A Gazdasági - Műszaki Főigazgatóság feladatai az intézményirányítás fejlesztésében

Átírás

1 A Gazdasági - Műszaki Főigazgatóság feladatai az intézményirányítás fejlesztésében 1. Menedzsment controlling rendszer bevezetése 2. Menedzsment controlling folyamatok kockázatelemzése 3. Az AVIR-hez kapcsolódó menedzsment szolgáltatások fejlesztése TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 1

2 Menedzsment controlling rendszer bevezetésének előzményei TÁMOP / Hallgatói és intézményi szolgáltatás-fejlesztés a felsőoktatásban Adattáralapú Vezetői Információs Rendszer bevezetése (2012. szeptember 30.) Kiemelt cél: döntéshozatali és menedzsment folyamatok hatékonyságának növelése stratégiai terv nyomon követése elemzések, mutatószámok segítségével (IFT), megalapozottabb vezetői döntés előkészítés, operatív terv nyomon követése terv-tény elemzések segítségével komplex vezetői mutatószám rendszer kidolgozása, új típusú elemzések informatikai hátterének megteremtése TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 2

3 Menedzsment controlling rendszer bevezetésének okai A Miskolci Egyetemen jelenleg csak operatív pénzügyi terv készül (költségvetés tervezés). A jelenlegi költségvetés tervezés éves bontásban EXCEL felületen áll elő (top-down tervezés). A saját bevétel tervezés ezt követően szintén éves szinten valósul meg (bottom-up tervezés). Az AVIR bevezetésével a tervezés alapjául szolgáló tényadatok automatikusan előállnak. Az AVIR bevezetésével a ME egy pénzügyi tervezési rendszer alapjait fekteti le, mely alkalmas lehet terv-tény összehasonlításra, de nem ad megfelelő alapot az adatok minőségi elemzéséhez, illetve a tervadatok csak egyszerűsítésekkel jeleníthetők meg a rendszerben. Sem a tervezés mélysége, sem idősíkja jelenleg nem alkalmas a gördülő tervezés kialakítására, valamint az operatív tervezésen alapuló stratégiai tervezési rendszer kialakítására TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 3

4 Menedzsment controlling rendszer kialakítása (szakmai tevékenységek) 1. Igényfelmérés 2. A tervezés feltételrendszerének kidolgozása 3. Központi költségvetési tervezési alrendszer részletes (havi bontású) adattábláinak kialakítása (top-down) 4. A ME speciális belső finanszírozási rendszerének megfelelően párhuzamos éves terv kidolgozása (70%-30%-os modell); 5. Részletes saját bevétel tervezési táblák, tervezői felületek kialakítása gazdálkodási egységenként (bottom-up) 6. Integrált költségvetési-üzleti tervezési modul kialakítása 7. Új szakfeladati rendnek megfelelő költségvetési terv (megvalósítási terv) kidolgozása 8. Modellezés, különböző tervvariánsok létrehozása TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 4

5 Menedzsment controlling rendszer bevezetésének eredményei A tervezési folyamatot interaktív módon osztja meg a gazdálkodási egységekkel, több szereplőssé téve a tervezést (erősítí a bevontság érzését a tervezési folyamatba a gazdálkodási egységeknél). Alkalmas az idődimenzió bővítésére, a jelenlegi éves viszonylatban készülő költségvetés részletesebb kialakítására. Alkalmas az adattár alapú VIR információk közvetlen becsatolására (közvetlen kapcsolat az AVIR-rel); Biztosítja az egyes tervrészek integráltságát Alkalmas tervvariációk, szcenáriók vizsgálatára Lehetővé teszi egy hatékony terv-tény elemző eszköz kialakítását (integrált jelentéskészítési, tervezési és elemzési funkciókat biztosít) TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 5

6 Menedzsment controlling rendszer bevezetésének időbeli ütemezése (szakmai feladatok) 1. Management Controlling rendszer szakmai koncepciójának kialakítása 2. Felhasználó felületek kialakítása, véglegesítés 3. Menedzsment controlling rendszer bevezetése 4. Adategyezősség vizsgálat és tesztelés TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 6

7 Menedzsment controlling folyamatok kockázatelemzése A tervezési modulba integrált megoldásként kockázatmenedzsment rendszer (almodul) kerül kialakításra, melynek célja a stratégiai tervezéstől kezdve az operatív és projekttervezésen át a folyamatok megvalósításának támogatása a kockázatok átfogó és szisztematikus feltárásával, értékelésével, a kockázatkezelési tevékenység hatékony menedzselésével valamint a kockázatmenedzsment tevékenység hatékonyságának visszamérésével TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 7

8 Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul elemei I. 1. Operatív tervezéshez kapcsolódó kockázatkezelési számítások és működési kockázatelemzés (intézményi és gazdálkodási egység szinten) Kvantifikált operatív terv szcenáriók elkészítése és értékelése Folyamatok végrehajtását befolyásoló kockázatok valamint a belső ellenőrzési tervezést támogató kockázatok felmérése, ajánlás megfogalmazása a várható kockázatok körére A Kockázatkezelési Bizottság (KKB) döntését követően az intézményi kockázatok véglegesítése, gazdálkodási egység szintű kockázatelemzés elkészítése a tervezési modulban TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 8

9 Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul elemei II. 2. Stratégiai tervezéssel összefüggő feladatok Gördülő stratégiai tervmodul kidolgozása (az induló év (bázis) mindig az aktuális éves költségvetés) Stratégiai modellezés, tervvariációk kialakítása, stratégiai alternatívák értékelése (a PPP-s konstrukcióban végzett beruházások és felújítások finanszírozására hosszú távú stratégiai terv kidolgozása a futamidő végéig) Komplex stratégiai mutatószámok kialakítása (BSC) és teljesülésének elemzése az IFT-vel összhangban, stratégiai mutatószámok kockázat alapú értékelése TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia

10 Menedzsment controlling kockázatelemzési almodul integrálása az AVIR-ba Az AVIR rendszerből nyert adatok elősegítik a feltárt kockázatok pontosabb és nyomon követhetőbb értékelését. Az elemzések olyan ok-okozati összefüggéseket tárnak fel, amelyek hozzájárulhatnak a kockázatok teljes körű beazonosításához, illetve a kockázatfelmérés eredményének visszacsatolásához. Mélyebb szintű összefüggéseket szolgáltat a döntéshozók számára. Az AVIR rendszer által összegyűjtött mutatószámok mélyebb szintű elemzést tesznek lehetővé. A kockázatelemzésen túl az idősorosan tárolt adatok lehetővé teszik ezen mutatószámok időbeli alakulásának vizsgálatát is TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 10

11 Menedzsment controlling rendszer bevezetésének időbeli ütemezése (szakmai feladatok) 1. Menedzsment controlling folyamatok éves kockázatelemzése 2. Menedzsment controlling folyamatok kiemelt stratégiai kockázatvizsgálata TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 11

12 A GMF-et érintő AVIR forrásrendszer cserék és fejlesztések 1. K+F forrásrendszer kialakítása (új, saját információs bázis kialakítása) 2. FELÍR forrásrendszer cseréje egy korszerűbb infrastruktúra nyilvántartó rendszerre TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 12

13 Köszönöm a figyelmet! TÁMOP A-10/1/KONV KULCS projektnyitó disszeminációs konferencia 13