,2 Ansvarsförbindelser -956,0-992,6 Kapitalförvaltning, marknadsvärde 1 081, ,1 = Finansiella placeringar minus totala förpliktelser +39,2 +27,3 Kapitalförvaltning, bokfört värde 1 032,8 997,8 mnkr Låneskuld År Låneskulden ökade med 157 mnkr till 843 mnkr. De främsta orsakerna till att kommunen behövt öka sitt upplåningsbehov är den höga investeringsvolymen. Via koncernkontot lånade kommunen på balansdagen 110,6 mnkr av sina dotterbolag. I övrigt lånades 232,6 mnkr i bank med rörlig ränta och 500 mnkr med bunden ränta. Per den 31 december uppgick den genomsnittliga räntebindningstiden till 1,62 år och den genomsnittliga räntan till 0,08 procent. Borgensåtaganden och ansvarsförbindelser Kommunens policy är att ny borgen endast tecknas för helägda kommunala bolag. Kommunens totala borgensåtaganden var 1 562,2 mnkr vid utgången av, en ökning med cirka 27,1 mnkr jämfört med Borgen för helägda kommunala bolag, där risknivån är låg, uppgick till 1 555,5 mnkr och utgjorde 99,6 procent av kommunens borgensåtaganden. Borgen per invånare uppgår till 30,0 tkr, en ökning med 0,5 tkr jämfört med Riksgenomsnittet 2017 för borgen per invånare var 24,5 tkr. Borgensåtaganden, mnkr /- Kommunala företag 1 555, ,4 +27,1 - varav Hässlehem AB 700,6 659,5 +41,1 - varav Hässleholms Industribyggnads AB 173,2 157,2 +16,0 - varav Hässleholm Miljö AB 477,7 527,7-50,0 - varav Hässleholms Vatten AB 204,0 184,0 +20,0 Riksbyggen, brf Gäddastorp 6,7 6,7-0,1 Totalt 1 562, ,1 +27,1 Kommunens ansvarsförbindelser avseende operationell leasing redovisas i not 28 (sid 83). Den sammanlagda förpliktelsen uppgår till 886 mnkr, varav 879 avser fastigheter och moduler. Kommunen hyr av kommunala bolag såsom Hässlehem AB (454) och Hässleholms Industribyggnads AB (203), men även av KunskapsPorten i Hässleholm AB Att hyra under långa perioder (längre än 5 år) kan vara ett onödigt lag lånar billigare än kommunen och dessutom ska gå med vinst. Dessutom kan det strida mot fullmäktiges policy om att kommunen ska äga de fastigheter som man långsiktigt behöver för sin verksamhet. Att dessutom blockhyra fastigheter för vidareuthyrning, vilket förekommer, innebär att kommunen tar över affärsrisken och i realiteten borgar för det aktuella bolaget. Som framgår ovan får kommunen endast gå i borgen för helägda kommunala bolag, och då ska en marknadsmässig borgensavgift utgå för att man inte ska snedvrida konkurrensen. Budgetföljsamhet och prognossäkerhet En förutsättning för en ekonomi i balans är en god budgetföljsamhet i verksamheterna. Förvaltningarna redovisar ett budgetunderskott på 27,4 mnkr. Fem av nio nämnder visade budgetöverskott. Nedan visas utfallet per den 31 december jämfört med delårsrapportens prognos per den 31 augusti samt prognosavvikelse i procent av förvaltningens nettobudget. Driftbudget, mnkr Utfall 31 dec Prognos Avvik. mellan utfall och Avvik. i f h till nettobudget, 31 aug prognos, mnkr % Kommunstyrelsen 5,5 5,4 +0,1 0 Kommunledningskontor 4,4 1,3 +3,1 2,1 Arbetsmarknad och kompetensutveckling 3,2 4,2-1,0 1,4 Räddningstjänst -2,1 0,0-2,1-5,4 Teknisk nämnd -8,4-5,6-2,8-2,9 Byggnadsnämnd 0,7 2,2-1,5-5,5 Fritidsnämnd 0,1 0 +0,1 0,1 Kulturnämnd 0,1 0 +0,1 0,2 Barn- och utbildningsnämnd -14,2-30,8 +16,6 1,3 Socialnämnd -19,9-10,7-9,2-5,0 Omsorgsnämnd 9,2 4,5 +4,7 0,5 Miljönämnd -0,5-0,2-0,3-0,3 Summa verksamheter -27,4-35,2 +7,8 0,3 Finansförvaltning 61,4 0,1 +61,3 +2,0 Totalt 34,0-35,1 +69,1 Delårsrapporten per den 31 augusti visade ett beräknat budgetunderskott på totalt 35,2 mnkr för förvaltningarna. Det slutliga utfallet blev ett budgetunderskott på 27,4 mnkr, en förbättring med 7,8 mnkr. prognosen har sin grund framförallt i att nettoreavinsterna i medlen avsatta för pensioner under september till december blev 19,1 mnkr och dessa är i princip omöjliga att prognostisera. Dessutom sålde kommunen sina aktier i Hässleholms Vatten AB till Hässleholm Miljö AB, vilket genererade en reavinst på 26 mnkr och detta var inte känt i samband med upprättandet av delårsrapporten. Investeringsbudgeten Investeringsverksamheten exklusive försäljning av materiella anläggningstillgångar gav ett överskott på 36,4 mnkr, varav tekniska nämnden 29,6 mnkr. Nedan visas budgetavvikelsen per 31 december jämfört med delårsrapportens prognos per den 31 augusti samt avvikelse i procent av förvaltningens investeringsbudget. Investeringsbudget, mnkr Utfall Prognos Avvikelse Avvikelse 31 dec 31 aug i mnkr i % Tekniska nämnden 40,1 19,2 20,9 8,3 Kommunledningskontor 63,0 52,6 10,4 4,9 Övriga nämnder och förvaltningar 6,1 3,2 2,8 10,5 Summa 109,2 75,0 34,2 7,0 Delårsrapporten per den 31 augusti prognostiserade ett överskott på 75,0 mnkr och utfallet blev 109,2 mnkr lägre, en differens på 7,0 procent i förhållande till nettobudget. Avvikelsen jämfört med prognosen beror främst på ombyggnad Jacobskolan på 14,1 mnkr och ny förskola Sösdala på 5,9 mnkr. Nybyggnad av förskolan Ängslyckan på Ljungdala var en av de stora investeringarna under. Foto: Magnus Lewin. Ekonomin på sikt Enligt Sveriges kommuner och landstings (SKL:s) Ekonomirapport från december, står det att läsa Den svenska konjunkturavmattningen är här. Det innebär att åren av hög tillväxt ligger bakom oss och att det blir en tydlig inbromsning i BNP-tillväxten. BNP förväntas växa med 1 procent Antalet sysselsatta och antalet arbetade timmar förväntas börja minska under 2019 vilket medför att det sker en uppbromsning av skatteunderlagstillväxten. I kommunens budget som är beslutad för 2019 är årets resultat 17 mnkr. Verksamhetens nettokostnader tar i anspråk 101,5 procent av kommunens skatteintäkter och generella statsbidrag. Investeringsvolymen är budgeterad till 414 mnkr och det medför att en nyupplåning på cirka 271 mnkr kommer att bli aktuell under För planperioden ligger de budgeterade resultaten runt cirka 10,5 mnkr och budgeten bygger på att ett omstruktureringsoch effektiviseringsarbete motsvarande 120 mnkr ska genomföras under ha stora utmaningar i att få resurserna att räcka, framförallt på det samtidigt kommer en försvagning av skatteunderlagsutveckling- att detta alltid kompenseras av staten. Väsentliga händelser efter balansdagen Hässleholms kommun förlorade tvisten mot Konkurrensverket i Patent- och Marknadsdomstolen vilket innebär att domstolen förbjuder Hässleholms kommun, vid vite om 25 mnkr, att på det sätt som skett neka upplåtelse av mark till företag som vill etablera och tillämpa förfaranden som till sin effekt har samma verkan som att neka upplåtelse av mark till företag som vill etablera och innebär inte någon kostnad för kommunen om man inte bryter mot förbudet. Kommunen kan överklaga beslutet till högre instans. Kommunstyrelsen kommer vid sitt möte den 27 mars 2019 fatta beslut i denna fråga. 34 Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi Förvaltningsberättelse - Kommunens ekonomi 35

23 Förvaltningsberättelse Koncernredovisning Koncernredovisning Hässleholms kommunkoncern redovisade ett resultat på 61 mnkr (98 mnkr 2017). Nettoomsättningen uppgick till mnkr, varav bolagen 436 mnkr. För koncernens tillgångar redovisas ett värde på mnkr, varav mnkr låg i bolagen. gjordes nettoinvesteringar på 587 mnkr (619 mnkr 2017). Låneskulden ökade från till mnkr, varav bolagen mnkr. Soliditeten sjönk från 47,6 till 45,7 procent. Årets resultat mnkr mnkr 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0-20,0-40,0-60, Koncernens konsoliderade resultat för uppgick till 61 mnkr (98). Kommunen bidrog med 42 mnkr, Hässleholm Miljö AB 32 mnkr och Hässlehem AB med 26 mnkr (bolagens resultat före bokslutsdispositioner och skatt). Alla enheter gick med vinst. Bolagens skattekostnader uppgick till 10 mnkr (8). Finansnetto Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto kommunen svarade för 60 mnkr (52) och bolagen -15 mnkr (-20). Förbättringen beror på låga räntenivåer som successivt slår igenom i låneportföljen, ökad avkastning från Kommuninvest samt minskade nedskrivningar. Låneskuld mnkr mnkr % 40% 20% 0% Den långfristiga låneskulden uppgick till mnkr (1 984), varav bolagen svarade för mnkr (1 474). På balansdagen låg 347 mnkr av lånen med rörlig ränta. 834 mnkr kommer successivt att räntejusteras inom ett år. En ränteökning på 1 procent ökar räntekostnaderna med 4,3 mnkr eller 0,2 procent i förhållande till låneskulden snitträntan på koncernens lånestock till 0,71 procent, med en genomsnittlig räntebindningstid på 2,06 år. Nettoinvestering Nettoinvesteringar har gjorts för 566 mnkr (578). Kommunen svarade för 358 mnkr (328) och bolagen för 208 mnkr (251). Soliditet Låneskuld Rörelsekapital Likviditet Nettoinvesteringar Avskrivningar Soliditet inkl pensionsförpliktelser före 1998 Högre skuldsättning i bolagen ger utslag på koncernens soliditet som uppgick till 45,7 procent (47,6) jämfört med 62,3 procent för kommunen (59,9). Under anordnade Hässleholm Miljö AB en skräpplockarfest för de förskolor i kommunen som deltagit i kampanjen Håll Hässleholm Rent. Med på festen var chauffören Dinu Moldovan som visade upp en av sopbilarna. Foto: Linda Arvidsson. Samägda företag utan betydande inflytande Utöver dessa bolag är kommunen delägare i de organisationer som redovisas i not 14 (sid 81). Kommuninvest i Sverige AB redovisar ett rörelseresultat på 752 mnkr (1 124). Utlåningen ökade med 15 procent till 356 mdkr (310). Eget kapital ligger oförändrat på 7,6 mdkr. Bruttosoliditeten minskade från 1,78 procent till 1,75 procent vid årets slut. Hässleholm betalade redan 2017 in sin extra medlemsinsats upp till den högsta stadgemässiga insatsnivån (900 kr per invånare). Signalerna från EU är att Kommuninvest ska räknas bland så kallade offentliga utvecklingsbanker med offentliga syften utan vinstkrav och med garantiordningar som säkerställer dess exponeringar. För dessa föreslås bruttosoliditetsgraden beräknas på ett sätt som gör att bolaget gott och väl uppnår den nivå som krävs. Regelverket torde beslutas under 2019 och träda i kraft två år senare. Kommuninvest har högsta möjliga kreditbetyg och är den största långivaren till kommunsektorn med en marknadsandel på 55 procent (51). 93 procent av kommuner och landsting är medlemmar och har en ömsesidig solidarisk borgen för bolagets förpliktelser. Bolaget har verkat i över 30 år utan några kreditförluster. Kommunassurans Syd Försäkrings AB visar ett resultat före dispositioner på -7,4 mnkr (+3,2). Premieintäkterna för egen räkning uppgick till 39,8 mnkr (30,1) medan skadekostnaderna minskade från 26,1 till 13,6 mnkr. Bolaget har under varit förskonade från större skador. Soliditeten ökade från 29 till 38 procent och konsolideringsgraden från 320 till 323 procent. Aktieutdelning föreslås med 3 procent av aktiekapitalet. Kristianstad Airport AB:s resultat blev -14,1 mnkr (-16,0). Drift- och koncernbidrag på 15 mnkr (15) har erhållits från ägarna, varav Hässleholm bidragit med 0,65 mnkr (0,75). Av aktiekapitalet på 69,8 mnkr har 21,2 förbrukats, men soliditeten uppgår till 90 procent (91). var ett turbulent år eftersom Sparrow Aviation för sjönk passagerarantalet från till till följd av stilleståndet i samband med konkursen. I slutet av augusti började Braathens Regional Airlines (BRA) som ny operatör. Därefter har passagerartillväxten varit 15 procent under hösten trots en vikande trend i landet, vilket inger förhoppningar för framtiden. Kommunala entreprenader av kommunen. Störst ersättningar under utgick till följande leverantörer: Byggentreprenader (321 mnkr) Peab (59), Håkan Nilsson Entr. (49), Göinge Bygg (36), TA Mark (28), Telarco Entr. (27), Fasab (22), Elektroskandia (12), Skanska (6), Levins Elektriska (6). Hyror (143 mnkr) Hässlehem (64), Hibab (17), Kunskapsporten (17), Omsorg & Fastigheter i Blekinge (9). Kommuner (59 mnkr) Kristianstad kommun (23), Osby kommun (8). Kollektivtrafik (35 mnkr) Övriga företag (291 mnkr) Thorén Framtid (37), Internationella Engelska Skolan (26), Partnergruppen Svenska (16), Backebo Sjukhem (15), Vittsjö Sjukhem (14), Plusgymnasiet (12), Koop Hand i Hand (10), Framtidsgymnasiet i Sverige (9), Villa Lärkan Montessori (6), Humana Ekeliden (6), Hushållningssällskapets Kompetensutveckling (5). Föreningar/stiftelser (47 mnkr) Hässleholms församling (9), Röingegården (8), Finja kyrkliga samfällighet (7), Syster Annas Rehab-centrum (6). 36 Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning 37

24 Hässlehem AB Styrelseordförande: Carl-Erik Littke (L) VD: Stephan Persson Hässlehem AB är ett bostadsbolag som äger och förvaltar 1981 lägenheter i Hässleholms kommun. Lägenheterna finns i flerfamiljshus, radhus, gruppboenden samt vårdboenden med tillhörande lokaler. Bolagets uppgift är att tillhandahålla bra bostäder med hög kvalitet för flertalet kundkategorier samt att vara ett bostadspolitiskt instrument för ägaren. Målet med verksamheten är att erbjuda hyresgästerna ett tryggt och trivsamt boende med god service. Året som gått Uthyrning Bolagets uthyrningsgrad under har varit fortsatt hög och andelen outhyrda lägenheter har varit lägre än en procent. Kötiden till att få en lägenhet är dock mycket skiftande beroende på vilken typ av lägenhet som kunden efterfrågar och var den är lokaliserad. Under året färdigställdes 19 lägenheter centralt i Hässleholm. Underhåll/investeringar Under stor del av året har arbetet bestått av planering för kommande bostadsbyggande, uppstart av nybyggnation samt färdigställande av fastigheten Tingsbacken 13, beläget på Lövgatan i centrala Hässleholm. moderniseringar för att upprätthålla standarden i byggnader och lägenheter fortsatt. Som ett fortsatt led i bolagets energieffektiviseringar har det installerats en solcellsanläggning på ett särskilt boende i Hästveda. Även andra energibesparande åtgärder såsom närvarostyrd belysning i trapphus och källare, energieffektiviserade tvättstugor samt fjärrstyrd värmereglering har installerats i ett antal fastigheter. Bolaget har fortsatt utbyggnationen av underjordiska avfallsbehållare och i samband med detta byggs utemiljöerna om till modernare samlingsplatser för hyresgästerna. Under året har renoveringar av balkonger samt byte av tak och fönster skett på ett antal fastigheter. Årets resultat mnkr). Under året har de lån som omsatts, upphandlats till förmånlig ränta vilket har stor positiv påverkan på bolagets resultat. Uthyrningsgraden har under året varit fortsatt hög vilket har en positiv inverkan på resultatet. Sammantaget har alla parametrar gällande vakanser, driftskostnadsutveckling, energiinvesteringar, underhåll samt ränteutveckling fallit väl ut vilket märks på årets resultat. Måluppfyllelse Mål för nybyggnation Ägardirektivet från 2017 som innebär att Hässlehem ska bygga 50 lägenheter per år, har inte kunnat uppfyllas för. Under året har bolaget färdigställt 19 lägenheter och påbörjat 18 marklägenheter, Pågående nybyggnation av 18 marklägenheter vid Finjasjöpark. Foto: fotografdaniel.se der året köpt in mark, kvarteret Norden, för framtida nybyggnation. Ekonomiska mål När det gäller ekonomiska mål har bolaget haft en målsättning om en soliditet på 15 procent för mandatperioden. I bokslut för uppgår bolagets soliditet till 14,6 procent. Energisparåtgärder Under året har Hässlehem gått med i Allmännyttans klimatinitiativ vilket innebär en fossilfri allmännytta senast år 2030 samt 30 procents lägre energianvändning till år 2030, räknat från Utveckling på sikt Stärka bolagets långsiktiga ekonomi För att nå den beslutade målsättningen om att soliditeten bör uppgå till minst 15 procent, bör årsresultatet för Hässlehem AB uppgå till minst 15 mnkr före skatt. Bolagets budget och resultat för innevarande och kommande år ska därför överstiga detta mål. Under 2019 kommer nya mål att sättas upp. Bolaget kommer fortsätta sin planering med att ta fram underlag och planer för framtida nybyggnation av bostäder samt erbjuda moderna och attraktiva boenden i kommunen. På så vis bidrar bolaget till en positiv utveckling av kommunen. Hässlehem strävar efter att de fastigheter och bostadsområden som bolaget bygger, utvecklar och förvaltar ska vara hållbara. Det är tack vare detta synsätt som bolaget idag har ett välskött fastighetsbestånd och en god ekonomi. EKONOMI 2017 Nettoomsättning, mnkr 154,3 149,3 Resultat efter finansiella poster, mnkr 26,0 18,4 Balansomslutning, mnkr 894,1 834,7 Soliditet, % 14,6 13,4 Avkastning på totalt kapital, % 4,2 4,0 Avkastning på eget kapital, % 17,0 17,3 Direktavkastning marknadsvärde fastigheter,% 5,1 5,1 PERSONAL Antal anställda, medel Hässleholms Industribyggnads AB Styrelseordförande: Lars Johnsson (M) VD: Kent Johannesson Som utvecklingsbolag ska HIBAB skapa affärsmässiga, kreativa och långsiktiga lösningar för sina samarbetspartners. Genom att utveckla mark och fastigheter med fokus på miljöhänsyn och kvalitet, bidrar bolaget till hållbar utveckling och tillväxt inom Hässleholms kommun. Bolaget förvaltar och utvecklar Norra Station, Hovdala och Mölleröds naturområde samt förvaltar cirka m 2 kommersiella lokaler. Året som gått Dotterbolaget Hässleholm M6 AB har uppfört Hus M6, Verkstaden 11 inom projekt Norra Station. Byggnaden har slutbesiktigats med för 100 procent av hyresvärdet. Nybyggnationen var kostnadsberäknad till 50 mnkr med en redovisad slutkostnad om 47 mnkr. Dotterbolaget Byggaren 3 Fastighets AB har tecknat hyreskontrakt för 100 procent av hyresvärdet på Byggaren 3 och genomfört en ombyggnad och hyresgästanpassning om 6 mnkr. 83 paneler med solceller har monterats på yttertak och 18 transparanta solceller bildar skärmtak över gångvägen till entrén på gården. HIBAB har under hösten ansökt om lagligförklaring av Hammarmölledamm och tillstånd till vattenverksamhet hos Mark- och Miljödomstolen. Kostnader om 640 tkr förenade med ansökan har belastat årets resultat. Förvärv av Råkan 3 har genomförts för en summa av 5 mnkr. Under verksamhetsåret har inga andra köp eller avyttringar av fastigheter utförts. Bland årets underhållsåtgärder kan nämnas: utbyte av tak på Tyringe stationsbyggnad, fasad- och takunderhåll av Mölleröds Kungsgård med tillhörande ekonomibyggnader. Fasadunderhåll och utbyte av tak samt ommålning på delar av Kasern Lybecker har utförts i samband med ombyggnad. På Hovdala/Mölleröds naturområde har sedvanlig skogsvård, skötsel och vägunderhåll utförts. Extraordinära insatser under året är asfaltering av 2,8 km väg från Hovdala slott över Lörup till Skyrup. Utbyte av 1,7 km staket för betesdjur. 12 km skogsväg har justerats och belagts med nytt slitlager av grus. Årets resultat poster uppgår till 6,6 mnkr. Omsättningen har totalt sett ökat med 7,2 mnkr. Förändringen beror i huvudsak på ökade skogs- och hyresintäkter. Underhållskostnaderna på fastigheterna har minskat med 0,6 mnkr jämfört med föregående år. Kostnader för åtgärder inom väg- och skogsbruk har ökat med 2,4 mnkr. Övriga förändringar mellan åren är marginella. Koncernbidrag från dotterbolaget Hässleholm I maj flyttade tre hyresgäster in i vårt nybyggda hus på Norra station. Hus M6 är certifierat som Miljöbyggnad Silver. Foto: fotografdaniel.se Norra Station AB har erhållits med 161 tkr (176 tkr) och koncernbidrag från Hässleholm M6 AB har erhållits med 250 tkr (föregående år lämnat koncernbidrag med 111 tkr). Inga koncernbidrag har erhållits eller lämnats till Byggaren 3 Fastighets AB. Måluppfyllelse HIBAB arbetar kontinuerligt för att skapa utvecklande och tillväxt- i Hässleholms kommun. Hus M6 inom projekt Norra Station har erhållit intyg om Green Building Council (SGBC). HIBAB fortsätter sin satsning på förnyelsebar energi genom investering i en solcellsanläggning på Byggaren 3. Styrelsen har beslutat att antaga en miljö- och energipolicy för HIBAB samt dess dotterbolag. Utveckling på sikt Bolaget har tecknat hyreskontrakt för 100 procent av hyresvärdet inom Råkan 3 och planerar för en ombyggnad vilken är kostnadsberäknad till 18 mnkr. HIBAB har via dotterbolaget Hässleholm Norra Station AB, påbörjat förstudie och planeringen för uppförande av hus M4, Verkstaden 9, inom projekt Norra Station. Bolaget har som långsiktigt mål att påbörja nybyggnation av koncept HIBAB Företagspark. Satsningen på företagsparken ger bolaget möjlighet att vid kommande lokalförfrågningar, med kort handläggningstid, uppföra nybyggda lokaler eftersom projekteringen är klar. Ytterligare förvärv av strategiska fastigheter kan bli aktuella. HIBAB Norra Station HLM M6 AB BYGGAREN 3 FASTIGHETS AB EKONOMI Nettoomsättning, mnkr 32,1 24,2 0,5 0,3 2,3 0,0 1,4 2,6 Resultat efter finansiella poster, mnkr 6,6 5,7 0,2 0,2 0,3 0,0-0,1 0,7 Balansomslutning, mnkr 277,6 254,1 1,2 1,2 52,35 52,9 21,2 15,1 Soliditet, % 30,0 30,0 4,0 4,0 0,1 0,1 2,4 4,1 Avkastning på totalt kapital, % 2,9 1,2 15,0 15,0 2 neg 1,5 7,6 Avkastning på eget kapital, % 7,9 2,0 316,0 342,0 430,5 neg neg 119,8 PERSONAL Antal anställda, medel 5,0 5,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 38 Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning 39 Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning

25 Hässleholm Miljö AB Styrelseordförande: Christer Caesar (KD) VD: Sven Carlsson Hässleholm Miljö AB ansvarar för att samla in och återvinna hushållsavfall. Bolaget tar emot och behandlar avfall från industrier och andra verksamheter samt producerar och levererar fjärrvärme till invånarna i Hässleholm och Tyringe. Tillsammans med kommuninvånarna och med hjälp av entreprenörer arbetar Hässleholm Miljö dagligen för att minska miljö- och klimatpåverkan och för att skapa en bättre livsmiljö för alla i kommunen. Året som gått Den 1 januari omorganiserades bolaget i en tydligare funktionsorganisation och ett nytt verksamhetsområde Marknad, bildades för att bättre kunna möta den ökade konkurrens som bolaget möter. Ackumulatorbygget vid Fjärrvärmeverket i Hässleholm startade och beräknas pågå under cirka två år. Ackumulatorn ska bidra till en jämnare drift av pannorna och en effektivare produktion. Arbetet med att ansluta kunder i Sjörröd och i Tvärskogsområdet i Tyringe har slutförts och projektet med anslutning av tågdepån i Kärråkra har pågått under året. Samtliga återvinningscentraler (ÅVC) har under de senaste åren genomgått en välbehövlig underhållsinsats. Arbetsmiljöförbättrande åtgärder har gjorts för att öka säkerheten för både personal och kunder i form av bommar på några av ÅVC:erna. Dubbelbemanning har införts för att stärka personalens trygghet i det hårdnande samhällsklimat som vi sett utvecklas under senare år. Den 1 oktober tog bolaget över hanteringen av enskilda avlopp efter en överenskommelse med entreprenören som bett om att få avsluta sitt kontrakt i förtid. Fram tills att upphandlade fordon levererats, hyrs fordon för driften. Under åren har verksamheten växt på alla områden och lokalbehovet har länge varit stort. Därför inköptes under hösten fastig- Hässleholms Vatten AB hyr en stor del av lokalerna. Utvecklingspotentialen för Hässleholms Kretsloppscenter (HKC) är stor men begränsas av vissa riktlinjer i konkurrenslagstiftningen avseende sin omsättning. För att möjliggöra fortsatt utveckling av HKC köptes därför aktierna i Hässleholms Vatten AB i december. Bolagen ska fusioneras då det är ekonomiskt och organisatoriskt möjligt. Årets resultat fjärrvärmeverksamhetens resultat uppgick till 19,7 mnkr, trots den varmaste sommaren i mannaminne. HKC:s resultat uppgick till 19,0 mnkr och insamlingens resultat blev -7,1 mnkr. Investeringar i anläggningstillgångar uppgick till 59,5 mnkr (62,9). Soliditeten i bolaget har stärkts ytterligare och uppgår till 23,7 procent (21,3). Målet på sikt är 25 procent. Årets investeringar har gjorts utan Från den 1 oktober tömmer HMAB enskilda avlopp i egen regi. Foto: Tom Persson. Måluppfyllelse Samtliga chaufförer inom insamlingen har genomgått utbildning i Ecodriving och samtliga transporter sker med förnybart bränsle. På fjärrvärmesidan är oljeandelen i produktionen minimal och det köps numera enbart in HVO (hydrerade vegetabiliska oljor). Bolagets marknadsandel avseende fjärrvärme har ökat något. Antalet kunder som använder sig av sms-tjänsten har ökat. Kunderna på ÅVC:er är till 93 procent nöjda enligt en genomförd kundnöjdhets- att underlätta för personalen att ta till sig information om vilka lagar och regler som berör deras anställning på HMAB. Utveckling på sikt Arbetet med att bygga en ackumulator vid Beleverket fortskrider och beräknas vara klart under HMAB är numera än mer proaktiv vid planering av nya bostadsområden och affärsbebyggelse. Fortsatt utveckling av framtida energilösningar är ständigt pågående. HKC har stor utvecklingspotential och under 2019 kom- massor förorenat med PFAS, att vara två viktiga utvecklingsområden. För Insamlingens del fortskrider arbetet med att förbättra underhållet och att få bommar på plats på resterande ÅVC:er i kommunen. HMAB HMAB HVAB HVAB EKONOMI Nettoomsättning, mnkr 286,5 283,8 85,0 78,7 Resultat efter finansiella poster, mnkr 31,6 35,6 1,6 3,1 Balansomslutning, mnkr 855,6 847,7 424,1 388,8 Soliditet, % 23,7 21,3 25,3 19,3 Avkastning på totalt kapital, % 4,6 5,4 0,8 1,4 Avkastning på eget kapital, % 15,6 19,7 1,5 4,1 PERSONAL Antal anställda, medel Hässleholms Vatten AB Styrelseordförande: Jon Bergner (M) VD: Liselotte Stålhandske Hässleholms Vatten AB är huvudman för den allmänna VA-anläggningen och har till uppgift att producera och distribuera dricksvatten av god kvalitet, omhänderta och rena spillvatten samt avleda dagvatten i tätorterna. Året som gått Styrelsen för Hässleholms Vatten AB beslutade att framtagen verksamhetsstrategi kommer att gälla för åren Verksamhetsstrategin utgör ett arbetssätt för strategisk planering och ligger till grund för Hässleholms Vattens årliga verksamhetsplanering och är ett stöd för prioriteringar för att uppnå visionen. I visionen tar perspektiv. Bolagets ägarförhållande ändrades den 20 december då Hässleholm Miljö AB förvärvade samtliga aktier i bolaget. Avslutade projekt av större dignitet under året är genomförandet av en ny dagvattenledning i samband med omgestaltning av infarten på Stobyvägen i Hässleholm. Då marköversvämning frekvent har förekommit i området beställdes en datamodellering för att beräkna konsekvenser och hitta lösningar. Området är stort, cirka 250 hektar urbant och dagvattenavvattning sker ungefär i dikningsföretagets sträckning vilket gör att det krävs mycket stora rördimensioner. Dagvattnet rinner nedströms till Genabäckens dagvattenmagasin och därefter ut i Genabäcken som mynnar i Almaån. HVAB har valt att lösa utbyggnaden i etapper där första etappen sträcker sig från Gärdesvägen till en utjämningsdamm vid övergångställe på Stobyvägen. Ledningssträckan är cirka 550 meter och kostnadsberäknas till 600 tkr och arbetet genomfördes under kvartal 4. Hässleholm Vattens styrelse fattade beslut i början av att eventuell sammanslagning av de två reningsverken Sösdala ARV i Hässleholms kommun och Tjörnarp ARV i Höörs kommun. Resultatet från utredningarna visar att en sammanslagning av de båda verken är fördelaktig både ur ett miljöperspektiv och ett långsiktigt ekonomiskt perspektiv. Årets resultat 1,6 mnkr och nettoomsättningen var 85 mnkr. Debiterad volym vatten är cirka 2,8 mnm 3 dricksvatten, vilket är något lägre för jämfört med föregående år. Under uppgick antalet reparerade vattenläckor till 76 stycken vilket är en minskning jämfört med Medelantalet reparerade vattenläckor under 1990-talet uppgick till 57 stycken per år, de tio första åren under 2000-talet till 95 stycken per år samt för de senaste 10 åren 79 stycken per år. Inga otjänliga vattenprover har förekommit under året och samtliga vattenverk har inspekterats av miljökontoret. VA-arbete på ledningsnätet i Vinslöv. Foto: Thomas Nilsson. Måluppfyllelse Mål och aktiviteter prioriteras för att på sikt uppnå de gällande åtta Ett av inriktningsmålen är att säkerställa att dricksvattenproduktionen och distributionen i Hässleholms kommun håller hög kvalitet och säkerhet samt att våra vattentäkter har ett starkt skydd med moderna skyddsföreskrifter. Under året har utredningar för framtida vattentäkt Mjölkalånga slutförts och mikrobiologisk barriär för Bjärnums vattenverk genomförts. Utveckling på sikt VA-Teknik Södra är ett kluster med bland annat Lunds Universitet och Chalmers Tekniska högskola vars syfte är att stärka och bredda forskningen inom VA. Utmaningarna för att även i framtiden rena avloppsvatten effektivt och dessutom på ett sätt som är långsiktigt och ny teknik, men även nya samarbetsformer och samhällsför- fram kunskapen och tekniken, men även andra städer, och mindre tätorter, som står inför liknande utmaningar. Hässleholms Vatten är medlemmar i VA-Teknik Södra sedan januari. Figur: Antal reparerade vattenläckor under under perioden Glidande medelvärde på 5 år visar trend. 40 Förvaltningsberättelse Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning Förvaltningsberättelse - Koncernredovisning Förvaltningsberättelse 41

26 43 Årsredovisning Verksamhetsberättelse Verksamhetsberättelse 42 Verksamhetsberättelse Foto Gunvor Borre. Verksamhetsberättelse 43

27 Verksamhetsberättelse Kommunledningskontor Ansvarsområde: Kommunledningskontoret är kommunstyrelsens organ för ledning, tillsyn och samordning. Kommunledningskontoret består av sex avdelningar och ansvarar för övergripande utvecklingsfrågor och gemensamma funktioner inom ekonomi, personal, kansli, IT, tillväxt, kommunikation och integration. I förvaltningens uppdrag ingår strategisk planering, omvärldsbevakning och genomförande av kommunövergripande beslut och projekt. Verksamheten omfattar bland annat EU-frågor, juridiskt stöd, budget, bokslut, upphandling, personalpolitik, arkiv, infrastruktur, näringsliv, turism, marknadsföring, kommunväxel och servicekontor Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Attraktiv arbetsgivare Ge barn och unga en bra start i livet God ekonomi Hållbar konsumtion Genomförandet av valet i september har präglat kansliavdelningens verksamhet under året Medborgarkontoret är invigt och kommer att förenkla för kommunens medborgare I år kan Hässleholms kommun stoltsera med titeln Årets Skåneledskommun för sitt arbete med att utveckla Hovdala vandringscentrum och vandringslederna. Servicen till medborgarna förbättras. Ett medborgarkontor har öppnats i Stadshuset med syfte att förenkla för medborgaren i kontakt med kommunen. Europaforum fortsätter att locka en stor publik. Över 800 personer deltog på årets möte och tog del av intressanta seminarier med Europaperspektiv. Året som gått Nya lagar Under har nya lagar börjat gälla som i hög grad påverkar koncernen. Det gäller bland annat en ny kommunallag, förvaltningslag och dataskyddsförordning/dataskyddslag. Val Genomförandet av valet till riksdag, kommun och landsting i september har präglat kansliavdelningens verksamhet under året. Den centrala uppgiften har varit att tillse att valet kunnat genomföras på ett rättssäkert och korrekt sätt. Den analys som gjorts efter valet visar att genomförandet i stort varit tillfredsställande och att de åtgärder som vidtagits inför valet haft positiv effekt. En viktig uppgift har varit att förbereda de nya förtroendevalda för sina respektive uppgifter. En utbildning för de nya ledamöterna i kommunfullmäktige har genomförts under hösten. Destinationsutveckling Under inleddes kommunens InfoPoint-pro- övergång från stationär turistbyrå till 20 stycken InfoPoints. Värdarna för InfoPoints är såväl olika kommunala funktioner som företag i kommunen. Förberedelser och uppladdning inför årets välbesökta Europaforum. Foto: Stefan Larsson. Efterfrågan på utomhusupplevelser växer starkt. I samarbete med Tourism in Skåne, Svedest och besöksnäringsföretag sker ett arbete för utveckling av vandringsprodukter genom projektet Hållbar erkännande på detta arbete utmärkelsen Årets Skåneledskommun för utveckling av Hovdala vandringscentrum och vandringslederna. Europaforum Över 800 personer deltog på Europaforum Hässleholm i augusti. Några teman var EU i det globala spelet handel, säkerhet och diplomati, Digitala hotet mot medborgaren vem äger internet? samt Post Brexit 2.0 vad händer nu? Hässleholms Galakväll Hässleholms Galakväll ägde rum på Kulturhuset i november och manget sker i samverkan med kommunens företagarorganisationer och genomfördes i år för det sextonde året. Några av de priser som delades ut var årets företag German-Solar Sweden AB, årets nyföretagare Extraförrådet i Hässleholm AB samt årets Hässleholmare Torsjö live. Upphandling ekonomi- och E-handelssystem Året har präglats av att ekonomiavdelningen tillsammans med ekonomi- och upphandlingsfunktionerna i Osby kommun och Östra Göinge kommun genomfört en upphandling av ekonomi- och E-handelssystem. En utvärdering av nuvarande system har arbetats fram under. Under december har de leverantörer som lämnat in anbud visat sina respektive system. I början på 2019 kommer utvärderingen av upphandlingen att vara klar. Hässleholm blev årets Skåneledskommun! Foto: Peter Jönsson. Medborgarservice Efter att Stadshusets foajé byggts om har medborgarserviceenhe- borgarkontor har öppnats i Stadshuset med syfte att förenkla för medborgaren i kontakt med kommunen och avlasta förvaltningarna. Medborgarserviceenheten har startat en kommunövergripande arbetsgrupp för att förbättra servicen till medborgarna och samverka kring medborgarkontoret för att uppnå bästa nytta. Höghastighetsjärnväg (Sverigeförhandlingen) Regeringen har tagit beslut om en nationell plan för transportsystemet och avsatt cirka 100 miljarder kronor för utbyggnad Tidigare beslut i kommunfullmäktige om att utveckla Hässleholms central som en naturlig knutpunkt för resor i södra Sverige gäller. Ar- Friskvårdsbidrag Under året har nya rutiner för friskvårdsbidrag och förmåner vid fritidsstudier tagits fram i syfte att vara en attraktiv arbetsgivare. Kompetensförsörjning Personalavdelningen har fokuserat på arbetet med kompetensförsörjning. I det ligger alla de insatser som görs för att attrahera, rekrytera, utveckla, behålla och avveckla (ARUBA) medarbetare på ett professi- och deltagit i ESF-projektet Bred kompetens i Skåne. Syftet med projektet är att initiera ett förändringsarbete med koppling till kompetensförsörjning och breddad rekrytering. 44 Verksamhetsberättelse - Kommunledningskontor Verksamhetsberättelse - Kommunledningskontor 45

28 Verksamhetsberättelse Kommunledningskontor Arbetsmiljö och medarbetarengagemang Medarbetarundersökning baserad på Sveriges kommuner och landstings enkät Hållbart medarbetarengagemang har genomförts. Enkäten mäter motivation, ledarskap och styrning. Resultatet visar att kommunen ligger väl i fas med kommuner av motsvarande storlek och med riket i övrigt. Delar av resultatet har legat till grund för valet av tema på årets chefsdagar. Ett nytt verktyg för att understödja arbetet med organisatorisk och social arbetsmiljö, Kraftkartan, har implementerats. Syftet är att främja en god arbetsmiljö och skapa utrymme för engagemang och delaktighet. Strategisk integration Kompetenshöjning inom integrationsområdet för kommunanställda har varit en stor del av enhetens arbete under. munikation och integration i nordost, Lärande för integration i Skåne Nordost, Vägar till integration och Metoder för hållbart integrationsarbete. Samverkan inom kommunen och med externa parter har varit fortsatt viktig. Enheten har startat en verksamhetsöverskridande arbetsgrupp för särskilda gruppers bostadsbehov, i enlighet med kommunens bostadsförsörjningsplan. IT-drift Under har kommunens IT-miljö varit driftsatt helt i egen regi efter att samarbetet med kommunerna inom Unikom avslutades. Trots två driftavbrott, ett inom nätverksdriften och ett inom serverdriften, har IT-miljön haft en hög driftsäkerhet. Införande av Office365 samarbete. Kommunen har fattat beslut om att lämna gamla personliga och delade mappar för dokumentlagring till förmån för lagring inom applikationerna OneDrive och Teams som ingår - diskussion om hantering av material som innehåller sekretess och känsliga personuppgifter och hur de ska hanteras i kommunens system och i molntjänster. Utbyggnaden i kommunens tätorter håller på att avslutas och fokus skiftar nu till mer landsbygdsprojekt Kommunens fibernät Utbyggnaden i kommunens tätorter håller på att avslutas och fokus skiftar nu till mer landsbygdsprojekt. Per den 31 december hade projektet villaavtal och 136 företagsavtal. Av dessa var anslutna till nätet inklusive 127 kommunala anslutningar. Överförmyndarverksamheten varit mycket stort och pressat verksamheten som är underbe- per handläggare än jämförbar kommun/skl:s maxrekommendation). En allt större del av ärendena är av svårare karaktär, vilket medför mer arbete per ärende och högre kostnader för arvode. Verksamheten har vid årets slut fortfarande drygt 45 ärenden stånd, men då processen med att besluta om en särskilt förordnad vårdnadshavare är lång kvarstår ärendena och ansvaret för dessa hos Överförmyndaren. En fortsatt stor problematik är svårighet att rekrytera nya ställföreträdare för uppdrag som god man eller förvaltare. Måluppfyllelse God ekonomi Målet att skapa en gemensam bild om vad som är god ekonomisk hushållning för vår kommun kommer inte att uppfyllas. De politiska förutsättningarna för att nå framgång i detta arbete har inte funnits. Arbetet med att tydliggöra planerings- och uppföljningsprocessen har genomförts och den nya processen fastställdes i samband med kommunfullmäktiges beslut i december om Strategisk plan Hållbar konsumtion Kommunens fakturahantering ska vara hållbar och det innebär dels att andelen digitala fakturor samt orderlösa abonnemangsfakturor, och dels andelen fakturor med autogiro samt e-faktura ska öka. De digitala fakturorna samt orderlösa abonnemangsfakturor har ökat från 72,4 procent till 73,9 procent. Fakturor med autogiro samt e-faktura har ökat från 18,7 procent till 19,0 procent. En effektivare och mer samordnad integration Årsmålet har delvis uppnåtts. Ett utkast till handlingsplan är klart. Indikatorer för uppföljning ska slutredigeras i januari Överförmyndarverksamheten Överförmyndaren har inte lyckats nå målet att minst 70 procent av årsräkningarna ska vara granskade per den 31 augusti. Verksamheten har varit tvungen att prioritera att hålla kvalitén i verksamheten och bibehålla rimliga handläggningstider, till exempel vid ansökan om god man. Det är dock mycket viktigt kommande år att gångsfaktor för att upptäcka eventuella oegentligheter. Årets resultat Resultatet för visade ett överskott på 4,4 mnkr. Politisk ledning +2,9 mnkr Lägre arvodeskostnader för kommunfullmäktige och kommunsty- Även valnämnden visade ett överskott på grund av att statsbidraget för valet blev högre än förväntat samt att budgetmedel för bevakning inte behövde användas. Invigning av medborgarkontoret i Stadshuset. Foto: Ida Forsberg. Administrativ ledning +2,4 mnkr Höghastighetsjärnväg (Sverigeförhandlingen) visade ett överskott som förklaras av att regeringsbeslut om nationell plan för transportsystemet togs senare än väntat och försenade stora delar av arbetet. Gemensam ledning visade överskott, främst på grund av en vakant tjänst under del av året och att budget för konsultkostnader inte förbrukats fullt ut. Säkerhetsarbete +1,2 mnkr Försäkringsåterbäring har använts till förebyggande insatser för att sänka skadeutfallet vilket ger ett överskott på bland annat kontot för självrisker. Ekonomiadministration +0,9 mnkr De främsta anledningarna till överskottet är en vakant ekonomtjänst under del av året samt att inköpsbonusen blev högre än budgeterat. Personaladministration och facklig verksamhet -0,4 mnkr Underskott härleds främst till ökade kostnader för personalsystemen samt att ny organisation har krävt mer personal än budgeterat. IT +0,3 mnkr Den positiva avvikelsen beror på lägre lönekostnader än budgeterat samt sen leverans av e-tjänsteportalen vilket medförde att planerade aktiviteter avseende e-tjänster inte genomfördes under året. Fiberutbyggnadsprojektet -2,7 mnkr Beroende på kapacitetsbrist hos entreprenörer har arbetet med att koppla in kunder släpat efter vilket påverkat försäljningsintäkterna. Andra anledningar till underskottet är ökade advokatkostnader för förberedelser inför ett ärende hos Konkurrensverket samt högre kostnader för lokalhyra och lokalvård än budgeterat. Överförmyndarnämnd -1,4 mnkr Verksamheten har sedan några år tillbaka haft stora volymökningar av ärenden som inte rör ensamkommande barn. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Antal ärenden i IT-servicedesk Antal besök på kommunens hemsida och intranät Antal gillamarkeringar på kommunens Facebooksida Antal följare av kommmunens Instagram Investeringar +63,0 mnkr Fiberprojekten visar ett överskott på +58 mnkr vilket kan förklaras med en långsammare utbyggnadstakt än budgeterat, begränsningar i egen organisation samt förseningar i tillståndsprocesserna. En del projekt rörande säkerhetsarbete, bland annat säkerhet i skolor, har försenats och bidrar därför också till överskottet. Utveckling på sikt Medborgarcenter Medborgarkontoret i Stadshuset är ett första steg för utveckling av ett medborgarcenter eller kontaktcenter. En väg in har till syfte att frigöra resurser från förvaltningarna och öka servicenivån. Upphandling ekonomi- och E-handelssystem Upphandlingen av nytt ekonomi- och E-handelssystem mynnade ut i en ny leverantör. Målet är att implementera ett nytt system under 2019 med skarp drift från och med 1 januari Ny kommunal redovisningslag Riksdagen har beslutat om en ny kommunal bokförings- och redovisningslag som ska träda i kraft 1 januari En omställning av redovisningen kommer att ske under året inom de områden där lagstiftningen är förändrad. Obligatorisk e-faktura Den 1 april 2019 blir det krav på e-faktura vid all fakturering till offentlig sektor i enlighet med den nya europeiska standarden. Detta ställer nya krav på kommunen och förberedelser pågår för att endast ta emot digitala fakturor från och med den 1 april. Höghastighetsjärnväg (Sverigeförhandlingen) Den nya regeringen har i sin uppgörelse slagit fast att nya stambanor Malmö-Stockholm-Göteborg ska byggas. Hässleholms kommun kommer att behöva förbereda sig för ett intensivt arbete under Digitalisering Kommunen har ett stort behov av att digitalisera sina processer, arbetssätt och verksamheter. Att en e-tjänsteplattform är på plats är ett steg på vägen men det största arbetet ligger på kommunens verksamheter som behöver veta hur och vad som ska digitaliseras. Tydligare lönepolitik och nytt rekryteringssystem Ett omfattande arbete där samtliga befattningar ska arbetsvärderas kommer att ligga till grund för en tydligare lönepolitik. Ett nytt rekryteringssystem ska införas som är mer modernt och användarvänligt. Mötesplats Hässleholm Ett koncept för företagsmöten/informationsträffar kommer att utvecklas under samlingsnamnet Mötesplats Hässleholm. Medborgarkontoret i Stadshuset är ett första steg för utveckling av ett medborgarcenter/ kontaktcenter, En väg in 46 Verksamhetsberättelse - Kommunledningskontor Verksamhetsberättelse - Kommunledningskontor 47

29 Verksamhetsberättelse Arbetsmarknad och kompetensutveckling Ansvarsområde: Förvaltningen ansvarar för vuxenutbildning, utbildning i svenska för invandrare, särskild utbildning för vuxna, yrkeshögskola och uppdragsutbildningar. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Attraktiv arbetsgivare Hållbar tillväxtmotor I augusti startade den nya tågteknikerutbildningen på Yrkeshögskolan Syd med 15 studerande En ny metod för integrationsarbete utvecklades En ny modell för integrationsarbete utvecklades i projektet RSFI. Nya språkinlärningsmetoder gav elever godkända betyg på sfi. Året som gått Ny modell för integrationsarbete utvecklades Integrationsprojektet RSFI (Resurs, Språk, Friskvård, Integration) avslutas efter att ha pågått sedan Flera av de hypoteser som inledde projektet vid starten visade sig hemländer behöver en period av återhämtning innan de kan börja lära och arbeta. De behöver också lära sig svenska på ett särskilt och anpassat sätt. Projektet har bland annat utvecklat nya språkinlärningsmetoder. Metoderna mötte intresse på Symposium, som hölls på Nationellt centrum för svenska som andraspråk. Det påtagliga resultatet av integrationsarbete, med vilken det ges goda marknaden. Integrationsprocessen syftar ytterst till självförsörjning genom eget arbete. Men förväntningarna på individen måste vara realistiska, annars riskerar man att skapa utanförskap snarare än arbetskraft. Med rätt projektets resultat visat. En av de tillämpningar som skapats inom projektet är ett makerspace, Magneten. Det är både en mötesplats och en samling kreativa verkstäder. Deltagarna i projektet har där kunnat delta i ett anpassat språklärande, samtidigt som de arbetat i cykelverkstaden, textilverkstaden eller snickeriet. En verksamhet med bredd I augusti startade den nya tågteknikerutbildningen på Yrkeshögskolan Syd med 15 studerande. När de utexaminerats i december 2019 kommer de att kunna bidra till bemanningen av den nybyggda underhållsdepån utbildningarna och de som tidigare under året beviljades av Myndigheten för Yrkeshögskolan, erbjuder Yrkeshögskolan Syd en stor bredd av utbildningar för att medverka till att tillgodose kompetensbehovet på arbetsmarknaden. Yrkeshögskolan Syd utexaminerade 103 studerande, varav över 90 procent gick direkt till arbete. Entreprenörsmiljö Hässleholm Vid halvårsskiftet startade projektet Entreprenörsmiljö Hässleholm på Norra station. onal- och socialfondsprogrammet för lokalt ledd utveckling. Syftet med projektet är att skapa en fysisk mötesplats och ett nätverk för entreprenörer som vill utveckla en verksamhet. Det ska vara en entreprenörsmiljö där företagare kan hyra kontor eller skrivbordsplats och enkelt bygga nya affärsnätverk samt få stöd i sin verksamhet med hjälp av den breda stöd- Projektets samarbetsparters är Hässleholms kommuns tillväxtavdelning, Kunskapsporten AB, Nyföretagarcentrum och Krinova Science Park. Denna sammansättning ger projektet möjlighet att komma i kontakt med företag inom målgruppen, det vill säga företag som varit etablerade sedan högst fyra år tillbaka. Det ger också företagen en naturlig koppling till affärscoacherna på Krinova Science Park i Kristianstad. På RFSI:s makerspace, Magneten pågår anpassad språkinlärning samtidigt som man arbetar i cykelverkstaden. Foto: Marie Andersson. Måluppfyllelse Många godkända betyg på sfi Arbetsmarknad och kompetensutveckling arbetar för att elevernas måluppfyllelse ska bli så hög som möjligt när det gäller studieresultaten. RSFI har bidragit till att målet uppnåtts om att minst 90 procent kurs när de uppnått 525 timmars undervisning. Mer än en tredjedel Examinationsgrad på Yrkeshögskolan Syd Det är en målsättning att det ska vara en hög genomströmning av elever på kurser och utbildningar. Målet för Yrkeshögskolan Syd var att studerande på utbildningarna ska utexamineras på minst 95 procent av de beviljade utbildningsplatserna. En utbildning, byggnadsingenjör arbetsledare, uppnådde målet. Det starka konjunkturläget har gjort det svårt att fylla alla utbildningsplatser med studerande. Årets resultat Förvaltningen redovisar ett överskott på knappt 3,2 mnkr. Överskottet har uppstått på intäktssidan. På kostnadssidan har Yrkeshögskolan Syd den största budgetavvikelsen. Sfi-verksamheten +4,9 mnkr Kostnadssidan hamnade inom budget främst beroende på att kostnaderna för läromedel och utrustning blev lägre än budgeterat. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Norra station Antal konferensdeltagare Andel intern/extern uthyrning, % 52/48 41/59 Antal distansstudenter som använt läscentrat Antal genomförda tentamen av studenter Flexvux Antal elever i genomsnitt under året omräknat till heltidsstuderande elever Yrkeshögskolan Syd Antal heltidsstuderande Andel examinerade studerande, % Andel examinerade studerande som fått arbete, % Andel avhopp, % Grundvux Antal elever Antal utfärdade betyg varav med betygen A-E, % status blev högre än förväntat, vilket genererade ett betydande intäktsöverskott. Arbetsmarknadsenheten +2,0 mnkr Statsbidraget från Arbetsförmedlingen som var avsett till att anställningarna kom till stånd först under hösten. Yrkeshögskolan Syd -2,4 mnkr Åtta nya utbildningar blev beviljade av Myndigheten för yrkeshögskolan. Detta gjorde att kostnaderna för läromedel och utrustning blev betydligt högre än budgeterat. Även kostnaderna för att marknadsföra utbildningarna ökade till nästan det dubbla i förhållande till budget. Utveckling på sikt Nytt integrationsprojekt i startgroparna Europeiska Socialfonden beviljade medel för ett nytt integrationsprojekt som heter Origo. Under kommer Origo, med RSFI-modellen som bas, att vidareutveckla tillämpningarna för nyanländas väg ut i arbete eller studier. Nya lärare måste rekryteras Under 2019 kommer antalet studerande att öka på Yrkeshögskolan utbildare med hög kompetens säkerställas. Det kommer också att Rekrytering av företag Projektet Entreprenörsmiljö Hässleholm kommer att arbeta of- inte bara att öka antalet företag totalt sett, utan också att få en jämn fördelning mellan manliga och kvinnliga företagare. Utbildning i svenska för invandrare 2017 Antal elever i genomsnitt under året Antal veckor i genomsnitt till första godkända betyg Matutbildningar Antal elever Antal som har anställning sex månader efter avslutad utbildning 8 9 Arbetsmarknadsenheten Antal personer i arbetsmarknadsåtgärder per månad Antal avslutade deltagare varav till arbete, % varav till studier, % varav till annan åtgärd eller anställning via arbetsförmedlingen, % varav andra orsaker, % Verksamhetsberättelse - Arbetsmarknad och kompetensutveckling Verksamhetsberättelse - Arbetsmarknad och kompetensutveckling 49

30 Verksamhetsberättelse Räddningstjänst Ansvarsområde: Räddningstjänsten ansvarar för olycksförebyggande samt skadeavhjälpande verksamhet. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor - + Attraktiv arbetsgivare - + Ge barn och unga en bra start i livet God ekonomi Hållbar konsumtion var den varmaste sommaren i Sverige som någonsin uppmätts, det vill säga på minst 260 år. Detta märktes båda lokalt och nationellt har varit förändringens år för räddningstjänsten i Hässleholm. Året som gått Nytt utbildningssystem - då den tidigare utbildningen lades ner och RiB-personal. Nytt verksamhetssystem Räddningstjänsten Hässleholm bytte verk- tjänsteanteckningar, personalregister, arkivering, utbildnings- och övningsregistrering. Daedalos används även vid inrapportering och beredskap. Torr sommar var den varmaste sommaren i Sverige som någonsin uppmätts, det vill säga på minst 260 år. Detta märktes båda lokalt och nationellt. På det lokala planet rådde totalt Störst brand i kommunen var vid Kärråkra, ett par av de största skogsbränderna genom tiderna och där räddningstjänsten i Hässleholm deltog i släcknings- och ledningsarbetet i Ljusdal i Gävleborgs län. Ny organisation - blir en avdelning tillhörande kommunled- Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet hålla en hög grad av trygghet och säkerhet i kommunen. Ett viktigt mål är att samtlig personal ska kunna ge grundläggande rådgivning till allmänheten om hur man med enkla medel kan släcka en brand innan den växt till sig eller vid annan olycka. All - som ger råd. Räddningstjänstens kontakter bland annat innebär att korrekt och kun- godtagbar tid. Målet om ett nöjdkundindex på minst 83 procent är uppnått. Däremot Ge barn och unga en bra start i livet I samarbete med Tekniska skolan erbjuder gymnasieskolan en kurs i Brand och Räddning (200 poäng) där räddningstjänsten når ut till ungdomar och sprider kunskap om skydd mot olyckor. Det är ett bra sätt att inom räddningstjänsten. Räddningstjänsten är en aktiv aktör på MBU, Människan - till att minska avståndet mellan ungdomar och samhället. Årets resultat - - kostnader har räddningstjänsten sparat in under året genom en generell återhållsam- Torra sommaren -0,2 mnkr Årets bränder i skog och mark ökade både i bränder än vanligt, och de spred sig snabbare än vanligt. Västra Torup -0,1 mnkr I Västra Torup uppmärksammades en extrem samling kemikalier, både i antal och innehåll. Kommunen beslutade att omhänderta och destruera dessa och kostnaden belastade bland annat räddningstjänsten. GRIB -0,2 mnkr instruktörerna än tidigare utbildningssystem. Avgångsvederlag -1,7 mnkr Investeringar +0,6 mnkr arbete med att iordningsställa dessa kvarstår. Utveckling på sikt Gemensam systemledning i nordöstra Skåne Enligt beslutad överenskommelse mellan de skånska räddnings- igång, och därmed även den nya organisationen. Brandstationer Nya stationer behövs i Hässleholm och Sösdala. Stationen i Bjärnum behöver byggas om och utökas. Hässleholm station behöver Brandstyrkan från nordöstra Skåne lägger ut slang vid skogsbranden i Ljusdal. Foto: Ida Hilbertsson. - moderna lokaler. Heltid ningen. Med en allt mer ökad svårighet att rekrytera och bibehålla RiB-anställd personal samt en allt mer avancerad utrustning, skulle VERKSAMHETSMÅTT 2017 Beviljade dispenser egen sotning Antal tillsyner LSO och LBE Antal utryckningar Antal utbildade i brandkunskap alternativt sjukvård Antal tillstånd för brandfarlig och explosiv vara Verksamhetsberättelse - Räddningstjänst Verksamhetsberättelse - Räddningstjänst 51

31 Verksamhetsberättelse Teknisk nämnd Ansvarsområde: Tekniska nämnden ansvarar för lokalförsörjningsplanering, genomförande av byggprojekt samt förvaltning av gator, vägar, parker och övriga allmänna platser. I nämndens ansvar ingår även trafikfrågor, förvaltning av fast egendom samt exploateringsverksamhet. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet God ekonomi Hållbar konsumtion - + Hållbar tillväxtmotor Attraktiv arbetsgivare Flytten från Norra Kringelvägen innebär att förvaltningen måste hitta andra vägar för internt samarbete eftersom personalen inte längre har en gemensam fysisk utgångspunkt Tre lokala konstnärer har utfört en varsin målning med lokal anknytning från olika miljöer i kommunen" - + Förvaltningens flytt från Norra Kringelvägen En epok gick i graven när förvaltningen lämnade sina lokaler på Norra Kringelvägen vilka varit förvaltningen hemvist i mer än ett halvt sekel. Området ska utvecklas till ett handelsområde. Året som gått Året har till stor del präglats av förberedel- Kringelvägen. Den nya lokaliseringen inne- Byggaren, före detta Försäkringskassan, driftorganisationen till före detta Mekanikerskolan samt servicegruppen till Industrigatan. Försäljningen av fastigheten kommer ge Hässleholmarna ett nytt handelsområde och nya arbetstillfällen. Fastighetsavdelning Under året har en lokalförsörjningsplan upprättats för åren Lokalförsörjningsplanen redovisar kommunens framtida lokalbehov tillsammans med förslag på åtgärder och investeringsbudget för att tillgodose densamma. Gata- och trafikavdelning Ett projekt som uppmärksammats mycket är gångtunneln mellan Drottninggatan och Tingshusgatan. Ommålning av både väggar, tak och golv samt ny belysning har gjort tunneln till en trevligare, ljusare och säkrare miljö att passera igenom. De tre lokala konstnärerna Nelly Nilsson Nyberg, Emma Pålsson och William Nilsson har utfört varsin målning med lokal anknytning från olika miljöer i kommunen. Ett belysningskonstverk samt ny plantering gen-norra/södra Kringelvägen. Konstverket består av tre stycken pollare i olika höjd av cortenstål, försedda med belysning i botten och pollaren. Exploateringsavdelning Högsta prioritet är att genom fastighetsköp kommunen. På vissa ställen råder det akut brist på bostads- och verksamhetsmark. Detaljplanen för Björklunda har beretts under året vilket medfört att ett antal markanvis- ningsavtal har upprättats för området vilket kommer att innebära en ny stadsdel inom en nära framtid. För att möta behovet av mindre barngrupper och ersätta mindre förskolor med en större förskola har mark belägen vid T4-området i Hässleholm köpts in. Projektavdelningen Avdelningen verkställer bygg- och anläggningsarbeten beslutade av kommunfullmäktige. Österås IP har fått en ny läktare med tillhörande omklädningsbyggnad samt ny dränering på A-planen. Stadshusets entréplan har byggts om vilket bland annat skapat utrymme för nytt medborgarkontor. Återuppbyggnad av parkeringsgaraget på Norra Station efter branden inklusive installation av automatisk sprinkleranläggning har genomförts. Nybyggnationerna av nya förskolor på Ljungdalaområdet i Hässleholm samt i Sösdala pågår och beräknas kunna tas i drift i början av Måluppfyllelse Hållbar tillväxtmotor Under året har det prioriterade arbetet fortskridit, bland annat genom förstärkt belysning vid övergångsställen. Detta arbete kommer att fortlöpa även under Det panjer såsom Kör inte för fort samt riktade och cykelhjälm. Förvaltningen har under året arbetat med att utveckla den tätortsnära skogen genom att ta bort ris och sly på strategiska ställen för att göra den mer tillgänglig för allmänheten. Hållbar konsumtion Arbetet med att energieffektivisera kommunens fastigheter och gatubelysningsnät anläggningar och installera energisnålare komponenter. Årets resultat Resultatet för visade ett underskott på 8,4 mnkr. Detta vackra belysningskonstverk pryder rondellen vid Kristianstadsvägen- Norra/Södra Kringelvägen. Foto: Anders Svensson. Gator, vägar och belysning -4,4 mnkr Verksamheten för enskilda vägars anslagna ekonomiska medel är lägre än utbetalningarna av bidrag som utförts enligt bidragsbestämmelser beslutade av fullmäktige vilket innebär ett underskott på cirka 1,0 mnkr. Underskott på 1,0 mnkr härleds till föreläggande från miljökontoret gällande Stoby 6:1 som är en gammal tipp från 60-talet. Även höga underhållskostnader för gamla med 0,8 mnkr vilket framförallt beror på att ett nytt elavtal har tecknats vilket lett till fördyrad elkostnad. Underskottet beror även på reparationer som behövt utföras på grund av kabelbrott Fastighetsförvaltning -2,6 mnkr Felavhjälpande underhåll visar underskott på över 3,7 mnkr vilket i stor utsträckning beror på eftersatt planerat underhåll. Det stora underskottet vägs till viss del upp av överskott för året färre OVK-åtgärder samt lägre mediaförbrukning än beräknat. Exploateringsavdelning +2,8 mnkr Överskottet härleds framförallt till att rivningsprojekt gällande Bjärnum 3:12 inte har hunnit påbörjats samt försäljning av två villatomter på Östervärn. Personalkostnader visar även överskott vilket beror på glapp mellan återbesättning av tjänst samt senareläggning av nyanställning. Övriga verksamheter -4,1 mnkr Av besparingen gällande effektiv fastighetsförvaltning samt minskade driftkostnader (totalt 13,5 mnkr) kvarstår cirka 3,9 mnkr vilket visar sig som ett underskott för förvaltningen. Verksamheter som visar överskott är bland andra lokalvård, projektavdelningen samt det totala underskottet. Investeringar +40,0 mnkr Projektavdelningen visar ett överskott på 47,1 mnkr, där flerårsprojekt såsom ombyggnad av Jacobskolan och HTS samt ny förskola i Hässleholm och Sösdala fortfarande fortlöper. Fastighetsavdelningen samt gata- och parkverksamheterna står för 8,4 mnkr av överskottet, där projekten Magnarpskolonien, tillagningskök och hyresgästanpassning av Folktandvården är några av de fleråriga projekten. Exploateringsverksamheten visar ett underskott på totalt 13,8 mnkr vilket främst beror på stora infrastruktursatsningar i form av gator och VA till ny förskola i Sösdala samt till de nya bostadsområdena på Garnisonen i Hässleholm. Även ett nytt handelsområde (Biltema) har medfört stora investeringsutgifter. Utveckling på sikt Nya samarbetsformer förvaltningen måste hitta andra vägar för internt samarbete eftersom personalen inte längre har en gemensam fysisk utgångspunkt. Klimatanpassning En stor utmaning är att fortsätta arbetet med fokus på klimatanpassning som bland annat innebär planering och åtgärder kopplade till större nederbördsmängder, skyfall och varmare klimat. Även fortsatt fokus på resurseffektivitet med målsättningen att vara delaktiga i utvecklingen av hållbara byggnader. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Bostadsanpassningbidrag antal beslut Bostadsanpassningbidrag kostnader, tkr Antal sålda villatomter Antal sålda industritomter 5 4 Fastigheter Administration, kr/m 2 18,47 18,79 Uppvärmning, kr/m 2 67,88 62,99 Vatten och avlopp, kr/m 2 7,97 7,7 Underhåll, kr/m 2 104,80 100,24 Lokalyta, egna lokaler, m Drift och underhållskostnader (inkl. kapitalkostnader) - grundskola, kr/m gymnasieskola, kr/m förskola, kr/m särskilt boende, kr/m Verksamhetsberättelse - Teknisk nämnd Verksamhetsberättelse - Teknisk nämnd 53

32 Verksamhetsberättelse Byggnadsnämnd Ansvarsområde: Byggnadsnämnden ansvarar för plan-, bygg- och kartverksamhet och driver kommunal lantmäterimyndighet. Nämndens ansvarsområde består även av kommunens kompetens inom ekologi och att driva naturvårdsprojekt Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Attraktiv arbetsgivare Samhällsservice av hög kvalitet God ekonomi En fördjupad översiktsplan för Hässleholms stad antogs den 25 juni Nya mätmetoder för datafångst med hjälp av drönare Rekordår avseende startbesked för nya bostäder Det blev ett händelserikt år för stadsbyggnadskontoret. Ny fördjupad översiktsplan antogs, antalet startbesked för nya bostäder blev rekordstort, ny kommunkarta lanserades på hemsidan och tjänstemän från förvaltningen reste till Almedalen i Visby för att diskutera framtidens samhällsplanering och bostadsbyggande. Året som gått Fördjupad Översiktsplan (FÖP) antagen i kommunfullmäktige En fördjupad översiktsplan för Hässleholms stad antogs den 25 juni. FÖP:en har en viktig roll som måldokument och vägvisare mot en mer hållbar framtid. Den är också vägledande för detaljplanering och beslut i enskilda ärenden om byggande och annan användning av mark- och vattenområden. Program och detaljplaneärenden Planavdelningen har under året färdigställt och fått tre stora program godkända i byggnadsnämnden. Dessa program bygger på FÖP:en och programmen ska i sin tur vara vägledande för detaljplaneprojekt inom programmens områden. De tre planprogrammen är Västra Centrum, Garnisonen och Minnet. Under året har byggnadsnämnden även antagit detaljplaner för Förrådet 1 utmed Stobygatan i Hässleholm, som möjliggör ett nytt handelsområde, en som ska möjliggöra byggandet av en 60 meter hög ackumulatortank för Hässleholm Miljö AB:s verksamhet Det finns många skäl till varför Hässleholms plats på Sverigekartan bör stärkas: En levande knutpunkt med livskvalitet och närhet till storslagen natur. Foto: Annalena Olausson samt en detaljplan som innebär en ändring från parkeringshus på allmän platsmark till kvartersmark på västra sidan om Hässleholms C. Handläggningstid för lovärenden minskar Antalet inkommande lov- och anmälanärenden blev något lägre än rekordåret 2017, men antalet beslutade ärenden ökade. Handläggningstiden har minskat till tre veckor för lov genom utökad bemanning för tillsyn. 213 startbesked för nya bostäder beviljades vilket är en ökning med 25 procent jämfört med Hög efterfrågan på lantmäteriförrättningar Det är fortsatt hög efterfrågan på lantmäteriförrättningar. Den största delen av ärendena berör landsbygden. Positivt är att mängden inneliggande ärenden minskat samt att ett bättre ekonomiskt resultat uppnåtts. Fortsatt förbättringsarbete av fastighetsindelningen sker genom riktade förrättningar inom tätort och genom särskilt utredningsarbete. Ny kommunkarta på hemsidan på kommunens hemsida. Den innehåller kommunal information om bland annat fastighetsgränser, detaljplaner och lediga villatomter. FÖP:en för Hässleholms stad har stadsbyggnadskontoret på uppdrag av tekniska förvaltningen driftsatt e-tjänst för grävtillstånd på allmän platsmark. E-tjänsten fungerar även som information på hemsidan för allmänheten om var och när det genomförs grävarbeten i kommunen. För att de kommunala planeringsunderlagen ska bli digitala och lättillgängliga på hemsidan pågår arbete med ett verktyg för detta, så kallad Storymap. Detaljplaner på hemsidan Under våren lanserades en karta på kommunens hemsida som gör det möjligt för alla att ta del av gällande detaljplaner, fastighetsplaner och tillägg. I kartan kan man även få information om i vilka områden det pågår arbete med nya detaljplaner. Detta innebär att tillgängligheten till planinformation har ökat markant. Måluppfyllelse Handläggningstider och arbetsmiljö Sju av nämndens mål är uppfyllda och fem är delvis uppfyllda. De sex mål som inte är uppfyllda berör framförallt digitala ansökningar och det sjunkande resultatet på företagens nöjdkundindex (NKI). Den genomsnittliga handläggningstiden för bygglov har under minskat till tre veckor. Två representanter från stadsbyggnadskontoret deltog på Almedalsveckan i juli i syfte att sätta Hässleholm på Sverigekartan rörande boende och stadsutveckling samt att marknadsföra kommunen som en attraktiv och expansiv boende- och pendlarkommun. Fortsatt arbete med digitalisering Stadsbyggnadskontoret har under året driftsatt digital arkivering direkt från handläggningssystemet. Både bygglovsprocessen och fastighetsprocessen är digital ända till arkivering. Årets resultat Drift +0,7 mnkr Resultatet för visade ett överskott på 0,7 mnkr. Byggnads- dighetsutövning och diverse tjänster. Intäkterna blev cirka 0,9 mnkr lägre än vad som budgeterats. Bygglov och planer nådde inte upp till intäktskravet medan fastighetsbildning visar på ett intäktsöverskott jämfört med budget. Det beror främst på rätt bemanning den storleken på byggen, vilket påverkar intäkten. Detaljplaner nådde inte upp till budget mycket beroende på att vissa detaljplaner krävde ytterligare utredningar som försenat ärendena för antagande, bland annat Lille Mats och Björklunda. Glappen mellan rekrytering och tjänstepersoner som slutat samt svårighet att rekrytera gör att personalkostnaderna blev lägre än budgeterat. Ett uppbokat avgångsvederlag reducerar dock överskottet. Upphandling av vissa specialutredningar för att forcera arbetet med planeringsunderlag har inte hunnits med fullt ut under vilket skapat ett överskott på konsultkontot. Av det budgeterade anslaget för Byggbonus på 3,65 mnkr avsedda att öka kommunens planeringsberedskap och bidra till ökat bostadsbyggande återstår cirka har 1,85 mnkr. Överskottet beror främst på att det Investeringar +0,3 mnkr Byggnadsnämndens investeringsbudget består i huvudsak av inköp av mätinstrument, snedbildsfotografering samt satsningar på Hovdala vandringscentrum med olika vandringsleder. Rastplatsen nära Trädhuset har blivit försenad på grund av arrende vilket innebar att vindskydden Ronja och Birk kunde påbörjas först under hösten. Därav ett överskott på projektet. En del arbete återstår och projektet kommer därmed att slutföras under Utveckling på sikt Öka planeringsberedskapen och fortsatt digitalisering med nya mätmetoder På tur står fördjupade översiktsplaner i Vittsjö och Hästveda och arbetet fortsätter med strategiska planeringsunderlag som VA-strategi, klimatanpassningsstrategi, parkeringsstrategi samt andra underlag som bostads- och markförsörjningsplan, naturvårdsplan, utveckling av e-tjänster där planeringsunderlagen får digitalt antagande och tillgängliggörs på ett bättre sätt. Automatiserade e-tjänster i bygglovsprocessen kommer att driftsättas för att effektivisera och skapa mer tid för handläggarna med bedömningsfrågor. Nya mätmetoder för datafångst med hjälp av drönare kommer att arbetas fram. Det kommer innebära att själva mätningen blir mycket kortare men efterbearbetningen för lagring i databaser ökar då mängden mätdata blir större. Det förbättrar samtidigt arbetsmiljön för mätningsingenjörerna då man inte behöver vistas i farlig miljö som vägar, järnvägsområden och byggarbetsplatser med mera. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Antal inkomna ärenden Antal detaljplaneärenden * Antal detaljplaneuppdrag ** varav nya under året varav antagna/godkända planer 4 6 Antal startbesked Antal behandlade lov och anmälningar varav beviljade bygglov för nybyggnad av småhus och fritidshus varav beviljade bygglov för nybyggnad av industri, kontors- o affärsbyggnad 4 12 Antal beslut om strandskyddsdispens 13 6 Antal inkomna lantmäteriärenden Antal nya lantmäteriförrättningar Avslutade lantmäteriförrättningar *) Detaljplaneärenden avser en förfrågan från privata exploatörer och tekniska förvaltningen. Det är inte alla som leder till ett uppdrag från byggnadsnämnden då en del föreslås avslag. **) Detaljplaneuppdrag är när byggnadsnämnden gett uppdrag till stadsbyggnadskontoret att pröva möjligheten att ta fram en detaljplan. 54 Verksamhetsberättelse - Byggnadsnämnd Verksamhetsberättelse - Byggnadsnämnd 55

33 Verksamhetsberättelse Fritidsnämnd Ansvarsområde: Fritidsnämnden ansvarar för drift, skötsel och uthyrning av kommunens samlingslokaler samt idrotts- och fritidsanläggningar. I nämndens ansvar ingår även lotterimyndighet, fritidsgårdsverksamhet och fördelning av bidrag till olika slags föreningar bland annat idrottsföreningar. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Ge barn och unga en bra start i livet Attraktiv arbetsgivare Årets Skåneledskommun har visat ett stort engagemang för utveckling av såväl Skåneleden som för övrigt friluftsliv. Den 10 maj invigdes nya Österås idrottsplats med pompa och ståt Hässleholm - årets skåneledskommun Hässleholms kommun blev utnämnd till årets Skåneledskommun i samband med Skåneledens 40-årsjubileum på Hovdala slott. Året som gått Friluftsliv De senaste åren har förvaltningen arbetat intensivt med att anlägga vandringsleder inom Hovdala naturområde med anslutning till Skåneleden. Den 25 juni innebar en milstolpe för satsningen då landshövdingen Anneli Hulthén invigde Hovdala vandringscentrum. Skåneleden är en lättillgänglig och välskött led i jämförelse med andra svenska vandringsleder enligt Region Skåne. I år fyllde den 40 år och ses återigen som en viktig del ur folkhälsoperspektivet. I oktober blev Hässleholms kommun utnämnd till årets Skåneledskommun i samband med Skåneledens 40-årsjubileum. Följande motivering lämnades: Årets Skåneledskommun har visat ett stort engagemang för utveckling av såväl Skåneleden som för övrigt friluftsliv, vilket även är en tydlig ambition på sikt. Ett genomgående drag i verksamheten för att bland annat främja folkhälsa och besöksnäring. Kommunen har gjort föredömliga insatser inom den egna organisationen och har ett väl fungerande samarbete med såväl huvudman som externa aktörer. Kommunen är snabb med att åtgärda brister som uppstår i fält och är tillika noggrann i det kvalitetsarbete som krävs för att hålla Skåneleden i hög internationell klass. Nästa projekt blir att färdigställa tre lyxiga arkitektritade vindskydd vid Trädhuset med koppling till Skåneleden och naturområdet. Bandknytning symboliserade invigning Den 10 maj invigdes nya Österås idrottsplats med pompa och ståt. De tre fotbollsklubbarna Hässleholms IF, IFK Hässleholm och FC Hässleholm knöt symboliskt ihop banden tillsammans med Arne Persson (C), ledamot från fritidsnämnden. Påföljande derbymatch mellan HIF och IFK slutade 2-2. Satsningen på Österås har bland annat medfört fyra nya omklädningsrum, dam- och herrdomarrum, massagerum, dopingkontrollrum samt en helt ny läktare med 804 sittplatser under tak. SM-tävlingar Under året har ett antal SM-tävlingar förlagts till Hässleholms kommun. På junior-sm i brottning tog hemmahoppen Anton Olsson och Lukas Ahlgren från BK Ore guld. FMCK Hässleholm arrangerade en av sex SM-deltävlingar i enduro i samband med Hovadalajakten där hela Sverigeeliten fanns med. Hässleholms Motorklubb stod som arrangör till Snapphanerallyt, en SM-deltävling med lång tradition i Hässleholm. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Förvaltningen uppfyller kvalitetsmålet fullt ut genom att hålla hög personaltäthet på anläggningarna samt göra dessa tillgängliga och hållbara. Ge barn och unga en bra start i livet Ett nytt stödsystem som ska uppmärksamma hur likabehandlingsprincipen för barn och unga tillämpas håller på att utarbetas. Hållbar tillväxtmotor Förvaltningen har under året genomfört föreningsutbildningar och föreningsträffar bland annat i samverkan med Skåneidrotten. Attraktiv arbetsgivare Förvaltningens målsättning om att chefer ska närvara på anläggningar eller aktiviteter minst varannan vecka, har uppfyllts. Årets resultat Resultatet för visar på ett överskott på 0,1 mnkr. Fritidsadministration +0,3 mnkr Överskottet beror på att färre nämndsledamöter deltog på möten än beräknat, viss långtidssjukskrivning samt generell återhållsamhet med anledning av ålagd besparing. Idrotts- och friluftsanläggningar -0,5 mnkr Underskottet beror på stora delar av att det har varit ett besvärligt år för badverksam- olika anledningar. Bengt Andreasson från Hässleholms Fritid, kommunekolog Lars-Erik Williams, Hässleholms Fritids vikarierande förvaltningschef Henrik Samevik, projektledare Bjarne Öhrling på kommunens tillväxtavdelning och Henrik Svensson från Hässleholms Fritid tog emot priset för årets Skåneledskommun. Foto: Bosse Nilsson. Stöd till fritidsverksamhet +0,4 mnkr Efter övergången till digital närvaroregistrering visar föreningslivet färre deltagartillfällen än prognostiserat. Investeringar +2,8 mnkr Överskottet beror på att nämnden inte behandlat ärendet om fast badbrygga vid Björkviken. Belysningsarbetet på Göingevallen är klart förutom återstående markarbeten som utförs till våren Utveckling på sikt Genomlysning av stöd och bidrag Förvaltningen har fått i uppdrag av fritidsnämnden att utreda det totala stödet till föreningslivet och att eventuellt kunna anpassa detta till bland annat Riksidrottsförbundets kommande bidragsförändringar. Det ska även analyseras hur fritidsnämndens bidragsregler och processer kan förenkla för föreningslivet samt hur likabehandlingsprincipen tillämpas. Det är viktigt att bidrags- och unga får en meningsfull fritid. I samband med arbetet görs även en kvalitetsmätning gällande bokning och bidrag. Arbetet med stödsystemet beräknas vara färdigt under våren 2019 och tas i bruk 1 januari Sammanslagning med kulturförvaltningen I november fattade kommunfullmäktige beslut om en sammanslagning av kulturnämnden och fritidsnämnden till en gemensam kultur- och fritidsnämnd. Samtidigt bildas en gemensam kultur- och fritidsförvaltning från 1 januari Det kom- Utökat ansvar Från och med 2019 kommer förvaltningen att ha ett helhetsansvar för badplatser, slingor och leder, Hässleholmsgården, badvattentekniken i simhallar och friluftsbad, samt verksamhetsansvaret i sport- och idrottshallar. Förvaltningen har ambitionen att på sikt effektivisera och utveckla uppdraget så att det motsvarar allmänhetens krav på ett hållbart fritids- och friluftsliv. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Antal allmänhetens bad i simhallar * Registrerade föreningar varav bidragsberättigade under fritidsnämnden Antal deltagartillfällen Bidrag per deltagartillfälle, kr 6,80 8,00 Totalt antal aktiviteter i Qpoolen Antal besök på fritidsgårdar Antal bokade timmar i anläggningar (föreningar) *) Sösdala simhall är stängd från och med 1 december. *) Bjärnums simhall var stängd under perioden augusti-december på grund av legionella. *) Qpoolen var stängd under perioden maj-oktober på grund av fönsterbyte. 56 Verksamhetsberättelse - Fritidsnämnd Verksamhetsberättelse - Fritidsnämnd 57

34 Verksamhetsberättelse Kulturnämnd Ansvarsområde: Bibliotek, allmänkulturell verksamhet, Hovdala slott samt Trädhuset. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Ge barn och unga en bra start i livet Hållbar konsumtion God ekonomi I januari förvandlades utställningshallen till en blomstrande trädgård I augusti anordnades tre mycket uppskattade filmkvällar på torget som tillsammans drog cirka besökare Många spännande samarbeten har under året sett dagens ljus Kultur Hässleholms verksamhet under har kännetecknats av uppmärksammade satsningar och en medveten strävan att både sätta Hässleholm på kartan och nå nya målgrupper. Många spännande samarbeten har under året sett dagens ljus och ett fortsatt starkt fokus på barn och unga har gått som en röd tråd genom förvaltningens verksamheter. har medborgarna kunnat ta del av ett utbud som är unikt för en kommun av Hässleholms storlek. Året som gått Hässleholm på kartan/nav i regionen I januari förvandlades utställningshallen i Hässleholms kulturhus till en blomstrande trädgård som tagen ur den mångfaldigt belönade författaren och illustratören Kristina Digmans bildvärld. Utställningen väckte stor uppmärksamhet och lyftes fram bland annat i SVT. En annan utställning som fångade intresse på nationell nivå var den jurybedömda utställningen stjärn-scott som riktade sig till konstnärer med psykiska funktionsvariationer från hela landet. Ytterligare ett evenemang av exklusiv karaktär i Hässleholm var världsstjärnan Barbara Hendricks bejublade och fullsatta konsert tillsammans med pianisten Roland Pöntinen. Fladdermusprojektet på Hovdala slott under bekräftar tidigare undersökningar att Hovdala sannolikt har landets artrikaste livsmiljö. Under sommaren anordnade kultur Hässleholm gratis aktiviteter för hela familjen sex dagar i veckan. Aktiviteterna ägde på Stortorget och var en del av projektet Attraktiv stad. I augusti anordnades tre mycket uppskattade cirka besökare. Ett gott exempel på bibliotekets folkbildningsuppdrag är besöken av forskarturnén från Lunds Universitet. Under hösten bevistade turnén såväl Hässleholms stadsbibliotek som intresserade åhörare. Bibliotekschefen var under året inbjuden att föreläsa om Hässleholms biblioteksverksamhet på konferenser i Vilnius och Wien vilket satte Hässleholm på kartan ur ett internationellt biblioteksperspektiv. Internationell kulturdag i Hässleholm kulturhus som bjöd på musik, mode och mat från världens alla hörn. Foto: Waxiu Shehu. Nya samarbeten I bibliotekets uppdrag ligger att öka kunskapen om informationsteknik och digitalisering. I samverkan med UtbildningsForum Skåne AB genomfördes kostnadsfria föreläsningar och workshops. Samverkan med kommunens verksamhet Magneten resulterade i såväl skaparverkstäder i Skaparbibblan som en hantverkslördag. Tillsammans med studieförbundet NBV och nätverket Ett Vinslöv för alla beviljades Vinslövs bibliotek, projektmedel från Region Skåne inom området demokrati och fri åsiktsbildning. Syftet med projektet var att öka förståelse för vars och ens möjligheter att påverka lokalsam- net #härochnu tankeväckande samtal om vår tid. I Kulturhuset ledde ett spännande samarbete Murakami kunde premiärvisas i Blå Salongen. Ge barn och unga en bra start i livet I ett led att förankra och implementera barnkonventionen i kulturförvaltningens organisation, gick kulturutvecklaren för barn och unga utbildningen FN:s konvention om barnets rättigheter i teori och svensk praktik. Kommunen beviljades även bidrag på kr från Kulturrådet till Skapande skola och förskola läsåret /2019. Genom möjlighet att uppleva Kristina Digmanutställningen i utställningshallen och därefter skapa i Ateljé Färgaren utifrån boken Floras naturpysslor. Linda Herrlin ledde både visningarna och verkstäderna. Under gjorde Markan en omfattande satsning på unga arrangörer som föll mycket väl ut. Klubbkvällarna Klubb Casa, teater- och dramakurser och familjelördagar var tre nyheter som under året lockade många besökare och deltagare. Ökad tillgänglighet & nya målgrupper blev ett mycket bra år sett ur tillgänglighetsperspektiv. Meröppet på runt om i förvaltningen. Den 13 oktober genomfördes en kulturdag i samverkan med Strng Wmn. Det bjöds på musik, mode och mat från världens alla hörn och det var många som denna dag besökte kulturhuset för första gången. Måluppfyllelse Kulturförvaltningen har en mycket god måluppfyllelse för där samtliga aktivitetsmål är uppfyllda. Genomförandet av ett stort antal nya aktiviteter har ökat tillgängligheten till kulturverksamheterna och vissa, såsom Digmans utställning, har haft stort medialt genomslag. Årets resultat Resultatet för visade ett överskott på 0,1 mnkr. Biblioteksverksamhet -0,3 mnkr Underskottet beror på ökade kostnader för IT-system, förbrukningsmaterial samt ökade reparationskostnader för bokbussen. Hovdala slott -0,6 mnkr Underskottet beror på oförutsett underhåll på fastigheterna. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Total kulturkostnad per invånare, kr Utlån vuxenmedia varav stadsbiblioteket varav bokbussen varav filialerna Utlån barn- och ungdomsmedia varav stadsbiblioteket varav bokbussen varav filialerna Utlån e-medier Utlån per invånare 5,5 5,6 Utlån per öppettimme Antal besökare stadsbiblioteket Antal besökare stadsbiblioteket per öppen dag Antal öppettimmar per vecka vintertid Mediabestånd per invånare 4,4 4,5 Nya medier per invånare Totala antal kulturarrangemang i kulturhuset varav egna kulturprogram för vuxna Kulturverksamhet +0,5 mnkr Överskottet beror på vakant teknikertjänst under del av året samt att projektet nationalmuseum genererade lägre kostnader. Investeringar +0,4 mnkr kostnader än beräknat. I projektet att dra fram vatten, avlopp Orangeriet. Förvaltningen avvaktar med ny inredning till Stadsbiblioteket till Utveckling på sikt Inom barn- och ungdomskulturområdet fortsätter det övergripande arbetet med att förankra och implementera barnkonventionen, kulturutbud som rör dem. På Markan kommer fokus ligga på att göra utemiljön trevligare. För Hovdala Slott ligger fokus på att förbättra de externa samarbetena. Parallellt med detta kommer arbetet med hållbarhet, ur alla perspektiv, fortsätta vara en kärnfråga för slottets verksamhet. Även Hässleholms bibliotek kommer fortsätta utveckla samverkan med externa och interna aktörer. Under våren 2019 sjösätts ett omfattande kultur i vårdenprojekt som ett resultat av ett givande samarbete mellan kulturförvaltningen och omsorgsförvaltningen. Projektet är en viktig del i förvaltningens arbete för att nå nya målgrupper. Då Hässleholm Kulturhus fyller 20 år 2020 kommer mycket tid bästa sätt varav egna kulturprogram för barn och ungdom Antal konferenser och kurser i kulturhuset Antal kulturprogram stadsbiblioteket Antal övriga program/aktiviteter stadsbiblioteket Antal arrangemang på Hovdala slott Antal arrangemang/aktiviteter på Markan Antal besökare på Markan Guidningar Hovdala slott, antal personer Antal bokningar i trädhuset Totalt antal besökare plan Antal besökare konferenser Totalt antal besökare kulturhuset ca ca Antal besökare på Hovdala ca ca Antal besökare i utställningshallen Antal utställningar i utställningshallen 5 7 Antal kulturevenemang på filialer Antal övriga program/aktiviteter på filialer Antal besökare på filialer Antal besökare på bokbussen Verksamhetsberättelse - Kulturnämnd Verksamhetsberättelse - Kulturnämnd 59

35 Verksamhetsberättelse Barn- och utbildningsnämnd Ansvarsområde: Barn- och utbildningsnämnden ansvarar för förskoleverksamhet, förskoleklass, grundskola, särskola och skolbarnsomsorg, skolbibliotekscentral och de frivilliga skolformerna gymnasieskola, gymnasiesärskola samt kulturskola. Måluppfyllelse Ge barn och unga en bra start i livet Alla ska få bli sitt bästa Under har barn- och utbildningsnämnden fortsatt sitt arbete mot målet att alla ska få bli sitt bästa". De pedagogiska verksamheternas cirka medarbetare och barn och elever i förskola, pedagogisk omsorg, förskoleklass, grundskola, fritidshem, särskola, gymnasium och kulturskola, arbetar med utbildning och lärande, samt att utveckla viktiga kompetenser för framtidens goda samhällsmedborgare. Året som gått Årets kvalitetspris Språklärarna Martina Engkvist, Kristina Klang och Jenny Nilsson som arbetar på Västerskolan F-9, tilldelades priset för bästa resultat för ett systematiskt arbete med att öka elevers motivation att läsa moderna språk. Arbetet med att öka elevers förståelse om betydelsen av att läsa ett modernt språk för framtida studier och yrkesval, har haft ett långsiktigt perspektiv och sträcker sig från årskurs 5 och till och med årskurs 9. Språklärarna har varit djupt involverade över tid i denna process. Resultatet av deras arbete har gett god måluppfyllelse för eleverna, likvärdighet i betygsättning, kollegialt lärande och få avhopp från moderna språk. Arbetslag Studio HTS tilldelades priset för bästa insats. Studio HTS har tillsammans med ordinarie lärare arbetat för att undanröja hinder och skapa förutsättningar för elever att bättre lyckas i sin skolvardag. De elever som är kopplade till Studio HTS, är elever som är i behov av ett mycket stort stödbehov inom gymnasieskolans nationella program vid Hässleholms Tekniska skola. Studio HTS ger förstärkt och individuellt anpassat studie- och strukturstöd till elever i samarbete med undervisande lärare. Framgångsfaktorer i detta arbete är ett tätt samarbete mellan Studio HTS, undervisande lärare, elever och vårdnadshavare och elevhälsa. Industritekniska programmet på Jacobsskolan är ett av tre gymnasieprogram som ingår i Hässleholm kommuns satsning på Teknikcollege. Foto: Gunvor Borre. Lärares praktik- och professionsutveckling Fyra skolor med sammanlagt 35 lärare och fyra skolledare deltar från och med hösten i ett treårigt utvecklingsprogram som syftar till att utveckla lärares praktik och profession. Detta sker genom att använda vetenskapliga metoder för att studera det egna utvecklingsarbetet i klassrummet tillsammans med sina elever och kollegor. Utvecklingsprogrammet är treårigt och syftet är att stärka lärarnas kompetens genom att aktivt bedriva sitt utvecklingsarbete i sina klassrum. I augusti genomfördes den största enskilda satsningen hittills när cirka Chromebooks lämnades ut till eleverna i årskurs 7-9 och delar inom gymnasieskolan Måluppfyllelse Förhållningssätt och bemötande Förskolornas arbete med att utveckla och förbättra förhållningssätt och bemötande fortsätter sedan tidigare. Förskolorna har kommit olika långt i utvecklingen när det gäller att utveckla det relationistiska förhållningssättet som handlar om att skapa relationer till barnen och gör aktiva val i sitt dagliga arbete med hur de bemöter barnen och som i sin tur påverkar barnens utveckling och handlande positivt. Skillnaderna ökar mellan eleverna i grundskolan Resultatkvaliteten inom grundskolan är fortsatt relativt låga inom många nyckeltalsområden. Resultaten i årskurs 9 visar på en allt större skillnad mellan elever som lyckas i skolan jämfört med de som inte gör det. Ett tecken på att detta sker är att andelen elever som har fullständiga betyg sjunker jämfört med föregående år samtidigt som trenden diga betyg får bättre betyg samtidigt som andelen elever som inte får är stora och resultaten för de nyinvandrade eleverna påverkar helheten av resultatkvaliteten. Skillnaderna mellan olika grundskolors resultat är fortsatt stora. En åtgärd att förbättra elevers resultat är det nystartade utvecklingsprogrammet att utveckla lärares praktik och profession. Små förändringar i resultaten på gymnasierna Inom gymnasieskolans teoretiska program ligger resultaten kring rikets snitt och har de senaste åren legat relativt stabilt. Inom yrkesprogrammen har resultaten förbättrats något medan de är fortsatt låga på introduktionsprogrammen. Beslutad integration och samlokaliseringen av introduktionsprogrammen till Jacobskolan under 2019, innebär ett bredare utbud av kurser till eleverna samt ökade möjligheter att kombinera yrkeskurser på gymnasial nivå med andra ämnen på grundskolenivå. Årets resultat Barn- och utbildningsnämndens verksamheter redovisar i bokslutet ett underskott för på 14,2 mnkr. Avvikelsen utgör 1,1 % av nämndens totala nettobudget på 1 259,2 mnkr. Nämndens budget för investeringar visar vid bokslutet ett överskott på 1,5 mnkr. Resultatet av dessa dialogträffar har varit en tydligare gemensam bild över förvaltningens nuläge och kommande utmaningar Stor satsning på digitala verktyg och tjänster I augusti genomfördes den största enskilda satsningen hittills när cirka Chromebooks lämnades ut till eleverna i årskurs 7-9 och delar inom gymnasieskolan. Satsningen innebar att förvaltningen nu har ett digitalt verktyg per elev i årskurs 7-9. Alla elever i årskurs 7-9 har dessutom tillgång till NE-skola som består av ett klassisk uppslagsverk och ett digitalt läromedel på en och samma gång. Bild från studenten. Foto: Gunvor Borre. Introduktionsprogrammen utvecklas En ny plan för utbildning avseende introduktionsprogrammen är framtagen och ett arbete är påbörjat med att ta fram en långsiktig målbild för utvecklingen av introduktionsprogrammen. Planeringen för den kommande integrationen och samlokaliseringen av introduktionsprogrammen med de nationella programmen på Jacobsskolan har fortsatt och samtliga beslut för att kunna göra nödvändiga lokalanpassningar är nu fattade. Sammanvävningsprocessen av IM-Jacobsskolan och Jacobsskolan startades under hösten. Estetiska programmet på Hässleholms Tekniska skola ger gymnasieelever stora möjligheter att utveckla sina musikaliska förmågor samtidigt som de får en god grund för högskolestudier. Foto: Gunvor Borre. 60 Verksamhetsberättelse - Barn- och utbildningsnämnd Verksamhetsberättelse - Barn- och utbildningsnämnd 61

36 Verksamhetsberättelse Barn- och utbildningsnämnd Gemensam administration +1,5 mnkr Överskottet beror främst på vakanta tjänster, tjänstledigheter och lägre kostnader för arvoden till nämndsledamöter. Skolövergripande verksamheter +7,1 mnkr Fördröjd process kring organisation av ledarstöd, minskade fortbildningsinsatser, lägre personalsociala kostnader och en lägre implementeringstakt av IT-verktyg till elever, har medfört ett överskott för året. Förskola och pedagogisk omsorg -0,9 mnkr Orsaken till underskottet är hänförbart till fortsatt stora behov av insatser till barn med behov av stöd. Grundskola, förskoleklass, fritidshem -28,5 mnkr Cirka hälften av underskottet beror på stora behov av stödinsatser och kompletterande kompetenser i form av elevassistenter, specialpedagoger, studiehandledning på modersmål. Därutöver tillkommer omfattande individuella stödinsatser. Lägre statsbidrag för fritidshemssatsning än beräknat påverkar resultatet negativt, liksom bidragskostnaderna för ökat elevantal i fristående skolor och fritidshem. Gymnasieskola +5,5 mnkr Överskottet beror i huvudsak på utbetalt statsbidrag från Migrationsverket av ansökan från 2016 och som avsåg ökade lokalkostnader i samband med utbildning av asylsökande barn samma år, +4,3 mnkr. Andra orsaker till överskottet är effektivisering inom elever berättigade till etableringsbidrag, vakanser under del av året samt negativt netto i verksamheten för interkommunal ersättning och bidrag till fristående skolor. Särskola +1,0 mnkr Överskottet är i huvudsak hänförbart till den interkommunala verksamheten. Från och med höstterminen har antalet elever från annan kommun studerar inom Hässleholms särskola. Ökningen av elever från annan kommun har skett såväl till grundsärskolan som till gymnasiesärskolan, där eleverna i högre grad valt de mer kostnadskrävande programmen. Även vakanta tjänster under del av året påverkar resultatet. Kulturskolan +0,2 mnkr Verksamheten har varit återhållsam avseende både personalkostnader och inköp av undervisningsmaterial. Investeringar +1,5 mnkr Årets överskott beror i huvudsak på en utdragen upphandlings- programmet på Jacobsskolan, som har försenat tidpunkten för beställning och därmed har leverans inte varit möjlig under. Utveckling på sikt Personalförsörjning och rekrytering En mycket stor utmaning för samtliga verksamhetsområden under året har varit att klara personalförsörjningen och att rekrytera På Malmö FF:s fotbollsakademi på Västerskolan får pojkar och flickor stora möjligheter att kombinera studier och fotbollsträning. Foto: Gunvor Borre behörig personal. Vi ser en allt större konkurrens om blivande medarbetare. Tjänsternas beskaffenhet, möjlighet till ett arbetsställe och möjlighet till goda pendlingsmöjligheter är avgörande faktorer för rekrytering. Att vara en attraktiv arbetsgivare är också en verksamheter. Förvaltningen kommer under de närmaste åren att stärka både personal- och kompetensförsörjningen. Vi ser en allt större konkurrens om blivande medarbetare Organisation och lokaler Många mindre enheter inom förskola och grundskola samt många skolledarområden har försvårat möjligheter till samordning och ekonomiskt hållbara underlag. Genom nybyggnationer av bland annat konceptförskolor och ombyggnationer av skolor, har lokaler farande ett stort antal enheter som behöver upprustas, samordnas och ersättas av nya lokaler. Styrning och ledning Skolverket har i nytt stödmaterial fokuserat på hela styrkedjan från huvudman till det pedagogiska arbetet i barngrupp och klassrum och påtalat vikten av olika arenor där politiken beslutar kring vad som ska göras och tjänstemännen kring hur det ska göras. Under året har huvudmannens arbete med ledning och styrning utvecklats med regelbundna dialogträffar mellan verksamhetschefer, central förvaltning och förtroendevalda. Resultatet av dessa dialogträffar har varit en tydligare gemensam bild över förvaltningens nuläge och kommande utmaningar. Förvaltningsledningen har startat ett utvecklingsarbete där tillitsbaserad styrning är i fokus. Förutsättningar för skolledaruppdraget Skolledare upplever att de inte har tid att vara pedagogiska ledare allt mer administrativt och omsättningen på skolledare har ökat, vilket påverkar resultat och måluppfyllelse, då varje ny skolledare ska sätta sin prägel på enheten. Det blir ingen tydlig kontinuerlig ledning och långsiktig skolutveckling. Skolledaren känner sig ofta ensam i sitt uppdrag. För att motverka detta har ledningsorganisationen inom grundskolorna börjat arbeta i ledarteam som bland annat syftar till att öka skolledarnas kollegiala lärande och därmed klara de nationella och kommunala målen. Digitalisering och kommunikation Förvaltningens interna information och kommunikation i olika digitala system behöver förtydligas. Arbetet med detta har på- VERKSAMHETSMÅTT 2017 Förskola Nettokostnad per inskrivet barn, kr Antal inskrivna barn i genomsnitt (ej jul/aug) i förskola varav fristående regi "Andel inskrivna barn i förskola av folkbokförda i åldern 1-5 år (15 okt), %" 90 86,6 Antal barn per årsarbetare i kommunal förskola (15 okt) 5,2 5,1 Pedagogisk omsorg Nettokostnad per inskrivet barn i kommunal regi, kr "Antal inskrivna barn i genomsnitt (ej jul/aug) i kommunal regi" 36,8 37,2 Grundskola med förskoleklass egna grundskolor Förskoleklass, exkl. Silviaskolan Nettokostnad per elev, kr Antal elever kommunens skolor (15 okt, årsmedelvärde) Antal elever fristående skolor (15 okt, årsmedelvärde) Antal elever per årsarbetare (15 okt) 15,5 16,2 Grundskola, exkl. Silviaskolan Nettokostnad per elev, kr varav undervisning varav lokaler "Antal elever åk 1-9 kommunens skolor (15 okt, årsmedelvärde)" "Antal elever åk 1-9 fristående skolor (15 okt, årsmedelvärde)" Antal elever per lärare (15 okt) 11,1 11,6 Genomsnittligt meritvärde årskurs 9, samtliga elever Andel behöriga till gymnasieskolans yrkesprogram, %, samtliga elever 73,3 72,7 Andel behöriga till gymnasieskolans högskoleförberedande program - estetiska, %, samtliga elever 72,3 72,2 "Andel behöriga till gymnasieskolans högskoleförberedande program - ekonomi, samhälle, humanistiska, %, samtliga elever" 70,9 70,8 Andel behöriga till gymnasieskolans högskoleförberedande program - natur, teknik, %, samtliga elever 69,2 69,7 Andel som uppnått kunskapskraven i alla ämnen, % 64,0 65,7 börjats under hösten och en första version av nya riktlinjer för kommunikation har tagits fram. Den digitala arbetsmiljön för chefer och medarbetare behöver förbättras och förenklas, då många systemtjänster används i olika syfte. Detta medför ibland dubbelarbete, då information inte kan delas mellan systemen. Förvaltningen tration, information och kommunikation i våra digitala tjänster och system. Till exempel barn- och elevsystemet Procapita och dess integrationer med andra verksamhetssystem. Under 2019 fortsätter IT-satsningen i årskurs 4-6 och inom gymnasiet, där målsättningen är ett datorverktyg per elev. Förskoleklass och grundskola, Silviaskolan 2017 Antal elever, Silviaskolan (årsgenomsnitt) Fritidshem Nettokostnad per inskriven elev, kr "Antal inskrivna elever i kommunal regi (genomsnitt ej jun/jul)" "Antal inskrivna elever i fristående regi (genomsnitt ej jun/jul)" ,2 Andel inskrivna elever i kommunal regi av folkbokförda i åldern 6-12 år (15 okt), % 51,5 50,7 Antal elever per årsarbetare i kommunal regi (15 okt) 19,0 19,0 Gymnasieskolan Nettokostnad per elev i egna skolor, kr varav undervisning varav lokaler Antal elever i kommunens skolor (15 okt, årsmedelvärde) varav från annan kommun "Antal elever i annan kommuns skolor (15 okt, årsmedelvärde)" ,5 Antal elever i fristående skolor (15 okt, årsmedelvärde) Andel gymnasieelever som uppnått grundläggande behörighet till högskola inom 3 år, yrkesprogram, % 22,4 19,0 Andel gymnasieelever som uppnått grundläggande behörighet till högskola inom 3 år, yrkesprogram, % 80,6 80,6 Andel med examen inom tre år, yrkesprogram, % 68,5 68,0 Andel med examen inom tre år, högskoleförberedande, % 80,9 81,3 Särskola Nettokostnad per elev i grundsärskola, kr Nettokostnad per elev i gymnasiesärskola, kr Antal elever i grundsärskolan (15 okt, årsmedelvärde) Antal elever i gymnasiesärskolan (15 okt, årsmedelvärde) varav från annan kommun Kulturskola Nettokostnad per elev, kr Antal elever Verksamhetsberättelse - Barn- och utbildningsnämnd Verksamhetsberättelse - Barn- och utbildningsnämnd 63

37 Verksamhetsberättelse Socialnämnd Ansvarsområde: Socialnämnden ansvarar för ekonomiskt bistånd, mottagning och introduktion av flyktingar, stöd och vård till barn, ungdomar och vuxna med sociala problem, familjerätt och familjerådgivning samt tillståndsgivning och tillsyn av servering av alkohol. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Attraktiv arbetsgivare Ge barn och unga en bra start i livet God ekonomi Hållbar konsumtion Genom att ge tidigt stöd till föräldrar bygger vi starka barn På spaning och innovationsresa Ett år med stora utmaningar men också stora möjligheter. Året som gått På spaning efter framtidens socialtjänst Hela förvaltningen har tillsammans gjort en gedigen omvärldsanalys och konstaterat att förvaltningen behöver utveckla tillitsfulla samarbeten i organisationen och minska stuprörens konsekvenser, skapa en gemensam väg in för en effektiv triagering och att stärka arbetet med att möta medborgarna på deras villkor. Omställning av ensamkommande barn Antalet ensamkommande barn har minskat med 50 procent under och beror till stor del av att en del unga fått avslag på sitt vårdbehov eller blivit vuxna och på egen begäran inte vill ha någon kontakt längre samt barn som återförenats med sina föräldrar. Därför har två hem för vård och boende stängts ner under året. Intern översyn av missbruksvården inom vuxendelen. Fler anmälningar har inkommit om substans- och spelmissbruk. En ökning av placeringar till följt av våld i nära relationer har skett. Av alla de vuxna samsjuklighet. Trycket på öppenvård och boende för de med samsjuklighet har varit stor. Beläggningen på boenden för de med missbruk har varit mycket lägre. Detta har föranlett beslut om omstrukturering av verksamheterna inom vuxna för att möta klienternas behov bättre och samtidigt reducera kostnaderna. ReAgera och Mobilt team ReAgera är ett samverkans forum mellan ett antal förvaltningar och polisen. Mobila Ungdomsteamet arbetar förebyggande med barn och unga. Under året har man arbetat med att ta fram ett gemensamt system för att rapportera händelser och på så vis effektivt samordna trygghetsskapande insatser. trycka på knappen som innebär att vem som, när som helst kan påkalla de andra Vi bygger starka barn. Foto: Sus Lantz. aktörernas hjälp vilket har inträffat ett par gånger under året. Då har alla samlats för att hjälpa till att hitta lösningar på den situation som uppstått. Barnet hela vägen Ett stort utvecklingsarbete har skett genom att ta fram ett riktat, pedagogiskt utredningsmaterial för att öka barns delaktighet i utrednings- och insatsprocessen. Arbetet belönades med årets kvalitetspris inom förvaltningen. Vi bygger starka barn 0 17 år i Hässleholm. Barn och ungdomssupporten och Familjehuset har träffat 441 familjer, en ökning med 40 procent jämfört med förra året. Socialförvaltningen har tagit emot anmälningar på 9 procent av alla barn och ungdomar i Hässleholm (973 barn) en ökning med 21 procent de senaste tre åren. Av de anmälningar som kommit in har man öppnat utredning på 51 procent av barnen. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Tillståndsenheten har ett gott resultat med ett nöjdkundindex på 80 att jämföra med förra årets 88. Det tar 12 dagar för en ny ansökan om försörjningsstöd till beslut. Förvaltningens klienter skattar sin upplevelse av myndigheten till nöjdkundindex med lägst 33 och högst 91. Lägst hade familjerätten, följt av ett spann mellan Högst index hade utredning för vuxna. Ge barn och unga en bra start i livet Mobila teamet har till uppgift att upptäcka om barn och unga är på fel plats vid fel tillfälle, och då erbjuda föräldrarna ett samtal. Tolv samtal erbjöds och 100 procent av föräldrarna upplevde att de hade nytta av samtalet. 80 procent av socialförvaltningens klienter ska klara sig själva ett år efter avslut. Målet nås nästan med procent avseende barn, unga och vuxna. Attraktiv arbetsgivare Sjukfrånvaron uppgår till 6,6 procent, vilket är 0,8 procentenheter lägre än Långtidsfrånvaron har minskat med 4,4 procentenheter. Medarbetarna upplever i stort att deras arbete är meningsfullt och att chefen är tillgänglig. Arbetssituationen är fortfarande något ansträngd för vissa delar av verksamheten och den psykiska påfrestningen är generellt hög. Årets resultat Resultatet för visar ett underskott på 19,9 mnkr. Ekonomiskt bistånd +2,6 mnkr Etableringstiden har förlängts från tre till fem år, vilket innebär att sättning ytterligare en tid. Ensamkommande barn -14,6 mnkr En tredjedel av underskottet är hänförbart till barn som inte ersätts av migrationsverket. Resterande underskott beror på att boendekostnaderna inte har anpassats i samma takt som intäkterna har minskat på grund av drastisk förändring av antal barn. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Barn- och ungdomsverksamhet, inkl ensamkommande barn Antal aktualiserade ärenden Antal inledda utredningar SOL 11:1 * Antal barn och unga med beslutade öppenvårdsinsatser per 1/ Antal barn och unga med beslutat öppenvårdstöd under året Antal barn med kontaktpersoner och kontaktfamiljer under året Antal placerade dygn 0-20 år i famljehem och jourhem Antal vårddagar 0-20 år på institution (inkl Ungdomsboendet och ensamkommandeboenden) Antal vårddagar ungdomsboende Vuxenverksamhet Antal vårddagar fr. 21 år, offentlig institution Antal vårddagar fr. 21 år privat institution Antal besökare per dag på Lyktan, öppenvårdsbehandling Barn och unga -6,1 mnkr Institutionsplaceringar i antal vårddygn har ökat med 30 procent jämfört med målvärdet, samtidigt som vårddygnskostnaden i snitt har ökat med 22 procent under året. Antal familjehemsplaceringar har ökat med 46 procent jämfört med målvärdet. Vuxna -4,8 mnkr Vuxnas institutionsplaceringar har ökat. Fler vuxna har behövt skydd beroende på våld i nära relationer. En annan stor orsak är också längre placeringstider än tidigare. Utveckling på sikt Fortsatt arbete för att vara god socialtjänst Under första delen av 2019 kommer socialförvaltningen att omorganisera sitt arbete. Verksamhetsområde Ensamkommande upphör som eget område och integreras med övriga barn och unga. Förvaltningen kommer att införa olika insatser för att minska placeringskostnader för såväl barn, unga som vuxna. Förvaltningen kommer även att börja arbeta med tjänstedesign för att tillsammans med klienter designa socialförvaltningens processer ur ett kundperspektiv. Införa E tjänst för att söka försörjningsstöd I ett led att öka tillgängligheten till sociala tjänster, kommer verksamhetsområde Ekonomiskt bistånd att införa en digital ansökan som kommuninvånaren erbjuds med planerad testpilot i april Målet är att beslut utfärdas inom ett par dagar. På så vis minskas det administrativa arbetet och ökar tiden med klient i syfte att minska det långvariga behovet av stöd Antal permanenta serveringstillstånd Antal nya serveringstillstånd 3 5 Antal tillfälliga serveringstillstånd Antal tillsynsbesök Antal budget- och skuldrådgivningsärenden Antal skuldsaneringsärenden Ekonomiskt bistånd Totalt utbetalt socialbidrag, tkr, inkl flyktingar Genomsnittligt socialbidrag per hushåll, kr Antal bidragsmånader per hushåll 4 3 Antal hushåll med socialbidrag per år Familjerättsverksamhet Begärda utredningar från domstol för vårdnad, boende, umgänge Antal ärenden med kontaktperson Antal barn berörda av samarbetssamtal *) Ansökan eller som på annat sätt kommit till nämndens kännedom, som kan föranleda åtgärd, inleds utredning enligt socialtjänstlagen (SOL). 64 Verksamhetsberättelse - Socialnämnd Verksamhetsberättelse - Socialnämnd 65

38 Verksamhetsberättelse Omsorgsnämnd Ansvarsområde: Omsorgsnämnden ansvarar för stöd till äldre personer, personer med funktionsnedsättning samt personer i behov av hemsjukvård som bor eller vistas i kommunen. Måluppfyllelse Samhällsservice Hållbar tillväxtmotor av hög kvalitet God ekonomi Attraktiv arbetsgivare Hållbar konsumtion Ett positivt omsorgsår med stort fokus på digitala verktyg En realistisk budget för året har skapat möjligheter till ett ökat fokus på verksamhets- och kvalitetsfrågor. Året har till stor del präglats av arbete med flera utvecklingsprojekt med syfte att höja den digitala kompetensen. Satsningar inom välfärdsteknologin samt införandet av projekt Ung Omsorg är ytterligare utvecklingsprojekt vars syfte är att bidra till ökad kvalitet för brukarna. Året som gått Välfärdsteknologi och e-tjänster Förvaltningen tittar på olika lösningar och möjligheter som kan bidra till ökad kvalitet och effektivitet. Till exempel erbjuds trygghetskameror till brukare som beviljas tillsyn nattetid. I nuläget har 40 brukare valt trygghetskamera framför personligt besök av nattpersonal. Ett projekt med VR-glasögon (virtual reality teknik) pågår. Satsningar inom välfärdsteknologin har gjorts under för att säkra kvaliteten för den enskilde samt att minska administration så att personalens arbetstid riktas till den enskilde i större utsträckning. Digitala verktyg och Digilitt.kom Under året har förvaltningen arbetat med den digitala kompetensen och stimulera till större nyttjande av digitala verktyg. Som en av nio sydsvenska kommuner ingår omsorgsförvaltningen i ESF-projektet Digilitt. kom. Projektet syftar till att höja deltagarnas digitala litteracitet och bidra till en fortlöpande utveckling av verksamheten gällande införandet av digitala verktyg. Insatserna drag och av Europeiska socialfonden. Tovertafel Det magiska bordet Tovertafel har gjort stor succé på demensboenden och daglig verksamhet för funktionshindrade där brukare lockas till rörelse genom interaktiva ljusprojektioner. Ny lagstiftning Den 1 januari infördes ändringar i Lagen om utskrivningsklara patienter. Resultatet av den nya lagstiftningen är att patienten Det magiska bordet Tovertafel lockar brukare till rörelse genom interaktiva ljusprojektioner. Foto: GoesArt AB. lämnar sjukhuset tidigare och målsättningen är att genomsnittlig tid därefter inte ska överstiga 2,8 dagar. Under har förvaltningen ett genomsnitt på 1,35 dagar. Den tidigare hemgången kan leda till att behovet av hjälpmedel och medicinska förbrukningsmaterial ökar. Det ökade vårdbehovet påverkar också hur förvaltningen ska organisera det har behov av korttidsplatser. Ung Omsorg Under började ett hundratal ungdomar arbeta på kommunens äldreboenden, genom ett samarbete med Ung Omsorg. Tanken är att förgylla helgerna för de boende samt locka unga till att välja sin framtida arbetsplats inom vård och omsorg. Kyld mat Hösten 2016 fattade omsorgsnämnden beslut om att matdistribution ska utföras av extern utförare. I mars startades ett projekt i samarbete med Fazer som levererar kyld mat. Samhall har anlitats för transporterna under projekttiden. Utvärderingen visar att majoriteten av brukarna är nöjda. Maten levereras en gång i veckan, istället för som tidigare, varje dag. Att personalen inte kör dagliga matrundor innebär en effektivisering med cirka timmar/ år. Under hösten har ett förfrågningsunderlag tagits fram och ett tilldelningsbeslut skickats. Förfrågningsunderlaget har överklagats av Sodexo. derhållet av lekplatser. Verksamheten har under året satsat stort på att bidra till en hållbar utveckling genom att bygga en egen maskin för att återvinna tomma värmeljuskoppar. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet till är samhällsservice av hög kvalitet. Medvetna satsningar och ansträngningar görs för att uppnå en hög grad av service och nöjdhet hos brukare och anhöriga. Det är därför med tillfredställelse det kan konstateras att utfallet är bra överlag. Mätningarna avser allt från brukarundersökningar till tillgänglighet och väntetid till boende. Hållbar tillväxtmotor Nämndens mål med att arbeta aktivt och konsekvent för en hållbar utveckling har inneburit att implementera alternativa driftsformer i form av externa utförare inom hemtjänst och hemsjukvård. Ett antal privata utförare har hört av sig per telefon men ännu har godkända utförare i systemet. Det innebär att i dagsläget utförs alla insatser inom hemtjänst och hemsjukvård i kommunal regi. God ekonomi Målindikatorerna för detta mål är högt ställda. Nettokostnadsavvikelserna inom äldreomsorg och LSS har försämrats något men ligger fortfarande under förväntad standardkostnad. Sammantaget har omsorgsnämnden haft god kontroll på sin ekonomi under det gångna verksamhetsåret. Attraktiv arbetsgivare Sjukfrånvaron inom förvaltningen ligger fortsatt högt. Chefssatsningen är ett led i att minska sjukfrånvaron. De personalrelaterade målsättningarnas indikatorer visar en fortsatt svag måluppfyllelse. Ett fortsatt analysarbete krävs. Även övriga HR-relaterade mål ligger inom gult intervall, till exempel index för medarbetarengagemang (HME). Analyser visar att chefstäthet har betydelse även i utfallet i dessa. Hållbar konsumtion Genomgående har nämnden lyckats väl med målen avseende hållbar konsumtion. Både andelen inköpta ekologiska livsmedel och andelen elbilar har ökat. LOV-utredning En LOV-utredning och ett framtagande av ett förfrågningsunderlag som omsorgsnämnden fattade beslut om i oktober har genomförts. Valfrihetssystemet omfattar hemtjänst och hemsjukvård och annonseras löpande på valfrihetswebben och hemsidan. Helgerna för de boende på kommunens äldreboende förgylls genom ett samarbete med Ung Omsorg. Foto: Ung Omsorg. Ge och Få Den dagliga verksamheten Ge och Få arbetar bland annat med datademontering, möbelförmedling mellan kommunens verksamheter, tar hand om och reparerar kasserade cyklar samt sköter un- Projektet Digilitt.kom syftar till att höja deltagarnas digitala litteracitet och bidra till utvecklingen av att införa digitala verktyg. Foto: Hanna Nordehammar. 66 Verksamhetsberättelse - Omsorgsnämnd Verksamhetsberättelse - Omsorgsnämnd 67

39 Verksamhetsberättelse Omsorgsnämnd Personal och kompetensutveckling Kompetensförsörjningen är ett område i fokus för att vara en attraktiv arbetsgivare som kan behålla och attrahera ny arbetskraft. Heltid som norm och hälsosamma scheman är ett område som det arbetats aktivt med under. En arbetsgrupp är tillsatt för kartläggning av behov och resurser samt ett pilotprojekt är under planering för Rekrytering av legitimerad personal har under en period varit ett känt problem. Nya arbetssätt har implementerats för denna yrkesgrupp. Mobila signeringar och dokumentation är ett exempel på välfärdsteknologin som det satsats på. Det leder till en minskad administration och ett säkerställande av att rätt information dokumenteras i rätt tid. sonal med rätt utbildning. Ett samarbete med vård- och omsorgscollege är pågående i syfte att säkra kompetensförsörjningen. Årets resultat Resultatet för visade ett överskott på 9,2 mnkr. Ordinärt boende -6,0 mnkr Det huvudsakliga skälet är att personal har utökats där volymökningarna inträffat men inte minskats i de områden där minskad volym uppstått. Den totala volymen inom ordinärt boende har ökat med 7 procent vilket är 2 procentenheter utöver vad som budgeterats. Kostnadsreduceringen på 5 mnkr som ålagts hemtjänsten utifrån ett förändrat arbetssätt har inte genomförts fullt ut och har därmed inte fått den effekt som antagits. Övergången till kyld mat har inte heller fått den effekt som förväntats då upphandlingen dragit ut på tiden med anledning av att förfrågningsunderlaget blivit överklagat. En utökning av nattpersonal har krävts under årets sista Särskilt boende +/-0,0 mnkr Ett ekonomiskt utfall i balans redovisas vilket till stor del är en följd av arbetet med att anpassa personalstaten i enlighet med beslut som fattades 2017 har slutförts. Kök, hälso- och sjukvård och förebyggande verksamhet -4,0 mnkr Bemanningen inom sjuksköterskeorganisationen har fortsatt varit högre än budgeterat till följd av hög arbetsbelastning vilket orsakats av ökad volym inom hemtjänsten. Sjukfrånvaron har varit hög vilket orsakat höga kostnader för övertid. Införandet av ett nytt journalsystem och signeringssystem har inneburit stora utbildningsinsatser för personalen. Funktionsnedsättning stöd och service +19,0 mnkr Försening avseende ombyggnation av lokalerna Sländan och Finja har gjort att verksamheterna inte påbörjats i dessa lokaler vilket genererat ett överskott på 4,9 mnkr. Ersättning från Migrationsverket har blivit beviljat avseende en placering med beslut enligt LSS 9 9 motsvarande cirka 2,5 mnkr. Personlig assistans har under haft minskade volymer i samband rätt insats för det behov brukaren har men även personkretstillhörighet efter försäkringskassans nya bedömningskriterier och domar som kommit kring insatsen senaste åren. Även öppningen av de nya gruppbostäderna hösten 2017 har gjort att volymen minskat mot vad som tidigare förväntats där insats om boende sökts istället för personlig assistans. planerade investeringarna inte genomförts. Investeringen avseende boendelås inom särskilt boende har inte genomförts fullt ut eftersom leverantören drabbades av leveransproblem. Installationerna pågår även under Utveckling på sikt Allt fler äldre Fram till år 2035 förväntas gruppen >85 år att öka med 65 procent vilket för Hässleholms kommun innebär en ökning med cirka boendeplatser fram till år Prognosen utgår från att äldre i framtiden har samma behov av äldreboende som idag. En eventuell trend av fortsatt minskat behov av äldreboende bör analyseras noggrant de kommande åren, eftersom det har stor påverkan på prognosen av framtida behov. Tillgången till funktionella lägenheter av äldreboende. Den prognoserade kostnadsökningen för äldreomsorgen beräknas till 249 mnkr fram till år VERKSAMHETSMÅTT 2017 Antal personer med insats enl Socialtjänstlagen Särskilt boende i kommunal regi * Särskilt boende i enskild regi * Korttidsvård och korttidsboende i kommunal regi * Korttidsvård och korttidsboende i enskild regi * 11 6 Hemtjänstinsats per den 31/12 i kommunal regi Antal personer med insats enl LSS ** per den 1 oktober Boende barn och vuxna Daglig verksamhet Personlig assistans Ledsagarservice Kontaktperson Avlösarservice Korttidsvistelse utanför hemmet Korttidstillsyn för skolungdomar över 12 år En åldrande befolkning, i kombination med brist på personal och ekonomiska resurser kommer att ställa ökade krav på välfärdsteknologi, e-tjänster och förbättrat administrativt stöd för att framöver kunna bibehålla kvalitén och tillgängligheten i vården och effektivisera personalens arbete. säkerställas för att kunna implementera olika tekniska lösningar i framtiden. Kompetensförsörjning Kompetensförsörjningen är ett fokusområde om kommunen ska kunna vara en attraktiv arbetsgivare. I budgeten för fanns det riktade budgetmedel för att påbörja arbetet med att införa hälsosamma scheman. Målsättningen är att öka attraktiviteten för att arbeta i omsorgen samt minska sjukfrånvaron. Det aktiva arbetet fortskrider och en arbetsgrupp är tillsatt för kartläggning av behov och resurser samt att ett pilotprojekt är i planeringsstadiet Kvalitetsnyckeltal enligt nationell brukarundersökning **** Brukarna om sitt äldreboende Särskilt boende i sin helhet (riket inom parantes) 87 (81) 83 (82) Tillräckligt med tid 70(72) 75 (73) Möjlighet påverka tider 64(61) 69 (61) Hänsyn till åsikter och önskemål 81 (79) 81 (80) Får bra bemötande från personalen 96 (93) 96 (94) Känner sig trygg på sitt äldreboende 91(88) 88 (88) Trivsamma gemensamma utrymmen 67(64) 67 (64) Trivsamt utomhus 69(66) 69 (66) Maten smakar bra 78(74) 79 (75) Måltidsmiljö 75(68) 72 (69) Möjligheten att komma utomhus 61(57) 61 (58) Sociala aktiviteter 72(64) 62 (64) Ge och Få satsar stort på att bidra till en hållbar utveckling och har byggt en egen maskin för att återvinna tomma värmeljuskoppar. Foto: Louise Nordholm. Köpt verksamhet, myndighetskontoret -1,7 mnkr Underskott med anledning av kostnad för köpt plats särskilt boende, - placeringar och lägre priser än budget vilket reducerar underskottet. Administration och gemensamma kostnader +1,8 mnkr Det positiva ekonomiska utfallet beror huvudsakligen på att budgeten inför året förstärktes med 3,0 mnkr för att analysera hälsosamma scheman. En sådan första analys har genomförts till en väsentligt lägre kostnad än budgeterat. Även personalvakanser har bidragit till det ekonomiska överskottet. Den delen av den gemensamma administrationen som avser IT-relaterade kostnader visar på underskott jämfört med budget vilket främst är knutet till högre Investeringar +0,2 mnkr Den försenade ombyggnationen av Sländan har inneburit att uppstarten av verksamheten har skjutits fram och därmed har de Antal utförda brukartimmar Hemtjänst i kommunal regi, elektroniskt uppmätt Hemtjänst i enskild regi (serviceinsatser) *** *) Källa: Socialstyrelsens officiella statistik om Vård och omsorg om äldre personer och personer med funktionsnedsättning per den 1 oktober. **) LSS = Lagen om stöd och service till vissa funktionshindrade. ***) I maj 2017 upphörde möjligheten att få serviceinsats utförd av privat leverantör i hemtjänst. Brukarna om hemtjänsten Hemtjänst i sin helhet (riket inom parantes) 90 (88) 91 (89) Tillräckligt med tid 85 (82) 83 (82) Möjlighet påverka tider 58 (60) 59 (61) Hänsyn till åsikter och önskemål 89 (86) 88 (87) Möjlighet att framföra synpunkter eller klagomål 59 (63) 62 (64) Får bra bemötande från personalen 97 (97) 96 (97) Känner sig trygg hemma med hemtjänst 87 (85) 85 (86) ****) Värdena anger hur stor andel av de svarande som angivit något av de positiva svarsalternativen på respektive indikator. För ytterligare beskrivning av indikatorerna, se 68 Verksamhetsberättelse - Omsorgsnämnd Verksamhetsberättelse - Omsorgsnämnd 69

40 Verksamhetsberättelse Miljönämnd Ansvarsområde: Miljönämnden ansvarar för uppgifter inom miljö- och hälsoskyddsområdet, sjökalkning, miljöskyddsprogram samt tillsyn enligt tobakslagen. I samråd med kommunstyrelsen ansvarar nämnden även för miljöstrategiska frågor, hållbar utveckling samt för energieffektivisering och klimatanpassning. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Hållbar tillväxtmotor Attraktiv arbetsgivare Ge barn och unga en bra start i livet God ekonomi Hållbar konsumtion Det största som hände under året var att riktlinjer för alla resor, trafik och fordon inom kommunkoncernen beslutades. Nu ligger fokus på att få alla chefer och medarbetare att känna till hur riktlinjerna ser ut och att efterleva dem Energi- och klimatrådgivare Caroline Wendel Kemikalietillsyn i skyddsmundering och med assistans av polisens bombgrupp tillhör inte den normala tillsynsrollen. Foto: Magnus Nilsson, gruppchef på polisregion syd. Komplicerad kemikaliesanering av modiga miljöinspektörer Miljönämndens sista verksamhetsår som myndighet blev ett händelserikt år med den stora kemikaliesaneringen i Västra Torup som den mest spektakulära. Året som gått Miljöhandlingsplan Det miljöstrategiska arbetet har gett konkreta resultat i form av ett antal viktiga styrdokument och handlingsplaner. Riktlinjer leva upp till de mål kommunen förbundit sig att uppnå som fossilbränslefri kommun. Ett förslag till Grön omställning som en del i kommunens utvecklingsstrategi har presenterats under hösten. Kemikalier med stora hälsooch miljörisker I samband med en villabrand i Västra Torup uppdagades ett enormt stort lager av kemikalier. Det fanns tillståndspliktiga, brandfarliga, explosiva och radioaktiva ämnen. Tillsynen samordnades med polisens bombgrupp, räddningstjänsten och Strålsäkerhetsmyndigheten. Beslut om rättelse på den felandes bekostnad togs och sanering upphandlades. Saneringsarbetet tog cirka en månad och totalt omhändertogs kg kemikalier till en total kostnad för miljönämnden på 0,4 mnkr. Rättsfall behövs för tolkning av lagstiftningen En ramlagstiftning som miljöbalken behöver testas för att ge vägledande prejudikat. Miljönämnden bidrog till detta under med några intressanta domar. Man slipper inte åtgärda sitt undermåliga avlopp bara för att man inte bor där om man samtidigt via nätet hyr ut stugan och det bevisligen uppkommer såväl avloppsvatten som avfall. Det duger inte att säga att hyresgästen badar på egen risk om man erbjuder bubbelpoolsbad vid uthyrning. En rutin för byte Det räcker inte som skäl att neka utökning av antalet barn med hänvisning till att kommunen har en allmän policy om tillräcklig vistelseyta utomhus per barn i förskola om inte olägenhet för barnens hälsa kan påvisas. Att begära en plan av barn- och utbildningsnämnden för hur skolpersonal ska tillse att rökning inte förekommer på skolgårdar ansågs för oprecist. Miljönämndens tolkning av skyddsföreskrifterna för vår viktigaste grundvattentäkt där vi av försiktighetsskäl godtar luft- och ytjordvärme men inte bergvärme höll inte i mark- och miljööverdomstolen. Nämndens innovativa viteskonstruktion för ett gym med ett vite om 5 tkr per person över de 18 tränande som ventilationen klarade av, ogillades av länsstyrelsen men fann gillande i högsta instans. Måluppfyllelse Samhällsservice av hög kvalitet Information söks mer och mer på kommunens webbsida och förvaltningens målsättning är att hemsidan ska vara professionell, relevant och aktuell. Speciellt fokus har varit på radon och vedeldning. En solcellsföreläsning drog en fullsatt aula på Norra Station. Hållbar tillväxtmotor Nämndens mål är att genom en god företagsservice få företagen att känna tilltro till vår kontroll och uppleva den meningsfull. Miljökontoret har under året haft dialogmöten med livsmedelsverksamheter, avloppsentreprenörer, lantbrukare samt föreståndare för golfbanor. Webben har kompletterats med information om egenkontroll för miljöfarlig verksamhet. Ge barn och unga en bra start i livet Barn och ungas inom- och utomhusmiljöer har granskats utifrån den vägledning miljönämnden antagit. Att ytorna är tillräckliga för att alla barnen ska få utlopp för rörelse och upptäckarglädje och att de inte utsätts för lukt- och bullerstörningar borde vara ett gott argument för att locka barnfamiljer till kommunen. Årets resultat Sammantaget för miljönämndens verksamhetsområden visas ett underskott på 0,5 mnkr. Drift -0,5 mnkr Resultatet för tillsynsverksamheten under visar underskott på 0,5 mnkr. En befarad kundförlust på 0,4 mnkr har belastat resultatet. Kostnaden avser sanering av en fastighet innehållande farliga kemikalier. Därtill ett betydande intäktsbortfall med anledningen av att taxerevideringen försenades med drygt ett halvår. Effekten av förseningen med taxerevideringen har dock reducerats, dels genom allmän återhållsamhet men även genom att några tjänster inte har återbesatts fullt ut vid nyrekrytering samt att vikarier inte tillsatts vid ordinarie personals frånvaro. Inventering av enskilda avlopp hanns inte med i den omfattningen som var planerat under, vilket också kan vara en bidragande orsak till att antalet avloppsansökningar inte nådde upp till budgeterade 235. Utfallet blev 152 stycken, vilket medför minskade intäkter i förhållande till budget. Uppgraderingen av ärendehanteringssystemet ECOS som gjordes i början av året har tagit en hel del tid i anspråk. Effekterna av uppgraderingen av ärendehanteringssystemet har börjat ge resultat i form av att tidsåtgången på administrationen minskat något. Bemanningen på administrationen har anpassats till den minskade tidsåtgången bland annat genom att önskad lägre sysselsättningsgrad har kunnat tillgodoses. Kalkningsverksamhetens nettokostnader är i princip i paritet med budget. Miljönämnden visar ett litet överskott till följd av att nämndssammanträdena i mars och oktober ställdes in. Utveckling på sikt Styrning för grön omställning En viktig del av kommunens utvecklingsstrategi handlar om en omställning till ett hållbart samhälle. De delar förvaltningen vill fokusera på i kommunen för att nå ett robust samhälle där nuvarande och kommande generationer erbjuds en god livskvalitet är: Hälsosamma - tet, samarbete, generationstänk och en funktionell mångfald. Kreativ samverkan med respekt för uppdraget områden så börjar det hända saker även på åtgärdssidan. De två högst prioriterade saneringsobjekten, där det bedrivits impregneringsverksamhet, Björstorp och Kärråkra har nu kommit in i en åtgärdsutredningsfas. Effektiv och rättssäker tillsyn Under den nya miljö- och stadsbyggnadsnämnden samlas en mycket bred kompetens som rätt nyttjad kan skapa en kreativ samverkan. Det gäller dock att ha respekt för de olika ställningstagande som ska tas utifrån de olika lagstiftningar kommunen som myndighet är skyldiga att bevaka och att om möjligt väga samman dessa i ett gemensamt beslut. Ibland kommer detta inte att vara möjligt då exploaterings- och bevarande- eller skyddsintressen står i kontrast mot varann. VERKSAMHETSMÅTT 2017 Antal inkomna ärenden varav anmälan om värmepump varav tillstånd till enskilt avlopp Antal inkomna klagomål varav om livsmedel varav om bostad varav om buller varav om vedeldning 3 4 Antal tillsynsobjekt med fast årsavgift - i livsmedelsbranschen miljöfarlig verksamhet (industrier, lantbruk med mera) tobaksförsäljning Verksamhetsberättelse - Miljönämnd Verksamhetsberättelse - Miljönämnd 71

41 Årsredovisning Ekonomisk redovisning Ekonomisk redovisning 72 Ekonomisk redovisning Foto: Helén Clargården. Ekonomisk redovisning 73

42 Ekonomisk redovisning 5 år i sammandrag Ekonomisk redovisning Driftredovisning/Investeringsredovisning 5 år i sammandrag Invånarantal Hässleholms kommun den 31/ Utdebitering Totalt 33,01 33,01 33,17 33,11 33,09 Hässleholms kommun 20,96 20,96 21,06 21,06 21,06 Region Skåne (Landstinget) 10,69 10,69 10,69 10,69 10,69 Kyrkoavgift (vägd) 1,33 1,33 1,39 1,33 1,31 Stiftsavgift 0,03 0,03 0,03 0,03 0,03 Personal* Antal tillsvidareanställda Antal tidsbegränsat anställda (exkl. timanst) Antal årsarbetare (tillsvidareanställda) Antal årsarbetare (tidsbegränsat anställda exkl. timanst) Antal årsarbetare per invånare Resultaträkning Verksamhetens nettokostnader, mnkr Verksamhetens nettokostnader per invånare, kr Skatteintäkter inkl gen.statsb, mnkr Verksamhetens nettokostnader i förhållande till skatteintäkterna, % Finansnetto, mnkr Årets resultat, mnkr Nämndernas budgetavvikelse, mnkr Årets resultat med hänsyn till pensionsförpliktelser i ansvarsförbindelser, mnkr Investeringar Bruttoinvesteringar, mnkr Nettoinvesteringar, mnkr Nämndernas budgetavvikelse, mnkr Balansräkning Tillgångar, mnkr Tillgångar per invånare, kr Låneskuld, mnkr Låneskuld per invånare, kr Pensionskapital, mnkr Pensionsåtagande (inkl ansv.förbind.), mnkr Soliditet, % Soliditet (inkl. pensionsförpl.), % Koncernen Årets resultat, mnkr Rörelsekapital, mnkr Låneskuld, mnkr Soliditet, % Soliditet (inkl. pensionsförpl.), % *) Fram till och med 2015 har de personer som varit tjänstlediga från sin tillsvidareanställning i kommunen samtidigt som de arbetat på en tidsbegränsad anställning redovisats i statistiken som både tillsvidareanställd och tidsbegränsat anställd. Från och med 2016 redovisas de personer endast som tillsvidareanställda. Från och med 2016 ingår inte räddningstjänstens medarbetare som tillhör RiB-avtal bland de tillsvidareanställda. Driftredovisning mnkr Budget Avvikelse Redovisning Redovisning Nämnd/förvaltning 2017 Kommunstyrelse -255,6 5,5-250,1-232,9 - Kommunledningskontor -146,4 4,4-141,9-130,2 - Arbetsmarknad och kompetensutveckling -70,1 3,2-66,9-65,2 - Räddningstjänst -39,1-2,1-41,2-37,5 Teknisk nämnd -96,0-8,4-104,4-92,7 Revision -1,9 0,0-1,9-1,9 Byggnadsnämnd -27,2 0,7-26,5-22,1 Fritidsnämnd -73,3 0,1-73,2-67,9 Kulturnämnd -49,0 0,1-48,9-47,1 Barn- och utbildningsnämnd ,2-14, , ,8 Socialnämnd -196,1-19,9-216,0-186,6 Omsorgsnämnd ,5 9, ,3-954,2 Miljönämnd -9,7-0,5-10,2-8,8 Summa verksamheter ,4-27, , ,1 Finansförvaltning 2 990,3 61, , ,4 Totalt 7,9 34,0 2 41,91 59,3 1) = Årets resultat, dvs förändringen av eget kapital 2) = Driftbudgetens avvikelse Investeringsredovisning mnkr Budget Avvikelse Redovisning Redovisning Nämnd/förvaltning 2017 Kommunstyrelse -214,8 63,7-151,2-150,0 - Kommunledningskontor -209,9 63,0-146,9-147,0 - Arbetsmarknad och kompetensutveckling -1,3 0,0-1,3-0,3 - Räddningstjänst -3,6 0,6-3,0-2,7 Teknisk nämnd -249,0 40,1-208,9-188,4 Byggnadsnämnd -1,7 0,3-1,4-0,8 Fritidsnämnd -4,1 2,8-1,3-0,4 Kulturnämnd -4,5 0,4-4,1-1,9 Barn- och utbildningsnämnd -7,4 1,5-5,9-8,5 Socialnämnd -0,5 0,0-0,5-0,6 Omsorgsnämnd -3,5 0,2-3,3-4,5 Miljönämnd -0,1 0,1 0,0-0,1 Totalt -485,6 109,2-376, ,3 3 - varav bruttoinvesteringar -485,6 106,5-379,1-368,7 - varav försäljning av anläggningstillgångar 0 1,3 1,3 13,9 - varav försäljning/förvärv av bostadsrätt 0 1,4 1,4-0,5 Förutbetalda investeringsinkomster (skuldbokförda) Kommunstyrelse 45,5-28,0 17,6 17,3 - Kommunledningskontor 45,5-28,0 17,6 17,3 Teknisk nämnd 0,0 3,1 3,1 23,2 Byggnadsnämnd 0,0 0,3 0,3 0,1 Barn- och utbildningsnämnd 0,0 0,0 0,0 0,3 Totalt 45,5-24,6 20,9 40,9 Nettoinvesteringar (bruttoinvesteringar-förutbetalda investeringsinkomster) -440,1 81,9-358,2-327,8 3) = Investeringsbudgetens utfall Specifikation till investeringsredovisningen framgår av bilaga till årsredovisningen 74 Ekonomisk redovisning - 5 år i sammandrag Ekonomisk redovisning - Driftredovisning/Investeringsredovisning 75

43 Ekonomisk redovisning Tillämpade redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med lagen om kommunal redovisning och rekommendationer från Rådet för kommunal redovisning (RKR) om inget annat anges i följande avsnitt. Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde där inget annat anges. Skatteintäkter Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL:s decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.2 och redovisas som kortfristig fordran respektive kortfristig skuld beroende på utfallet. Övriga intäkter En inkomst redovisas som intäkt när följande villkor är uppfyllda: Inkomsten kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Det är sannolikt att de ekonomiska fördelar som är förenliga med transaktionen kommer att tillfalla kommunen. De eventuella utgifter som uppkommit eller som förväntas uppkomma till följd av transaktionen kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Anslutningsavgifter och gatukostnadsersättningar tas från och med 2016 upp som en förutbetald intäkt och redovisas bland långfristiga skulder och periodiseras över anläggningens nyttjandeperiod. Tidigare redovisades dessa så att de reducerade det bokförda värdet. Från och med 2017 tas även investeringsbidrag upp som en förutbetald intäkt. Utdelningar redovisas när rätten att få utdelning bedöms som säker. Avskrivningar Avskrivningar av anläggningstillgångar görs med linjär avskrivning efter en bedömning av tillgångens nyttjandeperiod. Avskrivning påbörjas månaden efter anskaffning eller färdigställandet. Komponentavskrivning tillämpas från och med år 2016 för investeringar som aktiverats från och med Lånekostnader Lånekostnader under byggtid aktiveras inte utan kostnadsförs enligt huvudmetoden. Lånekostnaden belastar därmed resultatet för den period den hänför sig till. Jämförelsestörande poster Jämförelsestörande poster särredovisas när dessa förekommer som berörs. Som jämförelsestörande poster betraktas poster som sällan förekommer och som uppgår till väsentligt belopp. Immateriella anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärdet med avdrag för avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärdet med avdrag för planenliga avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Anslutningsavgifter, gatukostnadsersättningar och investeringsbidrag periodiseras över tillgångens nyttjandeperiod. Inventarieinköp större än ett halvt basbelopp och en nyttjandeperiod på Leasingavtal Finansiella leasingavtal bedöms enligt rekommendation 13.2 från RKR med undantag av att annuitetsavskrivning tillämpas av praktiska skäl. Övriga leasingavtal klassas som operationell leasing och redovisas som ansvarsförbindelse. Bidrag till statlig infrastruktur Under 2010 beslutade kommunfullmäktige om att lämna bidrag till statlig infrastruktur i samband med utbyggnad av Pågatåg Nordost, inklusive fem stationer. Bidraget har skuldförts och upplöses under 25 år. Exploateringsfastigheter Kommunens exploateringsmark säkerställdes utifrån kartdatabasen 2005, varvid en försiktig och enhetlig värdering gjordes. Därefter har kommunens markinnehav löpande stämts av mot kartdatabasen. Finansiella tillgångar och skulder gång. Pensionsmedlens förvaltning regleras i av fullmäktige antagna regler KF 135/2013. Värderingen sker portföljsvis till det lägsta av marknadsvärde och anskaffningsvärde. la anläggningstillgångar. Nedskrivning har skett av aktieägartillskott och med hänsyn tagen till förluster i bolagen. kortfristig när den förfaller till betalning inom tolv månader räknat från balansdagen eller förväntas bli betald inom det normala förloppet av kommunens verksamhetscykel. Alla övriga skulder ska dation 20 genom att avsikten att förlänga eller förnya ett lån med en formell löptid kortare än ett år beaktas som långfristig, eftersom lånevolymen i verkligheten är att betrakta som långfristig utifrån Pensioner Förpliktelser för pensionsåtaganden för anställda i kommunen är beräknade enligt RIPS17. Kommunens pensionsåtaganden redovisas enligt den lagstadgade blandmodellen, vilket innebär att pensionsförmåner intjänade till och med 1997 redovisas som en ansvarsförbindelse utanför balansräkningen. balansräkningen under rubrikerna avsättning för pensioner, kortfristiga skulder samt ansvarförbindelse. Under avsättning redovisas visstids-, garanti och efterlevandepensioner samt pensioner som inte ingår i det nya pensionssystemet. Visstidsförordnanden som ger rätt till särskild avtalspension redovisas som avsättning när det är troligt att de kommer att leda till utbetalningar och innan dess som ansvarsförbindelse. Ålderspension till förtroendevalda enligt OPF-KL redovisas som en avsättning. Som kortfristig skuld redovisas de pensioner som intjänats av de anställda under året, men som utbetalas året efter till de anställdas valda pensionsförvaltare. Redovisningens främsta syfte är att förse den egna kommunen och dess organisation med relevant och korrekt ekonomisk information för styrning, uppföljning och kontroll. Foto: Ekonomiavdelningens personal. Utbetalningar av pensionsförmåner intjänade till och med 1997 och i resultaträkningen pensionsförmåner som intjänats därefter redovisas som kostnad i resultaträkningen. Sammanställd redovisning I den kommunala koncernen ingår alla bolag där kommunen har upprättad enligt förvärvsmetoden med proportionell konsolidering. Förvärvsmetoden innebär att det egna kapital som förvärvats vid anskaffningstillfället eliminerats. Proportionell konsolidering betyder att endast ägda andelar medräknas. I eget kapital inräknas 78 procent av bolagens obeskattade reserver, medan resterande 22 procent benämns uppskjuten skatt. Koncerninterna poster har eliminerats. 76 Ekonomisk redovisning - Redovisningsprinciper Ekonomisk redovisning - Redovisningsprinciper 77

44 Ekonomisk redovisning Resultaträkning/Balansräkning Ekonomisk redovisning Resultaträkning mnkr Noter Budget Budgetavvikelse Kommun Kommun 2017 Koncern Koncern 2017 Verksamhetens intäkter 1 627,4 121,7 749,1 734, , ,1 Verksamhetens kostnader ,4-168, , , , ,2 Jämförelsestörande poster 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Avskrivningar 3-156,9 12,8-144,1-130,8-245,4-223,4 Verksamhetens nettokostnader ,9-33, , , , ,6 Skatteintäkter ,5-0, , , , ,0 Generella statsbidrag och utjämning 5 861,8-3,1 858,7 802,9 858,7 802,9 Verksamhetens resultat -20,6-37,2-57,8-5,7 32,9 81,2 Finansiella intäkter 6 40,4 37,2 77,5 75,3 66,5 63,5 Finansiella kostnader 7-11,8 5,7-6,2-7,5-22,9-29,4 Jämförelsestörande poster 6, 7 0,0 28,4 28,4-2,8 2,3-2,8 Resultat efter finansiella poster 7,9 34,0 41,9 59,3 78,8 112,6 Skattekostnader 0,0 0,0 0,0 0,0-10,2-7,5 Förändring uppskjuten skatt 0,0 0,0 0,0 0,0-7,4-7,3 Årets resultat: förändring av eget kapital 7,9 34,0 41,9 59,3 61,2 97,6 Balansräkning mnkr TILLGÅNGAR Noter Kommun Kommun 2017 Koncern Koncern 2017 Immateriella anläggningstillgångar 8 9,5 10,2 12,6 12,1 Mark, byggnader och tekniska anläggningar , , , ,8 Maskiner och inventarier ,5 417, , ,7 Finansiella leasingavtal 12 6,2 5,3 6,2 5,3 Övriga finansiella anläggningstillgångar ,6 117,6 76,9 79,0 Summa anläggningstillgångar 2 700, , , ,9 BIDRAG TILL STATLIG INFRASTRUKTUR 15 40,8 43,2 40,8 43,2 Förråd 16 0,2 0,2 12,8 8,9 Exploateringsfastigheter 17-7,7 3,9-7,7 3,9 Kortfristiga fordringar ,3 235,7 322,4 293,5 Kapitalförvaltning, pensionsmedel ,6 998, ,6 998,5 Kassa och bank 20 62,6 73,7 74,5 101,4 Summa omsättningstillgångar 1 315, , , ,2 SUMMA TILLGÅNGAR 4 056, , , ,3 Kassaflödesanalys mnkr Noter Budget Budgetavvikelse Kommun Kommun 2017 Koncern Koncern 2017 Den löpande verksamheten Årets resultat 8,7 33,2 41,9 59,3 61,2 97,7 Justering för av- och upp/nedskrivningar 3 156,9-12,8 144,1 130,8 245,4 223,4 Justering för upplösning av bidrag till statlig 15 2,4 0,0 2,4 2,4 2,4 2,4 infrastruktur Justering för reavinster 1 0,0-2,5-2,5-13,6-2,4-12,1 Justering för reaförluster 2 0,0 0,0 0,0 0,2 0,0 0,2 Justering för övriga ej likv påv poster 0,0 0,0 0,0 0,0 1,8-1,2 Justering för värdereglering av finansiella 14 0,0 0,8 0,8 1,7 0,8 1,7 anläggningstillgångar Justering för avsättning för pensioner 22 1,1-1,1 0,0 5,1 0,0 5,1 Justering för avsättning för övriga ändamål 23 0,0-1,0-1,0 3,6-1,0 3,6 Just. uppskjuten skatteskuld 0,0 0,0 0,0 0,0 7,4 7,3 Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital 169,1 16,7 185,8 189,4 315,6 328,1 Ökning (-) / minskning (+) av förvaltade 19 3,0-38,0-35,0-29,4-35,0-29,4 pensionstillgångar Ökning (-) / minskning (+) förråd och ,0 11,6 11,6 9,0 7,7 7,6 exploateringsfastigheter Ökning (-) / minskning (+) kortfristiga fordringar 18 15,7-6,4 9,4 48,1-28,9 32,4 Ökning (+) / minskning (-) kortfristiga skulder 25 8,1 4,3 12,4 64,3-11,2 110,7 Kassaflöde från den löpande verksamheten 195,9-11,8 184,2 281,5 248,2 449,4 Investeringsverksamheten Investering i immateriella anläggningstillgångar 8 0,0 0,0 0,0-0,1-1,9-0,7 Investering i materiella anläggningstillgångar ,6 106,5-379,1-368,6-593,8-618,9 Omklassificering omsättningstillgång/ ,0 0,0 0,0-0,1 0,0 0,0 anläggningstillgång Försäljning av materiella anläggningstillgångar 11 0,0 1,3 1,3 13,9 1,3 14,1 Förändring av finansiella leasingavtal 12 0,0-0,9-0,9-1,1-0,9-1,1 Investering i finansiella tillgångar 14 0,0 10,1 10,1-0,5 3,0-4,8 Försäljning av finansiella tillgångar 14 0,0 1,3 1,3 0,0 1,3 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamheten -485,6 118,2-367,4-356,4-591,0-611,4 Finansieringsverksamheten Nyupptagna lån ,0-35,6 157,4 0,0 359,3 144,3 Amortering av lån 24 0,0 0,0 0,0-18,0-60,8-54,3 Förändring leasingskuld 24 0,0 0,4 0,4 1,6 0,0 1,6 Ökning (+) av långfristiga skulder 24 45,5-27,1 20,9 63,8 18,3 64,5 Minskning (-) av långfristiga skulder 24-2,8 0,8-4,5-0,3 0,0 0,0 Ökning (-) av långfristiga fordringar 13 0,0 0,0 0,0-9,3 0,0-9,3 Minskning (+) av långfristiga fordringar 13 0,0 1,1 1,1 5,1 0,0 5,1 Minskning av avsättningar p g a utbetalningar 23-2,7-0,5-3,2-0,9-0,9-0,9 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 233,0-60,8 172,2 42,1 315,9 151,1 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Årets resultat 41,9 59,3 61,2 97,7 Resultatutjämningsreserv 105,8 105,8 105,8 105,8 Övrigt eget kapital 2 281, , , ,5 Summa eget kapital , , , ,0 Avsättningar för pensioner 22 86,2 86,2 86,2 86,2 Uppskjuten skatteskuld 0,0 0,0 80,2 71,4 Avsättning för övriga ändamål 23 0,4 4,5 43,1 43,3 Summa avsättningar 86,5 90,7 209,5 200,9 Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur Utbetalning av bidrag till statlig infrastruktur 15 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Årets kassaflöde -56,7 45,6-11,0-32,9-26,9-10,9 Likvida medel vid årets början 73,7 0,0 73,7 106,6 101,4 112,4 Likvida medel vid årets slut 17,0 71,2 62,6 73,7 74,5 101,4 Långfristiga skulder ,6 762, , ,1 Kortfristiga skulder ,7 591,3 748,1 759,2 Summa skulder 1 540, , , ,4 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 4 056, , , ,3 Ansvarsförbindelser Borgensförbindelser , ,1 6,7 6,7 Pensionsförpliktelser före ,0 992,6 956,0 992,6 Operationell leasing ,9 936,3 228,5 273,4 Överenskommelse om medfinansiering dubbelspår Hässleholm-Kristianstad 25,0 25,0 25,0 25,0 78 Ekonomisk redovisning - Resultaträkning/Balansräkning Ekonomisk redovisning - Kassaflödesanalys 79

45 Ekonomisk redovisning Kommunens noter 1. Verksamhetens intäkter mnkr 2017 Förändr. Barnomsorgsavgifter 39,1 37,3 1,8 Äldreomsorgsavgifter 59,7 57,3 2,4 Övriga taxor och avgifter 78,5 70,2 8,3 Hyror och arrenden 61,9 61,7 0,2 Bidrag 386,6 385,5 1,1 Försäljning av verksamhet och konsulttjänster 89,9 82,1 7,9 Reavinster 1,2 13,9-12,7 Övriga intäkter 32,2 26,1 6,1 Summa 749,1 734,0 15,1 Interna intäkter är eliminerade. 2. Verksamhetens kostnader mnkr 2017 Förändr. Löner och sociala avgifter enligt lag och avtal , ,5 95,3 Pensionskostnader -194,3-184,6 9,8 Lokal- och markhyror -142,8-134,1 8,7 Bränsle, energi och vatten -60,7-58,7 2,0 Material och förbrukningsinventarier -116,8-103,6 13,2 Köp av huvudverksamhet -430,0-415,7 14,3 Lämnade bidrag -106,9-104,3 2,6 Reaförluster 0,0-0,2-0,2 Övriga kostnader -289,1-267,0 22,1 Delsumma , ,7 167,8 Interna kostnader är eliminerade. 3. Avskrivningar mnkr 2017 Förändr. Immateriella anläggningar -0,7-0,7 0,0 Fastigheter och anläggningar -84,7-77,9 6,8 Maskiner och inventarier -58,6-51,8 6,8 Återföring av nedskrivning av 0,0 0,0 0,0 anläggningstillgångar Nedskrivning anläggningstillgångar -0,2-0,5-0,3 Summa -144,1-130,8 13,3 4. Skatteintäkter mnkr 2017 Förändr. Preliminär kommunalskatt 2 130, ,7 61,1 Prognos slutavräkn. innevarande år -3,2-10,5 7,3 Justering av slutavräkning föregående år -7,6 2,7-10,3 jämfört med prognos Summa 2 120, ,0 58,1 5. Kommunalekonomisk utjämning och generella statsbidrag mnkr 2017 Förändr. Inkomstutjämningsbidrag/avgift 632,3 620,3 12,1 Kostnadsutjämningbidrag/avgift 5,5-6,1 11,6 Regleringsbidrag/avgift 8,2-0,5 8,7 Generellt statsbidrag 47,2 44,8 2,5 -varav Byggbonus för ökat 6,2 6,1 0,1 bostadsbyggande -varav Tillf. stöd till kommuner för ensamk. 1,4 1,3 0,2 unga asylsökande mfl. -varav Arbetsmarknadspolitiska åtgärder 2,2 0,0 2,2 LSS-utjämningsbidrag/avgift 64,3 53,0 11,3 Kommunal fastighetsavgift 101,1 91,4 9,7 Kommunal fastighetsavgift 91,4 89,9 1,4 Summa 858,7 802,9 55,8 6. Finansiella intäkter mnkr 2017 Förändr. Räntor på likvida medel 0,0 0,0 0,0 Räntor på lån till dotterbolag 0,2 0,2 0,0 Aktieutdelning från dotterbolag 6,0 6,1-0,1 Borgensavgifter från dotterbolag 7,2 7,2-0,1 Kommuninvest, vinstutdelning 6,0 2,7 3,3 Övrig finansiell intäkt 1,5 0,3 1,2 Avkastning pensionskapitalförvaltning 56,6 58,7-2,1 exklusive återföring Delsumma 77,5 75,3 2,2 Återföring pensionskapital (jämförelsestörande post) 2,3 0,0 2,3 Försäljning av aktier i HVAB till HMAB (jämförelsestörande post) 26,0 0,0 26,0 Delsumma jämförelsestörande poster 28,4 0,0 28,4 Summa 105,9 75,3 30,6 Kommunen sålde den 20 dec sina aktier på 10,0 mnkr i Hässleholms Vatten AB till Hässleholm Miljö AB för 39,9 mnkr. Försäljningssumman justeras ner med 3,9 till 36,0 mnkr avseende uppskjuten skatt som uppkommer till följd av övergången från restvärdesavskrivning till räkenskapsenlig avskrivning. Ytterligare justeringar i enlighet med avtalet kommer att ske i samband med slutregleringen våren Finansiella kostnader mnkr 2017 Förändr. Räntor på banklån 0,0 0,0 0,0 Räntor på lån från dotterbolagen -0,3-0,6-0,3 Ränta på pensionsavsättning -2,4-2,6-0,2 Förvaltararvode pensionskapitalförvaltning -2,4-2,3 0,1 Nedskrivning aktier Kristianstad airport -0,8 0,0 0,8 Nedskrivning aktier Hessleholm Network 0,0-1,7-1,7 Bredband AB Övrig finansiell kostnad -0,2-0,2-0,1 Delsumma -6,2-7,5-1,3 Nedskrivning pensionskapital -0,0-2,8-2,8 (jämförelsestörande post) Summa -6,2-10,3-5,5 8. Immateriella anläggningstillgångar mnkr 2017 Förändr. Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 11,2 11,1 0,1 Årets Investeringar 0,0 0,1-0,1 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 11,2 11,2 0,0 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -1,0-0,3-0,7 Årets avskrivningar -0,7-0,7 0,0 Utgående ackumulerade -1,7-1,0-0,7 avskrivningar enligt plan Summa 9,5 10,2-0,7 9. Mark, byggnader och tekniska anläggningar mnkr 2017 Förändr. Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 3 292, ,3 189,0 Investeringar 202,7 189,8 12,9 Försäljningar -1,2-13,9 12,7 Upp/nedskrivningar -0,1-0,4 0,3 Realisationsvinst 1,1 13,6-12,5 Realisationsförlust 0,0-0,2 0,2 Omklassificeringar (se not 17) 0,0 0,1-0,1 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 3 494, ,3 202,5 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar , ,7-77,9 Årets avskrivningar -84,7-77,9-6,7 Utgående ackumulerade , ,6-84,7 avskrivningar enligt plan Summa 2 043, ,7 117,8 - varav verksamhetsfastigheter 1 454, ,9 69,2 - varav publika fastigheter 292,0 263,8 28,2 - varav markreserv 201,3 183,0 18,3 - varav fastigheter för annan verksamhet 21,5 21,6-0,1 - varav fastigheter för affärsverksamhet 74,5 72,5 2,1 - varav övriga fastigheter 0,2 0,0 0,2 10. Maskiner och inventarier mnkr 2017 Förändr. Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående anskaffningsvärde 1 014,9 836,3 178,6 Investeringar 176,4 178,8-2,3 Försäljningar -0,1 0,0-0,1 Nedskrivningar -0,1-0,1 0,1 Realisationsvinst 0,1 0,0 0,1 Realisationsförlust 0,0 0,0 0,0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden 1 191, ,9 176,4 Ackumulerade avskrivningar enligt plan Ingående avskrivningar -597,2-545,5-51,7 Årets avskrivningar -58,6-51,7-6,9 Utgående ackumulerade -655,8-597,2-58,6 avskrivningar enligt plan Summa 535,5 417,7 117,8 - varav maskiner 10,1 7,1 2,9 - varav inventarier 502,5 387,5 115,0 - varav bilar och transportmedel 22,9 23,0-0,2 11. Försäljning av materiella anläggningstillgångar mnkr 2017 Förändr. Försäljningspris för: Garnisonen/Finjasjö Park 0,0 5,6-5,6 Vattenverket 1 0,0 0,4-0,4 Vinslöv 4:39, 129:3 Klocka 0,0 0,8-0,8 Del av Visnlöv Boarp 42:1 0,0 0,3-0,3 Björnen 4 0,0 0,5-0,5 Brinova 0,0 6,3-6,3 Industriområde Björkhagav 0,0 0,0 0,0 V Torup 0,1 0,0 0,1 Kärråkradepån 0,5 0,0 0,5 Del av Läreda 436:16 0,0 0,0 0,0 Del av Hässleholm 88:1 0,5 0,0 0,5 Uttjänta fordon 0,1 0,0 0,1 Just medborgarhuset 0,0 0,0 0,0 Summa 1,2 13,9-12,6 12. Finansiella leasingavtal mnkr 2017 Förändr. Anskaffningsvärde 20,7 16,1 4,6 Ackumulerade annuitetsavskrivningar -14,4-10,8-3,7 Summa 6,2 5,3 0,9 - varav förfall inom 1 år 1,7 1,2 0,5 - varav förfall 1-5 år 4,5 4,1 0,4 13. Övriga långfristiga fordringar mnkr 2017 Förändr. Kommuninvest förlagslån 8,6 8,6 0,0 Multiarenan: Avlyft investeringsmoms i bolaget som ska jämkas under 10 år och återfås i kommunernas momssystem 8,2 9,3-1,0 Övriga långfristiga fordringar 0,5 0,6-0,1 Summa 17,3 18,4-1,1 14. Övriga finansiella anläggningstillgångar mnkr 2017 Förändr. Aktiebolag/Andelar Aktier i Hässleholms Industribyggnads AB /100% 21,0 21,0 0,0 Aktier i Hässlehem AB/100% 2,2 2,2 0,0 Ovillkorat aktieägartillskott till Hässlehem 46,4 46,4 0,0 AB/100% Aktier i Hässleholm Miljö AB/100% 10,0 10,0 0,0 Aktier i Hässleholms Vatten AB/100% 0,0 10,0-10,0 Villkorat aktieägartillskott till Hässleholms 35,0 35,0 0,0 Vatten AB/100% Aktier i Hessleholm Network Bredband 10,0 10,0 0,0 AB/100% Aktier i Kristianstad Airport/7,5% 5,3 5,3 0,0 Aktier i Kommunassurans Syd/3,8% 2,3 2,3 0,0 Aktier i Kommuninvest i Sverige AB/3,7% 45,5 45,5 0,0 Övriga svenska aktier/0 % 0,0 0,0 0,0 Summa aktier 177,8 187,7-10,0 Ekonomiska föreningar Brittedals Kraftverk 0,0 0,0 0,0 Emmaljunga Byggnadsförening upa 0,0 0,0 0,0 Stiftelsen för regional utveckling/18,5% 0,8 0,8 0,0 Summa andelar 0,8 0,8 0,0 Bostadsrätter 1,6 1,7-0,1 Grundfond, Stift. Bjärnumshus/61,0% 0,1 0,1 0,0 Summa övriga poster 1,6 1,7-0,1 Nedskrivning avseende aktieägartillskott -46,4-46,4 0,0 Hässlehem AB Befarad förlust avseende aktieägartillskott -35,0-35,0 0,0 Hässleholm Vatten AB Befarad förlust avseende Kristianstad -5,0-4,2-0,8 Airport Befarad förlust avseende Stiftelsen för -0,8-0,8 0,0 regional utveckling Befarad förlust avseende Hessleholm -4,7-4,7 0,0 Network Bredband AB Summa befarade förluster -91,9-91,1-0,8 Summa 88,3 99,2-10,9 Kommunen betalade under 2015 in en extra medlemsinsats upp till den högsta stadgemässiga insatsnivån (900 kr per invånare) motsvarande 27,2 mnkr, för att snabbare fullgöra den obligatoriska insatsskyldighet som följer av medlemskapet. Kommunens insatskapital uppgår nu till 45,5 mnkr. Under har 6,0 mkr erhållits i överskottsutdelning från Kommuninvest. Kommuninvest har en bruttosoliditet på 1,75% per 31 december, vilket väl matchar det förslag som EU-kommissionen lagt från och med Ekonomisk redovisning - Kommunens noter Ekonomisk redovisning - Kommunens noter 81

46 Ekonomisk redovisning Kommunens noter 15. Bidrag till statlig infrastruktur mnkr 2017 Förändr. Pågatåg Skåne Nordost 60,0 60,0 0,0 Ackumulerad upplösning, 25 år -19,2-16,8-2,4 Summa 40,8 43,2-2,4 16. Förråd mnkr 2017 Förändr. Hovdala slottsbutik 0,2 0,2 0,0 Summa 0,2 0,2 0,0 17. Exploateringsfastigheter mnkr 2017 Förändr. Ingående anskaffningsvärde 3,9 13,0-9,0 Omklassificeringar-anläggningstillgångar/ 0,0 0,0 0,0 omsättningstillgångar Årets upparbetade kostnader 1,0 2,3-1,3 Försäljningar -13,8-11,3-2,5 Realisationsvinst 1,3 0,0 1,3 Summa -7,7 3,9-11,6 Avstämning av bokfört värde mot projektens kvarstående utgifter och inkomster har skett. Realisationsvinst har uppbokats med 1,3 mnkr för Pilhyllan 7 och Pilhyllan Kortfristiga fordringar mnkr 2017 Förändr. Kundfordringar 34,7 25,0 9,6 Fordringar på staten 83,3 101,5-18,3 Fordringar på koncernföretagen 0,0 0,0 0,0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 87,5 87,2 0,3 Mervärdeskattefordringar 20,4 20,9-0,5 Övriga kortfristiga fordringar 0,5 1,0-0,6 Summa 226,3 235,7-9,4 Fordran på Migrationsverket uppgår till 23,9 mnkr uppgick den till 56,4 mnkr. 19. Kapitalförvaltning, pensionsmedel mnkr 2017 Förändr. Aktier och aktiefonder 398,8 399,2-0,4 Räntebärande värdepapper, svenska 523,2 529,8-6,7 Upplupen obligationsränta samt fordringar/ 2,9 3,7-0,8 skulder, ej likviderade värdepapper Likvida medel 112,5 71,9 40,6 Jämförelsestörande post Nedskrivning (räntebärande värdepapper) -3,8-6,1 2,3 Summa 1 033,6 998,5 35,1 - varav Cliens, aktier och aktiefonder 414,5 400,1 14,4 - varav Öhman, räntebärande värdepapper 523,7 528,1-4,5 svenska - varav kortfristig placering, egen förvaltning 95,4 70,3 25,1 Kapitalet har avsatts med uttalat syfte att trygga pensionsutbetalningarna på lång sikt. Den 31 december var marknadsvärdet för aktieportföljen högre än det bokförda anskaffningsvärdet. För ränteportföljen var marknadsvärdet lägre än anskaffningsvärdet och en återföring av tidigare års nedskrivningar har skett med 2,3 mnkr. Kvarvarande nedskrivning är 3,8 mnkr. Marknadsvärdet för aktieportföljen uppgick till 462,4 mnkr och ränteportföljen uppgick till 523,7 mnkr. 20. Kassa och bank mnkr 2017 Förändr. Kassa 0,0 0,0 0,0 Bank 0,6 0,3 0,3 Koncernkonto 62,1 73,4-11,3 Summa 62,6 73,7-11,0 21. Eget kapital mnkr 2017 Förändr. Ingående eget kapital 2 387, ,2 59,3 Årets resultat 41,9 59,3-17,3 Utgående eget kapital 2 429, ,4 41,9 - varav Resultatutjämningsreserv 105,8 105,8 0,0 - varav Övrigt eget kapital 2 281, ,4 59,3 Kommunen förfogar över en resultatutjämningsreserv (RUR) på 105,8 mnkr som efter kommunfullmäktiges beslut kan nyttjas under lågkonjunktur. Årets balanskravsresultat uppgick till 38,4 mnkr. Det finns inget underskott att återställa från tidigare år. 22. Avsättningar för pensioner mnkr 2017 Förändr. Ingående värde 69,3 65,2 4,1 Nyintjänad pension 7,3 4,0 3,2 Ränte- och basbeloppsuppräkning 2,0 1,7 0,2 Ändring av försäkringstekniska grunder 0,0 0,4-0,4 Pension till efterlevande 0,2 0,2 0,0 Utbetalningar -3,2-2,6-0,6 Övrigt -6,3 0,3-6,6 Avsättning exkl löneskatt 69,3 69,3 0,0 Löneskatt 16,8 16,8 0,0 Summa 86,2 86,2 0,0 - varav PA-KL pensioner och äldre avtal 32,9 27,8 5,1 - varav Förmånsbestämd ÅP 0,0 0,0 0,0 - varav Särskild avtalspension 22,3 22,8-0,5 - varav Pension till efterlevande 0,5 0,4 0,0 - varav Visstidspensioner 13,6 18,2-4,7 - varav Särskild löneskatt 16,8 16,8 0,0 Aktualiseringsgrad, % Antal visstidsförordnanden Politiker 5 6 Tjänstemän 0 0 Genom en försäkringslösning för Kompletterande ålderspension, Efterlevandepension samt Premiebefrielse har den totala redovisade förpliktelsen minskat med 177,5 mnkr. I försäkringen finns inga överskottsmedel. Pensioner intjänade till och med 1997 redovisas som en ansvarsförbindelse enligt kommunala redovisningslagen. (Se not 27). 23. Avsättningar för övriga ändamål mnkr 2017 Förändr. Avsättning för Linagården 0,0 2,9-2,9 Avsättning Qpoolen PCB-sanering 0,4 1,7-1,3 Summa 0,4 4,5-4,2 Linagården har använts som flyktingförläggning men behövs inte längre och är inte lämplig för annat kommunalt ändamål under överskådlig tid. Avsättningen avser återstående hyra t o m I samband med miljönämndens föreläggande om för mycket PCB på simhallen Qpoolen gjorde tekniska förvaltningen 2017 en bedömning att 10% (680 tkr) av den totala kostnaden för saneringen av PCB i Qpoolen utgörs av drift och 90 % som investering då det är en betydande del som avser utbyte av uttjänta komponeneter. Enligt tekniska förvaltningen återstår en del saneringsarbete av mark vilket resulterar i en kvarvarande avstättning på 355,6 tkr för att täcka denna kostnad. 24. Långfristiga skulder mnkr 2017 Förändr. Banklån med bunden ränta 500,0 400,0 100,0 Banklån med rörlig ränta 232,6 110,0 122,6 Upplåning av dotterbolag genom koncernkontot 110,6 175,8-65,2 Summa låneskuld 843,2 685,8 157,4 Förutbetald gatukostnadsersättning 5,8 5,6 0,2 Resultatförd gatukostnadsersättning -0,3 0,0-0,2 Summa förutbetald 5,6 5,6 0,0 gatukostnadsersättning Förutbetald anslutningsavgifter fiber 41,8 24,7 17,1 Resultatförda anslutningsavgifter fiber -1,5-0,3-1,2 Summa anslutningsavgifter fiber 40,3 24,4 15,9 Förutbetald ersättn. för samförläggning fiber 1,4 1,1 0,3 Resultatförd ersättn. för samförläggning fiber 0,0 0,0 0,0 Summa ersättn. för samförläggning fiber 1,4 1,1 0,3 Förutbetalda övriga ersättningar fiber 0,2 0,0 0,2 Resultatförda övriga ersättningar fiber 0,0 0,0 0,0 Summa övriga ersättningar fiber 0,2 0,0 0,2 Förutbetalda investeringsbidrag 21,5 18,4 3,1 Resultatförda investeringsbidrag -0,5 0,0-0,5 Summa förutbetalda 21,0 18,3 2,6 investeringsbidrag Tyringe Sparbanks Utvecklingsstiftelse: 12,2 13,7-1,5 Investeringsbidrag som efterskänks med 1,5 mnkr/år Multiarenan: Avlyft investeringsmoms 8,2 9,3-1,0 i bolaget som ska jämkas under 10 år Summa övriga långfristiga skulder 20,4 22,9-2,5 Finansiell leasingskuld (förfall inom 1-5 år) 4,5 4,1 0,4 Summa 936,6 762,3 174,3 25. Kortfristiga skulder mnkr 2017 Förändr. Finansiell leasingsskuld, kortfristig del 1,7 1,2 0,5 Leverantörsskulder 100,1 99,6 0,5 Utgående mervärdesskatt 2,6 5,0-2,4 Personalens skatter, avgifter och löneavdrag 36,7 34,8 2,0 Förutbetalda intäkter 61,6 67,9-6,3 - varav Förutbetalda skatteintäkter 21,2 18,3 3,0 Upplupna kostnader 374,5 365,5 9,0 - varav Semesterlöneskuld 96,2 93,6 2,6 - varav Pensionsförmåner, individuell del 91,3 99,0-7,7 - varav Arbetsgivaravgifter 45,0 42,8 2,2 - varav Ferielöneskuld, lärare 34,3 33,7 0,6 - varav Uppl timlöner och löneavvikelser 25,5 23,1 2,4 - varav Övertidsskuld 8,0 7,6 0,4 - varav Uppehållslöneskuld 5,7 5,3 0,4 Övriga kortfristiga skulder 26,5 17,3 9,1 Summa 603,7 591,3 12,4 26. Borgensförbindelser mnkr 2017 Förändr. Kommunala företag 1 555, ,4 27,1 Riksbyggen (brf Gäddastorp) 6,7 6,7-0,1 Summa 1 562, ,6 27,1 Kommunen har i mars 2009 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga nuvarande och framtida förpliktelser. Samtliga 288 kommuner och landsting som per 31 december var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan medlemmarna i Kommuninvest ekonomisk förening har även ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas i förhållande till storleken på medlemskommunernas lån och insatskapital. Per den 31 december uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till 404,8 mdkr och totala tillgångar till 406,3 mdkr. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till mnkr och andelen av de totala tillgångarna uppgick till mnkr. Borgensåtagandet för Kommuninvest i Sverige AB ingår inte i not Pensionsförpliktelser före 1998 mnkr 2017 Förändr. Ingående värde 798,8 819,6-20,8 Ränte- och basbeloppsuppräkning 17,8 24,0-6,3 Utbetalningar -45,0-45,6 0,7 Ändring av försäkringstekniska grunder 0,0 0,0 0,0 Nyintjänande 0,1-0,6 0,7 Övrigt -2,4 1,4-3,8 Utgående värde exkl löneskatt 769,3 798,8-29,5 Löneskatt 186,6 193,8-7,2 Summa 956,0 992,6-36,6 Aktualiseringsgrad, % Operationell leasing mnkr 2017 Förändr. Avtal som förfaller inom 1 år 138,5 139,6-1,1 - varav fordon och inventarier m m 3,6 2,7 0,9 - varav fastigheter och moduler 134,9 136,9-2,0 Avtal som förfaller mellan 1 och 5 år 427,9 411,1 16,8 - varav fordon och inventarier m m 2,9 2,2 0,7 - varav fastigheter och moduler 425,0 408,9 16,1 Avtal som förfaller efter 5 år 319,5 385,6-66,1 - varav fastigheter och moduler 319,5 385,6-66,1 Summa 885,9 936,3-50,4 Varav fordon och inventarier m m 6,6 4,9 1,7 Varav fastigheter och moduler 879,4 931,4-52,0 - därav Hässlehem AB 454,4 469,0-14,6 - därav Hässleholms Industribyggnads AB 203,0 193,8 9,2 - därav Stenvalvet 211 Västerås AB 92,5 99,9-7,4 - därav Kunskapsporten Hässleholm AB 39,7 48,7-9,0 - därav Ringcentralens Fastighets AB 35,1 41,7-6,6 - därav Angela & Krister Norén 9,8 10,9-1,1 - därav Norén Fastigheter AB 3,9 5,6-1,7 - därav Gruppbostäder i Sverige AB & Co KB 4,8 7,6-2,8 82 Ekonomisk redovisning - Kommunens noter Ekonomisk redovisning - Kommunens noter 83

47 Ekonomisk redovisning Ekonomisk översikt - Stadsnät Ekonomisk redovisning Koncernens noter/ordlista Investeringsredovisning tkr Budget Bokslut Bokslut 2017 Investeringsinkomster Investeringsutgifter Nettoinvesteringar Resultaträkning tkr Budget Bokslut Bokslut 2017 Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansiella kostnader Nedskrivning Hessleholm Network Resultat efter finansnetto Skattekostnader Årets resultat: förändring av eget kapital Kassaflödesanalys tkr Budget Bokslut Bokslut 2017 Resultat efter finansnetto Justering för av-/nedskrivningar Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Investeringar i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i materiella anläggningstillgångar Omklassificering periodisering anslutningsavgift Inköp av Hessleholm Network AB Likvidation Hessleholm Network Bredband AB Kassaflöde från investeringsverksamheten Ökning förutbetalda anslutningsavgifter samt ersättning för samförläggn Minskning förutbetalda anslutningsavgifter Förändring av kortfristiga fordringar Förändring av kortfristiga skulder Ökning av kommunskulden Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Balansräkning tkr Budget Bokslut Budgetavvikelse Budgetavvikelse Budgetavvikelse Budgetavvikelse Bokslut 2017 Förvärvad Goodwill Fiberanläggningar Kortfristiga fordringar Aktier i Hessleholm Network Summa anläggningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR Ingående eget kapital Periodens resultat Summa eget kapital Förutbetalda anslutningsavgifter Kortfristiga skulder Kommunlån Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL Koncernens noter 1. Verksamhetens intäkter mnkr 2017 Förändr. Barnomsorgsavgifter 39,1 37,3 1,8 Äldreomsorgsavgifter 59,7 57,3 2,4 Övriga taxor och avgifter 406,1 389,4 16,7 Hyror och arrenden 170,3 159,5 10,8 Bidrag 386,6 385,5 1,1 Försäljning av verksamhet och 72,2 65,8 6,5 konsulttjänster Övriga intäkter 32,2 19,3 13,0 Reavinster 1,2 26,1-24,9 Summa 1 167, ,1 27,3 2. Verksamhetens kostnader mnkr 2017 Förändr. Löner och sociala avgifter enligt lag , ,9 100,7 och avtal Pensionskostnader -204,3-191,4 13,0 Lokal- och markhyror -59,9-61,2-1,3 Bränsle, energi och vatten -96,9-91,0 5,9 Material och förbrukningsinventarier -154,0-138,7 15,3 Köp av huvudverksamhet -470,4-455,1 15,3 Lämnade bidrag -106,9-104,3 2,6 Övriga kostnader -373,7-357,4 16,3 Reaförluster 0,0-0,2-0,2 Summa , ,2 167,6 24. Långfristiga skulder mnkr 2017 Förändr. Banklån med bunden ränta 1 870, ,2 179,6 Banklån med rörlig ränta 411,8 293,0 118,8 Investeringsersättningar, förutbetalda 127,8 109,8 18,0 Finansiell leasingskuld (förfall inom 1-5 år) 4,5 4,1 0,4 Summa 2 414, ,1 316,8 Ordlista Anläggningstillgångar Fast och lös egendom avsedda för permanent innehav. Avskrivningar Anläggningstillgångarnas anskaffningskostnad fördelas över nyttjandeperioden för att spegla den årliga värdeminskningen. Avskrivningarna belastar den verksamhet som använder tillgångarna. Avsättning Ekonomiska förpliktelser vars storlek eller betalningstidpunkt är osäkra. Balansräkning Visar vilka tillgångar och skulder kommunen har på bokslutsdagen. Tillgångssidan anger hur kommunen har använt sitt kapital, medan skulder- och eget kapitalsidan visar hur kapitalet har anskaffats. Eget kapital Utgör skillnaden mellan tillgångar och avsättningar och skulder. Extraordinära intäkter och kostnader Saknar klart samband med kommunens ordinarie verksamhet och är av sådan art att den inte förväntas inträffa ofta eller regelbundet samt uppgår till väsentliga belopp. Finansiella leasingavtal Har en avtalstid på mer än tre år varigenom de ekonomiska risker och fördelar som förknippas med ägandet av ett objekt i allt väsentligt överförs från leasegivaren till leasetagaren. Dessa redovisas som tillgång och skuld. Finansnetto (bland annat räntor på lån och ränta på pensionsavsättning). Internränta Kalkylmässig räntekostnad (under 1,75 procent) för det kapital som är bundet i anläggningsoch omsättningstillgångar. Internräntan belastar den verksamhet som använder tillgångarna. Jämförelsestörande poster Händelser eller transaktioner som inte är extraordinära, men som är viktiga att uppmärksamma vid jämförelser med tidigare år. Kapitalkostnader Sammanfattande benämning på avskrivning och internränta. Kassaflödesanalys ringen av likvida medel. Kortfristiga fordringar och skulder Fordringar och skulder som förfaller till betalning inom ett år efter bokslutsdagen. Likvida medel Kontanter eller tillgångar som kan omsättas på kort sikt, till exempel kassa- och banktillgångar samt kortfristiga placeringar i värdepapper. Långfristiga fordringar och skulder Fordringar och skulder som förfaller till betalning mer än ett år efter bokslutsdagen. Nettoinvesteringar Med nettoinvesteringar avses anskaffning av immateriella och materiella anläggningstillgångar med avdrag för förutbetalda investeringsinkomster (skuldbokförda). Omsättningstillgångar Fordringar, förråd och andra tillgångar som inte är avsedda för permanent innehav. Operationella leasingavtal Leasingavtal där de ekonomiska risker och fördelar som förknippas med ägandet av ett objekt inte överförs på leasetagaren. Finansiella leasingavtal med en avtalstid om högst tre år redovisas dock även som operationella avtal. Operationella leasingavtal tas inte upp i balansräkningen, men framtida betalningsförpliktelser redovisas som ansvarsförbindelse. Resultaträkning Visar årets intäkter och kostnader samt årets resultat, som är lika med förändring av eget kapital. Resultaträkningen visar endast kommunens externa poster gentemot omvärlden. Rörelsekapital Skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet avspeglar kommu- Soliditet Speglar hur mycket av tillgångarna som betalats med egna medel, det vill säga andelen eget kapital av de totala tillgångarna. 84 Ekonomisk redovisning - Ekonomisk översikt - Stadsnät Ekonomisk Redovisning - Koncernens noter/ordlista 85

48 Ekonomisk redovisning Revisionsberättelse Revisionsberättelse för år Vi, av fullmäktige utsedda revisorer har granskat den verksamhet som bedrivits i kommunstyrelsen, nämnderna och verksamheten i de kommunägda bolagen genom utsedda lekmannarevisorer. Vi bedömer sammantaget att resultatet enligt årsredovisningen är mäktige uppställt. Styrelse och nämnder ansvarar för att verksamheten bedrivs enligt gällande mål, beslut och riktlinjer samt de lagar och föreskrifter tillräcklig intern kontroll i verksamheten samt för återredovisning till fullmäktige. Revisorerna ansvarar för att granska verksamhet, intern kontroll och räkenskaper samt att pröva om verksamheten bedrivits enligt fullmäktiges uppdrag och mål samt de lagar och föreskrifter som gäller för verksamheten. Granskningen har utförts enligt kommunallagen, god revisionssed i kommunal verksamhet och kommunens revisionsreglemente. Granskningen har genomförts med den inriktning och omfattning som behövs för att ge rimlig grund för bedömning och ansvarsprövning. Vi bedömer att räkenskaperna i allt väsentligt är rättvisande. Vi bedömer sammantaget att styrelse och nämnder i Hässleholms kommun i allt väsentligt har bedrivit verksamheten på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. Dock gör vi ett undantag för tekniska nämnden som enligt vår bedömning har brustit i styrning, ledning och kontroll av nämndens verksamhetsområde. Skälen till vår bedömning redogörs för i Revisorernas redogörelse för år. Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för styrelse och nämnder, enskilda ledamöter i dessa organ samt förtroendevalda i övrigt. Vi tillstyrker att fullmäktige godkänner kommunens årsredovisning för. Vi åberopar bifogad redogörelse. Hässleholm är nära Vi bedömer att styrelsens och nämndernas interna kontroll i huvudsak har varit tillräcklig. Till revisionsberättelsen hör bilagorna: Uppföljning av granskningar 2017 Revisorernas redogörelse för år Granskning av årsredovisningen Granskningsrapporter från lekmannarevisorerna i de kommunala bolagen Vi trivs i det lilla och kända, att säga hej och välkomna varandra Elin Olsson 86 Ekonomisk redovisning - Revisionsberättelse Foto: Annalena Olausson, Helen Clargården, Johan Funke, Vidar Albinsson, Sandra Loskin, Magnus Lindstrand, exaktacreative.se och Henrik Ivansson Hässleholms kommun 87