NAGYKOVÁCSI VIZIKÖZMŰ KFT 1.sz.melléklet 2012. ÉVI VEVŐKINTLÉVŐSÉG 2012.12.31. csökkentve a 2013.01.31.-ig befolyt befizetésekkel Adatok eft-ban 0-30 31-60 61-90 91-180 181-360 360 NAPON 100% HATÁRIDŐN HATÁRIDŐN FÖKÖNYV NAP NAP NAP NAP NAP TÚLI KÉPZÉS II.SORBÓL TÚLI ÖSSZ. BELÜLI ÖSSZESEN 3111 Víz és szennyvízelvezetés %-os képzés 0 0 0 205 3 287 3 900 36 674 43 925 1 147 45 072 3113 Egyéb vevők %-os képzés 2 0 23 0 0 415 192 616 2 866 3 482 I. ÉRTÉKVESZTÉS ALAPJA %-os 2 0 23 205 3 287 4 315 36 866 44 541 4 013 48 554 3111 Víz és szennyvízelvezetés 100%-os képzés 0 0 0 251 6 882 29 400 36 533 141 3113 Egyéb vevők 100%-os képzés 9 167 176 16 II. ÉRTÉKVESZTÉS ALAPJA 100%-os 0 0 0 251 6 891 29 567 36 709 Összes kintlévőség korosítva 2 0 23 456 10 178 33 882 44 541 4 013 48 554 KÉPZÉSE % 0 0 30% 50% 70% 100% ÉRTÉKVESZTÉS 0 0 61 1 644 3 020 36 866 41 591 2012. év ÉRTÉKVESZTÉS FŐKÖNYVENKÉNTI BONTÁSBAN 0% 0% 30% 50% 70% 100% ÖSSZESEN KÉPZETT FŐKÖNYV 31-60 61-90 91-180 181-360 360 napon túli képzés ÉRTÉKVESZTÉS 3111 Víz és szennyvízelvezetés 0 0 61 1 644 2 730 36 674 41 109 3113 Egyéb vevők 0 0 0 0 290 192 482 Összesen 0 0 61 1 644 3 020 36 866 41 591
NAGYKOVÁCSI VIZIKÖZMŰ KFT 1/A.sz.melléklet ÉRTÉKVESZTÉS VÁLTOZÁS FŐKÖNYVENKÉNT 2012.12.31 Értékvesztés képzés Adatok Ft-ban Főkönyv 91-180 181-360 360 napon túli 100% képzés Összesen 30 50 70 100 3111 10 491 10 491 3113 54 131 185 Összesen 0 0 54 10 622 10 676 Értékvesztés visszaírás Adatok ezer Ft-ban Főkönyv 91-180 181-360 360 napon túli 100% képzés Összesen 30 50 70 100 3111 1 574 2 132 2 196 5 902 3113 8 42 50 Összesen 1 582 2 174 2 196 0 5 952
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 2.sz.melléklet ÁGAZATI EREDMÉNYKIMUTATÁS Adatok ezer FT-ban Megnevezés Víztermelés, Szennyviz- Egyéb Váll.tevékenység -kezelés, -elosztás elvezetés tevékenység összesen Értékesités közvetlen önktg. 189 231 138 953 26 017 354 201 Értékesités közvetett költsége 17 192 11 461 0 28 653 Teljes önköltség 206 423 150 414 26 017 382 854 Egyéb ráforditások 34 889 23 635 185 58 709 Üzemi ráforditás 241 312 174 049 26 202 441 563 Értékesités nettó árbevétele 192 178 131 130 27 251 350 559 Egyéb bevételek 39 673 52 208 50 91 931 Üzemi bevétel 231 851 183 338 27 301 442 490 Üzemi eredmény -9 461 9 289 1 099 927
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMÜ KFT 3.sz.melléklet TÁRGYI ESZKÖZÖK ÁLLOMÁNYÁNAK ALAKULÁSA Adatok ezer Ft-ban Megnevezés Immateriális Müszaki gép, Egyéb berendezés, Összesen javak berend.jármü felszerelés Bruttó érték Nyitó 115 3 656 3 602 7 373 Beszerzés, létesités 0 211 540 751 Selejtezés, megsemmisülés 0 Tárgyi eszköz értékesítés 0 Bruttó érték Záró 115 3 867 4 142 8 124 Értékcsökkenés Nyitó 115 3 656 3 548 7 319 Növekedés terv szerint lineáris 0 0 95 95 Növekedés terv szerint egyösszegű 0 211 180 391 Növekedés terven felül 0 Egyéb csökkenés 0 Értékcsökkenés Záró 115 3 867 3 823 7 805 Nettó érték Záró 0 0 319 319
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 4.sz.melléklet MUNKAÜGYI ADATOK Megnevezés Állománycsoportok Összesen Fizikai Szellemi Egyéb Átlagos statisztikai létszám (fő) 2 1 2 5 Bérköltség (ezer Ft) 7 232 3 075 7 641 17 948 Személyi jellegű kifizetések (ezerft) 353 352 53 758 Az ügyvezető részére a beszámolási időszakban 2.323.680,- Ft munkabér került kifizetésre. A Felügyelő Bizottság tagjai részére a beszámolási időszakban 1.896.599,- Ft tiszteletdíj került folyósításra. A könyvvizsgáló részére a beszámolási időszakban 0.- Ft került kifizetésre és 955.300,- Ft került elhatárolásra. Kifizetésére a beszámoló elfogadása után kerül sor. A vezető tisztségviselők részére előleg, kölcsön kifizetés nem volt, nevükben a Kft garanciákat nem vállalt. A Kft éves beszámolójának aláirására kötelezett: Neve: Oszoly Tamás ügyvezető Lakcíme: 2132. Göd, Árokparti fasor 1. Könyvvizsgáló: Neve: Auditor-Partners Könyvvizsgáló és Pénzügyi Tanácsadó Kft Nyilvántartási szám: 000874 Könyvvizsgálatot végezte: Pluhár Márta könyvvizsgáló Kamarai tagsági szám: 004623 A Kft-nél a számviteli szolgáltatásra kötelezett: Neve: Rácz Lászlóné PM regisztrációs száma: 142472
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 5.sz.melléklet ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNYT CSÖKKENTŐ TÉTELEK S.sz. Megnevezés Adatok ezer Ft-ban 01. Az előző évek elhatárolt veszteségéből (negatív adóalapjából) az adóévben leírt összeg /Tao.tv. 7. (1) a); 16. (5);17. ;29. (2);29/C. (8); 29/F. (2)/ 6 000 02. Avárható kötelezetségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, felhasználása miatt az adóévben bevételként elszámolt összeg /Tao.tv. 7. (1) b) / 0 03. Az adótörvény szerint figyelembe vett évi értékcsökkenési leírás összege, továbbá az eszközök kivezetésekor, a forgóeszközök közé való átsorolásakor a számított nyilvántartási érték meghatározott része, feltéve, hogy az adózó az értékcsökkenést költségként, ráfordításként számolta el. /Tao.tv. 7. (1)d); 1.és 2.számú melléklet / 486 04. A Sztv. 3. (4) bek. 10/a-e pontjai szerinti behajthatatlan követelés, az adóévet megelőző adóév(ek)ben behajthatatlanná vált követelésre befolyt összeg, a követelésre az adóévben visszaírt értékvesztés. /Tao.tv. 7. (1) n); 16. (2); 29/C (1), (3) / 5 957 Adózás előtti eredményt csökkentő tételek összesen 12 443
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 6.sz.melléklet ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNYT NÖVELŐ TÉTELEK S.sz. Megnevezés Adatok ezer Ft-ban 01. Avárható kötelezetségekre és a jövőbeni költségekre képzett céltartalék, céltartalékot növelő összeg. /Tao.tv. 8. (1) a) / 8 093 02. Az adóévben terv szerinti értékcsökkenési leírásként (ideértve az egy összegben elszámolt értékcsökkenési leírást is) és terven felüli értékcsökkenésként elszámolt összeg, továbbá az immateriális jószág, tárgyi eszköz állományból való kivezetésekor, vagy a forgóeszközök közé történő átsorolásakor a könyv szerinti érték (meghatározott tételekkel csökkentve), ha az eszköz értékcsökkenését az adózó az adózás előtti eredmény terhére számolta el. /Tao.tv. 8. (1) b) / 486 03. Jogerős határozatban megállapított bírság, az Art. és Tb-törvények szerinti jogkövetkezmények ráfordításként elszámolt összege az önellenőrzéshez kapcsolódó kivételével /Tao.tv. 8. (1) e) / 200 04. Az adóévben követelésre elszámolt értékvesztés összege. /Tao.tv. 8. (1) gy) / 10 676 05. Behajthatatlan követelésnek nem minősülő adóévben elengedett követelés /Tao.tv. 8. (1) h) / 06. Elengedett követelés kapcsolt vállalkozással szemben 256 Adózás előtti eredményt növelő tételek összesen 19 711
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 7.sz.melléklet KÖVETELÉSEK ÉS KÖTELEZETTSÉGEK 2011. december 31. Főkönyv Megnevezés Követelések Kötelezettségek ezer Ft ezer Ft 31 Követelések szolgáltatásból 78 787 31 "K" egyenlegű vevők 7 456 32 Követelés kapcsolt váll szemben 1 905 3691 Vegyes elszámolások 127 3692 Bérleményekre fizetett kaució 255 441 Vevőtől kapott előlegek 30 442 Belföldi szállítók 60 8 020 446 Kötelezettség.kapcs.váll.szemben 71 546 4611 Társasági adó 849 462 Személyi jövedelem adó elsz. 460 463-464 Költségvetési köt. 99 466-67-68 ÁFA 3 683 4691 Iparűzési adó 61 473 TB 908 4741 Szakképzési hj. 34 Összesen 85 600 88 680
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT 8.sz.melléklet KÉSZLET LELTÁR Főkönyvi szla Megnevezés Összeg Adatok ezer Ft-ban 22 Segédanyagok 1 205 24 Közvetített szolgáltatás 0 Összesen: 1 205
NAGYKOVÁCSI VÍZIKÖZMŰ KFT Társasági adóalap, és adó meghatározása Megnevezés e/ft Adózás előtti eredmény 1 528 Adózás előtti eredmény növelő 19 711 Adózás előtti eredmény csökkentő 12 443 Adóalap összesen 8 796 Társasági adó összege 880 Elvárt adó e/ft Bevételek összesen 443 601 Közvetített szolgáltatás -25 607 Összesen 417 994 2% Számított jövedelem minimum 8 360 Mivel az adóalapjának összege magasabb a számított jövedelem minimumnál az adó megállapításánál nem az elvárt adót kell megfizetni.