Atlanta Barcelona Berlin Bucharest Budapest Dubai Düsseldorf Frankfurt Munich Stuttgart Vienna Zurich www.ifua.hu www.controllingportal.hu Előadó: Radó István ügyvezető partner Budapest, 2009. október 16. Mottó: ahhoz, hogy jobb legyen, másképp kell lennie. Gyorsan reagáló vállalatvezetés IFUA Horváth & Partners Kft.
Legfontosabb megállapítások Ez nem költségválság, hanem keresleti, piaci, értékesítési válság. Az öt klasszikus hibát el kell kerülni. Az értékesítés növelésére ható akciókra kell minden figyelmet fordítani. Mozgósítsuk a legjobb erőket, vezetőket, szakértőket. Az intézkedéseket előzetesen értékelni, az akciókat folyamatosan ellenőrizni kell. A legrosszabb forgatókönyvre is tervet kell készítenünk. A számviteli adatok helyett elsősorban az előrejelzésekre kell figyelni. 2
Válság lehetséges következményei Szociális feszültségek megerősödése Defláció utáni infláció Esetleges következmények társadalmi szinten Állami beavatkozás Worst case forgatókönyv Deglobalizáció kockázata 3
A fogyasztók elbizonytalanodása láncreakciót vált ki Fogyasztók elbizonytalanodása Beszerzések késleltetése Nem feltétlenül fontos beszerzések visszafogása Olcsóbb termékváltozatok vásárlása Beszállítók, gép- és berendezésgyártók megrendeléseinek csökkenése Munkahelyek megszűnése 4
Válság következményei vállalati szinten Szuperolcsó termékek új szegmense Piaci szegmensek átmeneti/tartós átrendeződése Ágazatok belső átrendeződése Kereslet/kínálat helyreállása kapacitások leépülésével Választék megtisztulása Saját tőke felértékelődése 5
Példák Szokatlan garanciák Sikerdíj Legjobb értékesítő módszereinek oktatása Csökkenteni a szortimentet Haszon (vevőérték) erőltetett kommunikációja Finanszírozás segítése Csereüzletek Meggyengült versenytársak vevőinek elcsábítása Új üzleti modellek Teljesítmény javítása Értékesítés hasznos idejének növelése Differenciált vevőkezelés Közvetlen értékesítés Új szegmensek Akciók a bevételek gyors növelésére Intelligens árcsökkentés Természetbeni engedmény Nem lineáris árazás Árak kötegelése Árak megvédése Szelektív áremelés Engedményrendszer megtisztítása Szolgáltatások külön számlázása Árcsatákat elkerülni Értéklánc meghosszabbítása H. Simon, 2009 Különleges ösztönzők Értékesítők elcsábítása versenytárstól Cross selling Vevőkkel szolgáltatási szerződést kötni Növelje a szolgáltatások rugalmasságát Szálljon be a másodlagos piacba 6
6439-11 Baytron normal 6439-12 Baytron normal 6440-11 Baytron normal 6440-12 Baytron normal 6441-11 Baytron 1/2 Isopropanol 6441-12 Baytron 1/2 Isopropanol 6442-11 Baytron 1/2 Isopropanol 6442-12 Baytron 1/2 Isopropanol Sokan becsülik alá az innováció időigényét Szint Folyamat Iniciálás megfogni/ megismerni SW OT Inkubáció fejleszteni/ felépíteni SW OT Modifikáció illeszteni/ integrálni SW OT Alkalmazás megalapozni/ diffundálni Piacok Teljesítmény (termék, szolg)) Funkcionalitás Technológia Képességek Felismerés: polimerek világítanak Kihívás: élettartam S O O S Első prototípus Első OLED kifejlesztése Effizienz [cd/a] 45 40 35 30 25 20 15 10 5 Performance PVK-H1-15-TBPO-ADS066GE-System bei verschiedenen Baytronschichtdicken Túl alacsony élettartam 0 2 3 4 5 6 7 8 9 10 U[V] Túl alacsony Megoldás: Gátfólia Komplementer technológiák vizsgálata Első pari megrendelések Hosszú élettartamú prototípus S C 6 H 17 C 6 H 17 n O O O O n OLED = Organikus LED Hans-Jörg Bullinger, Fraunhofer-Gesellschaft 7
Tervezés helyett folyamatos előrejelzés Ajánlatok 900 Likviditás alakulása 800 Megrendelések 700 Kapacitások 600 500 400 300 Eredmény/Fedezet 200 4/ Millió forint 07 08 09 10 11 12 01 02 03 04 05 06 Likviditás Idő Worst case Likviditás FY-1 Likviditás FY Forecast 8
Intézkedések, akciók gyors végrehajtása Hibák elkerülése Intézkedések kidolgozása és értékelése Intézkedések végrehajtása DÖNTÉS Hatás-monitoring 9
Intézkedések értékelése 10
Intézkedések monitoringja Intézkedés Felelős Határidő FD cél Céleltérés FD teljesül? Forecast határidő Határidő teljesül? Kommentár Insourcing YA 2009.11.30 70-25% 2009.12.31 qwertzuioasdfghjkléá Részmunkaidő XS 2009.12.31 34 12% 2009.12.31 asdfghjkléáyxcvbnm,. Szabadságolás CD 2009.12.31 12-11% 2009.12.31 lkiu7654 Cross selling VF 2010.03.31 33-35% 2010.03.31 asdfghjklé Értékesítői létszám növelése BG 2010.01.30 34-8% 2010.01.30 qwertzhcbvg Új ösztönzés NG 2009.09.30 23-47% 2009.12.31 asdfgkjhgf Engedményrendszer megtisztítása MH 2009.11.30 30-23% 2009.12.31 öiuztrew Árak megbontása AJ 2009.09.30 21 32% 2009.09.30 6754tfrdeswaqvgf Kiseperni a raktárat SK 2009.11.30 5 21% 2009.11.30.,mnbvcxy 11
Nem biztos, hogy jobb lesz, ha másképp lesz, de ahhoz, hogy jobb legyen, másképp kell lennie Georg Christoph Lichtenberg Német fizikus és író (1742-1799) 12
Melléklet 13
IFUA Horváth & Partners Kft. 20 éve Magyarországon Éves árbevétel 2,3 milliárd forint Horváth & Partners csoport tagja Highland Worldwide hálózat tagja Alkalmazottak: kb. 100 fő Ügyfelek: nagy és középméretű vállalatok az ipari, pénzügyi, szolgáltatási és kereskedelmi szektorokban, valamint közigazgatási szervezetek. Alapvető területek: Stratégiai menedzsment és innováció, Szervezetalakítás és folyamatmenedzsment Controlling és üzleti intelligencia Informatikai tanácsadás Képzési és oktatási programok 14
IFUA Nonprofit Partner: küldetés és ügyfelek KÜLDETÉSÜNK a magyar társadalom fenntartható fejlődésének elősegítése, az életminőség, a társadalmi tőke fejlesztése elsődlegesen a nonprofit szervezetek számára nyújtott vezetésfejlesztési szolgáltatás, változásvezetési támogatás segítségével. ÜGYFELEINK most és az elkövetkező években: Közoktatás (ezen belül elsődlegesen középiskolák, általános iskolák) Kultúra (színház, múzeum, közművelődési intézmények stb.) Charity (szeretetszolgálatok, szociális intézmények stb.) Történelmi egyházak, egyházi szervezetek (ezen belül püspökségek, egyházmegyék, helyi közösségek) Környezetvédelem Egészségügy 15
Ami megkülönböztet minket: Performance Architect modell Mi azért dolgozunk, hogy ügyfeleink teljesítménye tartósan javuljon. Stratégiai menedzsment és innováció Szervezetalakítás és folyamatmenedzsment Controlling és üzleti intelligencia Vezetési tanácsadás Informatikai tanácsadás Képzési és oktatási programok 16
Tanácsadási módszerünk Koncepció Megvalósítás Beillesztés az irányítási rendszerbe Üzemgazdasági specialisták és informatikai szakértők, továbbá a Horváth & Partners és az ügyfél munkatársai által alkotott projektteamek közötti szoros együttműködés biztosítja a szakmai kompetenciák közötti átjárhatóságot már a koncepció fázisában. Informatikai implementáció támogatása: a megfelelő informatikai megoldás és a szállító kiválasztása, projektmenedzsment. Testreszabott képzések és professzionális változásmenedzsment. Az új rendszerek hatékony használatának támogatása. 17
Alapvető területeink: vezetési tanácsadás Stratégiai menedzsment és innováció Stratégiaalkotás és implementáció Stratégiai kitörési pontok elemzése és értékelése Stratégialebontás stratégiai térképek és Balanced Scorecard segítségével Immateriális eszközök értékelése Értékalapú vezetés Ösztönzési rendszerek kiépítése Változásmenedzsment Innovációs menedzsment/ célköltségszámítás Szervezetalakítás és folyamatmenedzsment Szervezetalakítás és költségmenedzsment Üzleti folyamatok optimalizálása Shared Services/Outsourcing Reorganizáció Customer Value Management/ CRM Értékesítésmenedzsment Beszerzésmenedzsment Folyamatcontrolling Folyamati mutatószámrendszerek, cockpitek IT támogatása Supply Chain Management Activity-Based Costing/ Idővezérelt ABC teljeskörű informatikai megvalósítása Összeolvadást követő integráció (PMI) Benchmarking Vezetői számvitel és controlling Tervezési rendszer Üzleti modellezés, szimulációk Beszámolási rendszer Beszámolási folyamat KPI-ok, riportstruktúrák Management cockpit, dashboard Korai előrejelző rendszerek Konszern-controlling Költség- és eredményszámítás IFRS harmonizáció CFO szervezet és szolgáltatások Fast close A controlling teljesítményének javítása és benchmarking Funkcionális controlling BI rendszerek implementálása Microsoft, SAP és Cognos eszközökkel, minőségbiztosítás SAP FI/CO felülvizsgálat 18
Alapvető területeink: informatikai tanácsadás Informatikai stratégia Üzleti és informatikai stratégia összehangolása Informatikai helyzetértékelés és audit Informatikai stratégia kialakítása Informatikai architektúra kidolgozása IT Sourcing stratégia Piaci stratégia kialakítása informatikai szolgáltatóknak Informatikai folyamatok és szervezet Informatikai folyamatok auditja Vevőközpontú informatikai folyamatok Informatikai folyamatok kidolgozása, implementációja (ITIL stb.) Informatikai szervezet kialakítása SLA / OLA Alkalmazáskiválasztás (Tendering) Informatikai controlling Informatikai célok számszerűsítése Informatikai Balanced Scorecard-ok Informatikai értékláncmodellek IT teljesítmény benchmarkok, CIO Panel Informatikai szolgáltatások elszámolása 19
Kihelyezett képzéseink az elmúlt években Ipar Pénzügyi szektor Szolgáltatók Pharmavit Rt. 20
Legyen Ön is elégedett ügyfeleink egyike IFUA Horváth & Partners Kft. 1119 Budapest Fehérvári út 79. Telefon: +36 (1) 382 8888 company@ifua.hu www.ifua.hu www.horvath-partners.com 21