Berhida Város Önkormányzat Polgármesterétől 8181. Berhida, Veszprémi u. 1-3. Tel: 596-580 Fax: 585-620 Tisztelt Képviselő-testület! Beszámoló a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról Az államháztartásról szóló 2011 évi CXCV törvény 91. (1) bekezdése alapján: A jegyző által elkészített zárszámadási rendelettervezetet a polgármester a költségvetési évet követő negyedik hónap utolsó napjáig terjeszti a képviselő-testület elé. A képviselő-testület a zárszámadásról rendeletet alkot. Fentiek alapján a 2013. évi gazdasági program és költségvetési terv végrehajtásáról a következő tájékoztatást adom: 2011 évi CXCV törvény 89.. (1) bekezdése is: A költségvetés végrehajtásáról az éves költségvetési beszámolók alapján évente, az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendszer megfelelően záró számadást kell készíteni. Az elmúlt évi gazdálkodásunk egész évben kiegyensúlyozottnak tekinthető. Pénzellátási problémák nem merültek fel. Általánosságban elmondható, hogy az önkormányzati feladatellátást zökkenőmentesen biztosítani tudtuk. A tervezetthez képest nagyobb ütemű infláció miatt a működtetési kiadások is növekedtek, évközben átcsoportosításokra volt szükség. A helyi közszolgáltatások körében az önkormányzati kötelezően ellátandó feladatok - az óvodai nevelés, az általános iskola működtetési feladatait, az egészségügyi és szociális alapellátás elsőbbséget élvezett - gondoskodtunk a helyi közutak és köztemető fenntartásáról, a közvilágításról. Az egészséges ivóvíz ellátás megoldott. A nemzeti és az etnikai kisebbségek jogai érvényesülnek. Továbbra is súlyos problémát jelent a köztisztaság és a településtisztaság biztosítása.
2 Az önkormányzat biztosítja a közművelődési tevékenység ellátását. A költségvetés végrehajtása során az önkormányzat működtetésére kellő figyelmet fordítottunk, elsődlegességét biztosítottuk. A 2013. évi bevételek értékeléséről: Működési bevételeink 104,9 %-ban realizálódtak. Ezen belül a helyi adóbevételek 117,3 %-ban folytak be. A kommunális adó bevételt 107,1 %-os, az építményadót 109,8 %-os teljesülési szinttel zártuk. Az átengedett adók közül a gépjármű adó bevételünk 111,6 %-ban teljesült a módosított előirányzathoz képest. Az intézményi saját bevételek 105,8 %-ban folytak be, teljesítésük azonban eltérő képet mutat. Az Idősek Klubjában az igénybevevők száma 7 fő, az engedélyezett 20 fővel szemben. A kamatbevételek a módosított előirányzathoz képest 107,7 %-ban folytak be. Az állami támogatás 100 %-ban folyt be, 13 havi bontásban. A helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladatihoz kapcsolódó támogatások elszámolásának eredménye: Kv-i tv. 2. melléklet: - óvodai működtetési feladat + 36.000,- Ft - ingyenes bölcsődei gyermekétkeztetési fel. + 102.000,- Ft - óvodai, iskolai étkeztetés támogatása + 102.000,- Ft - Időskorúak nappali ellátása + 163.500,- Ft - bölcsődei ellátás + 988.200,- Ft Összesen: 1.391.700,- Ft A fentiek alapján, az elszámolás eredményeként összességében 1.391.700,- Ft igénylési jogosultságunk keletkezett. Egyes jöv. pótló tám. kieg. elszám - 129.257 ezer Ft A szociális támogatások elszámolása következtében 129 ezer Ft visszafizetése keletkezett az Önkormányzatnak. A felhalmozási és tőke jellegű bevételek a módosított előirányzathoz képest 106,6 %-ban folytak be.
3 A támogatásértékű működési célú bevételek 94,3 %-ban realizálódtak. A kismértékű alulteljesülés oka a Munkaügyi Központ által biztosított közfoglalkoztatás támogatása jogcím. Vilonya Község Önkormányzatától a családsegítési, szociális, közoktatási, körjegyzőségi feladatokra átutalt pénzeszköz 95,3 %-ban teljesült. A fennmaradó 643 ezer Ft a maradvány elszámolásakor kerül rendezésre. A lakosság részére első lakáshoz jutók kamatmentes támogatására folyósított - kölcsön visszatérülések 55 %-ban realizálódtak. A 2012. évi módosított pénzmaradvány 153.128 ezer Ft, melynek felhasználása 31,5 %. A 2013. évi kiadások alakulását elemezve megállapítható, hogy döntően a tervezetteknek megfelelően alakult. A módosított előirányzathoz képest az összes kiadás 79,2 %-ban került felhasználásra. Ezen belül a működtetés elsődlegességét a teljesített számadatok is mutatják. A módosított előirányzathoz képest a teljesülési szint a személyi juttatások esetében 92,5 %, a járulékok esetében 90,2 % a dologi kiadások esetében 83,4 %, A települési hulladék, tisztasági feladatok elsősorban a településen eldobált hulladékok, állati tetemek ártalmatlanításához, az állati hullák elszállításához kapcsolódnak, a kiadások évrőlévre folyamatosan nőnek. A lakás és ingatlankezelési költségekben a lakásgazdálkodás kiadásai, az ingatlankezelés költségei jelennek meg. Közfoglalkoztatás az elmúlt évekhez hasonló mértékű volt október 31-ig. November 1-től 212 fő került alkalmazásra a téli közfoglalkoztatás keretében. Ez a magas foglalkoztatotti létszám nagy terhet rótt az Önkormányzat minden intézményére. A szociális támogatások 96 %-os teljesítést mutatnak.
4 Egyéb kiadások A felújításokra tervezett összeg 70,7 %-át használtuk fel az elmúlt évben az alábbi feladatokra: Pgytp sportöltöző felújítás, TESZ pótkocsi felújítás, Ady lábazati munkái, üzletsor homlokzati és lábazati munkái, Kultúrház kerámiaégető kemence felújítás, TESZ közhasznú melegedő felújítás, Kultúrház homlokzat javítás, Eü. ház Pgytp hőszigetelési munkák, Rezeda u. 19. szolgálati lakás felújítás, Süni Óvoda sószoba átalakítás stb. A felhalmozási kiadások 92,4 %-os felhasználást mutatnak az alábbi feladatokra: Kisfürdő, kultúrpark kialakítás, Családsegítő hátsó bejárat kialakítás, Védőnői szolgálat babakocsi tároló kialakítás, buszváró csere a Kiskovácsi úton, hirdetőtábla a Művelődési Ház előtt, Péti úti köztemető tervezési munkái, Településrendezési terv I. ütem, téli közfoglalkoztatáshoz kapcsolódó nagyértékű eszközök beszerzése stb. Európai Úniós pályázatok: 1.) "Leader Kultúrpark kialakítása Berhidán" pályázatunk a 2009 év során nyert el kedvező elbírálást. A támogatási határozat alapján a támogatási összeg: 38.059.734,- Ft. A pályázat legnagyobb részének a megvalósítás a 2012-es évben megtörtént. 2009-2012 között a pályázattal kapcsolatos kifizetés össz volumene 49.067.148,- Ft-ot tett ki. Ebből 2010-ben megkapott pályázati támogatás: 1.484.680,- Ft bevételi elem. A kifizető szervtől jelenleg folyamatban lévő elszámolások, illetve a leigényelhető pályázati támogatás: 35.690.495,- Ft. Pályázattal kapcsolatos önerő: 11.891.973,- Ft. A kiadások teljesítését értékelve megállapítható, hogy a Képviselő-testület által kitűzött fő célok teljesültek, az évet működési hitel felvétele nélkül zártuk, jelentősnek mondható pénzmaradvánnyal, amely elsősorban a felhalmozási célok, feladatok maradványa. 2.) A 2013. év elején indul a TÁMOP-3.1.11-12/2. számú Óvodafejlesztés pályázat, mely az önkormányzat óvodái tekintetében kisebb eszközbeszerzést, illetve képzések megvalósítását tartalmazza. A pályázat utófinanszírozott és 100 %-ban támogatott. A támogatói okirat alapján a támogatás összege: 11.589.915,- Ft
5 A pénzmaradvány felosztásánál az áthúzódó kötelezettségvállalások figyelembevétele mindenképpen indokolt. A 2013 évi módosított pénzmaradvány összege: 135.389 ezer Ft A 2012. évi fel nem használt pénzmaradvány összeg: 104.860 ezer Ft A 2013 évi összevont pénzmaradvány összege: 240.249 ezer Ft A 2012. évi jóváhagyott pénzmaradvány összegéhez képest (153.128 ezer Ft) 87.121 ezer Ft mértékű növekedés tapasztalható, mely a bevételek jó teljesülési szintjére, a felújítási, felhalmozási feladatok megvalósulására, illetve a folyó kiadások felhasználására vezethető vissza. A pénzmaradvány feladatonkénti felosztásáról, a kötelezettségvállalással nem terhelt részének meghatározásáról a képviselő-testület dönt a zárszámadás keretében. Az önkormányzat vagyona az elmúlt évben a következők szerint módosult: - Vagyoni helyzetet tükröző mutatók: Előző évi Tárgyévi változás Befektetett eszközök aránya: 93,3 % 92,3 % 1 % ponttal csökkent A mutató kifejezi a költségvetési szerv tőkeigényességét. Forgóeszközök aránya 6,7 % 7,7 % 1 % ponttal növekedett Az Önkormányzat megfelelő forgóeszköz aránnyal rendelkezik a működés biztosításához. Tőkeerősség (saját tőke aránya) 94,1 % 93 % 1,1 % ponttal csökkent A mutató a saját tőke arányát mutatja az összes forráson belül. Önkormányzatunknál a mutató mértéke az 50 %-os értéket meghaladja, a tőkeerősség nagyon kedvező. Kötelezettségek aránya 0,8 % 0,5 % 0,3 % ponttal csökkent Az összes forráson belül az idegen források arányát mutatja. Minél kisebb a mutató értéke, annál kedvezőbb a költségvetési szerv megítélése. Látható, hogy önkormányzatunknál ez a mutató jóval a 70 % alatt van, tehát az idegen források aránya jó. Befektetett eszközök fedezete I. 100,8 % 100,7 % 0,1 % ponttal csökkent.
6 E mutató kifejezi a működés biztonságát. A működés akkor biztonságos, ha az érték megközelíti vagy meghaladja a 100 %-ot (1-et). Önkormányzatunknál az arány megfelelőnek mondható. Forgótőke, saját tőke aránya 7,1 % 8,3 % 1,2 % ponttal növekedett. A mutató megmutatja az Önkormányzat saját forrással finanszírozott forgóeszközeinek értékét. Az önkormányzat tulajdonában lévő részvények, államkötvények a következők: Bakonykarszt részvény: 11.150.000,-Ft (forgalomban nem értékesíthető) Közép-Duna Vidéke Hulladékgazdálkodási Vagyonkezelő és Közszolgáltató Részvénytársaság 11.000,- Ft Az utóbbi esetében 2013. év elején sikerült a Polgárdi Önkormányzattal megegyezni, hogy a téves jegyzés miatt Önkormányzatunkat megillető + 80.000,- Ft értékű részvényt értékesítik részünkre. Pénzügyi helyzet értékelése, elemzése: Előző évi Tárgy évi Változás Hitelfedezeti mutató 196,4 % 245,1 % 48,7 % ponttal növekedett. A mutató kifejezi, hogy a követeléseink milyen mértékben fedik le a rövidlejáratú kötelezettségeink összegét. Adósságállomány aránya Az Önkormányzat jelenleg adósság állománnyal nem rendelkezik. Likviditás alakulása: Likviditási gyorsráta 8,9 15,4 6,5-tel növekedett. A likvid eszközök értéke nagyobb az idegen forrásoknál, az arány megfelelő. Likviditási mutató 924,5 % 1.803,9 % 879,4 % ponttal növekedett. Az önkormányzat éven belül több mint 100 %-ig fedezi a rövid lejáratú kötelezettségeit. A mutató mértéke jóval 130 % fölött van (mely az általánosan elfogadott mérték), ezért az önkormányzat likviditása kiegyensúlyozott képet mutat. Likviditási nehézségek nincsenek.
7 2013. évben állami fenntartásba került intézmények 2013. január 1-én az Ady Endre Általános Iskola és AMI, illetve a II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola került állami fenntartásba. A működtetési feladatok az Önkormányzatnál maradtak. A 2012. évi beszámolón adatok alapján az Ady Endre Általános Iskola költségvetési kiadásai az alábbiak szerint alakultak: - személyi kiadásai 69.738 ezer Ft - járulékok 18.066 ezer Ft - dologi kiadások 28.385 ezer Ft Működési kiadások összesen 116.189 ezer Ft. Beruházási kiadások 121 ezer Ft Költségvetési kiadások összesen: 116.310 ezer Ft. Költségvetési bevételek alakulása: - Működési bevételek 8.447 ezer Ft - Felhalmozási bevételek 121 ezer Ft - Irányító szervi támogatás 108.033 ezer Ft Költségvetési bevételek összesen: 116.601 ezer Ft A 2012. évi beszámolón adatok alapján az II. Rákóczi Ferenc Általános Iskola költségvetési kiadásai az alábbiak szerint alakultak: - személyi kiadásai 68.717 ezer Ft - járulékok 17.668 ezer Ft - dologi kiadások 31.133 ezer Ft Működési kiadások összesen 117.518 ezer Ft. Költségvetési kiadások összesen: 117.518 ezer Ft. Költségvetési bevételek alakulása: - Működési bevételek 22.486 ezer Ft - Irányító szervi támogatás 95.301 ezer Ft Költségvetési bevételek összesen: 117.787 ezer Ft
8 Összefoglalva megállapítható, hogy az alapfeladatok finanszírozására, az alapellátás fenntartására az elmúlt évben is kellő figyelmet fordítottunk, végrehajtásukat előtérben tartva. Az intézményi működtetést azonban egyre nehezebb szinten tartani, a költségek folyamatosan nőnek. Az összes kiadás nagy hányadát a működési kiadások teszik ki. A 2013. évi költségvetés végrehajtását a fent leírtak szerint összegezhetjük. Kérjük fentiek szíves tudomásul vételét. Berhida, 2014. április 14. Tisztelettel: Pergő Margit polgármester