1. Napirend BESZÁMOLÓ Bánk Község Önkormányzat 2010. évi költségvetésének I. féléves teljesítéséről Tisztelt Képviselő-testület! Bánk Község Önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásának pénzügyi fedezetét folyamatosan biztosítottuk. A kötelező feladatainknak folyamatosan eleget tettünk, a költségvetési tervben szereplő kiadások fedezete rendelkezésünkre állt. Bankszámlánk és pénztárunk nyitó egyenlege 2010. január 1-jén 42.108.000 Ft volt, záró egyenlegünk június 30-án 42.829.000 Ft volt, melyből rövid lejáratú betétként lekötött összeg 30.000.000 Ft. A Bánk-Tolmács Körjegyzőség féléves záró bankszámlaegyenlege 777 ezer Ft. A következőkben az I. fejezetben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 1. számú mellékletben az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. A II. fejezetben a Bánk-Tolmács Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak alakulása kerül bemutatásra. Az 2. mellékletben a Körjegyzőség bevételeinek és kiadásainak összesített pénzforgalmi mérlege található. 1. Bevételek alakulása a) Működési bevételek I. Bánk Község Önkormányzata Hatósági jogkörhöz köthető bevétel 23 ezer Ft. Ebből 7 ezer Ft igazgatási szolgáltatási díj, 16 ezer Ft a hivatalunk által behajtott közigazgatási bírság önkormányzatunknál maradó része. A költségvetésünkben e bevételi címen előirányzatot nem terveztünk, mivel előre nehezen tervezhető bevételről van szó pl. a rendőrségi bírságok behajtásra történő áttétele által keletkezik - és a bevétel összege nem jelentős. Saját működési bevételünk előirányzata 21.565 ezer Ft, a teljesítés 6.654 ezer Ft, a teljesítés 30,8 %. Az alacsony teljesítési arány oka, hogy több nagy bevételünk pl. szállásdíj, strand bérleti díj, Bánki Nyár rendezvények jegybevétele a nyáron, tehát nagyrészt a II. félévben realizálódik. - Szállásdíj bevételünk 1.934 ezer Ft, a teljesítés 38,7 %. A nyár folyamán, július-augusztus hónapban várható a bevételek nagyobb része, így a II. félévben a teljesítési arány emelkedése várható. - Fénymásolásból 23 ezer Ft bevételt értünk el, a teljesítés 46 %-os. - Szennyvíz elhelyezési díjbevétel 1.630 ezer Ft. Az éves előirányzathoz képest 32,2% a teljesítés. A tárgyévre az előző évek teljesítése alapján 4.600 m 3 beszállítást terveztünk, ehhez képest a félévig csupán 2.085 m 3 a beszállítás. A beszállított mennyiség alulteljesítése miatt a bevétel is a tervezett szint alatt maradt. A bevétel alacsony szintjéhez az is hozzájárul, hogy van egy nagyobb összegű kintlévőségünk (követelésünk), melynek rendezése a második félévben már folyamatban van. - Szemétszállítási díjból 1.247 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 970 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 128,5 %. A jelentős eltérés oka, hogy a szolgáltatási díjbevételt eredetileg 4 hónapra terveztük, tekintettel arra, hogy a regionális hulladékgazdálkodási rendszer beindulását május hónaptól vártuk, azonban a Zöld-híd projekt beindulásának csúszása miatt a szolgáltatást várhatóan egész évben nekünk kell bonyolítanunk. Ezzel párhuzamosan a kiadásoknál is túllépés mutatkozik. (Ebből fakadóan a költségvetés módosítását is javasoljuk.) 1
- A Bánki Nyár rendezvények kapcsán az első félévben 40 ezer Ft bevétel keletkezett belépőjegy értékesítésből. A jegyértékesítésből származó bevétel a rendezvényekhez kapcsolódóan szinte teljes egészében július-augusztus hónapban jelentkezik majd. - A bánki lakosok részére biztosított kedvezményes strand belépő értékesítéséből 4 ezer Ft bevételünk keletkezett. - Egyéb bevételünk 17 ezer Ft, mely az Államkincstártól forgótőke visszautalás kapcsán keletkezett. - A Bérleti díjbevétel tervezett éves bevétele 4.399 ezer Ft, a féléves bevétel 271 ezer Ft, a teljesítési arány 6,2%. I. félévi bevételként elsősorban a faház bérleti díja, valamint közterület használati díjak jelentkeznek. A jelentősebb bevétel (a strand szezonális működése és a rendezvényekhez kapcsolódó közterület használati díj miatt) a II. félévben jelentkezik. - Intézményi ellátási díj (az óvodás gyermekek és szociális étkezők térítési díja) bevételünk összege 913 ezer Ft, a teljesítés 48,8%-os. - Az alkalmazottak térítési díjbevétele az óvodai dolgozók által fizetett étkezési térítési díjból, valamint a dolgozók és képviselők részére kiszámlázott mobil telefonok díjából keletkezik. A bevételi teljesítés 418 ezer Ft, 48,3%-os. A bevétel alakulása a tényleges telefon forgalom függvénye, és a tény adat valamivel alacsonyabb a tervezettnél. - Továbbszámlázott szolgáltatási bevételünk az orvosi rendelő és Tóparti Vendégház büféjének közüzemi számláinak megtérítése által keletkezik, összege 103 ezer Ft az első félévben. - Kártérítési bevételünk keletkezett a biztosítónktól 54 ezer Ft értékben, mely gépkocsi üvegkár megtérítéséből keletkezett. Kamatbevételünk 28 ezer Ft, a folyamatosan visszakötött betétből adódóan az első félévben még nem realizáltunk kamatbevételt a költségvetési bankszámlánkon. A kamat a lekötött összeg visszavezetésekor jelentkeznek majd bevételeink között. Áfa bevételünk 1.742 ezer Ft, a teljesítés 24,8 %-os. Az Áfa bevétel alacsony teljesítési aránya a működési bevételek alacsony szintje miatt keletkezett, elsősorban azért, mert a költségvetésben szereplő telek értékesítésből származó bevételt nem realizáltunk az első félévben, mivel telekeladás nem történt. Sajátos működési bevételeink összege 24.243 ezer Ft, a tervezett 50.115 ezer Ft-hoz képest 48,4 %-os a teljesítés. - Helyi adóbevételünk részleteiben nézve: - Építményadó bevétele 7.643 ezer Ft, a féléves teljesítés 54,6 %. A jó adófizetési morál és a hátralékosokkal szembeni eljárásunk eredményeként a teljesítés jónak mondható. - Magánszemélyek kommunális adójából 395 ezer Ft bevételt értünk el, ami a tervezett bevétel 58 %-a. A túlteljesítés elsősorban abból adódik, hogy többen a teljes éves adót befizetik az első félévben. - Idegenforgalmi adóból 1.304 ezer Ft a teljesítés, az éves 3.700 ezer Ft előirányzathoz képest a teljesítés 35,2%. A tervezetthez képest alul marad a tény adat, mivel a bevételek nagy része várhatóan a II. félévben, a főszezonnak minősülő július-augusztus hónapban keletkezik. Ezen kívül a június hónapban beszedett idegenforgalmi adó önkormányzatunk részére történő megfizetésének esedékessége is július 15, tehát már a II. félévben folyik be bankszámlánkra. - Az iparűzési adó bevétel nehezen tervezhető, mivel a vállalkozások eredményességének függvénye. A tervezett éves bevételnek a 45 %-a folyt be az év első felében, összege 2.254 ezer Ft. - Késedelmi pótlékból 65 ezer Ft bevételt értünk el, ami az éves terv 26 %-a. - SZJA bevételünk 9.613 ezer Ft. Az állam részéről az éves tervezett bevétel 46,7 %-a került utalásra. - A gépjárműadó bevétel 2.644 ezer Ft volt, az előirányzotthoz képest 48,1 % a teljesítés aránya. - Talajterhelési díjból 289 ezer Ft bevételt értünk el a tervezett 400 ezer Ft-hoz képest, a teljesítés 72,3 %. Ezt a díjat önadózással egy összegben, március 31-ig kellett megfizetni, ezért a II. félévben már csak a kintlévőségek behajtásából számítunk további bevételre. - A rendőrség által kiszabott és általunk beszedett helyszíni és szabálysértési bírságból 36 ezer Ft bevételt értünk el. 2
b) Támogatások Költségvetési támogatási bevételünk 12.657 ezer Ft, melynek teljesítési aránya 49,5 %. - Normatív állami támogatás év folyamán folyósított összege 6.944 ezer Ft, a teljesítés 46,7 %-os. A támogatás a központi támogatások meghatározott üteme szerint került utalásra. - Központosított támogatást a közszférában dolgozók 2010. évi kereset-kiegészítésének kifizetéséhez kaptunk 1.264 ezer Ft összegben. - Szociális feladatokhoz kiegészítő támogatást igényeltünk ápolási díj fizetéséhez, rendszeres szociális segélyezéshez, rendelkezésre állási támogatáshoz, lakásfenntartási támogatáshoz és közcélú foglalkoztatásra, együtt 4.184 ezer Ft összegben. A támogatás teljesítési aránya 45,5 %. c) Felhalmozási bevételek Felhalmozási bevételünk nem keletkezett a tárgyév során. (A költségvetésben tervezettekkel ellentétben nem történt telekeladás és a Hősök tere kialakításához sem kaptunk pályázati támogatást ebben a félévben.) d) Kiegészítések, visszatérülések Előző évi költségvetési kiegészítésként a 2009. évi normatívákkal való elszámolás miatt 3.639 ezer Ft összegű támogatást kapott az önkormányzat. Ennek összegével a pénzmaradvány tervezésekor számoltunk. e) Véglegesen átvett pénzeszközök, támogatás értékű bevételek Működési célra kapott pénzeszközeink összege 4.975 ezer Ft. A teljesítési arány 57,2 %. A magasabb teljesítési arány abból adódik, hogy az Óvoda 2009. évi elszámolása miatti bevétel eredeti költségvetésünkben nem került tervezésre. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Majális tombola bevételéből kapott támogatás 125 ezer Ft, Közmű hozzájárulás összege 44 ezer Ft. - Államháztartáson belülről kapott támogatás értékű bevételeink: Kisebbségi önkormányzat támogatása 428 ezer Ft, Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 5 ezer Ft, Mozgókönyvtár támogatására kistérségtől kapott támogatás összege 167 ezer Ft, Iskolabusz üzemeltetésének kistérségi támogatása 670 ezer Ft, Körjegyzőség működéséhez Tolmácstól átvett 2010. évi pénzeszköz összege 2.247 ezer Ft, Óvoda 2009. évi elszámolása alapján Tolmács által visszautalt hozzájárulás 1.289 ezer Ft, Felhalmozási célra kapott pénzeszközeink összege 32 ezer Ft. - Államháztartáson kívülről átvett pénzeszközeink az alábbiak szerint alakultak: Szennyvíz-csatorna érdekeltségi hozzájárulás lakossági befizetés összege 32 ezer Ft (ez a fennálló tartozások behajtása által keletkezett). f) Támogatási kölcsönök Kölcsönök visszatérülése (lakáscélú kölcsön) címén 105 ezer Ft bevételt értünk el. A teljesítés aránya 58,3 %-os. A magasabb teljesítési arány abból adódik, hogy egy család korábbi fizetési késedelmét rendezi és nagyobb összegű befizetést teljesített. g) Pénzmaradvány Az előző évi záró pénzmaradvány (bankszámla egyenleg + - technikai tételek) 41.356 ezer Ft igénybevételre került. 3
2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások előirányzata 17.187 ezer Ft, a teljesítés 7.485 ezer Ft, 43,6 %. A teljesítést befolyásolja, hogy a közcélú foglalkoztatás legnagyobb arányban a nyári időszakban valósul meg, ekkor jelentkezik nagyobb bér kiadás is. A személyi juttatások kifizetése a tervezettnek megfelelően történik. b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.640 ezer Ft, a teljesítés 2.192 ezer Ft, 47,2%. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. c) Dologi kiadások Dologi kiadásaink előirányzata 51.054 ezer Ft, a teljesítés 20.478 ezer Ft, 40,1 %. A viszonylag alacsony teljesítési arányt elsősorban volumenét tekintve a Bánki Nyár rendezvénysorozat második félévre történő áthúzódása okozza, mivel a Bánki Nyár rendezvények valamennyi kiadása dologi kiadásként itt jelenik meg, pl. fellépti díjak, technikai költségek. Részleteiben nézve dologi kiadásainkat: - Készletbeszerzésre fordított összeg 2.141 ezer Ft, az előirányzott összeg 42,3 %-a került felhasználásra. - Vegyszer beszerzésre fordított összeg 55 ezer Ft, a felhasználás aránya 69 %. Ezt a készletet a Bánki-patak vegyszerezéséhez használtuk fel. - Irodaszer, nyomtatvány kiadásunk 211 ezer Ft, a tervezett összeg 40 %-a került felhasználásra. Az irodai papíranyag, nyomtató- és fénymásoló festékek teszik ki ezen kiadások legnagyobb részét. - Könyv, folyóirat és információhordozó anyagok (pl. CD jogtár) beszerzésére együtt 110 ezer Ft-ot költöttünk, a felhasználás 39 %-os. - Tüzifa beszerzésére a szennyvíz telepre 9 ezer Ft-ot fordítottunk. - Üzemanyag beszerzésre előirányzott összeg 63 %-át, 353 ezer Ft-ot használtunk fel a traktor és fűnyíró üzemeltetéséhez. Elsősorban az elhúzódó tél és csapadékos tavaszi időjárás miatt nagyobb az igénybevétel és a felhasználás aránya. - Szakmai anyagra csupán 17 ezer Ft-ot költött az óvoda, az előirányzott 100 ezer Ft-ból. Vásárlásaikat jellemzően az év vége felé ütemezik, elsősorban karácsonyi ajándékként új játékok vásárlására fordítják. - Kis értékű tárgyi eszközök beszerzésére 752 ezer Ft-ot fordítottunk. Az előirányzott összeg 1.650 ezer Ft, a felhasználás 45,6 %-os. A hivatal részére 662 ezer Ft értékben irodai bútorok kerültek beszerzésre, 16 ezer Ft-ot számítógépes programra fizettünk ki. Fűnyírót vásároltunk 24 ezer Ft értékben, sarokcsiszoló és ütvefúró gép került beszerzésre 39 ezer Ft-ért. Az orvosi rendelőbe csecsemő mérleget vásároltunk 11 ezer Ft értékben. - Munkaruha juttatás kifizetése folyamatos, az első félévben 95 ezer Ft-ot, a tervezett összeg 76 %-át használtuk fel. - Egyéb készlet beszerzésére fordított összeg 539 ezer Ft, a teljesítés 35 %. Legjelentősebb kiadásunk ezen a címen a tó tisztántartása érdekében a kezeléshez vásárolt biológiai készítmény. Ezen túl tisztítószerek, parki virágok, majálishoz élelmiszerek, parkgondozáshoz kisebb készletek (pl. damil) kerültek beszerzésre. - Kommunikációs távközlési szolgáltatások területén 646 ezer Ft a kiadás, az előirányzott 1.405 ezer Ft-hoz képest 46 % a teljesítés. Ez a vezetékes- és mobil telefon kiadásainkat tartalmazza, valamint az Internet elérés költségeit. - Vásárolt élelmezésre 2.114 ezer Ft-ot fordítottunk, a felhasználás 47,9 %-os. A gyermekek és szociális étkezők számára vásárolt élelmezés jelentkezik itt. - Bérleti díj kiadásunk 48 ezer Ft, mely a budapesti falugyűlés terembérleti díja. A teljesítés 96 %- os, más bérleti díj felmerülése elvileg nem várható már az év folyamán. 4
- Szállítási szolgáltatásként jelentkezik az iskolabusz üzemeltetésével kapcsolatos kiadás, összege 533 ezer Ft, a felhasználás 53 %-os. Ezt a kiadást kistérségtől átvett állami támogatásból finanszírozzuk. (A feladat átadása miatt ezt az előirányzatot is módosítanunk kell.) - Közüzemi díjak összege 3.418 ezer Ft, a tervben megjelölt 7.430 ezer Ft-hoz képest 46 %-os a teljesítés. Ebből jelentős tétel a közvilágításra fordított összeg, 1.331 ezer Ft. A teljesítés a tervnek megfelelően alakult. - Karbantartási kiadásaink összege 718 ezer Ft, a teljesítés 35 %. Részleteiben nézve: szennyvíztelepen földmunka 8 ezer Ft; Tóparti vendégházban vízadagoló berendezések felszerelése 53 ezer Ft, terasz és lábazat burkolása 152 ezer Ft; közvilágítás szerelés 46 ezer Ft; díszvilágítás szerelése 24 ezer Ft, traktor alkatrész 22 ezer Ft; fűnyírók javítása 54 ezer Ft; raktár karbantartása (áram bevezetése, feljáró betonozása stb.) 199 ezer Ft; patak betonozáshoz anyag 24 eezer Ft; táblák festéséhez anyag költség 20 ezer Ft; ifjúsági klubban vizes blokk felújítása 58 ezer Ft, tóparti padok festése 58 ezer Ft. - Egyéb szolgáltatási kiadások összege 3.320 ezer Ft, a teljesítés 24 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a Bánki Nyár rendezvénysorozat kiadásainak (fellépti díjak, stb.) második félévben történő jelentkezéséből adódik. Részleteiben nézve: Mosodai kiadások összege (Tóparti ház) 204 ezer Ft; majális és gyermeknap kiadása 324 ezer Ft; Bánki Nyár kiadása 764 ezer Ft; posta költség 239 ezer Ft; banki költség 288 ezer Ft; környezetvédelmi szolgáltatások kiadása 753 ezer Ft (ebből 287 ezer Ft a tó vízminőségi vizsgálataira fordított és a tó kezeléséért kifizetett összeg, 180 ezer Ft a tó-gazdai teendők ellátásáért fizetett összeg, 76 ezer Ft a szemét- és szennyvíztelep környezetvédelmi szolgáltatási díja, 130 ezer Ft a szennyvíztelep monitoring terv költsége, 80 ezer Ft a szennyvíztelep működéséhez szükséges eljárás költsége); értékbecslési-tervezési, Földhivatali költségek 322 ezer Ft (kiemelkedő tétel a rendezési terv módosításához kapcsolódóan felmerült, kötelezően készítendő múzeumi hatástanulmányáért fizetett 150 ezer Ft); egyéb kiadások összege 426 ezer Ft (ezek például: kábel tv, rágcsálóirtás, poroltó ellenőrzés, üzemorvos stb.). - Közvetített szolgáltatások kiadásaként 165 ezer Ft kiadás jelentkezett, de ez megtérül az orvosi rendelő fenntartója (Rétság Város Önkormányzata) által. - Vásárolt közszolgáltatás: az Uránuszt Kft-vel kötött megállapodás alapján a szemétszállítási szolgáltatásért és a Tárnics Kft-nek (Nógrádmarcal) a hulladék elhelyezésért fizetendő díj, melynek együttes összege 2.343 ezer Ft. A teljesítés 141 %-os, a magasabb teljesítési arány az eredetileg 4 hónapra tervezett szolgáltatási kötelezettségünk elhúzódása miatt keletkezett. - Általános forgalmi adó kiadásunk 4.401 ezer Ft, a teljesítés 36 %-os. - Belföldi kiküldetés címén 8 ezer Ft a felmerült kiadás, a teljesítés 10 %-os. Elsősorban a Bánki Nyár sorozat időszakában merülnek fel kiadásaink ezen a címen. - Reprezentációs kiadásaink összege 128 ezer Ft, a teljesítés 22 %-os. A reprezentációs kiadások legnagyobb része a Bánki Nyár rendezvények kapcsán jelentkezik a második félévben. - Reklám és propaganda kiadásaink összege 495 e Ft, 50 %-os a teljesítés. d) Egyéb folyó kiadások Egyéb folyó kiadásaink összege 657 ezer Ft, az előirányzat összege 2.518 ezer Ft, a teljesítés 26 %. Az alacsony teljesítési arány elsősorban a tervezettnél alacsonyabb szintű kamat kiadás miatt és a szerzői jogdíj nyár végi esedékessége miatt keletkezett. Előző évi beszámoló kapcsán 35 ezer Ft befizetési kötelezettségünk keletkezett a Kincstár felé. Dolgozói kafetéria juttatások járulék vonzataként 55 ezer Ft munkáltatói SZJA kiadásunk keletkezett. Különféle végrehajtási költségek, vagyonbiztosítás, társulási tagdíjak, vízkészlet-járulék együttesen 360 ezer Ft kiadást jelentett az első félévben. Kamatkiadásként 207 ezer Ft kiadásunk jelentkezett a felvett MFB-s fejlesztési hitel kapcsán. e) Társadalom- és szociálpolitikai juttatások Támogatási kiadásaink: az önkormányzat által folyósított szociális ellátások összege 3.816 ezer Ft, a teljesítés 36 %-os, mely megfelelőnek mondható, mivel több szociális kiadásunk iskolakezdéshez és karácsonyi ünnepekhez kapcsolódik. Részleteiben nézve: - Rendszeres szociális segély 731 ezer Ft, 5 fő segélyezett részére, - Rendelkezésre állási támogatás 715 ezer Ft, 4 fő részére, 5
- Lakásfenntartási támogatás 19 ezer Ft, 1 fő részére, - Normatív ápolási díj 1.333 ezer Ft, 6 fő részére, - Méltányossági ápolási díj 410 ezer Ft, 4 fő részére, - Átmeneti segély pénzben kifizetve 180 ezer Ft, 10 fő segélyezett részére, - Természetbeni átmeneti segély 25 ezer Ft, 2 fő részére, - Temetési segély 120 ezer Ft, 4 fő részére, - Egyéb rászorultságtól függő pénzbeli ellátások összege 283 ezer Ft. Ezek: Mozgáskorlátozottak közlekedési támogatása 32 fő részére 271 ezer Ft, idősek részére 2009. decemberében adott karácsonyi vásárlási utalvány elszámolásából áthúzódott 12 ezer Ft. Egyéb pénzbeli juttatások összege 175 ezer Ft, mely a Bursa Hungarica önkormányzati ösztöndíj első féléves összege. f) Felhalmozási kiadások Felhalmozási kiadásaink összege 2.056 ezer Ft, az előirányzott összeg 28.325 ezer Ft, a teljesítés 7 %. - Felújítási kiadásaink összege 90 ezer Ft. Hivatal épületén bádogos munka 90 ezer Ft összegben történt. - Beruházási kiadásaink összege 1.966 ezer Ft. Lókos-híd építésére 1.069 ezer Ft-ot fordítottunk. Számítástechnikai gép beszerzése a hivatal részére 201 ezer Ft összegben. Buszváró építése 336 ezer Ft kiadást jelentett. Fénymásoló készülék beszerzésére 360 ezer Ft-ot költöttünk. A költségvetésben szereplő további felhalmozási kiadások: A Szondi utca felújítása megvalósult, a pénzügyi elszámolás áthúzódott a 2. félévre, összege: 5.850 e Ft. Hivatal vízszigetelése, valamint az irattár kialakítása egyelőre nem valósult meg. Életmentő készülék beszerzésére nem került sor. A Hősök tere kialakítása vidékfejlesztési pályázati támogatásból valósulna meg, a pályázat elbírálására és döntésre még nem került sor. g) Végleges pénzeszköz átadás, támogatás értékű kiadás Működési céllal átadott pénzeszközeink összege 4.610 ezer Ft, a teljesítés 49 %, időarányos. - Államháztartáson belülre működési célra átadott támogatási pénzeszközök összege 2.840 ezer Ft. Orvosi ügyelet fenntartására 142 ezer Ft, Rétság Általános Iskolának a napközis ellátáshoz 141 ezer Ft, Rétság Általános Iskola farsangi bál rendezvényéhez 30 ezer Ft, Tolmács Önkormányzatának az óvodai feladatok ellátásához hozzájárulás 1.524 ezer Ft, Műszaki előadó foglalkoztatásához történő hozzájárulás 982 ezer Ft, Gyermekjóléti szolgálat pályázat útján történt épület felújításhoz kapcsolódó áfa Bánk községre jutó összegének utalása 21 ezer Ft. - Államháztartáson kívülre működési céllal átadott pénzeszköz összege 1.770 ezer Ft, a teljesítés 57 %. Egyház, egyházi kirándulás támogatása 250 ezer Ft, Polgárőr Egyesület támogatása 130 ezer Ft, Civilek Bánkért Egyesület támogatása 75 ezer Ft, Sportegyesület támogatása 1.150 ezer Ft, Horgászegyesület támogatása 150 ezer Ft, Alapítványi támogatások 3 alkalommal, együtt 15 ezer Ft. Felhalmozási célú pénzeszköz-átadásunk nem történt az első félévben. Lakáshoz jutás támogatására vissza nem térítendő 500 ezer Ft-ot terveztünk, azonban az első félév során nem volt ilyen kérelem. h) Hitelek Az MFB-s fejlesztési hitel tárgyévi tőke törlesztésének 50 %-át teljesítettük, összege 660 ezer Ft. 6
i) Támogatási kölcsönök Lakáscélú támogatási folyósítása nem történt az első félévben. j) Pénzforgalom nélküli kiadások Költségvetési tartalékunk tervezett összege 26.528 ezer Ft. k) Intézmény finanszírozás A körjegyzőség tervezett éves működési költsége 24.384 ezer Ft, az átutalt és járulék kifizetésekre elszámolt finanszírozás féléves összege 11.779 ezer Ft. A finanszírozás tervezett összegének 48 %-a került elszámolásra az első félévben. II. Bánk-Tolmács Körjegyzőség 1. Bevételek alakulása a) Intézmény finanszírozás A finanszírozás tervezett éves összegéből 11.779 ezer Ft, 48 % került átutalással a körjegyzőség bankszámlájára, valamint járulék finanszírozás formájában. b) Saját bevételek Igazgatási szolgáltatási díjakból 7 ezer Ft bevételt értünk el a félév során, mely bevétel ez eljárások során felmerült költségek ügyfelek általi térítése kapcsán keletkezett. c) Átvett pénzeszközök Az Országgyűlési képviselő választás bonyolítására átvett pénzeszköz összege 519 ezer Ft. d) Pénzforgalom nélküli bevételek Az előző évi pénzmaradvány igénybevétele 360 ezer Ft összegben történt. 2. Kiadások alakulása a) Személyi juttatások Rendszeres és nem rendszeres személyi juttatások, külső személyi juttatások együttes előirányzata 19.711 ezer Ft, a teljesítés 8.909 ezer Ft, 45 %. A rendszeres személyi juttatásoknál a teljesítés 6.937 ezer Ft, a teljesítés 43 %. A bérmegtakarítás egy dolgozónk gyermekvállalás miatti távolléte következtében keletkezett. A munkavégzéshez kapcsolódó juttatások terén 90 % feletti a felhasználás, ami a 2010. évi kereset-kiegészítés ütemezéséből adódik, mely január és április hónapban került kifizetésre. A költségtérítések terén 38 %-os a teljesítési arány, itt a kafetéria kiadások kerülnek elszámolásra a dolgozók választásának megfelelően, eltérő ütemben. Külső személyi juttatásként terveztük a választások során közreműködő választási bizottság tagjai részére kifizetett tiszteletdíjakat, az első félévben kifizetett összeg 199 ezer Ft. 7
b) Munkaadót terhelő járulékok A munkaadót terhelő járulékok előirányzata 4.760 ezer Ft, a teljesítés 2.309 ezer Ft, 48 %. A járulékok összege a bérkiadások teljesítésével arányosan alakult. A táppénz hozzájárulás nem tervezett kiadás, fedezete a bérmegtakarításból biztosított, első félévben történt kifizetés összege 94 ezer Ft. c) Dologi kiadások Dologi kiadásainknál összesen 338 ezer Ft összegű kifizetés jelentkezik, a teljesítés 41 %. Ezen a címen a választáshoz kapcsolódóan merült fel kiadás, illetve némely, a két községet közösen terhelő dologi kiadások szerepelnek itt (pl. számítástechnikai programkövetés díja, kiküldetés). d) Egyéb folyó kiadások Munkáltató által fizetendő SZJA címén a kafetériához kapcsolódó 25 %-os járulék teher került elszámolásra 138 ezer Ft összegben. III. ÖSSZEGZÉS Összességében a 2010. I. féléves gazdálkodásról elmondható, hogy a bevételek és kiadások egyensúlyát sikerült megtartanunk. A működési feladatainknál jelentkezett többlet kiadások (elsősorban szemétszállítás kapcsán) fedezete folyamatosan biztosított volt, a bevételek is terveinknek megfelelően folytak be. Felhalmozási bevételünk nem keletkezett az első félévben. A saját forrásból tervezett beruházásaink, felújításaink egy része megvalósult. Az Önkormányzat stabil pénzügyi háttérrel rendelkezik, megfontolt, racionális gazdálkodásra törekszünk. Igyekszünk a feladatellátásunk színvonalát, a gazdálkodás biztonságát továbbra is megtartani. Kérjük, az I. félévi gazdálkodásról szóló beszámolót megtárgyalni és elfogadni szíveskedjenek. Bánk, 2010. szeptember 3. Ivanics András polgármester 8
../2010. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Önkormányzat 2010. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 95.454 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: működési célú bevétel 32.690 ezer Ft, támogatási bevétel 12.657 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 4.975 ezer Ft, felhalmozási célú pénzeszköz átvétel 32 ezer Ft, támogatási kölcsönök bevétele 105 ezer Ft, előző évi költségvetési kiegészítés 3.639 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétel 41.356 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 42.129 ezer Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 30.812 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 7.485 ezer Ft, munkaadó járulékai 2.192 ezer Ft, dologi kiadás 20.478 ezer Ft, egyéb folyó kiadások 657 ezer Ft, társadalom- és szociálpolitikai juttatások 3.816 ezer Ft, ellátottak juttatásai 175 ezer Ft, felhalmozási kiadások 2.056 ezer Ft, felhalmozási célú hitel törlesztés 660 ezer Ft, végleges pénzeszköz átadás működési céllal 4.610 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: -../2010. (IX...) képviselő-testületi határozati javaslat Bánk Község Önkormányzat Képviselő-testülete Bánk-Tolmács Körjegyzőség 2010. I. félévi gazdálkodásáról szóló beszámolót elfogadja. A képviselő-testület a költségvetés első féléves teljesítését 12.665 ezer Ft bevétellel; - ezen belül: intézményfinanszírozás 11.779 ezer Ft, működési célú bevétel 7 ezer Ft, működési célú pénzeszköz átvétel 519 ezer Ft, pénzmaradvány igénybevétel 360 ezer Ft jóváhagyja. A költségvetés első féléves teljesítését 11.694 e Ft kiadással; - ezen belül: működési kiadás 11.694 ezer Ft, - ebből: személyi jellegű kiadás 8.909 ezer Ft, munkaadó járulékai 2.309 ezer Ft, dologi kiadás 338 ezer Ft, egyéb folyó kiadás 138 ezer Ft jóváhagyja. Határidő: azonnal Felelős: - 9