Integrált tervezés bevezetése (MKB Bank Zrt.)

Átírás

1 Integrált tervezés bevezetése (MKB Bank Zrt.) Előadó: Martzy Antal

2 Tartalom A tervezés hangsúlyainak alakulása A Baseli kihívások, paradigma váltás Top down és bottom up megközelítés harmonizációja Integrált tervezőeszköz implementációjának szakaszai Cognos tervezési keretrendszer bemutatása Modellezési keretrendszer bemutatása Implementációs tapasztalatok 2

3 Külső gazdasági környezet és a tervezés hangsúlyai Fő cél: Profitorientált és sajáttőke hatékony gazdálkodás + Növekvő gazdasági környezet Bruttó eredmény növelése ROE növelése (PBT/Avg. Saját tőke) CIR mutató fenntartása Szavatolótőke növelése ROE hatékony módon Loan to Deposit rátára nincs kritérium (bankközi finanszírozások növelése) Margin elvárások Kockázatot csökkentő és kockázati kontroll szempontok háttérbe szorulása! Nem biztonságos tőkeszerkezet kialakulása! Fő cél: Stressztűrő képesség növelése tőke és egészséges mérlegszerkezet kialakításával Szűkülő gazdasági környezet Valós és látens kockázatok feltárása Tőkeszerkezet minőségének javítása Önfinanszírozó képesség megteremtése LD mutató javítása Stressz helyzetetkre tőkepuffer kialakítása Kockázatot csökkentő és kockázati kontroll szempontok előtérbe kerülése! Szükséges a növekvő gazdasági környezetben kialakult tőkeszerkezet átalakítása! - 3

4 A bázeli alapokon nyugvó keretrendszer stratégiai sarokkövei I. Elegendő és hatékony tőkefedezet: -Eredmény akkumuláció (margin, üzleti volumen, ügyfélérték elvárások) -Magas osztalékelvárások - alacsony CIR III. NSFR és LCR mutatók követelmény rendszere: -Önfinanszírozó képesség növelése -Fedezett termékek preferálása -Likvid eszközök megfelelő szinten tartása Likviditás Eredmény hatékonyság Baseli elvárások hatékonyság Tőke II. Tőke-hatékony portfolió: -Kedvező RWA/GEX; Return/RWA - Kedvező kockázati paraméterek IRB -Látens kockázatok kimutatása és limitálása SREP keretrendszer A fenti ellentmondásokra stratégiai és operatív szinten egyaránt meg kell találni a megfelelő válaszokat! 4

5 A top down és bottom up tervezés harmonizációja A Bottom up és Top down tervezési folyamat rendszere Üzleti stratégia Üzleti stratégia transzformációja Bottom up tervezési szintre Üzleti stratégia transzformációja Top down tervezési szintre A tervezési folyamat végtermékei PL terv eltérés elemezés Bottom up planning Tőke terv eltérés elemezés Limit eltérés elemezés TOP down Planning Provízió eltérés elemzése Limit túllépés visszacsatolásának folyamata Limitek -Ország -Ágazat -Termék Kockázati Stratégia alkotás folyamata Kockázati Stratégia 5

6 A bank integrált tervezési rendszerének implementációs szakaszai Stratégiai tervezés I- Fázis 3-5 hónap kivitelezés II- Fázis Risk Stratégia Üzleti Stratégia Operatív tervezés 1-3 hónap kivitelezés Input beépítés Üzletági eredmény /állományi terv Finanszírozási terv Kockázati/ Tőketerv Tervlebontás Makroökonomiai tényezők (üzleti és kockázati jellemzői) Top down szint Tényadatok feltöltése Előző évi üzemgazdasági adatok Versenytárs elemzés Parametrizálás/szegmentáció Összefüggések a modulok között Fiók szintű tervlebontás Akciótervek GAP elemzés Tulajdonosi elvárás Vállalt tervszintek (top szintű tervalku) Gap elemzés (terv és paraméterek alapján reális terv) Modellezés Fiókszintű tervlebontás Akciótervek kialakítása Gap elemzés (terv és reális üzleti aktivitás Tervezési workflow kialakítása 6

7 Cognos keretrendszer top down tervezés támogatására Üzleti pozíció tervezése Kockázati pozíció tervezése Szegmentációk összehangolása (termék/ügyfél/deviza csoport) Számviteli rezsim meghatározása Tény/terv adatok betöltése Tény/terv marzsok és üzleti naturáliák betöltése Üzleti kockázati szegmentáció Rating migráció Kockázati naturáliák (EL, NPL, Függő kamat, UW stb) Provízió kalkuláció Kockázati = IRB szegmentáció Basel2 fedezettség tervezése Makro adatok Likvid források tervezése Likviditási pufferek Likviditási mutatók IRB EL tervezése Provízió hiány kalkulációja Saját tőkeelemek tervezése Alárendelt kölcsöntőke tervezése Likviditási pozíció tervezés Tőke pozíció tervezése 7

8 TOP Down modellezés Forgatókönyvek Összeállítható forgatókönyvek MIS RIPORT Modellezési inputlap Stratégiai/taktikai szint BI alapú kiaknázás Teljes kocka futtatás Integrált tervkocka Integrált terv-kocka felépítése Forgatókönyvek létrehozása IFRS Treasury Risk Üzlet Likviditás Tervkalkulációk letárolása MI riportstruktúra kialakítása Tőke/ RWA 8

9 Implementációs tapasztalatok Tervezéshez szükséges kompetenciák időben történő meghívása és bevonása az implementációs szakasz során. (Risk, Tőke, Számvitel, Treasury, stb.) A kompetenciák által szállított paraméterek kalkulációs moduljainak minél szélesebb körű integrálása a cél. Kimaradó modulok hátráltatják az implementációt és a tervezés menetét kiszámíthatatlanná tehetik. Összes tervezésnél szükséges analízisváltozók kalkulációja beépítésre kell, hogy kerüljön. Ez az alapja a modellezés kialakításának. Szegmentációs kérdéseket előre tisztázni kell. Fontos a szegmentációs elvek dokumentációi és ezek alapján történő központi adatbázisra a kiosztás. Egy adatfolyam kell, hogy támogassa a tervezést, a központi adatbázisból. A kompetenciák saját adatbázisainak betöltése meggátolják az integrált terv- adatbázis kialakítását. Tervnövekmények betöltése is az integrált tény adatbázisra kell, hogy ráépüljön. Fontos a tervezési menetrend részletes kialakítása. Ki mikor mit kell, hogy végrehajtson és ezek tervezés folyamán történő menedzsmentje is szükséges. 9