Monoszló Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2013. (IV. 29.) önkormányzati rendelete a 2012. évi költségvetésről Monoszló Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 143. (4) b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. (1) bekezdésében, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. A rendelet hatálya 1. A rendelet hatálya Monoszló Község Önkormányzatára terjed ki. 2. A költségvetés címrendje 2. (1) Az Államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) alapján az önkormányzat költségvetésének címrendjét az alábbiak szerint állapítja meg. Mint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv, önálló címet alkot: - Monoszló Község Önkormányzata - Zánka Monoszló Balatonszepezd Községek Körjegyzősége - Önállóan működő, de nem önállóan gazdálkodó költségvetési szervek, ahol Zánka illetve Köveskál gesztor önkormányzatok által működtetett társulásokban részt vesz a község a következők: - Bozzay Pál Német Nemzetiségi Nyelvet Oktató Általános Iskola - Kétnyelvű Német Nemzetiségi Óvoda- Bölcsőde, mely intézmény az iskolások, óvodások, bölcsődések, szociális étkezők, dolgozók közétkeztetését is ellátja - Zánka és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulás : Egészségügyi intézmények Fogszakorvos - Köveskál és Térsége Egészségügyi Intézményi Társulás : Egészségügyi intézmények - Háziorvos - Védőnő 3. A költségvetés bevételei és kiadásai összevontan 3.. (1) A Képviselőtestület az Önkormányzat költségvetési előirányzat változását 2012. december 31-i fordulónappal az 1-10. mellékletekben foglaltaknak megfelelően az alábbiakban határozza meg a.,bevételi Főösszegét 67.775 e/ft aa.)költségvetési Bevételi főösszegét 53.898 e/ft-ban ab.)finanszírozási bevételi főösszegét 13.877 e/ft-ban ebből aba.) Hiány belső finanszírozási főösszegét 962e/Ft-ban abb.) Hiány külső finanszírozási főösszegét 12.915e/Ft-ban b.)kiadási főösszegét 67.775 e/ft ba.) Költségvetési kiadási főösszegét 54.906 e/ft-ban ebből: baa.)költségvetési működési célú kiadási főösszegét 33.514 e/ft-ban
bab.)költségvetési felhalmozási célú kiadási főösszegét 21.392 e/ft-ban bb.)finanszírozási kiadások főösszegét 12.869 e/ft-ban állapítja meg. c)a Képviselő-testület az önkormányzat 2012. évi költségvetési bevételi előirányzatát 2012 december 31-i fordulónappal 53.898 e/ft-ban, költségvetési kiadási előirányzatát 54.906 e/ft-ban,határozza meg. Költségvetési hiányának tervezett összegét (finanszírozási bevételekből fedezte) 1.008 e/ft-ban határozza meg előirányzati szinten. (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti a kiadások jogcímenkénti megoszlását a 2. számú melléklet, alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A rendelet a kapott állami hozzájárulásokat és személyi jövedelemadó bevételeket jogcímenként a 7. mellékletben foglaltaknak megfelelően tartalmazza. (4) A főbb bevételi és kiadási jogcímcsoportokat a költségvetési rendelet 2. melléklet szerinti bontásban a következők szerint állapítja meg: Monoszló Község Önkormányzatának bevételei: a.) Kapott Támogatások : 11.272e/Ft aa.) Önkormányzatok kapott támogatásai 11.272 e/ft b.) Támogatásértékű bevételek 13.740e/Ft ba.) Támogatásértékű működési célú bevételek 663 e/ft baa.) ebből Társadalombiztosítási alaptól átvett bb.) Támogatásértékű felhalmozási célú bevételek 13.077 e/ft bba.) uniós forrásból kapott támogatások előirányzata - bbab.) egyéb pályázati forrásból kapott támogatások LEADER 13.077 e/ft c.) Közhatalmi bevételek 10.837 e/ft ca.) működési célú közhatalmi bevételek 9.747 e/ft cb.) felhalmozási célú közhatalmi bevételek 1.090 e/ft ( felhalmozási jellegű bevétel) caa.) működési célú helyi adók 4.740 e/ft cba.) felhalmozási célú helyi adó bevételek 1.090 e/ft cab.) átengedett központi adók ( SZJA ) 4.084 e/ft cac.) átengedett központi adók ( gépjárműadó ) 650 e/ft cad.) bírságok pótlékok egyéb sajátos bevételek (lakbérek) 253 e/ft cae.) közhatalmi igazgatási szolgáltatási díjbevételek 20 e/ft d.) Intézményi működési bevételek: 15.111 e/ft da.) működési célú intézményi működési bevételek 7.801 e/ft db.) felhalmozási célú intézményi működési bevételek 7.310e/Ft ( építési telekeladás ÁFÁ-ja, felhalmozási ÁFA visszatérülés ) e.) Felhalmozási és tőke jellegű bevételek: 2.800e/Ft ea.) tárgyi-eszközök értékesítése ( építési telek ingatlan ) 2.800 e/ft f.) Véglegesen átvett pénzeszközök 38 e/ft fa.) Működési célú pénzeszközátvétel 38 e/ft fb.) Felhalmozási célú pénzeszközátvétel ----e/ft g.) támogatási kölcsönök igénybevétele visszatérülése 100 e/ft ga.) működési célú 100 e/ft gb.) felhalmozási célú Költségvetési bevételek összesen: 53.898e/Ft h.) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek ha.)pénzforgalom nélküli bevételek 962 e/ft haa.) Előző évek pénzmaradványának igénybevétele 962 e/ft haaa.) Működési célra -----e/ft haab.) Felhalmozási célra 962 e/ft
hb.) Előző évek vállalkozási maradványának igénybevétele ----e/ft Hiány belső finanszírozása összesen: 962 e/ft i.) Értékpapírok részesedések értékesítésének bevételei 915e/Ft ia.) Működési célra ( működtetés fenntartásához ) iaa.) Forgatási célú értékpapírok bevételei iab.)befektetési célú értékpapírok bevételei ib.)felhalmozási célú 915 e/ft iba.)forgatási célú értékpapírok bevételei ibb.)befektetési célú értékpapírok bevételei Pénzügyi befektetések bevételei (gáz részesedés értékesítése) 915 e/ft j. Hitelek 12.000 e/ft la.) Működési célú hitel felvétele lb.) Felhalmozási célú likvid hitel felvétele 12.000 e/ft Hiány külső finanszírozása összesen: 12.915e/Ft Finanszírozási bevételek mindösszesen: Bevételek összesen: 13.877 e/ft 67.775e/Ft Monoszló Község Önkormányzatának kiadásai: Kiadási főösszegek: 67.775e/Ft a.)költségvetési működési kiadások előirányzata: 33.129 e/ft aa.) Személyi jellegű kiadások: 5.276 e / Ft ab.) Munkaadókat terhelő járulékokat: 1.513 e/ft ac.) Dologi és egyéb folyó kiadásokat: 17.442 e/ft ad.) Szociális támogatások 3.032e/Ft ae.) Pénzeszközátadásokat és támogatásértékű kiadások: 5.632 e/ft af.) kölcsönök nyújtásának kiadásai 234 e/ft b.) Működési célú tartalékok: 385 e/ft c.) Felhalmozási célú kiadásokat: 21.392 e/ft ca.) Beruházások felújítások kiadásai: 14.412 e/ft cb.) Felhalmozási célú tartalékokat: cc.) Felhalmozási célú pénzeszközátadások 21 e/ft cd.) ÁFA fizetési kiadásai, fordított ÁFA 6.959 e/ft ce.) Felhalmozási célú támogatások Költségvetési kiadások összesen: 54.906 e/ft d.) Finanszírozási kiadások előirányzatát: 12.869e/Ft da.) Működési célú hitel törlesztést: -- db.) Felhalmozási célú hitel törlesztést: 12.000 e/ft dc.) Felhalmozási célú hitel kamat előirányzatát: 477 e/ft dd.) Érték papírvásárlás kiadásai: 392 e/ft összegben állapítja meg. Kiadások összesen: 67.775e/Ft (2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti, feladatonkénti megoszlását a rendelet 2. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület. (3) A kapott támogatásokként megjelenő normatív állami hozzájárulásokat és SZJA bevételek jogcímenként a 7. melléklet tartalmazza. (4) A kiemelt bevételi és kiadási működési és felhalmozási előirányzatokat mérlegszerűen a 10 melléklet szerint állapítja meg.
4.. Monoszló Község Önkormányzatának költségvetésben engedélyezett létszáma 2012. december 31-i állapot alapján: Közalkalmazottak átlagos statisztikai állományi létszáma : 1 fő Köztisztviselők átlagos statisztikai állományi létszáma -- fő Munka törvénykönyve alá tartozók átlagos statisztikai állományi létszáma: 1 fő Teljes és részmunkaidősök átlagos statisztikai állományi létszáma összesen: 2 fő Állományba nem tartozók tiszteletdíjasok 1 fő (társadalmi megbízatású polgármester) Megbízási díjas szerződés alapján 2 fő 5.. (1) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felhalmozási és finanszírozási kiadások célonkénti részletezését a 9. melléklet tartalmazza, melynek főösszegei a következők: Beruházások felújítások nettó: 1 4.412 e/ft ÁFA egyenes fordított, valamint fejlesztési ÁFA befizetések 6.959 e/ft Felhalmozási célú támogatás- értékű kiadások Felhalmozási célú pénzeszközátadás államháztartáson kívülre 21 e/ft Felhalmozási céltartalék Befektetett pénzügyi eszközök 392 e/ft Fejlesztési célú hitelek törlesztése 12.000 e/ft Fejlesztési célú hitelek kamata 477 e/ft Összesen: 34.261 e/ft Ebből finanszírozási kiadás 12.869 e/ft Felhalmozási célú kiadások 21.392e/Ft 6. (1) Az önkormányzat költségvetésének feladatonkénti megoszlását a rendelet 7. melléklete tartalmazza. (2) Az önkormányzat a kiadások között 2012. december 31-i fordulónappal működési általános tartalékot 385 e/ft összegben állapít meg a 8. melléklet szerint. 7. A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen a 10. melléklet tartalmazza. 8. (1) Az önkormányzat a közösen fenntartott intézményeknek átadott pénzeszköz mértékéről az eredeti költségvetési rendelet 8. melléklete alapján döntött. A közös fenntartású intézmények 2012. december 31-i fordulónapi előirányzatát a 3,4,5,6, mellékletek tartalmazzák. (2) Az önkormányzat 2012. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét az eredeti költségvetési rendelet 10. számú melléklete alapján állapította meg. 9. A képviselőtestület megállapítja, hogy a község hitelállománnyal 2013. január 01-i fordulónappal nem rendelkezik. A finanszírozási egyensúly megteremtésére a költségvetés 5.000 e/ft működési hitelfelvételt határozott meg év-elején, amely részben sikeres ÖNHIKI pályázattal és megtakarításokkal fedezve lett, így igénybevételére nem került sor. A fentieken túl fejlesztési célú átmeneti hitelt tartalmaz 12.000 e/ft összegben a rendelet, amit a LEADER pályázati támogatás megérkezéséig vett igénybe a képviselő-testület. A hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan, a képviselő-testületet illetik meg. A hitelszerződések megkötése a számlavezető bankkal megtörtént. 4. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok 10. Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző, a gazdálkodás szabályszerűségéért a Képviselőtestület felelős.
11. Amennyiben a Körjegyzőség, az Általános Iskola, illetve az Óvoda Bölcsőde (közösen fenntartott intézmények) 30 napon túli összes tartozásállománya eléri az eredeti éves költségvetési kiadási előirányzat 10 %- át, azt a költségvetési szerv vezetője a tárgyhónapot követő hó 10.napjáig a polgármester részére köteles bejelenteni, önkormányzati csőd-biztos kinevezése céljából. 12. (1) A képviselőtestület a jóváhagyott kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának. (2) Az év közben engedélyezett központi támogatások felhasználásáról, valamint az önkormányzat költségvetési szervei által javasolt előirányzat- átcsoportosítások miatt a költségvetési rendelet módosításáról a képviselőtestület a jegyző által történő előkészítés után, a polgármester előterjesztése alapján, negyedévente dönt első alkalommal - a féléves beszámolóval egyidejűleg. 13. (1) A feladat elmaradásából származó személyi és dologi megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor. 14. (1) Az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek pénzellátásáról a Körjegyzőség köteles gondoskodni az intézményvezetőkkel egyeztetett pénzellátási terv, ill. az elkészített likviditási terv elfogadott költségvetési rendelet 8.és 10. melléklet alapján. (2) A Körjegyzőség, valamint az önállóan gazdálkodó költségvetési szervek az évközi előirányzat- módosításokról kötelesek naprakész nyilvántartást vezetni. (3) Az önkormányzati költségvetési szervek vezetői felelősek a saját intézményük költségvetésének végrehajtásáért. 15. (1) A Képviselő-testület társadalmi, önszerveződő közösségek önkormányzati támogatásának keretét év-elején 100 e/ft-ban állapította meg. (2) A támogatások folyósításának feltétele az előző költségvetési évben folyósított támogatásokról történő tételes elszámolás. (3) Az önkormányzat a köztisztviselői illetményalapot 38.650,- Ft-ban határozza meg. (4) Az Önkormányzat a köztisztviselők cafetéria-juttatásának 2012.évi éves keretösszegét 200.000,- Ft-ban határozza meg. 5. A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése 16. (1) A költségvetés végrehajtásáról a jegyző köteles ellenőrzést biztosítani, az éves belső ellenőrzési munkatervben foglaltak szerint. A jegyző a belső ellenőrzésről a Balatonfüredi Többcélú Társulással kötött megállapodás alapján gondoskodik. Az ellenőrzés tapasztalatairól a polgármester a zárszámadási rendelet-tervezet előterjesztésekor köteles a képviselőtestületet tájékoztatni. 17. A különböző társadalmi szervezetek, alapítványok támogatására a költségvetésben biztosított előirányzat felhasználásáról alkalmanként a benyújtott kérelmek alapján a Képviselő-testület dönt. A támogatásról megállapodást kell kötni. (2) Az odaítélt támogatás folyósítását az Önkormányzat felfüggeszti amennyiben a támogatottnak esedékessé vált és még meg nem fizetett köztartozása van, és ennek rendezését nem igazolja, valamint amíg az előző alkalommal részére folyósított támogatás felhasználásáról nem számol el. 18. A 2011-ben képződött pénzmaradvánnyal kapcsolatosan a testület megállapítja, hogy felhalmozási pénzmaradványt felhalmozási kiadásokra kívánja felhasználni. 6. Záró rendelkezések 19. (1) A rendelet 2013. április 30-án lép hatályba.
Monoszló, 2013. április 25. S i m o n György polgármester Záradék: Kihirdetve: 2013. április 29. Lukács Ágnes jegyző Lukács Ágnes jegyző