Javaslat éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételére

Átírás

1 Javaslat éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételére Ózd, december 1. Előterjesztő: Polgármester Előkészítő: Pénzügyi és Gazdasági Osztály

2 1 Az Önkormányzat évi működési bevételein belül a központi költségvetési támogatások és a saját és közhatalmi bevételek közel azonos mértéket tesznek ki. Ezért is bír kiemelt jelentőséggel az Önkormányzat saját bevételeinek, ezen belül is a közhatalmi bevételeinek (iparűzési adó, építményadó, gépjárműadó, bírságok, pótlékok) összege, különösen az iparűzési adóbevétel mértéke. A október 31-ig megfizetett iparűzési adóbevétel és az üzleti éves adózók még ez évben várható befizetései alapján az éves iparűzési adóbevétel - nem számolva az esetleges és bizonytalan feltöltésekkel - várhatóan EFt-tal kisebb lesz, mint a évi költségvetésben előirányzott bevételi előirányzat, így ennyivel kevesebb finanszírozási forrás áll az Önkormányzat rendelkezésére. Ez azt is jelenti, hogy 2018-ban a évihez képest ennyivel kevesebb iparűzési adóbevétellel lehet számolni. A működést biztosító két közel azonos nagyságrendű forrás rendelkezésre állása között azonban jelentős különbség van. A központi költségvetésből származó feladatalapú támogatás folyósítására az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) szóló Korm. rendelet alapján, havonta meghatározott mértékben, a nettósítást követően (a támogatásokból levonásra kerül a NAV felé fizetendő összeg) közel arányosan kerül sor. A saját bevételek meghatározó részét kitevő közhatalmi bevételek (építményadó, helyi iparűzési adó, gépjárműadó) viszont az év során egyenetlenül, döntően márciusban és szeptemberben kerülnek megfizetésre. A fentiekből következik, hogy a helyi adóbevételek és gépjármű adó befizetései közötti időszak (6 hónap) folyamatos kiadásainak finanszírozásához a megfizetett közhatalmi bevételeken kívül további külső forrásra is szükség van. Az Önkormányzat rendelkezésére álló szabad pénzeszközök összege és a jelenlegi információk alapján várható évi bevételek (állami támogatások és saját bevételek) alapján összeállított bevételi-kiadási tételek szerint az Önkormányzat működésének takarékos gazdálkodás melletti finanszírozásához január és szeptember között EFt összegű, október és december között EFt éven belüli hitel igénybevételi lehetőségét tartalmazó folyószámla hitelkeret igénybevételére van szükség.

3 2 A hitelkeret nélkül az Önkormányzat kiadásainak, intézmények működtetésének, ezen belül is a bérek kifizetésének folyamatos finanszírozása bizonytalanná válik. A rendelkezésre álló információk alapján összeállított bevételi-kiadási tervet, melyben figyelembevételre került az állami támogatás emelkedése, valamint a minimálbér ismételt emelése miatti többletkiadások hatása, az előterjesztés 1. melléklete mutatja be. A számlavezető és hitelt nyújtó pénzintézet (OTP Bank Nyrt.) tájékoztatása alapján az éven belüli folyószámla hitel fedezeteként nem kell ingatlant felajánlani, fedezetként elegendő a saját bevétel (közhatalmi bevételek) megjelölése. A pénzintézet előzetes ajánlata alapján a folyószámla hitel kondíciói az alábbiak: igénybe vett hitel éves kamata: 1 havi BUBOR + 2%, rendelkezésre tartási jutalék: 0,75 %. A évi biztonságos működéshez igénybe vett azonos nagyságrendű folyószámla hitelkeret után a várható hitelköltség kb EFt lesz. A Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény alapján az éven belüli működési hitel igénybevételéhez nem kell a Kormány hozzájárulása. Az előterjesztéssel kapcsolatban a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló évi CLXXXIX. törvény 115. (1) bekezdésében előírtakat is kérjük figyelembe venni, mely szerint a helyi önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület a felelős. A fentiek alapján az Önkormányzat és gazdálkodó szervezetei évi működésének biztonságos finanszírozása érdekében kérem a határozati javaslat elfogadását.

4 Bevételek-kiadások várható alakulása novembertől 1. melléklet Megnevezés Idő Bevétel Kiadás Egyenleg Eft Eft Eft Szabad felhasználású számla egyenleg Ágazati pótlékok november Működési kiadások, támogatások november Novemberi központi támogatás november Novemberi nettó bér december központi támogatásból) december Önkormányzati bevételek december Működési kiadások, támogatások december Megelőlegezett állami támogatás december Decemberi központi támogatás december év Decemberi nettó bér január központi támogatásból) január Megelőlegezett állami támogatás visszavonása január Önkormányzati bevételek január Működési kiadások, támogatások január Januári központi támogatás január Januári nettó bér február központi támogatásból) február Önkormányzati bevételek február Működési kiadások, támogatások február Febuári központi támogatás február Februári nettó bér március központi támogatásból) március Önkormányzati bevételek március Működési kiadások, támogatások március Márciusi központi támogatás március Márciusi nettó bér április

5 központi támogatásból) április Egyéb állami támogatás április Működési kiadások, támogatások április Áprilisi központi támogatás április Áprilisi nettó bér május központi támogatásból) május Önkormányzati bevételek május Működési kiadások, támogatások május Májusi központi támogatás május Májusi nettó bér június központi támogatásból) június Önkormányzati bevételek, támogatások június Működési kiadások, támogatások június Júniusi központi támogatás június Júniusi nettó bér július központi támogatásból) július Önkormányzati bevételek, támogatások július Működési kiadások, támogatások július Júliusi központi támogatás július Júliusi nettó bér augusztus központi támogatásból) augusztus Önkormányzati bevételek, támogatások augusztus Működési kiadások, támogatások augusztus Augusztusi központi támogatás augusztus Augusztusi nettó bér szeptember központi támogatásból) szeptember Működési kiadások, támogatások szeptember Önkormányzati bevételek, támogatások szeptember Szeptemberi központi támogatás szeptember Szeptemberi nettó bér október

6 központi támogatásból) október Működési kiadások, támogatások október Önkormányzati bevételek, támogatások október Októberi központi támogatás október Októberi nettó bér november központi támogatásból) november Működési kiadások, támogatások november Önkormányzati bevételek, támogatások november Novemberi központi támogatás november Novemberi nettó bér december központi támogatásból) december Önkormányzati bevételek, támogatások december Működési kiadások, támogatások december Megelőlegezett állami támogatás december Decemberi központi támogatás december

7 Határozati javaslat Ózd Város Önkormányzata Képviselő-testületének.../2017.(XII.01.) határozata éven belüli folyószámla hitelkeret igénybevételéről Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az előterjesztést megtárgyalta és az alábbi határozatot hozta: 1.) Ózd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az OTP Bank Nyrt.-től történő, a évi működési kiadások biztonságos finanszírozására szolgáló rövid lejáratú folyószámla hitelkeretek igénybevételével egyetért az alábbiak szerint: január 2-től szeptember 30-ig EFt, október 1-től december 21-ig EFt. 2.) A Képviselő-testület a folyószámla hitelkeret fedezeteként az Önkormányzat saját bevételeit jelöli meg. 3.) A Képviselő-testület nyilatkozik arról, hogy Ózd Város Önkormányzata megfelel a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló évi CXCIV. törvény 10. (3) bekezdése szerinti előírásnak, azaz az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó tárgyévi összes fizetési kötelezettsége nem haladja meg az adott évi saját bevétel 50 %-át. 4.) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a működési kiadások biztonságos finanszírozására szolgáló hitelkeret-szerződést és kapcsolódó dokumentumokat aláírja és az ezzel kapcsolatos kiadásokat a évi költségvetés önkormányzati hitelekkel kapcsolatos kiadási előirányzata terhére teljesítse. Felelős:Polgármester Határidő: december 1.