Bankismeretek 4. Lamanda Gabriella lamanda@finance.bme.hu
Miről volt szó? Monetáris alrendszer: Kétszintű bankrendszer Jegybankok: Cél: inflációs célkövetés rendszere, árstabilitás Eszköz: irányadó ráta pénzpiaci kamatok befolyásolása Feladatok: Bankok bankja szerepkör végső hitelező Pénzügyi ellenőrzés Általános feladatok: engedélyezés, jogsértő helyzetek feltárása ellenőrzés, fogyasztó védelem Integrált felügyelet
Miről lesz szó? Pénzügyi közvetítő intézmények között a bankok Transzformációs szerepkör Bankári alapelvek: Jövedelmezőség Likviditás Szolvencia Pénzügyi/banki szabályozás
Pénzügyi közvetítő intézmények Szereplők (MNB által felügyelt szektorok): Pénzpiaci szereplők: hitelintézetek és pénzügyi vállalkozások = pénzügyi intézmények Tőkepiaci szereplők: befektetési vállalkozások, befektetési alapkezelők, stb. Pénztárak: nyugdíj- és önkéntes nyugdíjpénztárak, egészségpénztárak Biztosítók Intézményi befektetők
Intézményrendszer Pénzintézet Pénzügyi intézmények: Hitelintézet, pénzügyi vállalkozás Kereskedelmi bank
Transzformációs szerepkör Az én kalandom a te pénzeddel! Összeg transzformáció Lejárati transzformáció Kockázat megosztás Közvetett vs. közvetlen finanszírozás
Bankári alapelvek Jövedelmezőség: hosszútávon nyereséges működés, jövőben várható hozamok maximalizálása Forrás: www.otpbank.hu, millió ft. Likviditás: A bank azon képessége, hogy a vele szemben aktuálisan felmerülő jogos követeléseknek eleget tud tenni, azaz elegendő likvid eszközzel rendelkezik mindenkori kötelezettségei kielégítésére. pillanatnyi állapot, azonnali fizetőképesség Fizetőképesség/szolvencia: A bank követeléseinek piaci értéke meghaladja kötelezettségei piaci értékét. A bank tágan értelmezett saját tőkéje pozitív, kötelezettségeinek hosszú távon képes eleget tenni.
Bankári alapelvek Jövedelmezőség Kockázat Fizetőképesség Likviditás
Bankári alapelvek Túlzott likviditás: hitel-kihelyezési képesség csökken jövedelmezőség csökken Túlzott jövedelmezőség: magas hozam növekvő kockázat biztonság/fizetőképesség Túlzott biztonság kockázat minimalizálás jövedelmezőség csökken
Likviditás és szolvencia Szolvens Inszolvens Likvid "Egészséges", tőkeerős intézmény, kihelyezései megfelelő minőségűek, a likviditás ingadozásait megfelelően menedzselik. A bank kihelyezései rossz minőségűek, saját tőke állománya alacsony szintű vagy már negatív; azonban a pénzpiaci források még fedezik az intézmény rövid távon jelentkező kötelezettségeit. Illikvid Tőkeerős bank, azonban a likviditás menedzsment nem megfelelősége, illetve átmeneti likviditás hiány miatt a bank pótlólagos források bevonására kényszerül. A bank veszteséges, tőkéjét felemésztették rossz minőségű kihelyezései. A pénzhiányt átmenetileg sem képes kiküszöbölni, pótlólagos forrásokhoz nem jut.
Miért van szükség a bankok szabályozására? Szükség van rá? IGEEEN!!!! Miért? Bázeli Bankfelügyeleti Bizottság szerepe a bankszabályozásban Bázeli tőkeegyezmények Szabályozás fókuszában a bankári alapelvek Prudenciális szabályozás prudenciális felügyelet
Intézmény Metalgesellschaft (Németország) Barings (Egyesült Királyság) Év Veszteség (Mrd USD, akkori árfolyamon) 1993. 1,59 1995. 1,4 Corporate governance Belső kontroll rendszer Kockázat kezelés Nem megfelelő kommunikáció, a kockázatok megértésének hiánya Felügyelési funkciók nem létezése Sumitomo (Japán) 1996. 2,62 Felügyelési hiányosságok - Limitrendszer hiányosságai Ugyanaz a személy látta el az üzleti és a kontroll funkciókat A tranzakciók megerősítése a back office kihagyásával történt Független felülvizsgálat (protfóliók kockázata, kockázati poziciók) nem létezése Limitek és átlépésük ellenőrzése nem történt meg, a jelentéseket független fél nem ellenőrizte Daiwa (Japán) 1995. 1,1 Felügyelési hiányosságok Ugyanaz a személy látta el az üzleti és a kontroll funkciókat Az ügyfélszámlákat független fél nem ellenőrizte Natwest (Egyesült Királyság) 1997. 0,15 - Ellenőrzési hiányosságok a back office területen Portfólié értékelésének nem létezett független felülvizsgálata Allied Irish Banks (USA) 2002. 0,7 Nem tisztázott felelősségi körök, nem megfelelő kommunikáció és jelentési útvonalak az anyacéggel Gyenge kontrollfunkciók, külső és belső csalásnak való kitettség figyelmen kívül hagyása Nem validált modellek, visszacsatolások hiánya Societe Generale (Franciaország) 2008. 7,22 Felügyelési hiányosságok Ellenőrzési hiányosságok, gyenge kontrollfunkciók Limitek átlépésének ellenőrzése és kezelése nem 12 megfelelő
Köszönöm a figyelmet! 2016. 03. 08. 13