Bankismeretek 8-9. előadás. Lamanda Gabriella november 10.

Méret: px

Mutatás kezdődik a ... oldaltól:

Download "Bankismeretek 8-9. előadás. Lamanda Gabriella november 10."

Viktória Kovácsné
5 évvel ezelőtt
Látták:

1 Bankismeretek 8-9. előadás Lamanda Gabriella november 10.

2 Miről volt szó? Aktív bankműveletek Hitelnyújtás Devizahitelezés problémaköre Lízing, faktoring

3 Miről lesz szó? Banki kockázatok

4 Banki kockázatok Kockázat: egy eseménynek egynél több lehetséges kimenetele létezik Bizonytalanság Probléma és veszély Valamennyi bankári cselekvés, még a nem cselekvés is, kockázattal jár Kockázatkezelés

5 Kockázatok kezelése Kockázatkezelés: A kockázat számszerűsítése (ok esemény hatás) és intézkedések összessége, melyek lehetnek: kármegelőző - bekövetkezési valószínűséget csökkentő, a kiváltó okokkal kapcsolatos - preventív vagy kárcsökkentő - negatív hatásokat csökkentő, okozatokkal kapcsolatos - korrektív Védelmi vonalak: tőke (hitel, működési, piaci) Tanulni kell az elszenvedett veszteségekből folyamatosan fejleszteni, javítani, tökéletesíteni e folyamatot

6 Kockázatok tág értelmezésben Csoportosítás (számtalan kockázati tipológia létezik): Stratégiai kockázatok Üzleti kockázatok Pénzügyi kockázatok

7 Pénzügyi kockázatok típusai Hitelkockázat (országkockázat, koncentrációs kockázat): A hiteladósok részben vagy egészben nem fizetik vissza kötelezettségeiket azok esedékessé válásakor Piaci kockázat: Pénzügyi/piaci változók (kamatlábak, árfolyamok) ingadozása volatilitása befolyásolja a bank befektetéseinek értékét és a mérlegtételeken realizált hozam mértékét

8 Pénzügyi kockázatok típusai Működési kockázat: Nem megfelelő, illetve meghiúsult belső folyamatok, emberi és rendszerbeli hibák, valamint külső események következtében lép fel Likviditási kockázat:annak kockázata, hogy a bank nem vagy csak veszteség árán képes eleget tenni aktuális kötelezettségeinek Milyen veszteség? pótlólagos források ára, likvid eszközök kedvezőtlen feltételek melletti értékesítése Szabályozási/Jogi kockázat: Szabályozói háttér változása (jogszabályok értelmezése és betartása), nem jogszerű működés

9 Hitelkockázat A hiteladósok részben vagy egészben nem fizetik vissza kötelezettségeiket (hitel és kamatai) azok esedékessé válásakor A hitelképességet (bonitás) a hitel elbírálásakor felmérik Koncentrált hitelezés nagykockázat-vállalás A hitelkockázat különleges fajtája az országkockázat

10 Hitelkockázat kezelése Forrása a hitelnyújtás folyamata Kritikus lépések Lépések: Ügyfélminősítés Fedezetértékelés Hitelmonitoring Ügyletminősítés

11 Ügyfélminősítés háztartások Lakossági ügyfelek esetén: Munkaviszony Jövedelmi helyzet Hitelintézeti kapcsolatok Családi állapot Egyéb Scoring/Besorolás kockázati kategóriákba

12 Ügyfélminősítés - vállalatok Objektív szempontok Likviditás Tőkeszerkezet Jövedelmezőség Adósságszolgálat Egyéb Szubjektív szempontok: Tulajdonosok és menedzsment Piaci kilátások Egyéb Iparági adatok Besorolás kockázati kategóriákba

13 Ügyfélminősítés Likviditás a vállalat eleget tud-e tenni azonnali fizetési kötelezettségeinek (milyen forrásból és milyen formában); azonnali és rövid lejáratú kötelezettségei és követelései milyen viszonyban állnak egymással (időtáv, összegszerűség) Tőkeszerkezet saját és idegen források, kötelezettségek aránya Jövedelmezőség adózott eredmény, profit alakulása Adósságszolgálat bevételek (bejövő pénzáramok) és kiadások (kimenő pénzáramok) alakulása; bevételek mint a törlesztés alapját képező jövedelemforrás elemzése Egyéb ami az iparág szempontjából fontos lehet pl. szezonalitás Tulajdonosok és menedzsment átlátható tulajdonosi struktúra, tulajdonosok és menedzsment viszonya, szakmai kvalitások és tapasztalatok, utódlás Piaci kilátások piaci részesedés, piac telítettsége, verseny erőssége, fejlődési potenciálok Egyéb korábbi tapasztalatok pl. egy beruházás sikeressége

14 Ügyfélminősítés Minősítési kategória Pontszám határok I. Osztályú adós % II. Osztályú adós % III. Osztályú adós % IV. Osztályú adós % V. Osztályú adós 0-39 % OBJEKTÍV/ SZUBJEKTÍV A B C D E A B C D E AA Feltétel nélkül AB Kiemelkedően AC Átlagosan AD AE BA Kiemelkedően BB Átlagosan BC Átlagosan BD BE CA Átlagosan CB Korlátozottan CC Korlátozottan CD CE DA DB DC DD DE EA EB EC ED EE

15 Fedezetértékelés Követelmények a fedezetekkel szemben: Értékesíthetőség/Likviditás Értékelhetőség Érvényesíthetőség Értékállóság Fedezetek típusai: Előre rendelkezésre bocsátott: ingatlan, ingóság, pénzügyi eszköz Előre nem rendelkezésre bocsátott 3. fél kötelezettségvállalása

16 Ügyletminősítés Mérlegelési szempontok: Tőke- és kamattörlesztési késedelem Ügyfélminősítés eredménye Fedezetek értékváltozása Minősítési kategóriák: Probléma mentes Minősített (a valószínűsíthető veszteség alapján) Különfigyelendő Átlag alatti Kétes Rossz értékvesztés, céltartalék

17 Ügyletminősítés Problémamentes Külön figyelendő Átlag alatti Állomány (Mrd ft) Értékvesztés/c t. min-max (%) Értékvesztés min (Mrd ft) Értékvesztés max (Mrd ft) Kétes ,5 35 Rossz ,5 50 Összesen

18 Hitelmonitoring Hiteladós tevékenységének nyomon követése Ismételt minősítések, értékelések időben felismerni a megtérülést veszélyeztető tényezőket védelmi vonalak

19 Likviditási kockázat Annak kockázata, hogy nem vagy csak veszteség árán képes az intézmény aktuális kötelezettségeinek eleget tenni Szélsőséges formája: bankostrom

20 Likviditási kockázat kezelése Pénzáramok mérése és tervezése lejárati tábla/létra (treasury) Bázis pozíció a következő időszak bejövő és kimenő pénzáramai (esedékes követelések és kötelezettségek) Várható likviditási igény (többlet vagy hiány) korrigálni a bázis pozíciót múltbeli tapasztalatok alapján

21 Likviditás hiány kezelése Saját eszközök bevonása Bankközi piac Jegybank Lender of Last Resort

22 Működési kockázat Nem megfelelő, illetve meghiúsult belső folyamatok, emberi és rendszerbeli hibák, valamint külső események következtében lép fel BIS Folyamat- és rendszerbeli hibák Emberi tényező munkatársak, alkalmazottak és vezetők Külső tényezők Emberi tényező / 3. fél Természeti és környezeti hatások

23 Működési kockázat Belső csalás Külső csalás Munkahelyi biztonság, munkáltatói gyakorlat Ügyfelek, üzleti gyakorlat megsértése, termékekkel kapcsolatos hibák Fizikai eszközök sérülése Rendszerhiba Végrehajtás és folyamatkezelés

24 Működési kockázat kezelése Veszteség adatok gyűjtése veszteség mértéke, bekövetkezés helye és ideje, felelősök Külső adatforrások HunOR Önértékelés interjúk az érintettség felmérésére Kockázati indikátorok: betörések száma/hó, hibás tranzakciók száma/hó, Forgatókönyvek potenciális veszélyek feltárása

25 Hasznos Zh2: QAF 16 terem december 2. 14:15 14:35 Pótzh: Nincs csoportbontás Struktúra: 10 igaz/hamis vagy feleletválasztós kérdés 3-5rövid (1-2 mondatban kifejthető ismertetés) 1 esettanulmány jellegű feladat Tananyag: bankműveletek (aktív és semleges), befektetések, banki kockázatok Mindkét zh pótolható a rontás lehetősége mellett Időpont: december 9. QAF 16 14:15 1. zh pótlása 14:40 2. zh pótlása Struktúra megegyezik a normál zh-k felépítésével

26 Hasznos milyen kockázatok? Egy tavalyi felmérés melynek célja a bankokat veszélyeztető legfontosabb kockázati tényezők összegyűjtése volt eredményei: A régióban (KKE) általában a csalás és a bűnözés, valamint a lakossági értékesítési gyakorlat jelentette a legfőbb problémát. Másrészről Közép- Kelet Európában kevésbé okoz fejtörést a túlzott szabályozás, és a világ bármely más pontjához képest kevesebb félelmet jelent a piaci szereplők számára a kamatlábak érzékenysége. Mindemellett a felmérés elkészítése óta ugyan történtek változások, azonban a régióban legkevésbé a politikai megrázkódtatástól tartanak a válaszadók.

27 Hasznos milyen kockázatok? A Bank a kormány 4 évvel ezelőtti intézkedéseire reagálva két új konstrukcióval jelent meg a piacon. Az egyik termék, egy tengerentúli vállalati részvényekből összeállított portfólió mely kezdetben nagy érdeklődésnek örvendett, a gazdasági válság hatására jelentős értékvesztést kellett, hogy elkönyveljen. A konstrukciót megvásárló valamennyi ügyfél a befektetett tőke több, mint 75 százalékát elvesztette. A veszteséget a bank teljes egészében ügyfeleire kívánta hárítani. Az ügyfelek összefogtak és beperelték a Bankot, arra hivatkozva, hogy az tudatában volt a várható piaci tendenciáknak, ennek ellenére vételre kínálta és ajánlotta a szóban forgó értékpapírokat Az ügyfelek a pert megnyerték. A bíróság döntése értelmében Banknak a keletkezett veszteség 90 százalékát viselnie kell.

28 Köszönöm a figyelmet! 28

Hasonló dokumentumok

Bankismeretek 9. előadás. Lamanda Gabriella április 20.

Bankismeretek 9. előadás. Lamanda Gabriella április 20. Bankismeretek 9. előadás Lamanda Gabriella lamanda@finance.bme.hu 2015. április 20. Miről volt szó? Aktív bankműveletek Hitelnyújtás Devizahitelezés problémaköre Lízing, faktoring Miről lesz szó? Banki