Tisztelt Közgyűlés! 100 %-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok 2012. I-III. negyedéves beszámolója A 100%-os önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok elkészítették és a Polgármesteri Hivatalnak megküldték a 2012. évi háromnegyed éves gazdálkodásról szóló beszámolóikat. Korábban a hasonló témájú előterjesztések mellékleteként összefoglaló táblázatok vetették össze a bázis és terv adatokat, valamint az előterjesztések rövid kivonatos szöveget tartalmaztak a társaságok beszámolóiból. Tekintettel arra, hogy az előterjesztésekben a terjedelemre való tekintettel a beszámolóknak csak egy rövidített szöveges anyaga szerepelt, a társaságok ügyvezetői kifogásolták, hogy a Hivatal nem azokat a részeket emelte ki az összefoglalókból, amit szerettek volna magukról látni. A viták elkerülése érdekében a mostani előterjesztés nem tartalmaz mellékletet. A gazdasági társaságok által, a Hivatal korábban megadott tematikája és táblázatai alapján elkészített beszámolókat az érdeklődő képviselők teljes terjedelemben elérhetik. A részletes beszámolók, táblázatok, valamint a beszámolóhoz kapcsolódó felügyelőbizottsági és könyvvizsgálói vélemények a Városüzemeltetési Irodán, valamint a szegedvaros.hu honlapon megtekinthetők. Előterjesztő alpolgármesterként fontosnak találom azonban, hogy társaságonként, valamint összefoglalóan is véleményt nyilvánítsak az önkormányzati tulajdonú gazdasági társaságok I-III negyedéves gazdálkodásról. Szegedi Közlekedési Kft. A társaság nettó árbevétele évek óta csökkenő tendenciát mutat. Most is csökkent mind a bázishoz (15,5%-kal), mind a tervhez (6,2%-kal) képest, az 5,9%-os tarifa emelés ellenére. Legnagyobb lemaradás az egyéb nettó árbevételnél van (anyageladások, bérbeadások, külsős munkák), a bázishoz képest közel 60%-os visszaesés, mely 135 MFt kiesés jelent. A cég összes bevétele 310 MFt-tal, 11%-kal marad el a tervtől. A költségek viszont mind az anyagjellegű költségek (11%-kal), mind a személyi jellegű költségek (5,6%-kal) nőttek a bázishoz képest. Költekezés tapasztalható a hirdetés, reklámköltség soron, a ¾ évre tervezett 6 MFt helyett 9 MFt-ot költöttek erre a célra. A statisztikai létszám a bázishoz képest 5 fővel nőtt. Az elmúlt évekhez képest most fordul elő először, hogy a Kft. negatív üzemi eredményt produkál. A tervezett +118 MFt-tal szemben 14 MFt lett az üzemi eredmény. A mérleg szerinti eredmény 45 MFt veszteség. A társaságnak Szeged MJV Önkormányzata felé összesen bruttó 84.620.710,-Ft összegű, lejárt fizetési határidejű bérleti díj tartozása áll fenn. IKV Zrt. A társaság nettó árbevétele évek óta csökken. Most is csökkent mind a bázishoz, mind a tervhez képest. A költségek viszont, mind az anyagjellegű, mind a személyi jellegű költségek, 4%-kal nőttek a bázishoz képest. A társaság az árbevétel szinten tartása mellett 2012. évben (éves szinten) az anyagjellegű ráfordításait 12%-kal, 182 MFt-tal tervezte növelni az előző évhez képest!
Az ügyvédi díj bár elmarad a tervtől, de így is magas (31 MFt), főleg ha azt a behajtott összeghez (156 MFt) viszonyítjuk, ami 20%-os ügyvédi díjat jelent. A behajtási tevékenység mellett, illetve ellenére tovább nő a kintlévőség. Az IKV Zrt. az az önkormányzati vállalat, ahol 2012-ben a legtöbbet, 70 MFt-ot kívánnak költeni a jogi képviseletre, tanácsadásra és szakértői díjra. Az üzemi eredmény egyértelműen alá lett tervezve, a ¾ éves terv 4 MFt, az éves terv 20 MFt, a ¾ éves tény viszont 156 MFt. A társaság ennek ellenére nem akarja átutalni az önkormányzatnak a 2011. év utáni osztalékot, melyre közgyűlési határozat kötelezi. A társaság a tulajdonos által előírt osztalékfizetési kötelezettségét nem teljesítette. A III. részlet (75 millió Ft) megfizetésének határideje 2012.08.31 napja volt, ebből a részteljesítés címén szeptemberben és októberben összesen 32.485 MFt került átutalásra. A IV. részlet (75 millió Ft) sem részben, sem egészben az előírt 2012.09.30-i fizetési határidőig nem került megfizetésre. Az első két részlet (2*75 MFt) átutalásra került 2012.06.29 és 2012.07.31-én két egyenlő összegben. Szegedi Környezetgazdálkodási Nonprofit Kft. A társaság nettó árbevétele mind a bázishoz (9,5%-kal), mind a tervhez (12,2%-kal) képest csökkent, annak ellenére, hogy a Kft. az áprilisban végrehajtott díjemelés kapcsán módosította az éves üzleti tervét, és 82 MFt többletbevétellel számolt. Ezzel szemben a bázisidőszakhoz képest 249 MFt, a terv adathoz képest 329 MFt a bevétel elmaradás. A költségek viszont, mind az anyagjellegű költségek (13%-kal), mind a személyi jellegű költségek (4,5%-kal) nőttek a bázishoz képest. Az üzemanyag költségek 13%-kal magasabbak, mint tavalyi év ugyanezen időszakában. A kommunikációs költségek 9%-kal nőttek. Kisebb bevétel, növekvő költségek mellett mind az üzemi eredmény, mind az adózott eredmény kevesebb mint a fele a tavalyi év hasonló adatának. A társaság 2010. szeptemberében még 214 közcélú munkást alkalmazott. Ez a létszám 2011. szeptemberében 150 főre csökkent, míg 2012. szeptemberben már csak 51 fő közfoglalkoztatottnak adtak munkát. Szegedi Sport és Fürdők Kft. A társaság nettó árbevétele összességében hasonló a tavalyi év ugyanezen időszakával, és a tervet is csak kicsit haladja meg. Könnyíti a terv teljesítését, hogy a Kft. 2012. évre az előző évhez képest árbevétel csökkenést tervezett. Bázis szintű árbevétel mellett azonban drasztikus kiadás növekedés következett be. Az anyagjellegű ráfordítások az előző évek hasonló időszakához képest 14-15%-kal magasabbak. Rendkívül magas a vagyonvédelem költsége. A közel 30 MFt-os kiadás nem magyarázható a tevékenység kiszervezésével, mivel annak hatásával már az üzleti terv összeállításakor is számoltak, ugyanakkor a költségek a tervet is 50%-kal meghaladják. A feladatok kiszervezésekor nem készült gazdaságossági számítás a kiszervezett portaszolgálat és vagyonvédelem, valamint a takarítás indokoltságára, költségmegtakarító hatására. Ezzel a háromnegyedéves beszámoló sem foglalkozik.
A személyi jellegű költségek annak ellenére nőttek 4%-kal a bázis időszakhoz képest, hogy a vagyonvédelem kiszervezése kapcsán 21 fővel csökkentette a társaság a dolgozói létszámot. Feltűnően magas a vevői követelések állománya, amely a terv közel kétszerese. Mind az üzemi eredmény, mind az adózott eredmény összege rosszabbul alakult, mint a tavalyi években, de a tervtől is jelentősen elmarad. Szegedi Vásár és Piac Kft. A Kft. nettó árbevétele mind a bázis időszakhoz (16,7%-kal), mind a tervhez képest (6,5%-kal) növekedett. Az anyagjellegű költségek az árbevétellel együtt növekedtek, míg a személyi jellegű kiadások bázis szinten maradtak. A kiadási oldalon a Kft. a 2012. évi üzleti tervében jelentős növekedés tervezett az előző évhez képest a hirdetés, reklám költség soron (147,7%-os növekedés), és a személyi jellegű ráfordításoknál (13,9%-os növekedés). A társaság beszámolója nem tartalmaz információt a parkoló üzemeltetéséről (díjak, bevételek, üzemeltetési jog átadás költsége, és megtérülése). Az üzemi eredmény az előző év azonos időszakához képest pozitívvá vált és a pénzügyi költségek duplázódása ellenére a mérleg szerinti eredmény is nyereséget mutat. A pénzeszköz állománya 2012.09.30-án 24.971 eft volt. A társaság a fennálló tagi kölcsönből 2011. év végén és 2012. év elején összesen 642 millió Ft-ot törlesztett, majd a fennmaradó tartozására (310 MFt) a 104/2012. (III.2.) Kgy. sz. határozat alapján 2028. december 31. napjáig kapott haladékot, évi 24.000 eft törlesztéssel (havi 2.000 eft), mely magában foglalja a tőkét és a kamatot is. A tagi kölcsönből eddig 6.000 eft került törlesztésre, a meg nem fizetett tagi kölcsön hátralék a beszámoló időszakában 12.000 eft, 2012.11.30. napjáig 16.000 eft. A társaság a mérleg adatok megadásán kívül nem hajlandó információkat szolgáltatni a Közgyűlés számára, és többszöri egyeztetések után tudott csak számszakilag megegyező táblázatokat is adni. Szegedi Testamentum Kft. A Kft. nettó árbevétele nem érte el a tervet, a bázis időszakhoz képest 2%-os növekedés következett be. Az anyagjellegű ráfordítások a tervhez képest 9,2%-kal csökkentek, és kevesebb költség merült fel a bázis időszakhoz képest is. A személyi jellegű ráfordítások tervszintűek, ugyanakkor az előző évi adathoz képest végrehajtott 2 fős létszám csökkentés költség csökkentő hatása nem érvényesül. A társaság a tavalyi év végi, és a 3/4 évre tervezett veszteséghez képest nyereséggel zárta az időszakot.
Szegedi Városkép Kft. A nettó árbevétel 24%-kal haladta meg a tervezett értéket, és az előző év azonos időszakához képest is 3,5%-kal több bevétel keletkezett. Az adatok egyértelműen jelzik, hogy az éves üzleti terv bevételi oldala alultervezett, mint ahogy azt az üzleti terv tárgyalásakor jeleztük is! Az anyagjellegű ráfordítások a 2012. szeptemberi zárásig 50%-kal haladják meg a tervszámot, de az éves tervet is meghaladják 13%-kal. Az igénybe vett szolgáltatások ráfordításai a tervet 51%-kal, a tavalyi év azonos időszakának adatát 10%-kal haladják meg. A tavalyi adatokkal összevetve a karbantartások, felújítások soron 27,7%-os, a vagyonvédelem költségeinél 24,6%-os a költség növekedés. Látható, hogy a társaság az elért többletbevételt a tervezett mérleg szerinti eredmény megtartása érdekében le is költségelte. Mind az üzemi eredmény, mind a mérleg szerint eredmény jelentősen romlott az előző évhez képest. Szegedi Intézménytakarító Kft. A társaság nettó árbevétele 4,6%-al kisebb, mint egy évvel korábban, ugyanakkor nagyobb, mint a 3/4 éves terve. Az összes bevétel a jelentősen és indokolatlanul megemelt összegű önkormányzati támogatás miatt növekszik. A Kft. még nem mutatta ki, hogy a vállalkozási tevékenységének árbevétele fedezi-e azok költségeit, vagy az önkormányzat működési támogatásából vállalkozik. Az anyagjellegű ráfordítások 7%-kal, a személyi jellegű ráfordítások 4,8%-kal nőttek a bázis időszakhoz képest. Az indokolatlan támogatás kiutalásra utal, hogy a Kft. közel 50 MFt üzemi eredményt mutat ki, amiből 32,5 MFt a bankszámlán parkol. Nehezen hihető, hogy a Kft. 47,7 MFt-os vállalkozási árbevételéből közel 50 MFt üzemi eredmény érhető el. Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft. A nettó árbevételt a tervhez képest 16,7%-kal túlteljesítette a társaság, azonban rendkívül nagy az eltérés a 2011. év hasonló időszakához képest, mivel az árbevétel 30%-kal csökkent. A jegybevétel 9%-kal alacsonyabb összegben realizálódott az éves tervhez viszonyítva. Az anyagjellegű ráfordítások 5,1%-kal meghaladták a tervezett összeget, a bázis tényszámhoz képest viszont 5%-os a megtakarítás. Az igénybevett szolgáltatásoknál a jogi képviselet költsége nőtt meg az előző évek azonos időszakához képest, mivel 2011. augusztus óta még egy ügyvédet alkalmaz a társaság. A társaság üzemi eredménye és mérleg szerint eredménye is jelentősen romlott az előző évhez képest. Az év hátralévő részében várható egyéb bevételek (főleg társasági adó jellegű támogatások) hatására a társaság a tervezett nulla eredménnyel zárhatja az évet. Városi Televízió Szeged Nonprofit Kft. A nettó bevétel összességben 6%-kal haladja meg a tervet, és a bázisidőszakban is hasonló nagyságrendű volt a bevétel.
Az anyagjellegű ráfordítások mind a tervadathoz, mind az előző évek hasonló időszakához képest magasak. Az előző évhez képest 7,3 MFt költségnövekedés történt. A társaság rendelkezik az önkormányzati tulajdonú cégek közül a legnagyobb bankbetét állománnyal 97,3 MFt-tal, miközben 100 MFt önkormányzati működési támogatást használ fel! RITEK Zrt. A társaság nettó árbevétele 6,4%-kal marad el a tervtől, és az előző évek hasonló időszakának forgalmától is lemarad 5-10%-kal. A kereskedelmi tevékenység árbevételénél tapasztalható jelentősebb, közel 20%-os visszaesés az előző évek azonos időszakához viszonyítva. Az anyagjellegű ráfordításokat a forgalom visszaesésével párhuzamosan sikerült visszafogni mind a tervadathoz, mind az előző év hasonló időszakához képest. A személyi jellegű ráfordítások soron is elmaradás látható a tervhez képest, de az előző évek hasonló időszakával közel azonos nagyságrendű a költség. Az üzemi és a mérleg szerinti eredmény is veszteséget mutat, ami jelentős változás a korábbi évek nyereséges gazdálkodásához képest, ugyanakkor a veszteség lényegesen elmarad az üzleti tervben előre jelzett összegektől. A társaság haladékot kapott a Közgyűléstől az előírt 50 MFt osztalék befizetésére, miközben a szeptember 30-i bankszámla állománya 79,4 MFt volt! Szegedi Ifjúsági Ház Nonprofit Kft. A társaság nettó árbevétele évek óta csökken. A háromnegyed éves teljesítés sem éri el a terv adatot. A mozi üzemeltetés árbevétele valamelyest nőtt, de messze nem éri el a 2010. évi szintet. Számottevő bevétel lemaradás van a bérbeadásnál, terembérlet árbevételnél. A Szegedi Ifjúsági Napok tervezett, és tényleges bevételei és kiadásai nincsenek bemutatva, a rendezvény értékelését így az önkormányzat nem tudja elvégezni. A SZIN gazdasági adatairól a Kft. nem volt hajlandó a Közgyűlés részére adatokat szolgálni, miközben bizottsági jóváhagyással az éves önkormányzati támogatás összegét, a 173 MFt-ot teljes egészében lehívhatta! Az eredmény beszámolóban szereplő adatok szerint az anyagjellegű ráfordítások összességében 8,3 %-kal magasabbak a tervnél, és az előző évhez képest is 14,5%-kal nőttek a költségek. Rendkívül magas a hirdetés és reklám költség, a Kft. még a saját üzleti terv adatát is túllépte 6,3 MFt-tal. Ugyancsak látványosan többet költött a Kft. a saját maga által készített üzleti tervhez képest a fizetett bérleti díjak soron is. A személyi jellegű ráfordítások is túllépték 13%-kal a tervezett összeget, az előző év azonos időszakához képest 23 MFt költöttek többet, miközben csökkent a létszám. A társaság a korábbi évekhez képest jelentősen megemelt önkormányzati támogatás mellett is veszteséges. A tervhez képest romlott a mérleg szerint eredmény, a tervezett -1,2 MFt helyett 14,2 MFt vesztesség keletkezett, úgy hogy a Kft. felhasználta az éves működési támogatási keretét. A Kft. saját tőkéjének összege továbbra sem éri el a jegyzett tőkét. A különbség közel 40 MFt.
Szeged Pólus Nonprofit Kft. A nettó árbevétel teljesítése tervszintű. A Kft. egyéb bevétele az önkormányzat működési támogatásából áll. A teljes éves működési támogatási keret (54,9 MFt) lehívásra került, amit a Kft. bankbetétben parkoltatott és kamatoztatott, miközben az önkormányzat hitel kamatot fizetett a működési támogatás kiutalása miatt igénybe vett folyószámla hitele után! A folyamatban lévő és az induló önkormányzati fejlesztési projektek számának és nagyságrendjének csökkenése miatt indokolt lenne a foglalkoztatottak számának csökkentése, különösen, hogy a Kft. gáláns, de költséges cafeteria keretet (360 eft/fő/év) biztosít. Szegedi Vadaspark Nonprofit Kft. A Kft. az előző évben még intézményként működött, így még nincsenek bázis adatok. A tervadatokhoz viszonyítva a Kft. túlteljesítette bevételi tervét, miközben alacsonyan tartotta a költségeket, így 23,8 MFt üzemi eredményt tudott termelni. Összefoglaló a gazdasági társaságok 2012. év I-III. negyedévi gazdálkodásáról Az önkormányzat 100%-os tulajdonában lévő 14 gazdasági társaság közül 13 társaság háromnegyed éves gazdasági adatait lehet összehasonlítani az előző év azonos időszakával (A Vadaspark Kft. tavaly még intézményként működött). A társaságok nettó árbevétele összességében 7,8%-kal csökkent az előző év hasonló időszakához képest. A 13 társaság közül mindössze 3 társaságnál nőtt az árbevétel, a többinél csökkent. Az összes bevétel esetében csak 5% a bevétel csökkenés, mivel ez a bevétel tartalmazza az önkormányzat működési támogatását is. Az anyagjellegű ráfordítások a bevétellel szemben összességében 7%-kal nőttek. A 13 társaság közül csak 4 társaságnál tudtak kevesebb költségből gazdálkodni. A személyi jellegű ráfordítások a bevétellel szemben összesen 4%-kal nőttek. A 13 társaság közül 6 cégnél csökkent ez a költség elem, míg 7 társaságnál az átlagnál jobban nőtt. Az üzemi tevékenység eredménye a két év összehasonlításában 83%-kal csökkent, miközben a veszteséges vállalkozások száma nem változott, továbbra is öt társaság termel veszteséget. A mérleg szerinti eredmény a két év összehasonlításában 87%-kal csökkent. A veszteséget termelők ebben az évben ugyanazok a cégek, amelyek üzemi tevékenysége is veszteséges (Szegedi Közlekedési Kft., Szegedi Ifjúsági Ház Nonprofit Kft., Városi Televízió Szeged Nonprofit Kft., Szegedi Szabadtéri Játékok Nonprofit Kft., Ritek Zrt). A bemutatott gazdasági adatok alapján a Közgyűlés nem lehet biztos abban, hogy jó kezekben van az önkormányzat gazdasági társaságainak ügyvezetése, és abban sem, hogy jó gazda módjára gazdálkodnak az önkormányzat vagyonával. Szeged, 2012. november 16. dr. Solymos László alpolgármester