2. Napirend Az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének módosítása 2. Napirend ELŐTERJESZTÉS és Előzetes hatástanulmány a 2012. évi költségvetés módosításáról Tisztelt Képviselő-testület! A tárgyévi gazdálkodás helyzetének értékelését követően indokolttá vált egyes költségvetési előirányzatok módosítása. Az Önkormányzat költségvetését érintő változások az 1. és 2. számú mellékletben kerülnek bemutatásra. Több kisebb jelentőségű átcsoportosítás javasolt, melyeknek fedezete az adott feladaton belül biztosítható, ezért ezekre részletesen nem térünk ki a szöveges előterjesztésben. Az Önkormányzat költségvetésében jelentősebb változtatások az alábbi területeken javasoltak: Szennyvíz elhelyezési díjbevétel előirányzatának csökkentése indokolt: egyrészt a szennyvíz beszállítások elmaradásából adódó bevételi alulteljesítés miatt 3.400 ezer Ft-tal indokolt a tervezett bevétel csökkentése, másrészt a DMRV az általa beszedett és önkormányzatunkat megillető eredetileg nem tervezett - közmű hozzájárulás bevételt utalt az önkormányzat részére 534 ezer Ft összegben. A két tényező együttes hatásaként a bevételi előirányzat 2.866 ezer Ft-tal történő csökkentését javasoljuk. A szennyvíztelepre előírt beruházást (ötödik kazettába történő bevezetés) sikerült alacsonyabb kiadással megvalósítani, mint a tervezett összeg, ezért a kiadási előirányzat csökkenthető 2.524 ezer Ft-tal. A közszférában dolgozók 2012. évi kereset-kiegészítése mely a költségvetés tervezésekor nem volt ismert és így tervezésre sem került - a bérkiadások emelkedését jelenti valamennyi szakterületen, ugyanakkor ennek fedezete központi forrásból biztosított, így a bevételi oldalon is megjelenik, melynek összege 1.068 ezer Ft. Gázenergia kiadásaink tervezett összegét valamennyi fogyasztási helyen szükséges megemelni, a korábbi hideg téli időjárás miatt. Az óvodai intézményi étkeztetés igénybevétele alacsonyabb szinten történt, mint a tervezett (hiányzások és a dolgozói igénybevétel elmaradása miatt). Ez okból javasolt mind a bevételi, mind a kiadási előirányzat módosítása. Az értékesítésre szánt erdőterület eladása nem valósult meg, és előre láthatóan már az év hátralévő részében sem fog adásvételre sor kerülni, ezért javasoljuk ezen bevételi előirányzat (6.885 ezer Ft) törlését. Az Önkormányzati feladaton előre nem tervezett reklám kiadásként jelentkezik a települési kiadvány és a Jazz-könyvben igényelt hirdetési felület kiadása, együtt 1.766 ezer Ft összegben. A települési kiadvány megjelenéséhez Leader forrásból támogatási bevételt kapott az önkormányzat 1.367 ezer Ft összegben. Javasoljuk a költségvetésben e bevételek és kiadások előirányzását. A Hősök terén a községi tér kialakításának támogatási bevétele 553 ezer Ft-tal alul maradt a tervhez képest, ezzel csökkenthető a bevételi előirányzat. A pályázatírók műszaki tanácsadói tevékenysége szintén eredetileg nem tervezett kiadásként merült fel, mely 400 ezer Ft kiadást jelentett. A szemétszállítási díj behajtások eredményeként elért bevételek előirányzata 340 ezer Ft +Áfa összegben beépíthető a költségvetésbe. A nagyterem felújítási munkálatainak kiadása 2.115 ezer Ft-tal haladta meg a tervezettet, a kiadási előirányzatot ezzel az összeggel javasoljuk megemelni. A tervezett napkollektorok beszerzésére és kiépítésére a tárgyévben a pályázati kiírás csúszása miatt - nem került sor, és várhatóan az idei évben már nem is fog megvalósulni, ezért az e célra biztosított kiadási előirányzat 1.800 ezer Ft-tal csökkenthető. A közfoglalkoztatást a tervezettől alacsonyabb szinten sikerült megvalósítani, ez a bevételi oldalon 2.249 ezer Ft kiesést jelent, ugyanakkor a kiadás 3.768 ezer Ft-tal lett kevesebb a tervezettnél. A feladatellátás színvonalának megtartása miatt saját költségvetésünk terhére kerültek foglalkoztatásra dolgozók ugyanakkor kihasználva a Start-kártya kedvezményét ami a tervezett bér kiadást 1.687 ezer Ft-tal növeli. 1
2. Napirend Az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének módosítása Karbantartási kiadásaink közül a patakmeder betonozására tervezett összeg törölhető, a víziszínpadi lelátó melletti területen végzett építés összegét a karbantartási kiadások helyett (ahová eredetileg tervezésre került) a felújítási kiadások között indokolt szerepeltetni. A szociális ellátások kiadásinak előirányzatait ápolási díj, lakásfenntartási támogatás, rendszeres szociális segély, átmeneti segély, gyermekvédelmi támogatás feladatokon a megnövekedett igénybevételnek megfelelően növelni szükséges. Ezzel párhuzamosan az ezen kiadásokhoz juttatott állami támogatás tervezett összegét - az önkormányzatok elszámolásai feladaton - szintén növelni szükséges 755 ezer Ft-tal. Bánki Nyár kiadási és bevételi előirányzatait javasoljuk a tényadatokhoz igazítani. A kiadási és bevételi előirányzatok fentiekben javasolt módosításai érintik az önkormányzati általános tartalék összegét is. A fenti módosítások elfogadása esetén az önkormányzati tartalék 11.413 ezer Ft-tal csökken. Előzetes hatástanulmány A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók. A költségvetés háromnegyed-éves teljesítését és az év hátralévő részében várható eseményeket áttekintve és értékelve egyes tevékenységeknél felmerül a költségvetési előirányzat módosításának szükségessége, a reálisabb költségvetési kép érdekében. A költségvetés módosítása a képviselő-testület hatásköre. A költségvetés módosítására a tény adatok és a várható adatok alapján - javaslat készült, melyet a képviselő-testület megtárgyal, és dönt a költségvetés esetleges módosításáról. Kérjük a képviselő-testületet, szíveskedjenek az előterjesztést megtárgyalni, észrevételeiket megtenni, valamint döntést hozni a 2012. évi költségvetésről szóló rendelet módosítását illetően. Bánk, 2012. november 23. Tisztelettel: Ivanics András polgármester 2
Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének./2012. (XI..) önkormányzati rendelete az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének módosításáról (tervezet) Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: képviselő-testület) az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. tv. 23. (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 77. (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2012. évi költségvetéséről szóló 3/2012. (II.15.) rendelet (továbbiakban: Rendelet) módosításáról a következőket rendeli el. 1. A Rendelet 3. (1) (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) A képviselő-testület az Önkormányzat együttes 2012. évi költségvetésének bevételi és kiadási főösszegét 157.982 ezer forintban állapítja meg. (2) A képviselő-testület a költségvetés 157.982 ezer Ft főösszegén belül működési célú bevételre 71.794 e Ft-ot, támogatási bevételre 23.124 e Ft-ot, felhalmozási bevételre 100 e Ft-ot, működési célú pénzeszköz átvételre 11.480 e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átvételre 14.171 e Ft-ot, támogatási kölcsönök bevételére 188 e Ft-ot, pénzmaradvány igénybevételére 37.125 e Ft-ot, működési kiadásra 86.838 e Ft-ot, - ebből: személyi jellegű kiadásra 34.092 e Ft-ot, munkaadó járulékaira 8.198 e Ft-ot, dologi kiadásra 42.236 e Ft-ot, egyéb folyó kiadásokra 2.312 e Ft-ot, társadalom- és szociálpolitikai juttatásokra 10.172 e Ft-ot, ellátottak juttatásaira 300 e Ft-ot, felhalmozási kiadásokra 10.698 e Ft-ot, felhalmozási célú hitel törlesztésére 1.320 e Ft-ot, működési pénzeszköz átadásra 8.722 e Ft-ot, felhalmozási célú pénzeszköz átadásra 500 e Ft-ot, támogatási kölcsönre 500 e Ft-ot, Záró előirányzat átadásra 721 e Ft-ot állapít meg. Az általános tartalék összege 38.211 e Ft. 2. A bevételi előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását az 1. számú melléklet, a kiadási előirányzat változások szakfeladatonkénti részletes megosztását a 2. számú melléklet tartalmazza. 3. Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Bánk, 2012. november Ivanics András polgármester Torma Andrea körjegyző Kihirdetési záradék: Ez a rendelet kihirdetve: 2012...-én. Torma Andrea körjegyző
a./2012.(xi..) önkormányzati rendelet i n d o k o l á s a az Önkormányzat 2012. évi költségvetésének módosításáról szóló önkormányzati rendelet Általános indokolás Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetéséből finanszírozza és látja el a helyi önkormányzatokról szóló és más törvényben meghatározott feladatait. Részletes indokolás 1-2. -hoz A költségvetésben jóváhagyott előirányzatok év közben - egyszeri vagy tartós jelleggel - módosíthatók vagy átcsoportosíthatók. A képviselő-testület által jóváhagyott kiadási, bevételi és létszám-előirányzatok között átcsoportosítást a képviselő-testület engedélyezhet. Ennek megfelelően rendeleti szinten történik szabályozás a módosítást illetően, az eredeti költségvetési rendelet szerkezeti felépítésének megfelelően e szakasz, valamint a rendelet mellékletei tartalmazzák a módosított előirányzatokat, illetve a módosításokat. 3. -hoz A rendelet a kihirdetését követő napon azonnal hatályba lép, és miután beépül az alaprendeletbe, a módosító rendelet a hatálybalépését követő napon hatályát veszti.
Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének.../2012.(XI...) rendelete 1. számú melléklete Bánk Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének bevételi előirányzat változása I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen 370000 Szennyvíz gyűjtése-, kezelése -3 701 912244 Szennyvíz elhelyezési díj 3 400 91923 Fizetendő Áfa 918 91229 Egyéb sajátos bevétel 534 91321 Bérleti díj bevétel 83 562912 Óvodai intézményi étkeztetés -831 91322 Intézményi ellátási díjak 400 91323 Alkalmazottak térítése 254 91923 Kiszáml. Szolgáltatás Áfa 177 680002 Nem lakóingatlan bérbeadása -6 822 9142221 Közvetített szolg. 63 931221 Ingatlan értékesítése 6 885 841126 Önkormányzat igazgatási tev. 1 529 464222 Támogatás fejezeti szervtől 1 367 91121 Igazgatási díj bevételek 56 91325 Egyéb térítések 106 841403 Város és községgazdálkodás 3 4652122 Beruházási tám.bev. EU-s prog. 553 47122 Átvett pénzeszköz háztartásoktól 56 912245 Szemétszállítási díj 340 9142221 Közvetített szolg. 54 91923 Kiszáml. Szolgáltatás Áfa 106 841901 Önkormányzatok elszámolásai 2 010 922282 Bírságok bevétele 85 92327 Jövedelem adó bevétel 48 9252 Helyszíni és szabálysértési bírságok 38 9422221 Egyéb szociális feladatok támogatása 755 942231 Központosított támogatás 16 94429 Egyéb központi támogatás 1 068 882117 Rendeszeres gyermekvédelmi t. -40 464221 Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír. 40 889921 Szociális étkeztetés -324 91322 Intézményi ellátási díjak 255 91923 Kiszáml. Szolgáltatás Áfa 69 889962 Mozgáskorlátozottak támogatása -119 464221 Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír. 119 890442 Hosszabb közcélú foglalkoztatás -2 249 46424 Támogatási bev. Elk.pénzalapból 2 249 900400 Kulturális műsorok szervezése -2 467 464221 Műk. célú tám. ért. bev. fej. kez. előír. 250 47122 Átvett pénzeszköz háztartásoktól 184 912246 Bánki Nyár bevételei 1 684 91921 Visszaigényelhető Áfa 754 91923 Fizetendő Áfa 463 932911 Strand szolgáltatás 100 931242 Gépek, berendezések értékesítése 100 Bevételi színvonal változása: -12 911-12 911 Bevételi színvonal változása mindösszesen: -12 911 1. oldal
Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete Bánk Község Önkormányzata 2012. évi költségvetésének kiadási előirányzat változása I. Önkormányzat 1000 Ft-ban Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen 370000 Szennyvíz gyűjtése, tiszt. elhelyez. -3 056 1244 Egyéb építmények felújítása 1 987 18121 Felújítások Áfa-ja 537 55228 Karbantartási kiadások 83 56122 Áfa befizetés 615 421100 Út, autópálya építése -511 1234 Egyéb építmények létesítése 371 182211 Beruházások Áfa-ja 140 522001 Küzutak üzemeltetése 76 54923 Egyéb készlet beszerzése 60 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 16 552001 Üdülői szálláshely szolgáltatás 572 1243 Épületek felújítása 15 18121 Felújítások Áfa-ja 8 516276 Egyéb bérrendsz. keresetkieg. 189 514246 Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár. 50 53125 Szociális hozzájárulási adó 51 5332 Egészségügyi hozzájárulás 11 55224 Gázenergia szolg.díja 200 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 54 57221 Munkáltató által fizetett SZJA 10 562912 Óvodai intézményi étkeztetés -1 270 55221 Vásárolt élelmezés 1 000 561211 Kiszáml. Term. És szolg Áfa 270 680002 Nem lakóingatlan bérbeadása 243 552295 Ügyvédi kiadások 192 561211 Kiszáml. Term. És szolg Áfa 51 841126 Önkormányzat igazgatási tev. 3 052 1243 Épületek felújítása 140 18121 Felújítások Áfa-ja 38 373223 Támogatás kiadás fejezeti szervnek 50 55224 Gázenergia szolg.díja 100 55227 Víz és csatorna díj 90 55228 Karbantartási kiadások 100 552298 Műszaki, térképészeti kiadások 480 552299 Egyéb kiadás 176 562241 Reklám kiadások 1 766 57121 Előző évi támogatás visszafizetése 112 841127 Kisebbségi Önk. Igazg. Tev. 721 372217 Előző évi maradvány átadása 721 841403 Város és községgazdálkodás 1 651 1243 Épületek felújítása 2 115 1244 Egyéb építmények felújítása 312 13132 Egyéb gépek, berendezések vásárl. 1 800 18121 Felújítások Áfa-ja 570 182211 Beruházások Áfa-ja 621 511213 Közalkalmazottak alapilletménye 717 512273 Közalkalmazottak keresetkiegészítése 76 512293 Közalkalmazottak egyéb juttatása 50 514243 Közalkalmazottak étkezési hozzájár. 80 511216 Egyéb bérrendsz. Munkabér 2 404 511276 Egyéb bérrendsz. Keresetkiegészítése 97 513296 Egyéb bérr. Sajátos juttatása 53 514246 Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár. 390 2. oldal
Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete 52229 Egyéb külső juttatások 27 53125 Szociális hozzájárulási adó 222 5332 Egészségügyi hozzájárulás 73 55228 Karbantartási kiadások 1 300 555221 Továbbszámlázott kiadás 54 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 336 57221 Munkáltató által fizetett SZJA 62 851011 Óvodai nevelés 445 5432 Irodaszer, nyomtatvány 15 54421 Könyv beszerzés 20 54721 Szakmai anyagok beszerzése 55 54923 Egyéb készlet beszerzése 20 55224 Gázenergia szolg.díja 350 552296 Továbbképzések kiadása 55 552299 Egyéb kiadás 40 5572 Szakmai szolgáltatások kiadása 95 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 95 882111 Rendszeres szociális segély 202 5832111 Rendszeres szociális segély 1 016 5832121 Foglalk.hely.támogatás 1 218 882113 Lakásfenntartási támogatás -100 5832141 Normatív lakásfenntartási tám. 100 882115 Ápolási díj alanyi jogon 35 53121 Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése 35 882116 Ápolási díj méltányossági alapon -177 53121 Nyugdíjbiztosítási jár. Teljesítése 23 5832162 Egyéb ápolási díj 200 882117 Rendszeres gyermekvédelmi t. -40 5832181 Normatív gyermekvédelmi tám. 40 889921 Szociális étkeztetés -932 55221 Vásárolt élelmezés 734 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 198 889967 Mozgáskorlátozottak támogatása -119 5832192 Mozg.korl. Közlekedési támogatása 119 890442 Hosszabb közcélú foglalkoztatás -3 768 511216 Egyéb bérr. Munkabére 2 545 512296 Egyéb bérr. egyéb juttatása 16 514246 Egyéb bérrendsz. Étkezési hozzájár. 330 516216 Részm.időben fogl. Munkabére 282 516246 Részm.időben fogl. Költségtérítései 40 53125 Szociális hozzájárulási adó 381 5332 Egészségügyi hozzájárulás 76 5482 Munkaruha juttatás 60 57221 Munkáltató által fizetett SZJA 70 900400 Kulturális műsorok, rendezvények 553 1244 Egyéb építmények felújítása 1813 18121 Felújítások Áfa-ja 490 52224 Alkalmi munkavállalók juttatása 60 5332 Egészségügyi hozzájárulás 18 54722 Kisértékű tárgyi eszköz beszerzése 20 54723 Egyéb készlet beszerzése 65 55224 Gázenergia szolg.díja 5 55228 Karbantartási kiadások 40 5522921 Kulturális rendezvények kiadása 250 5522922 Bánki Nyár fellépti kiadásai 1 592 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 430 57229 Adók, díjak, egyéb befizetések 100 910123 Könyvtári szolgáltatások 0 5432 Irodaszer, nyomtatvány 2 54421 Könyv beszerzés 2 932911 Strand szolgáltatás 127 3. oldal
Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testületének../2012.(XI...) rendeletének 2. számú melléklete 55225 Villamosenergia kiadás 100 561211 Vásárolt term. és szolg. ÁFA 27 960302 Köztemető fenntartás 92 55227 Víz és csatorna díj 50 55228 Karbantartási kiadások 32 5612111 Kiszáml. term. és szolg. Áfa 10 Tartalék 11 413-11 413 Kiadási színvonal változása: -13 617-13 617 II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség Előirányzat változások Változás Növekedés Csökkenés Összesen 841126 Önkormányzat igazgatási tevékenys. 706 512272 Köztisztviselők keresetkiegészítése 510 516222 Részm.idős köztisztviselők juttatásai 46 53125 Szociális hozzájárulási adó 150 Kiadási színvonal változása: 706 706 Kiadási színvonal változása mindösszesen: -12 911-12 911 4. oldal