ELŐTERJESZTÉS Tisztelt Képviselő-testület! Alsózsolca Város Önkormányzat 2014. évi költségvetéséhez Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXX. törvényt. A törvény alapján megterveztük Alsózsolca Város Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat. Az Mötv. a jelenleginél differenciáltabb feladattelepítést tartalmaz a települési önkormányzatok számára. A feladatok jelentős részét az állam közvetlenül látja el 2013-tól, a települési önkormányzatok a helyi feladat-szervezési döntéseket igénylő közszolgáltatásokat biztosítják a lakosság számára. A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve. Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok: településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés (köztemetők, közvilágítás, kéményseprés, stb.), óvodai ellátás, szociális, és gyermekjóléti szolgáltatások és ellátások, egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.), az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás), kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.), helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, -kezelés és -ártalmatlanítás (csatornaszolgáltatás), lakás- és helyiséggazdálkodás, honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem, közreműködés a település közbiztonságának biztosításában, helyi közfoglalkoztatás, helyi adóval, gazdaságszervezéssel és turizmussal kapcsolatos feladatok, sport, ifjúsági ügyek, nemzetiségi ügyek, helyi közösségi közlekedés biztosítása, hulladékgazdálkodás, távhőszolgáltatás, kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása. 1
További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre: törvény a felsoroltakon kívül más a helyi közügy, helyben biztosítható közfeladat ellátását is biztosíthatja, törvényben meghatározott esetekben az önkormányzat és az állam külön, a finanszírozást is rendező megállapodása, alapján az önkormányzat állami feladatokat is elláthat a helyi önkormányzatok továbbra is önként vállalhatják olyan helyi közügyek ellátását, amelyet jogszabály nem utal más szerv kizárólagos hatáskörébe. Az önként vállalt feladatok ellátása azonban nem veszélyeztetheti a kötelező feladatok ellátását. Finanszírozásuk forrását elsősorban az önkormányzat saját bevételei, illetve az erre a célra biztosított külön források képezhetik. A 2014. évben is fontos: - a takarékos, és biztonságos működtetés - kötelezően ellátandó feladatok biztosítása - szociálisan rászorultak támogatása - az elindított beruházások megvalósítása, a forrás biztosítása - az intézmények állagmegóvása - pályázatok figyelése, a szükséges önrészének megteremtése. A 2014. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 1.225.170 ezer Ft, melyet a finanszírozású pénzügyi műveletekből származó bevétel 185.022 ezer Ft-tal egészít ki, így összesen 1.410.192 ezer Ft forrás fog rendelkezésre állni. A 2014. évtől a feladatfinanszírozás keretében az általános működéshez és ágazati feladatokhoz kapcsolódó támogatásokból származó bevétel csak a kötelezően ellátandó feladatokra fordítható. A tervezetben államháztartáson kívüli bevétellel, illetve tárgyi eszköz értékesítéséből származó bevétellel nem terveztünk. A 2014. évi tervezett költségvetés bevételi forrása elegendő a tervezett kiadások fedezetére. A tervezett bevételek az önkormányzat a kötelező és önként vállalt feladatok körében egyaránt színvonalas közszolgáltatásokat biztosítására kell törekedni, azzal, hogy a feladatellátás tárgyi és személyi feltételeit biztosítani kell. A költségvetési tervezetben szereplő bevételi jogcímek részletezése: Önkormányzatok működési támogatásai: 497.876 eft Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 158.440 eft Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 271.189 eft Közhatalmi bevételek: 257.347 eft Működési bevételek: 40.318 eft Felhalmozási bevételek: - Működési célú átvett pénzeszközök: - Felhalmozási célú átvett pénzeszközök: - Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről: - Belföldi értékpapírok bevételei: - 2
Költségvetési, vállalkozási maradvány igénybevétele: 185.022 eft Finanszírozási bevételek: - Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei: - Az Önkormányzat működésének általános - feladatalapú - támogatására biztosított forrás az alábbiak szerint tevődik össze: önkormányzati hivatal működésének támogatása elismert hivatali létszám alapján: 20,29 fő 92.928.200.- Ft zöld terület gazdálkodás közvilágítás fenntartása: köztemető fenntartás: közutak fenntartása: egyéb önkormányzati feladatok támogatása: 6.718.990.- Ft 7.589.760.- Ft 2.446.464.- Ft 4.982.196.- Ft 15.981.300.- Ft Települési köznevelési feladatokra biztosított forrás, mely magába foglalja az óvodapedagógusok és a közvetlenül segítők bérköltségét, valamint az óvoda működési támogatását 129.011.040.- Ft Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása, mey magába foglalja a Gyermekjóléti Szolgálat, a Családsegítés, a szociális étkeztetés, idősek nappali ellátásnak támogatását, bölcsőde támogatást, gyermekétkeztetést, bér és üzemeltetési támogatását, valamint a pénzbeli szociális ellátáshoz nyújtott támogatás 129.475.536.- Ft Könyvtári és közművelődési feladatok támogatása: Fenti támogatási források összegét csökkenteni kell Lakott külterülettel kapcsolatos támogatás a települést megillető támogatás összege: 359.070.505.- Ft 6.747.660.- Ft 36.846.880.- Ft-tal 36.239.- Ft Egyes jövedelempótló támogatáshoz való hozzájárulás összege /foglalkoztatást helyettesítő támogatás, rendszeres szociális segély, lakásfenntartási támogatás / 98.805.000.-Ft A 2013. évi eredeti előirányzathoz képest az adóbevételek 56.365 millió Ft-tal csökkentek. A képviselő-testület az építményadó mértékét 2014. év vonatkozásában nem módosította maradt a 2013. évi mértéken, azaz 1.050-Ft/m2-ben került meghatározásra. 2013. évben az adóbevétel 80.438 eft-ban realizálódott. A hasznos alapterület illetve a kintlévőségek értékvesztésnek a figyelembevételével 2014. évre 112.434 eft építményadó bevételt tervezetünk. Az iparűzési adó mértéke önkormányzatunknál az adóalap 2 %-a állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység esetén. 2013. évben iparűzési adófolyószámlára érkező adóbevételt, ami 134.404 E Ft volt. 3
A tervezéskor számoltunk a fennálló hátralékok (47.634 eft) értékvesztéssel csökkentett összegével, mely 28.651 eft, a túlfizetés összegével (3.322 eft) a felszámolás alatt álló cégek adótartozásaival (9.742 eft). A jelenleg rendelkezésünkre álló adatok ismeretében került meghatározásra a 2014. évi iparűzési adó előirányzat összege 132.323 eft összegben. Átengedett központi adók: talajterhelési díjfizetési kötelezettség azon fogyasztókat terheli, akik a rendelkezésre álló közcsatornára nem kötnek rá. Figyelemmel a 2013. évi teljesített talajterhelési díj összegére, mely 4.384 eft volt, 2014. évre 4.000 eft talajterhelési díjbevételt tervezünk. Ezt az összeget teljes egészében a környezetvédelmi alapba helyeztük, melynek felhasználására év közben lehetőség nyílik, a jogszabályban meghatározott célokra. A környezetvédelmi alap felhasználását 2014. évben a vízelvezetési árkok rendbetételére tervezzük fordítani, különös tekintettel, a Polgármesteri Hivatallal szemközti buszmegálló vízelvezetésére. A gépjárművek adóztatása a gépjárműadóról szóló 1991. évi LXXXII. törvény alapján történik. Az adó mértéke 2014. évben nem változott és nem változtak a súlyos mozgáskorlátozottakra vonatkozó adómentességi szabályok sem, mely szerint a súlyos mozgáskorlátozott 100 kw teljesítményt el nem értő személygépkocsija után legfeljebb 13.000,-Ft erejéig mentesíthető a gépjárműadó megfizetése alól. A tervezéskor a 2013. évben ténylegesen befolyt gépjárműadó bevételből indultunk ki és figyelembe vettük a fennálló hátralékok értékvesztéssel csökkentett összegét. A 2013. évi gépjármű előirányzat a fentiek figyelembevételével 21.171 eft összegben került meghatározásra. Magyarország 2014. évi központi költségvetéséről szóló 2013. évi CCXXX. Törvény 30. (1) bekezdése alapján - a gépjárműadóról szóló törvény alapján a belföldi gépjárművek után - a települési önkormányzat által beszedett adó 40%-a a települési önkormányzatot illeti meg. Ez azt jelenti, hogy a 2014. évre tervezett gépjárműadó bevételből 8.469 eft-tal számolható a helyben maradó bevétel, 12.702 eft pedig az államot megillető bevétel. 2013. évben a gépjárműadóból befolyt bevétel 8.362 eft volt. A tervezetben 185.022.-eFt 2013 évi pénzmaradvány szerepel, melyből 61.252 E Ft a folyamatban lévő pályázatok pénzmaradványa, mely kötött felhasználású. Jelenlegi állapot szerint az Önkormányzat és intézményeinek saját pénzmaradványa 123.770 eft, mely nem végleges, mivel ezt a 2013. évi beszámoló normatíva elszámolása és a még rendezésre váró tételek befolyásolni fogják. A 2014. évi költségvetési kiadások tervezett előirányzata 1.379.892 ezer Ft, melyet a finanszírozású célú pénzügyi műveletek kiadásai 30.300 ezer Ft-tal egészítenek ki, így összesen 1.410.192 ezer Ft kiadással számoltunk. Az önkormányzat intézményeiben és a Polgármesteri Hivatalnál foglalkoztatottak főállású foglalkoztatottak száma a javaslat szerint 118 fő. A köztisztviselői illetményalap 38.650.- Ft közalkalmazotti illetménypótlék (20.000.- Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 98.000.- Ft-ról 101.500.- Ft-ra, a garantált bérminimum 114.000.- Ft-ról 118.000.- Ft-ra növekedett. A 2014. évben a dologi kiadások meghatározásakor számoltunk az intézményvezetők által benyújtott feladatellátáshoz szükséges költségekkel és az energiaköltségek várható növekedésével. 4
Az önkormányzat a házi segítségnyújtás és jelzőrendszeres segítségnyújtást Társulásban végzi melynek fenntartásához nem tervez hozzájárulást, a jelenlegi információ alapján. A településen működő Roma Nemzetiségi önkormányzat működési kiadásait 270.710.- Ft összegben határozta meg a költségvetés. A költségvetési tervezetben szereplő kiadási jogcímek részletezése jelenleg még kidolgozás alatt áll. Személyi juttatások: 327.672 eft Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 85.213 eft Dologi kiadások: 361.014 eft Ellátottak pénzbeli juttatásai: 122.737 eft Egyéb működési célú kiadások: 2.000 eft Beruházások: 279.589 eft Felújítások: 16.645 eft Egyéb felhalmozási kiadások: - Finanszírozási kiadások: 30.300 eft Tárgyévi tartalék összege: 185.022 eft Dologi kiadásként terveztük az intézmények üzemeltetéssel összefüggő készletbeszerzéseket, szolgáltatások költségét (közüzemi díjak, pénzügyi szolgáltatások, biztosítási díjak, telefon költség, szállítási szolgáltatás, vásárolt közszolgáltatás, karbantartás, kisjavítás ), illetve tartalmazza a nyertes pályázatok kiadásait. Beruházási kiadások: 361.014 e Ft Az idei évben 200 e Ft alatti és 1 éven túl elhasználódó kis értékű tárgyi eszközök beszerzését tartalmazza, azaz itt lett tervezve a Tájház székbeszerzése, a Városüzemeltetés konyhai berendezési tárgyainak beszerzése, fűnyíró, ágvágó, elhasználódott készletek pótlása. A fizikóterápia eszközparkjának bővítése, környezetvédelmi alap kiadási költsége valamint, 269.439 e Ft értékben a pályázatok beruházási kiadása. Felújításként terveztük a Sportcsarnok tetőszerkezetének és az útfelújítás költségének összegét. A tárgyévi tartalék összege 185.022 e Ft, mely teljes egészében az előző évi pénzmaradvány összege. A tervezet tartalmazza a közalkalmazottak tekintetében havi nettó 8.000 Ft cafeteria juttatást, valamint a közszolgálati alkalmazottak éves nettó cafeteria juttatását 147.000 Ft összegben. Közfoglalkoztatás keretében a jelenlegi szerződések alapján hosszabb, illetve rövid távon 99 fő foglakoztatására van szerződése önkormányzatunknak. A foglalkoztatási szerződést a Városüzemeltetés és az Önkormányzat kötötte. Bér és járulék tekintetében a támogatás 100%- os, jelenleg is van pályázat benyújtva, aminek elbírálása folyamatban van, és számítunk az évközi közmunka pályázatok további megjelenésére. 5
2013. évben az óvónők, a védőnők, a labor és a szociális ágazat foglalkoztatottjainak bérrendezése központi intézkedések alapján megtörtént. Az Önkormányzatnál dolgozó további 80 fő foglalkoztatott nem részesült béremelésben évek óta, ezért a tervezet tartalmazza a 80 fő foglalkoztatott havi 5.000.- Ft összegű bér + járulék összegét összesen: 6.858 e Ft összegben. A Fekete István Óvoda és 2. számú Óvoda tekintetében a működéshez szükséges kiadási költségekhez a fedezet biztosítva lett. Városüzemeltetésnél 2014 márciusától 1 fő közfoglalkoztatottak irányítását végző személy bérköltségét terveztük. A kóbor kutyák befogására tervezett összeg az idén 3.238 eft. Az iskolák üzemeltetésére fordított tervezett kiadás összege 50.852 e Ft Sportcsarnok üzemeltetési költsége 13.781 eft ez az összeg magába foglalja a 4.191 eft +ÁFA összegű épület felújítást ami a tetőszerkezetbe épített felülvilágító és tűzvédelmi ablakrendszer cseréjét jelenti. A Sportcsarnok tervezett bevétele 800 e Ft. Gondozási Központ alapterületének változása miatt a közüzemi költségek 40%-os növekedését terveztük. 2013. december 31-től heti 20 órában mentálhigiénéi asszisztens felvételére került sor. A fizikoterápia üzemeltetésénél 1.000 e Ft gépbeszerzésére biztosít a költségvetés fedezetet. Védőnői szolgálat felújítása pályázati pénzből folyamatba van. Polgármesteri Hivatalnál a támogatott létszám 20,29 fő, a jelenlegi létszám 18 fő közszolgálati tisztviselő márciustól 2 fő felvételét kezdeményezem a 2014. évi feladatokra való tekintettel (választások, teljes pénzügyi - gazdálkodási rendszer) Az önkormányzatnál lett tervezve a közfoglalkoztatás bérköltsége 28.296 e Ft összegben. Önkormányzati segélyek szoc. étkeztetés, térítési díj kompenzáció és BURSA összege 3.117 eft Jelenleg folyik a konszolidációs eljárás így a tervezet még tartalmazza a kötvény tőke és kamat törlesztési kötelezettséget 36.300 eft összegben. További tervezett kiadások: - utak felújítására 12.454 eft-ot - közvilágítás költsége 12.030 eft - civil szerveztek támogatása: 2.000 eft - temető üzemeltetés: 1.330 eft Esedékes az Önkormányzat rendezési tervének 5 éves felülvizsgálata, mely az eddigi árajánlat szerint 5.100 eft+áfa összegű kiadást jelent. Terveztünk a gyermekek méhnyakrák elleni védőoltására, valamint a működéssel összefüggő pénzeszközök biztosítására. Tisztelt Képviselő- Testület! Kérem, a 2014 évi költségvetési tervezet megtárgyalását és elfogadását. Alsózsolca, 2014. január 31. 6 Zsiros Sándorné polgármester
7