Melyik feladatra melyik eszközt? Kontrolling eszközök összehasonlítása. Csernus Attila Vörös-Nagy Ágnes

Átírás

1 Melyik feladatra melyik eszközt? Kontrolling eszközök összehasonlítása Csernus Attila Vörös-Nagy Ágnes

2 Tartalom Bevezetés Feladatok és alkalmazási területek Eszközök áttekintése Összehasonlítás alkalmazási területenként Szempontok, eszközöktől elvárt funkciók Eszközök összehasonlítása - +

3 Alkalmazási területek CPM (Corporate Performance ) Alkalmazás típus Budgeting, planning and forecasting (BP&F) Főbb funkciók Tervezés és előrejelzés támogatása, tervverziók, what-if elemzések, workflow, top-down és bottom-up tervezés Profitability modeling and optimization (PM&O) Költségek és bevételek allokálása, activity-based costing, profitabilitás modellezése, elemzése Strategy management Stratégiai tervezés, scorecardok, dashboard Financial consolidation and close Financial and management reporting and disclosure Pénzügyi konszolidáció különböző számviteli sztenderdek alapján, csoporton belüli tranzakciók kezelése Kötött szerkezetű pénzügyi jelentések különböző sztenderdek szerint

4 Tervezés Kontrolling feladatok Középtávú tervezés Driver alapú előrejelzések Pénzügyi jelentések P&L, BS, CF terv Tervköltség allokáció Tervezési modell driverei Célszámok alábontása Termék-, szegmens-, ügyféljövedelmezőség Jövedelmezőség -elemzés (költségallokáció) Tervek konszolidálása Tervteljesülés dashboardon Konszolidált jelentések Business case-ek beépítése az üzleti tervbe Stratégia monitorizása csoport szinten Konszolidáció és zárás Stratégiai menedzsment

5 CPM eszközök IBM (Cognos) Oracle (Hyperion) SAP SAS Tervezés Jövedelmezőség és költségallokáció Konszolidáció és zárás Pénzügyi jelentések Cognos TM1 Cognos Planning Cognos Controller Cognos Financial Statement Reporting Hyperion Planning Hyperion Profitability and Cost Hyperion Financial Hyperion Financial Close Hyperion Disclosure SAP Business Planning and Consolidation SAP Profitability and Cost SAP Financial Consolidation SAP Disclosure SAS Financial SAS Activity- Based Stratégiai menedzsment Hyperion Strategic Finance SAP Strategy SAS Strategy BI eszközök

6 Tervezés IBM Cognos TM1 IBM Cognos Planning Oracle Hyperion Planning SAP Business Planning and Consolidation

7 IT Konfiguráció összetettsége Telepítés bonyolultsága, időigénye Mentések Szállítás Hardverigény (szerver, kliens) Jogosultságkezelés Audit funkció Performancia Automatizálási lehetőségek (adatbetöltések) Integráció más eszközökkel Tervezőeszközöktől elvárt funkciók Modellezés Modellezés korlátai Dimenziók (hierarchiák,karbantartás, méretkorlátok) Tényadatok betöltése (automatizált vagy adhoc) Modellek közötti kapcsolatok Üzleti logikák, kalkulációk Paraméterezhetőség Workflow Milyen funkciókra van szükség? Melyik feladatot ki végzi? Tervezés Felhasználói felületek (testreszabhatóság, rugalmasság) Kalkulációk futtatása Adatbevitelt támogató funkciók Feladatlista

8 Tervezőeszközök összehasonlítása IBM Cognos TM1 IBM Cognos Planning Oracle Hyperion Planning SAP BPC IT IGEN NEM jó performancia (mindent RAM-ban tárol) gyors telepítés, szállítás könnyen törölhetünk gyors telepítés performancia biztosítása komoly IT feladat könnyen törölhetünk performancia hangolható szállítás nehézkesebb egyéb SAP eszközökkel való kapcsolat SAP kompetencia összetett konfiguráció Modellezés IGEN gyors modellépítés egyszerű karbantartás gyors modellépítés leginkább kontrollerbarát beépített függvények jó paraméterezhetőség számos beépített függvény, parancs workflow adatbetöltés SAPból NEM paraméterezés nem beépített funkció kevés beépített függvény workflow gyenge méretkorlátok workflow gyenge paraméterezés nem beépített lassabb és bonyolultabb a modellépítés bonyolultabb modelleket kevésbé támogat nem a megszokott SAP-logikát követi Tervezés IGEN számos adatbevitelt támogató funkció felületek formázása jó számos adatbevitelt támogató funkció számos adatbevitelt támogató funkció verziómásolás felületek formázása jó feladatlista NEM feladatlista nincs bőség zavara a felület típusoknál kevesebb formázási lehetőség tervezésnél kötöttebb formázási lehetőségek lefúrás nincs

9 Tervezőöszközök összefoglalás IBM Cognos TM1 IBM Cognos Planning Oracle Hyperion Planning SAP BPC Ha egy általános modellező eszköz kell több célra Ha nem szeretnénk nagy beruházást az IT infrastruktúrába Ha a kontrolling modellez és fontos a rugalmasság Ha fontos a gyors implementáció Ha a modellező kreatív Ha bízunk a felhasználóban Ha egy általános modellező eszköz kell több célra Ha a kontrolling modellez és egyben a tervező is ő Ha fontos a gyors, látványos eredmény Ha a modellnek kevés és kis elemszámú dimenziója van Ha a modell darabolható Ha egy robosztusabb megoldást szeretnénk Ha komplex üzleti logikákat szeretnénk a legegyszerűbben modellezni Ha kellenek beépített tervezési funkciók Ha elfogadjuk, hogy sokat kell várni az első eredményekre Ha fontos a biztonság, hogy a modell ne essen szét Ha egy robosztusabb megoldást szeretnénk és fontos, hogy SAP legyen Ha SAP Business Explorert is használunk Ha a modellünk nem túl komplex Ha kellenek beépített tervezési funkciók Ha formázható felületeket szeretnénk, de a lefúrás nem feltétel

10 Jövedelmezőségelemzés és költségallokáció Oracle Hyperion Profitability and Cost SAS Activity-Based

11 Jövedelmezőség és költségallokáció A PM&O eszközöktől elvárt funkciók 1) Adatok előkészítése 2) Modell definiálása 3) Számítás és validáció 4) Elemzés és riportok Tényadatok előkészítése (pl. felösszegzés, kizárás, összevonás) Driverek és paraméterek kiszámítása Költségleosztás dimenziói Költségokozók (driverek) kiválasztása Leosztási szabályok, lépések definiálása Kalkulációk indítása Leosztás ellenőrzése Fel nem osztott költségek riportolása Fedezetszámítás (pl. termék, vevő) KPI-ok számítása What-if elemzések Különböző modellek összehasonlítása Összehasonlítás Céleszközök között apró funkcionális különbségek SAS Activity-Based Oracle Hyperion Profitability and Cost

12 PM&O eszközök összefoglalás Oracle Hyperion Profitability and Cost Ha egy jó céleszközt szeretnénk Ha más Oracle terméket (CPM, BI) is használunk már vagy tervezünk használni SAS Activity-Based Ha egy jó céleszközt szeretnénk Ha más SAS terméket használunk már vagy tervezünk használni

13