a Képviselő-testülethez Földes Nagyközség Önkormányzata évi költségvetési koncepciójára

Átírás

1 FÖLDES NAGYKÖZSÉG POLGÁRMESTERE 4177 FÖLDES, Karácsony Sándor tér 5. /Fax: (54) ; foldes.ph@gmail.com Iktatószám:1605/ E LŐTERJESZTÉS a Képviselő-testülethez Földes Nagyközség Önkormányzata évi költségvetési koncepciójára Készítette: Dr. Vinczéné Kiss Mariann jegyző Diószeginé Kovács Éva pénzügyi irodavezető KÉPVISELŐ-TESTÜLETI ÜLÉS FÖLDES, ÁPRILIS 24.

2 Tisztelt Képviselő-testület! Az államháztartásról szóló törvény (Áht.) és a végrehajtására kiadott Kormány rendelet értelmében: a jegyzőnek - a tervezett bevételek, a kötelezettségvállalások és más fizetési kötelezettségek, és a Kormány, valamint az Áht. 13. (1) bekezdése szerinti döntései figyelembevételével - el kell elkészítenie az önkormányzat következő évre vonatkozó költségvetési koncepcióját, a polgármesternek pedig április 30-áig be kell benyújtania azt a képviselő-testületnek jóváhagyásra. A polgármesternek a költségvetési koncepció tervezetéről a helyi önkormányzatnál működő bizottságok véleményét a szervezeti és működési szabályzatban foglaltak szerint ki kell kérnie, és azt a költségvetési koncepció tervezetéhez csatolnia kell. A Pénzügyi bizottságnak a költségvetési koncepció tervezetének egészéről kötelező véleményt alkotnia. A költségvetési koncepció tartalmára és formájára nincs kötelező előírás. A költségvetési tervezés célja annak biztosítása, hogy tervezett bevételek közgazdaságilag megalapozottan, a tervezett kiadások kizárólag a közfeladatok megfelelő ellátásához szükséges mértékben kerüljenek jóváhagyásra. Olyan új közfeladat írható elő vagy vállalható, amelynek ellátásához megfelelő pénzügyi fedezet áll rendelkezésre. Ha a tervezés során a pénzügyi fedezet már nem biztosítható, intézkedni kell a közfeladat megszüntetéséről. (Áht. 12. (1)-(2) bekezdés) A koncepció készítés korábbi években megszokott november 30-i határidejének jóval korábbi időpontra történő módosítása az önkormányzatok számára új feladatot jelent. Az NGM azzal indokolta a módosítást, hogy a jövőben az önkormányzatok költségvetési tervezése az eddiginél sokkal megalapozottabb, átgondoltabb és kellő időben előkészített kell, hogy legyen. Szükségesnek tartják, hogy az önkormányzatok megfelelően előkészítve, előre elhatározzák működésük irányait, fejlesztéseik rangsorát. A költségvetési koncepcióban elsősorban az önkormányzat működésével és a fejlesztésekkel kapcsolatos stratégiai döntéseket, jövőbeli irányokat szükséges meghatározni. A koncepció megalkotását követően időigényes előkészítő munka veheti kezdetét, s ez indokolja, hogy a stratégiai döntések már a költségvetési évet megelőző év első felében megszülessenek. Nehezíti az önkormányzatok dolgát, hogy a 2013 évtől bevezetett feladatfinanszírozási rendszert a tapasztalatokat is figyelembe véve várhatóan módosítani fogják. Elég nehéz megbecsülni a jövő évi kilátásokat, hiszen még az idei költségvetésben is rengeteg a kérdőjel. Az önkormányzati finanszírozás várható rendszere A évtől az önkormányzati feladatellátás, ezzel együtt a finanszírozási rendszer is alapjaiban változik meg. A korábban az önkormányzatok által ellátott feladatok egy része az államhoz került illetve kerül. Az államigazgatási feladatok egy része a január 1-jétől létrejött járási kormányhivatalokhoz került, a tervek szerint újabb és újabb feladatok kerülnek át fokozatosan az önkormányzatoktól a kormányhivatalokhoz.

3 Az önkormányzatoknál maradó feladatok nagyobb részét a klasszikus értelemben vett önkormányzati feladatok (gazdálkodás, igazgatási feladatok, településüzemeltetés, közvilágítás, helyi adóztatás, stb.) teszik ki. A helyi önkormányzatokat megillető, helyben maradó személyi jövedelemadó részesedés tól megszűnik, a jövedelemkülönbség mérséklésére szolgáló támogatással együtt. Ezek nagy része átcsoportosul a helyi önkormányzatok általános támogatása forrásául. A helyi adók így az iparűzési adó rendszerét a finanszírozás átalakítása nem érinti, az ebből származó bevétel továbbra is teljes egészében az önkormányzatok saját bevétele marad. A gépjárműadó eddigi összegének azonban csupán 40 %-a marad az önkormányzatoknál. A jelentős változások miatt igen nehéz még a koncepció szintjén is számba venni a következő év várható forrásait. Az iskola működtetésének kérdése eldőlt, önkormányzatunk mind a fenntartói, mind a működtetői feladatokat átadta a Klebelsberg Intézményfenntartó Központnak. Vállalta, hogy havonta a működtetés kiadásaira eft hozzájárulást megfizet. Tekintettel arra, hogy semmilyen központi költségvetési munkaanyag nem áll az önkormányzatok rendelkezésére a évi költségvetéssel, az önkormányzatok finanszírozási mutatóival kapcsolatban, így csak a legalapvetőbb elvek lefektetésére vállalkozhatunk a következő évre vonatkozólag. Földes Nagyközség Önkormányzata évi koncepciójának főbb elemei BEVÉTELEK Központi források Önkormányzatunk nem tartozik az un. gazdag önkormányzatok sorába, azaz a helyben képződött bevételeink nagyságrendje elenyésző a kiadásokhoz képest. Mint az önkormányzatok nagy részének, így nekünk is óriási jelentőségű a központi költségvetési támogatások megfelelő összege. A feladatfinanszírozás rendszere várhatóan átalakításra, finomításra kerül a év folyamán, reményeink szerint számunkra előnyös módon. Saját bevételek Saját bevételek között önkormányzati szinten legjelentősebb tételt a helyi adóbevételek jelentik, ezen belül is az iparűzési adó. Figyelembe véve a évi adóbevételek alakulását, az euróválság elhúzódó hatását, valamint a magyar gazdaság recessziós folyamatait, sajnos nem számolhatunk iparűzési adóbevétel-növekedéssel. A helyi adók a törvényjavaslat szerint továbbra is az önkormányzatok saját bevételei maradnak. A beszedett gépjármű adó csupán 40 %-a marad az önkormányzatoknál 2013-ban, évi sorsáról nincs információnk.

4 Az intézmények saját bevételei főként az étkeztetésből származó bevételek, a bérleti díjbevételek. Az iskola állami fenntartásba történő vétele az étkeztetést nem érinti, így szükséges annak mind a bevételeivel, mind a kiadásaival számolni. Az önkormányzat adósságkonszolidációja teljes körűen megtörtént év végével. Jelenleg semmilyen hitellel nem rendelkezünk. A likviditási problémák áthidalására nagyon nagy szükségünk lenne hitelre, de egyelőre - a bankok nyilatkozatai alapján - nincsenek meg a feltételei egy ilyen hitelszerződés megkötésének. KIADÁSOK Az önkormányzat kiadásainak tervezésekor figyelemmel kell lennünk a jogszabályokban, a helyi rendeletekben, a képviselő-testületi határozatokban és koncepciókban, valamint a gazdasági programban foglalt feladatokra. A kiadások tervezésénél figyelembe kell venni a már megkötött és a évet is terhelő szerződéseket, valamint a Képviselő-testület által vállalt kötelezettségeket. Az általános és művészeti iskola működtetését 2013-tól átadtuk a Klebelsberg Intézményfenntartó Központnak, így a személyi juttatások tömege lecsökkent. A dologi kiadások esetében szintén változás történt, az iskola ingó-és ingatlan vagyonának működtetését is átadtuk. A dologi kiadások évi szintjéhez képest csökkenés történt ban, viszont a jelentős összegű hozzájárulás fizetése miatt az iskola működtetési kiadásai lényegében nem változtak. Pénzeszközátadások, támogatások tervezésénél a évi szint lehet a kiinduló alap, a tényleges összegek megállapításához nincs kellő információnk, a jövő évi központi források nagyságrendje még nem ismert. A fejlesztések, beruházások vonatkozásában számos elképzelés van, de csak azoknak van realitása, melyek megvalósítására az önkormányzat már kötelezettséget vállalt, pályázati pénzt nyert el ban két fő beruházás megvalósítása lenne a feladat: Községi piactér kialakítása, Földes Nagyközség csapadékelvezetés S1-S2 rendszer I. ütem megvalósítása. Ezek megvalósításának is komoly gátat szab az a tény, hogy nem rendelkezünk mobilizálható pénzeszközökkel az utófinanszírozott tételek esetében a támogatás előfinanszírozására. Még a támogatás-előfinanszírozási hitel felvétele is komoly nehézségekbe ütközik, pedig annak biztosított lenne a forrása. Mindezek ellenére fontos a pályázati figyelő rendszer, hiszen számos területen szükség lenne fejlesztésekre, melyek segítségével csökkenthetők lennének a működtetési, fenntartási kiadásaink. Folyamatban lévő, illetve tervezett pályázatok: épület-energetikai korszerűsítés (Polgármesteri Hivatal, óvodai telephelyek) szennyvíztelep bővítés, rekonstrukció Északi sor, Fő u. útfelújítás (jelenleg tartalék listán van)

5 Óvoda felújítás, korszerűsítés Közétkeztetés, konyhák korszerűsítése Tornaterem, vizesblokkok felújítása Megújuló energia hasznosítása (napelem, geotermikus energia, K-29 kút hasznosítása) Fürdőfejlesztés, faházak bővítése, falusi turizmus Az önkormányzatok jövő évi pénzügyi helyzetét jelen időpontban még megbecsülni sem tudjuk. Nincs információnk arról, hogy milyen források állnak majd rendelkezésünkre, s mely feladatokat kell majd ellátnunk. Kérjük a tisztelt Képviselő-testületet, hogy Földes Nagyközség Önkormányzata évi költségvetési koncepcióját tárgyalja meg! Földes, április 17. Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző Diószeginé Kovács Éva s.k. pénzügyi irodavez.

6 FÖLDES NAGYKÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. /2013. (IV.).számú H A T Á R O Z A T T E R V E Z E T E Földes Nagyközség Önkormányzata évi költségvetési koncepciójáról A Képviselő-testület Az államháztartásról szóló évi CXCV. törvény 24. (1) bekezdése alapján Földes Nagyközség Önkormányzata évi költségvetési koncepcióját az előterjesztésben foglaltaknak megfelelően elfogadja és a évi költségvetés elkészítéséhez a következő irányelveket határozza meg: 1. A költségvetési koncepció összeállításánál alapvető célja az önkormányzat mindenkori pénzügyi egyensúlyának megőrzése. 2. A működési bevételek és kiadások felhalmozási bevétel felhasználása nélküli egyensúlyának megteremtésére tett intézkedések betartásának fokozott ellenőrzése. 3. Az önkormányzat hitelt likviditási hitel kivételével évben nem tervez felvenni. 4. A költségvetési előirányzatok tervezésekor a kötelező önkormányzati feladatok prioritását biztosítani kell. Önként vállalt feladat a költségvetésben akkor tervezhető, ha annak pénzügyi fedezete az önkormányzat saját bevételéből megteremthető. Az önként vállalt feladat kiadásainak finanszírozása a kötelező önkormányzati feladat ellátását nem veszélyeztetheti. 5. A helyi szociális rendeletben és egyéb rendeletekben meghatározott önkéntes vállalt önkormányzati juttatások, támogatások felülvizsgálata. 6. A helyi társadalmi szervezetekkel való együttműködés és azok támogatása, melyek a kötelező önkormányzati feladatok ellátásában az önkormányzattal kötött megállapodás szerint részt vesznek. 7. A pályázati lehetőségek figyelemmel kisérése, és kihasználása. A fejlesztések érdekében költségvetésben meg kell teremteni a pályázati önrészeket. 8. Az Önkormányzat forgalomképes ingatlanjainak felülvizsgálata, ingatlanok értékesítésének, hasznosításának vizsgálata, és megvalósítása. Ingatlanértékesítés bevételei csak beruházásra és felújításra fordítható, illetve a pályázatok önrészeinek biztosítására. 9. Újabb beruházási és felújítási kötelezettségek vállalása előtt fokozottabban kell megvizsgálni a meglévő, többéves kihatással járó kötelezettségeket, továbbá a fedezetül szolgáló bevételek realizálását.

7 10. A saját bevételek növelése érdekében meg kell vizsgálni új helyi adó/k bevezetésének lehetőségét és tovább kell folytatni a kintlévőségek behajtása érdekében tett következetes végrehajtási és ellenőrzési tevékenységet. 11. Felül kell vizsgálni az önkormányzat által nyújtott szolgáltatások bevételeinek összegeit, és lehetőség szerint a piaci árakhoz közelítve kell megemelni azokat (helyiségek bérleti díjai, strandjegyek, stb.) 12. Működési kiadások meghatározásakor a takarékos és hatékony gazdálkodás elvét érvényre kell juttatni. A költségek vonatkozásában a szükséges és reális fedezetet biztosítani kell a tervezés során. 13. A költségvetés előkészítésekor a jogszabályon, szerződésen, megállapodáson alapuló kiadások elsődlegességét biztosítani kell. A Képviselő-testület utasítja a Jegyzőt, hogy a évi önkormányzati költségvetés tervezésekor a koncepcióban elfogadott döntéseket vegye figyelembe. Határidő: évi költségvetés készítése Felelős: Jeneiné Dr. Egri Izabella polgármester Dr. Vinczéné Kiss Marianna jegyző Földes, április 24. Jeneiné dr. Egri Izabella s.k. polgármester Dr. Vinczéné Kiss Mariann s.k. jegyző