SIÓFOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8600 SIÓFOK, FŐ TÉR 1. TELEFON +36 84 504100 FAX: +36 84 504103 Az előterjesztés törvényességi szempontból megfelelő. Siófok, 2016. november 07. Kónyáné Dr. Zsarnovszky Judit jegyző E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2016. november havi ülésére Tárgy: Siófok Város Önkormányzatának 2017. évi költségvetési koncepciója Előterjesztő: Dr. Lengyel Róbert polgármester Előkészítette: Közgazdasági Osztály Tárgyalja: A Képviselő-testület bizottságai
Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. Törvény jelenleg érvényben lévő szabályozása szerint az önkormányzatoknak nem szükséges a következő évi tervezéshez kapcsolódóan költségvetési koncepciót megalkotniuk. Mégis fontosnak tartottuk, hogy Siófok Város Önkormányzatának képviselő-testülete a korábbi évek kialakult gyakorlatának megfelelően a Magyarország 2017. évi központi költségvetésről szóló, 2016.évi XC. tv. figyelembe vételével meghatározza a 2016.évi költségvetés tervezésének szempontjait, és elfogadja azokat a fő irányokat melyek az önkormányzat jövő évi céljainak feladatainak megvalósítását szolgálják. A Költségvetési koncepciónak az elképzelések megfogalmazását és az elérni kívánt célok meghatározását célszerű tartalmaznia azzal a céllal, hogy a jövő évi költségvetés kialakításához szükséges alapelvek, célkitűzések meghatározásra kerüljenek. A koncepció elfogadását követően részleteiben is folytatódhat a költségvetési rendelet előkészítése és ehhez szükséges, hogy a stratégiai döntések már a költségvetés évét megelőzően megtörténjenek. 2017. évi koncepciót meghatározó alapelvek keretek: Gazdálkodásunk pénzügyi kereteit továbbra is döntően a feladat finanszírozási rendszer, és a saját bevételeink meghatározó eleme a helyi adóbevételek nagysága határozzák meg. 2017. évben az önkormányzatok finanszírozása alapjaiban nem tér el a 2016-ban alkalmazott feladatellátáshoz igazodó, feladatalapú támogatási rendszertől, mely négy fő területre összpontosít: az általános működtetés, köznevelési (óvodához) kapcsolódó támogatás, a szociális és gyermekjóléti, valamint a kulturális feladatok támogatása. Az önkormányzati feladatok ellátásához a központi költségvetés 2017. évben is általános működési támogatásként járul hozzá, melynek keretében az önkormányzati hivatalfenntartásához és a településüzemeltetés költségeihez jár támogatás, az önkormányzatok adóerő képességének illetve az alapján számot elvárt bevételük függvényében. A köznevelési ágazatban az önkormányzatok fő feladata az óvodai ellátás, - a jogszabályi előírásokhoz alkalmazkodva a költségvetés bértámogatást biztosít az óvodapedagógusok illetményéhez igazodva az Országgyűlés által elfogadott, és bevezetésre került pedagógusi életpálya előmeneteli rendszer többletköltségeihez. Figyelembe veszi továbbá a köznevelési törvény óvodai nevelésszervezési paramétereit (csoport átlaglétszám, foglalkozási időkeret, gyerekekkel töltendő kötött idő stb.), valamint a kereseteket meghatározó törvények kötelezően elismerendő elemeit. E- mellett 2017. évben is kötött felhasználású támogatás illeti meg az óvodát fenntartó önkormányzatokat az óvodai nevelést biztosító eszközök és felszerelések beszerzéséhez, a feladatellátásra szolgáló épület folyamatos működtetéséhez.
Továbbra is önkormányzati feladat a gyermekétkeztetés, amelyhez a feladat ellátáshoz kötött felhasználású támogatást kapnak a gyermekétkeztetés egyes kiadásaihoz a települési önkormányzatok. A Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása ezen belül a Települési önkormányzatoknak a muzeális intézményeik fenntartásához, a nyilvános könyvtári ellátáshoz és közművelődési feladataik ellátásához a központi költségvetés a 2017. évben is önálló előirányzaton biztosít támogatást. A fenntartó önkormányzatokat megillető támogatás éves összegét a kultúráért felelős miniszter állapítja meg és teszi közzé 2017.január 5.-éig. Az önkormányzatokat megillető egyes költségvetési támogatásokat csökkenti az ún. beszámítás, a 2015.évi iparűzési adóalap és a település egy lakosra jutó adóerő képessége alapján. Az iparűzési adóalapunk, adóerő képességünk és ezáltal az egy lakosra jutó adóerő képességünk kis mértékben csökkent, az előző évi 46.108 Ft/fő - vel szemben 44.374 Ft/fő lesz. Ez az adóerő-képesség még mindig magasnak számít és ez a csökkenés támogatási szempontból nem tud jelentős hatással lenni a beszámítás utáni támogatási összegre. E miatt továbbra sem számíthatunk ténylegesen támogatásra a Település üzemeltetéshez kapcsolódó egyetlen feladatellátáshoz sem. Az Üdülőhelyi feladatok támogatása 1,55 Ft-ról 1,0 Ft-ra csökken a 2015 évi Idegenforgalmi adó bevételünk alapján, a járó összeget ugyancsak tovább csökkenti a beszámítás. A helyi adókból származó bevétel változatlanul az önkormányzatok saját bevétele marad, és helyben járul hozzá a feladatokhoz. A gépjárműadó megosztás szabályaiban sem lesz változás, a belföldi gépjárművek után a települési önkormányzat által beszedett adó 40 % marad helyben és továbbra is 60 % kerül központosításra. Siófok Város gazdálkodása és feladatainak rangsorolása szempontjából 2017-ben is nagyon fontos az intézményrendszer és a városüzemeltetés színvonalas működőképességének biztosítása és az elért színvonal ésszerű takarékossági szempontok figyelembevételével történő megőrzése. Az önkormányzat fejlesztési céljainak, feladatainak meghatározását, az erre irányuló döntések meghozatalát alapvetően a fejlesztési források nagysága és rendelkezésre állása határozza meg. A 2017.évi bevételeink konkrét ismeretében az önkormányzat és az intézmények működéshez szükséges források és egyéb kötelezettségeink fedezetének a biztosítása után tudjuk meghatározni a fejlesztésekre fordítható keretösszeget, amelyhez továbbra is lényeges célkitűzés a pályázati lehetőségek figyelemmel kisérése, és a lehetőségek maximális kihasználásával minél nagyobb összegű fejlesztési támogatás elnyerése, annál is inkább, mert jelentősebb bevétel növekedést önerőből a jövő évben sem lehet elérni. A 2017. évi tervezés során a fejlesztésre fordítható költségvetési keretből megvalósítandó feladok meghatározása során a folyamatban lévő beruházások befejezéséhez és a korábbi képviselőtestületi döntéseken alapuló kötelezettségek, valamint a Ciklusprogramban megfogalmazott fejlesztési célok megvalósításához szükséges források biztosításának elsődlegességére figyelemmel kell lenni.
Folytatni kell az intézményeknél a szükségessé vált felújításokat és azok várható kiadásainak ismeretében a rendelkezésre álló forrásaink függvényében megvalósításukkal számolni kell a költségvetés készítése során. A 2017. évi tervezés során törekedni kell arra, hogy a költségvetés továbbra is működési többlettel zárjon, ami a pályázati önrészek egyik fedezete lehet. Fontos az Önkormányzat forgalomképes ingatlanjainak aktuális felülvizsgálata, az arra kijelölt ingatlanok értékesítésével, hasznosításával a továbbiakban is foglalkozni kell. Számolni kell az eladásuk folytán elérhető árbevétellel. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok prioritását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. Az Önkormányzatnál, 2017. évben személyi változást nem tervezünk. A Közös Hivatalnál 9 fő többlet létszámot eredményez a Temető szolgáltatás ideiglenes saját szervezésben történő megoldása. Az iskolák működtetésében bekövetkező változás miatt az intézményektől, 2017. január 1.-től 41 fő kerül átvételre a Klikk részéről. Minden gazdálkodó szervezetnél illetve intézménynél törekedni kell a takarékos gazdálkodásra, különösen nagy gondot kell fordítani a legnagyobb összeget kitevő személyi jellegű kiadások jogszabályi előírásoknak megfelelő tervezésére. A törvényben szereplő illetményalapok és bértáblák figyelembe vételével, valamint kötelezően előírt juttatási elemek biztosításával kell számolni. Bevételek Siófok Város Önkormányzatának pénzügyi lehetőségét a saját bevételein túl továbbra is a központi költségvetésből való részesedése, annak nagysága határozza meg. A törvényben új elemként jelenik meg a szolidaritási hozzájárulás melyet 2017-től az önkormányzatoktól a központi támogatások terhére vonnak el az iskolák állami működtetésének fedezetére.( a törvény e jogcímen állami szinten összességében 21,3 milliárd Ft bevételt irányoz elő,de az önkormányzatonkénti elvonás nagyságrendje még nem ismert.), e miatt várhatóan csökken a támogatásunk. A normatívák eddig sem nyújtottak teljes fedezetet a végzett feladatokra, azt más önkormányzati bevételi forrásból, mint pl. helyi adó egészítettük ki. Működési bevételeink között ezért is kiemelt jelentőségű a mintegy 3 milliárd Ft összegű helyi adóbevétel. Új adónem bevezetését, adóemelést, 2017.-ben a lakosság teherbíró képességét is figyelembe véve a képviselő- testület nem tervez. Adóbevételeink növelése érdekében törekedni kell az adóhátralékok feltárására, és az adókintlévőségeink csökkentése érdekében folytatni kell a következetes végrehajtási tevékenységet. Kiadások
A költségvetés elkészítésekor a jogszabályon, szerződésen, megállapodáson alapuló kiadások elsődlegességét biztosítani kell. A működési kiadások vonatkozásában valamennyi területen a jól átgondolt, hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni, de a reális, szükséges fedezeteket biztosítani kell a tervezés során. Az iskolák működtetésének 2017-től történő központosítása befolyásolja,csökkenti Önkormányzatunk ellátandó feladatainak körét, felmerülő kiadásait és tervezhető bevételeit. A képviselő-testület döntése alapján további 2017. évre tervezett változás az, hogy a köztemetők üzemeltetését és a természetvédelmi területek fenntartását a Hivatal Városfejlesztési és Üzemeltetési Osztályán belül megalakítandó temető-üzemeltető csoport látja el, 2017.január1. napjától 2017.június 30. A költségvetés készítése során a változás kiadásokra és bevételekre történő hatásával számolni kell. Az már ismert, hogy a személyi feltételek biztosításához az adott időszakra 9 fő alkalmazására lesz szükség. Siófok Város Önkormányzata a jövő évben a közfoglalkoztatási program keretében átlagosan 60 fő foglalkoztatását tervezi. Ehhez figyelni kell a Munkaügyi Központ által kiírt foglalkoztatást segítő pályázatokat, törekedni kell a pályázatok adta lehetőségek kihasználására. A közfoglalkoztatási program javítja városunk lakosságának foglalkoztatási arányát. Szociális területen fontosnak tartjuk továbbra is a szociálisan hátrányos helyzetűek támogatását,a szociális segítést, a helyi támogatási formák megőrzését és az erre fordítható kiadások szintjének megtartását. A költségvetésben a nem várt és előre nem tervezhető kiadások és az esetlegesen elmaradó tervezett bevételek okozta új helyzetek finanszírozhatósága érdekében tartalékot kell képezni. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet a 2017. évi költségvetési koncepció megvitatására, a tervezett intézkedéseket megtárgyalva, a határozati javaslat szerint szíveskedjen elfogadni a jövő évi költségvetés kidolgozásának alapjait. HATÁROZATI JAVASLAT: Siófok Város Képviselő-testülete megtárgyalta és az alábbiak szerint elfogadja a város 2017. évi költségvetési koncepcióját, mint a költségvetés kidolgozásának alapját. 1. A költségvetési terv összeállításánál alapvető szempont a pénzügyi egyensúly megteremtése. 2. Működési célú költségvetési hiány nem tervezhető.
3. A végleges költségvetés a várható 2017. évi kiadásokon és bevételeken túl minden előző évről áthúzódó kiadást és bevételt is tartalmazzon. 4. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok prioritását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. 5. A feladatokhoz kapcsolódó költségek meghatározásakor a takarékos és hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni, de a kiadások szükséges és reális fedezetét biztosítani kell a tervezés során. 6. A szociálisan hátrányos helyzetűek támogatására fordítható kiadások szintjének megtartására kell törekedni. 7. A pályázati lehetőségeket figyelemmel kell kísérni, és törekedni kell a céljainkkal összhangban lévő pályázatok által megnyerhető források kihasználására. 8. Az Önkormányzat forgalomképes ingatlanjainak felülvizsgálata, az arra kijelölt ingatlanok értékesítésének, hasznosításának megvalósítása. 9. Újabb beruházási és felújítási kötelezettségek vállalása előtt figyelembe kell venni a korábbi és a több éves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetüket jelentő bevételek teljesülését. 10. Az adókintlévőségek csökkentése érdekében folytatni kell a következetes végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet. 11. Törekedni kell a közfoglalkoztatás estében is a pályázati lehetőségek kihasználására. 12. A költségvetésben a nem várt kiadások finanszírozhatósága érdekében tartalékot kell képezni. Felelős: Dr. Lengyel Róbert polgármester Határidő : értelem szerint a 2017. évi költségvetés készítése során Siófok, 2016. november 07. Dr. Lengyel Róbert polgármester