KAZINCBARCIKA VÁROS POLGÁRMESTERE " 3701 Kazincbarcika, F! tér 4.! 48/514-731; Fax: 48/514-733 e-mail: szitka.peter@kazincbarcika.hu J E L E N T É S Kazincbarcika Város Önkormányzatának vagyoni és pénzügyi helyzetér"l Kazincbarcika, 2010. szeptember 3.
I. BEVEZET! Az Államháztartásról szóló többször módosított 1992. évi XXXVIII. tv. 50/A. / 4/ bekezdésében meghatározottak szerint a helyi önkormányzati képvisel!k és polgármesterek általános választását megel!z! 30 nappal a polgármester részletes jelentést tesz közzé a helyi önkormányzat vagyoni és pénzügyi helyzetér!l, valamint a képvisel!-testület megalakulását követ!en keletkezett, a kés!bbi éveket terhel! pénzügyi kötelezettségekr!l. A fent leírtak alapján Kazincbarcika Város Önkormányzatának gazdálkodásáról elkészítettük a jelentést, melyben a teljesítési adatok a július 31-i állapotot tartalmazzák. II. Az Önkormányzat 2010. I-VII. havi pénzügyi helyzete Kazincbarcika Város Önkormányzatának 2010. évi összes bevételi-kiadási el!irányzata 10.836.257 E Ft, mely 13.710.035 E Ft-ra módosult. Bevételek A módosított el!irányzattal szemben 2010. július 31-ig összesen 4.191.098 E Ft bevétel realizálódott. (1., 1/a., 1/b., 2., 2/a., 2/b. sz. mellékletek) A forrásokon belül az intézményi m"ködési bevételek (479.465 E Ft) aránya 11,4%, ami 55%-ra teljesült. Az id!arányos el!irányzatot meghaladóan teljesültek a hatósági bevételek, valamint az ÁFA bevételek, az utóbbiak els!sorban a megvalósuló beruházások fordított ÁFA elszámolása következtében. A kamatbevételek jelent!s része (102.836 E Ft) a kibocsátott kötvény fel nem használt részének lekötéséb!l keletkezett. Önkormányzatok sajátos m"ködési bevételei az összes bevételen belül 21,2%-ot tesznek ki. A módosított el!irányzathoz viszonyítva 889.503 E Ft bevétel realizálódott (44,3%). A sajátos m"ködési bevételeken belül meghatározó a helyi-adó bevétel (60,6%), az átengedett személyi jövedelemadó (24,5%) bevétel, valamint a gépjárm"adó (8,9%) bevétel. A helyi adó bevételek eredeti el!irányzata (1.685.262 E Ft) 1.367.923 E Ft-ra módosult a gazdasági helyzet kedvez!tlen alakulása miatt. A 2009. évi helyi ipar"zési adó elszámolása következtében a 2010. évre fizetend! adóel!leg összege 317.339 E 2
Ft-tal csökkent, illetve jelent!s adó túlfizetés is keletkezett. Az adó túlfizetés nagy része az els! félévben visszautalásra is került.a helyi adó bevételek a beszámolási id!szakban 39,4%-ra teljesültek,a gépjárm"adó bevétel 50,1%-ban realizálódott, míg a személyi jövedelemadó 54,3%-a érkezett számlánkra. Az összes forráson belül a felhalmozási és t!ke jelleg" bevételek aránya 1,3%, aminek az eredeti el!irányzata a várható telekértékesítések elmaradása, illetve a tervezett osztalék bevétel kiesések miatt csökkent. A módosított el!irányzattal szemben 56.283 E Ft bevétel keletkezett (46,1%). Az önkormányzatot megillet! költségvetési támogatások, kiegészítések aránya az összes bevételen belül meghatározó, 38,2%. A beszámolási id!szakban az eredeti el!irányzat a központosított támogatás, a normatív kötött felhasználású támogatás, valamint a fejlesztési célú területi kiegyenlítést szolgáló támogatás el!irányzatának változása következtében módosult. Költségvetési támogatásként július 31-ig 1.602.914 E Ft érkezett számlánkra. A véglegesen átvett pénzeszközök aránya 17,2%, aminek az eredeti el!irányzata a megnyert pályázatok összegével jelent!sen, 2.522.762 E Ft-tal megn!tt. Ebb!l 2.187.502 E Ft EU-s támogatás. A módosított el!irányzathoz viszonyítva a teljesítés 23,9%. Az elszámolt és jóváhagyott el!z! évi pénzmaradványból (4.219.593 E Ft) 114.338 E Ft igénybevétele valósult meg. A jelent!s nagyságú pénzmaradvány a kibocsátott kötvény fel nem használt részéb!l keletkezett. Finanszírozási bevétel tartalmazza többek között a felvett hitelt is. A 2010. évi költségvetésben a forráshiány eredeti el!irányzata 697.577 E Ft volt, ami a beszámolási id!szakban a várható bevétel kiesések miatt 849.194 E Ft-ra módosult. 2010. április 20-án került megkötésre az OTP és Kereskedelmi Bank Nyrt.-vel a tervezett forráshiány összegével megegyez!en a folyószámla-hitelkeret szerz!dés. Az Önkormányzat gazdasági helyzetének romlása miatt a keretszerz!dés 850 millió Ftra módosul a Képvisel!-testület döntésének megfelel!en. Önkormányzatunk 2010. július 31-ig összesen 575.556 E Ft hitelt vett igénybe. Kiadások A módosított kiadási el!irányzatból (13.710.035 E Ft) 5.012.406 E Ft, 36,6% felhasználása valósult meg. A kiadások meghaladják a bevételeket, mert az elmúlt évi pénzmaradvány igénybevételére számvitelileg a beszámolási id!szakban nem került sor. Ugyanakkor a kiadások fedezetére a számlán lév! pénzeszközök biztosították a fedezetet. (1., 1/a., 1/b., 2., 2/a., 2/b. sz. mellékletek) A kiadások 46,8%-a (2.343.663 E Ft) közvetlenül az intézményeknél került 3
felhasználásra. Az összes kiadásból 77,4%-ot (3.879.366 E Ft) m"ködési kiadásokra fordítottunk, aminek a teljesítése 57%-os. A m"ködési kiadásokon belül a személyi juttatások és azok járulékai 48,2%-ot tesznek ki, felhasználásuk meghaladja az 58%-ot. A dologi kiadások aránya 33,7%, teljesítése 53,5%. A társadalom- és szociálpolitikai juttatások (15,6%)-nak a 68,7%-a került felhasználásra, míg az átadott pénzeszközöknek (2,5%) a 39,2%-a. Az átadott pénzeszközök felhasználását a 3., 3/a., 3/b., és 4. sz. mellékletek tartalmazzák. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat m"ködését Kazincbarcika Város Önkormányzata a központi költségvetés által biztosított 872 E Ft-on túl 2010-ben is támogatja 3.566 E Ft-tal. A Cigány Kisebbségi Önkormányzat költségvetésének alakulását az 5. sz. melléklet tartalmazza. A felhalmozási és t!kejelleg" kiadások módosított el!irányzatának (6.418.014 E Ft) a 15,2%-a (973.738 E Ft) került felhasználásra. Az alul teljesülés oka, hogy a pályázatok többsége két fordulós, illetve a közbeszerzési eljárás - határid!höz kötött, id!igényes lebonyolítása. A felhalmozási jelleg" kiadások jelent!s része pályázati pénzeszköz bevonásával valósul meg, melynek forrását a 2007. évben kibocsátott kötvény biztosítja. A benyújtott Európai Uniós pályázataink közül ez évet érint!en eredményes 23, a hazai forrású pályázatok száma 4, saját forrásból pedig 6 valósulhat meg. A felújítások, felhalmozások alakulását a 6., és 7. sz. mellékletek tartalmazzák. A tartalékok módosított el!irányzata 63.031 E Ft, melyb!l az általános tartalék összege 19.195 E Ft. A tartalékok alakulása a 8. sz. mellékletben található. Hitelek kamataira 94.983 E Ft-ot fordítottunk, melyb!l 94.735 E Ft felhalmozási célú kamatkiadás. A finanszírozási kiadásokon belül a rövidlejáratú hitel törlesztések 458.807 E Ft-ot tesznek ki, melyb!l 158.010 E Ft az elmúlt év végi hitel állomány visszafizetése. A hosszú lejáratú (fejlesztési célú) hitelek ez évet terhel! törlesztésére a beszámolási id!szakban 13.500 E Ft-ot fordítottunk. A Város 2010. évi költségvetését továbbra is a takarékosság kényszere jellemzi. Önkormányzatunk ez évben sem volt jogosult ÖNHIKI-s pályázat benyújtására. 2010. július 31-én az önkormányzat hitel állománya 274.760 E Ft volt. Ezen túl a kifizetetlen szállítói számlák 272.868 E Ft-ot tettek ki. Évvégén várhatóan több intézmény költségvetése valamennyi kiadásra nem nyújt fedezetet. Ennek következtében önkormányzatunk várhatóan a 2010-es évet hitellel és szállítói állománnyal zárja. Mindezek ellenére Kazincbarcika Város Önkormányzata a 2010-évre kit#zött célokat -m"köd!képesség megtartását a még biztonsággal finanszírozható hiány 4
mellett 2010. I-VII. hónapjában megvalósította. III. Kibocsátott kötvény terhére vállalt kötelezettségek Kazincbarcika Város Önkormányzata a 275/2007. (IX.28.) sz. Ökt. határozatával 3.500.000.000 Ft-nak megfelel! svájci frank összérték# (23.087.000 CHF) kötvény kibocsátásáról döntött. Kazincbarcika Város Önkormányzata az OTP Bank Nyrt.-nek adta meg a kibocsátáshoz szükséges felhatalmazást a 321/2007. (XI.16.) sz. Ökt. határozatában foglaltak szerint. Kazincbarcika Város Önkormányzata a kötvény forgalomba hozatalának célját az alábbiakban határozta meg: 1. Európai uniós forrásokkal megvalósuló beruházásokhoz, fejlesztésekhez szükséges öner! biztosítása. 2. Településfejlesztés. A kötvény visszafizetése 20 év alatt, változó kamat mellett, 4 év türelmi id!vel történik. Az els" t"ke törlesztés 2011. december 28-án esedékes. Az elmúlt id!szakban az önkormányzat a kötvény terhére a 9. sz. melléklet szerinti feladatok megvalósítására biztosított fedezetet. A kimutatás a kötvény terhére tervezett feladatokat a 2010. augusztus 30-i ülésen hozott döntésekkel együtt tartalmazza. Ezen túl a 2010. július 31-ig teljesített kifizetéseket, valamint a nyertes pályázatok támogatási összegét is. Összességében megállapítható, hogy a 3.500.000 E Ft-ból a módosításokat is figyelembe véve 3.176.878 E Ft kötelezettséggel terhelt, míg 323.122 E Ft kötelezettséggel nem terhelt maradvány. 3.176.878 E Ft kötelezettséggel terhelt részhez támogatási szerz!dés, okirat szerint 2.341.679 E Ft támogatást nyertünk, mely összeget növelik a 2009. évben megvalósult beruházásokra lehívott 87.846 E Ft támogatások. A kötelezettséggel terhelt 3.176.878 E Ft terhére 2009. december 31-ig 445.527 E Ft, 2010 július 31-ig pedig 838.176 E Ft, összesen 1.283.703 E Ft kifizetést teljesítettünk. A kötvényb"l keletkezett forrást elkülönített számlán kezeljük, abból a m"ködtetést nem finanszírozzuk. 5
A kötvény forintosítását követ!en a kötvényb!l képz!dött forrás az alábbiak szerint alakult: Megnevezés Forintosít ás Hozam Mindösszese n 2008. 01. 14. 3.366.990 99.969 3.466.959 2008. évi hozam 161.256 161.256 Összesen: 3.366.990 261.225 3.628.215 Átcsoportosítás +133.010-133.010-2008. évi felhasználás -59.893-116.543-176.436 2008. évi zárás 3.440.107 11.672 3.451.779 2009. évi hozam 416.829 416.829 2009. évi felhasználás -385.624-529 -386.153 Egyenleg 3.054.483 427.972 3.482.455 Leutalt támogatások 40.279 40.279 Korrigált 2009. évi egyenleg 3.094.762 427.972 3.522.734 2010. július 31-ig kamat 102.836 102.836 2010. július 31-ig felhasználás -896.118-56.882-953.000 2010. július 31-ig átutalt támogatás 166.708 166.708 2010. július 31-ig Szállítói finanszírozás 285.573 285.573 2010. július 31-ig Pótel!irányzat 10.052 10.052 2010. július 31-i egyenleg 2.660.977 473.926 3.134.903 A kötvény forgatásával, illetve felhasználásával kapcsolatos kimutatást részletesen a 10. sz. melléklet tartalmazza, míg a devizaszámla forgalmát a 11. sz. melléklet. IV. Hitelekb"l, kötvényb"l keletkezett kötelezettségekr"l Éven belüli lejáratú hitelszerz!dés Kazincbarcika Város Önkormányzata az 51/2010. (II.19.) sz. Ökt. határzatával 697.577 E Ft éven belüli lejáratú, 2011. március 31-i visszafizetéssel folyószámla hitelvelvételér!l döntött, amit a 265/2010. (VII. 07.) sz. Ökt. határozatával módosított. A módosítás szerint 2010. november 1-t!l a hitelkeret 850.000 E Ft-ra változik. 6
Hosszú lejáratú kötelezettségek A Városi Kórház rekonstrukciójához kapcsolódóan az Önkormányzat a 197/2005. (IX.02.) sz. határozatával 200.000 E Ft hitelfelvételér!l döntött 10 éves id!tartamra, visszafizetés megkezdése vonatkozásában 2 éves türelmi id!vel. A ténylegesen felvett hitel összege 198.750 E Ft, melynek a visszafizetése 2015-ben jár le. Az Egressy Béni M"vel!dési Központ és Könyvtár légkondicionáló megvalósításához 20.000 E Ft hitelfelvételére került sor a 62/2006.(II.24.) sz. Ökt. határozatban foglaltaknak megfelel!en. A hitel 20 éves id!tartamra, a visszafizetés megkezdése vonatkozásában 2 éves türelmi id!vel. A visszafizetés 2026-ban jár le. A 202/2006.(IX.01.) sz. Ökt. határozatban foglaltak szerint a közvilágítás korszer"sítése vonatkozásában az önkormányzatot terhel! fizetési kötelezettség 2007. június 1-t!l 2017. május 31-ig 105.290.706 Ft. Az önkormányzat a 275/2007. (IX.28.) sz. Ökt. határozatával döntött a 3.500.000 E Ft-nak megfelel! svájci frank összérték" (23.087.000 CHF) kötvény kibocsátásáról 20 éves visszafizetés mellett, 4 év türelmi id!vel. A kötvény visszafizetésének határideje 2027., az els! törleszt! részlet 2011-ben esedékes. Készfizet! kezesség Kazincbarcika Város Önkormányzata a Kazinc Távh! Kft. vonatkozásában vállalt készfizet! kezességet a Nemzeti Fejlesztési Ügynökség felé a 298/2006.(XI.24.) sz. Ökt. határozatával, a pályázattal megvalósult beruházásra 2007. február 6-tól 2014. január 22-ig. A készfizet!kezesség a 29/2010. (I.29) sz. ökt. határozatban foglaltak szerint 29.536.232 Ft-ra vonatkozik. A hitelekb!l, kötvény kibocsátásból keletkezett kötelezettségeket a 12. sz. melléklet tartalmazza. V. Vagyon Kazincbarcika Város Önkormányzat vagyonának alakulását 2006. december 31-én és 2010. június 30-án az alábbi táblázat tartalmazza: E Ft-ban S Z K Ö Z Ö K 2006. december 31. 2010. június 30. 1. A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 18 476 638 18 859 779 2. l. Immateriális javak 30 071 37 035 3. ll. Tárgyi eszközök 16 256 408 10 853 153 4. lll. Befektetett pénzügyi eszközök 1 189 916 1 468 459 5. lv.üzemeltetésre, kezelésre átadott 1 000 243 6 601 132 7
eszközök 6. B) FORGÓESZKÖZÖK 1 334 186 5 241 416 7. l. Készletek 22 078 10 676 8. ll. Követelések 228 835 1 632 589 9. lll. Értékpapírok 0 0 10. IV.Pénzeszközök 746 050 3 365 383 11. V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 337 223 232 768 12. ESZKÖZÖK ÖSSZESEN 19 810 824 24 201 195 F O R R Á S O K 2006. december 31. 2010. június 30. 13. D) SAJÁT T!KE ÖSSZESEN 16 954 295 15 288 974 14. 1. Induló t!ke 1 709 792 1 709 792 15. 2. T!keváltozások 15 244 503 13 579 182 16. 3. Értékelési tartalék 0 0 17. E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN 714 818 3 433 655 18. l. Költségvetési tartalékok 714 818 3 433 655 19. ll. Vállalkozási tartalékok 0 0 20. F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN 2 141 711 5 478 566 21. l. Hosszú lejáratú kötelezettségek 222 485 4 389 433 22. ll. Rövid lejáratú kötelezettségek 1 550 771 924 638 23. lll. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 368 455 164 495 24. FORRÁSOK ÖSSZESEN 19 810 824 24 201 195 A vagyon értéke 2006. december 31-i záróállománya 2010. június 30-ra 19.810.824 E Ft-ról 4.390.371 E Ft-tal 24.201.195 E Ft-ra, 22,16%-kal növekedett. Az eszközökön belül a forgóeszközök változtak jelent!sen. A befektetett eszközökön belül az immateriális javak n!ttek, míg a tárgyi eszközök állománya n!tt. A tárgyi eszköz állomány csökkenést a Városi Kórház vonatkozásában a vagyonkezel!i jog alapítása okozza, ugyanakkor az üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök növekedtek. A forgóeszközök változása a pénzeszközök, illetve a követelések (azon belül az adósok) növekedésének következménye. A forrásokon belül a saját t!ke kivételével a tartalékok és a kötelezettségek jelent!sen n!ttek. A változást a kibocsátott kötvény okozza. A vagyoni helyzet mutatóinak alakulása: Mutató 2006.XII.31. 2010.VI.30. Változás Befektetett eszközök aránya (%) 93,27 78,34-14,93 Forgóeszközök aránya (%) 6,73 21,66 14,93 T!keer!sség (%) 85,58 63,17-22,41 Kötelezettségek aránya (%) 10,81 22,64 11,83 Befektetett eszközök fedezete I. (%) 91,76 80,64-11,12 Befektetett eszközök fedezete II. (%) 101,31 103,79 2,48 Forgót!ke, saját t!ke aránya (%) 6,38 23,53 17,15 8
Saját t!ke növekedési mutató 991,6 894,2-97,4 Pénzügyi helyzetet értékel! mutatók alakulása: Mutató 2006.XII.31. 2010.06.30. Változás Adósság állománnyal kapcsolatos Hitelfedezeti mutató (%) 14,76 176,56 161,8 Vev!-szállító állomány összemérési (%) 38,8 743,1 704,3 Adósságállomány aránya (%) 1,30 22,31 21,01 Likviditással kapcsolatos Likviditási gyorsráta 48,11 363,97 315,86 Likviditási mutató 86,03 566,86 480,83 A vagyon alakulását a 13. sz. mellékletek tartalmazzák. VI. Szerz"désb"l keletkezett kötelezettségek A szerz!désb!l keletkezett kötelezettségeket a 14. sz. melléklet tartalmazza. 9
Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeinek 2010. I-VII. havi bevételeir!l és kiadásairól Kiemelt 2010. évi 2010. évi 2010. Teljesítés El!irányzat cso- el!irány- BEVÉTELEK eredeti módositott I-VII.havi %-a port száma zat el!irányzat el!irányzat teljesítés 1. M!ködési bevételek 3 096 501 2 878 402 1 368 968 47,6 1. Intézményi müködési bevételek 772 528 871 768 479 465 55,0 1.1. Hatósági jogkörhöz köthet! m"ködési bevétel 9 155 9 155 6 854 74,9 1.2. Egyéb saját bevétel 426 723 436 849 195 395 44,7 1.3. ÁFA bevételek, visszatérülések 111 630 213 632 169 716 79,4 1.4. Hozam- és kamatbevételek 225 020 212 132 107 500 50,7 2. Önkormányzatok sajátos m!ködési bevételei 2 323 973 2 006 634 889 503 44,3 2.1. Helyi adók 1 685 262 1 367 923 539 326 39,4 2.2. Személyi jövedelemadó 400 564 400 564 217 506 54,3 2.3. Gépjárm"adó 157 687 157 687 78 944 50,1 2.4. Term!föld bérbeadásából származó adó 2.5. Bírságok, pótlékok 3 500 3 500 4 109 117,4 2.6. Környezetvédelmi bírság 600 600 537 89,5 2.7. Épitésügyi bírság 200 200 50 25,0 2.8. Egyéb sajátos folyó bevételek 68 780 68 780 44 735 65,0 2.9. Helyszíni és szabálysértési bírság 7 200 7 200 3 651 50,7 2.10. Talajterhelési díj 180 180 645 358,3 2. Felhalmozási és t"ke jelleg! bevételek 211 601 122 145 56 283 46,1 1. Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesités 100 000 33 500 4 537 13,5 2. Önkormányzat sajátos felhalmozási és t!kejelleg" bevételei 74 401 70 965 33 150 46,7 3. Pénzügyi befektetések bevételei 37 200 17 680 18 596 105,2 3. Önkorm. költségvetési támogatás, kiegészítés összesen 2 309 501 2 615 659 1 602 914 61,3 1. Normativ állami hozzájárulás 1 497 863 1 497 863 803 127 53,6 2. Központosított el!irányzatok (m"ködési célú) 188 922 175 623 93,0 3. Kiegészít! támogatás a helyi önkormányzatok bérkiadásaihoz 4. Normativ kötött felhasználásu támogatások 811 638 920 874 616 164 66,9 5. 6. M"ködésképtelenné vált helyi önkormányzatok kieg. tám. Egyéb m"ködési célú központi támogatás 7. 8. Vis-maior tartalék Fejlesztési célú támogatások 8 000 8 000 100,0 8.1. Céltámogatás 8.2. Területi kiegyenlitést szolgáló fejl.célu támogatás 8 000 8 000 100,0 8.3. Céljelleg" decentralizált támogatása 8.4. Egyéb felhalmozási célú központi támogatás 8.5. Címzett támogatás 8.6. Központosított el!irányzatok (fejlesztési célú) 4. Véglegesen átvett pénzeszközök 493 280 3 016 042 719 432 23,9 1. Támogatásérték! m!ködési bevétel 312 280 430 349 228 687 53,1 1.1. OEP-t!l átvett pénzeszköz 71 557 80 031 51 117 63,9 1.2. EU támogatás 110 000 110 000 33 889 30,8 1.3. Elkülönitett állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz 1 000 1 700 170,0 1.4. Egyéb költségvetési szervt!l átvett támogatás 130 723 239 318 141 981 59,3 2. Támogatásérték! felhalmozási bevétel 146 000 2 472 602 430 702 17,4 2.1. 2.2. OEP-t!l átvett pénzeszköz EU támogatás 2 187 502 385 750 17,6 2.3. 2.4. Elkülönitett állami pénzalapoktól átvett pénzeszköz Egyéb költségvetési szervt!l átvett támogatás 146 000 285 100 44 952 15,8 3. M!ködési célú pénzeszköz-átvétel államháztartáson kivülr"l 11 761 12 941 110,0 4. Felhalmozási célú pénzeszköz-átvétel államháztartáson kivülr"l 35 000 85 524 31 296 36,6 5. El"z" évi pénzmaradvány átvétele 15 806 15 806 100,0 1.sz. melléklet 5. Müködési és felhalmozási célra nyujtott kölcsönvisszatérülés 9 000 9 000 5 448 60,5 - m"ködési - felhalmozási 9 000 9 000 5 448 60,5 6. Költségvetési bevételek összesen: 6 119 883 8 641 248 3 753 045 43,4 7. El"z" évi várható pénzmaradvány igénybevétele 4 018 797 4 219 593 114 338 2,7 1. M"ködési célú pénzmaradvány igénybevétele 204 239 348 984 113 989 32,7 2. Felhalmozási célu pénzmaradvány igénybevétele 3 814 558 3 870 609 349 8. Finanszirozási bevételek 323 715 1. Rövid lejáratú hitelek felvétele 575 556 2. Likvid hitelek felvétele 3. Hosszú lejáratú hitelek felvétele 4. 5. Forgatási célú belföldi értékpapirok kibocsátása, értékesítése Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapirok kibocsátása, 6. értékesitése Függ!, átfutó, kiegyenlit! bevételek összesen: -251 841 9. Bevételek mindösszesen 10 138 680 12 860 841 4 191 098 32,6 Intézményfinanszirozás 3 453 297 3 616 519 2 135 870 59,1 Bevételek mindösszesen 13 591 977 16 477 360 6 326 968 38,4
Kazincbarcika Városi Önkormányzat intézményeinek 2010. I-VII. havi bevételeir!l és kiadásairól 1.sz. melléklet El!irányzat Kiemelt 2010. évi 2010. évi 2010. Teljesítés cso- el!irány- KIADÁSOK eredeti módositott I-VII. havi %-a port száma zat el!irányzat el!irányzat teljesités 10. Müködési kiadások összesen 6 171 298 6 805 979 3 879 366 57,0 1. Személyi juttatások ebb!l: szociális keret, béren kivüli juttatás 2 376 679 25 316 2 510 296 25 316 1 468 060 10 741 58,5 42,4 2. Munkaadókat terhel! járulékok 641 598 683 665 402 971 58,9 3. Dologi kiadások 2 126 686 2 443 614 1 307 020 53,5 4. Egyéb folyó kiadások 5. 6. Kötött felhasználásu kiemelt el!irányzat Támogatásérték" m"ködési kiadás 62 391 8 759 45 368 22 178 7 105 32,0 7. M"ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre 229 885 206 162 72 797 35,3 8. Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 725 000 874 390 601 035 68,7 9. Ellátottak pénzbeli juttatásai 300 4 500 4 572 101,6 10. El!z! évi m"ködési célú pénzmaradvány átadás 15 806 15 806 100,0 11. Garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés 11. Felhalmozási és t!kejelleg" kiadások 4 125 968 6 418 014 973 738 15,2 1. Felujitás 75 000 215 498 86 281 40,0 2. Intézményi beruházási kiadások 14 621 20 084 14 814 73,8 ebb!l: kötött felhasználású kiemelt el!irányzat 3. Egyéb beruházások 3 829 852 5 794 737 753 850 13,0 4. Lakástámogatás 25 000 25 000 600 2,4 5. Támogatásérték" felhalmozási kiadás 6. Felhalmozási célu pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre 6 400 169 659 109 193 64,4 7. Pénzügyi befektetések kiadásai 3 220 12 220 9 000 73,6 8. EU-s támogatásból megvalósuló projektek kiad. 171 875 180 816 9. El!z! évi felhalmozási célú pénzmaradvány átadás 12. Tartalék összesen 125 806 63 031 1. Céltartalék 123 606 43 131 2. Általános tartalék 19 195 3. Polgármesteri keret 2 200 705 4. Államháztartási céltartalék 13. Hitelek kamatai 228 140 237 966 94 983 39,9 14. M"ködési és felhalmozási célra nyujtott kölcsön 1 900 - m"ködési - felhalmozási 1 900 15. Egyéb kiadás 16. Költségvetési kiadások összesen 10 651 212 13 524 990 4 949 987 36,6 17. Finanszirozási kiadások 185 045 185 045 62 419 33,7 1. Rövid lejáratú hitelek törlesztése 158 010 158 010 458 807 290,4 2. Likvid hitelek törlesztése 3. Hosszú lejáratú hitelek törlesztése 27 035 27 035 13 500 49,9 4. 5. Forgatási célú belföldi értékpapirok beváltása, vásárlása Befektetési célú belföldi, külföldi értékpapirok vásárlása, beváltása 6. Függ!, átfutó kiadások összesen: -409 888 18. Kiadások összesen: 10 836 257 13 710 035 5 012 406 36,6 Intézményfinanszirozás 3 453 297 3 616 519 2 135 870 59,1 Kiadások mindösszesen 14 289 554 17 326 554 7 148 276 41,3
Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról és bevételi többletér!l 1.sz. melléklet Eredeti Módosí- 2010. Sor- Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege el!- tott I-VII.havi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Egyenleg összesen ebb!l: költségvetési bevételek és kiadások egyenlege finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege el!z! évi várható pénzmaradvány igénybevétele -697 577-4 531 329-185 045 4 018 797-849 194-4 883 742-185 045 4 219 593-821 308-1 196 942 261 296 114 338
1.sz. melléklet Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l Eredeti Módosí- 2010. Sor- Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege el!- tott I-VII.havi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek -4 531 329-4 883 742-1 196 942 - költségvetési kiadások)
1.sz. melléklet Kazincbarcika Városi Önkormányzat finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege Eredeti Módosított 2010. Sor- (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza) el!- I-VII.havi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Bevételek, kiadások egyenlege -185 045-185 045 261 296 1.1. Finanszírozási célú bevételek - 323 715 1.2. Finanszírozási célú kiadások 185 045 185 045 62 419
Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2010. I-VII.havi m!ködési és felhalmozási bevételeir"l és kiadásairól 1/a.sz. melléklet M! K Ö D É S I B E V É T E L K I A D Á S MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított 2010.I-VII.havi MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított 2010.I-VII.havi el!irányzat el!irányzat teljesítés el!irányzat el!irányzat teljesítés I. Intézményi m"ködési bevételek 417 528 671 768 376 588 I. M"ködési kiadások 6 171 298 6 805 979 3 879 366 II. Önkormányzat sajátos m"k. bevétele 2 323 973 2 006 634 889 503 Személyi juttatások 2 376 679 2 510 296 1 468 060 III. Felhalmozási és t#kejelleg" bevételek IV. Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen 2 309 501 2 582 272 ebb#l: szociális keret 1 569 527 Munkaadókat terhel# járulékok Dologi kiadások 25 316 641 598 2 126 686 25 316 683 665 2 443 614 10 741 402 971 1 307 020 ebb#l: Önhibájukon kív"l hátrányos helyzetben lév# önkormányzatok kiegészit# támoga- Kötött felhasználásu kiemelt el#irányzat Támogatásérték" m"ködési kiadás M"ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre 62 391 8 759 229 885 45 368 22 178 206 162 7 105 72 797 tás pályázat Társadalom- és szociálpolitikai juttatások 725 000 874 390 601 035 V. Támogatásérték" bevételek 312 280 446 155 244 493 Ellátottak pénzbeli juttatásai 300 4 500 4 572 VI. Átvett pénzeszköz VII. Nyujtott kölcsönök visszatérülése 11 761 12 941 El#z# évi m"ködési célú pénzmaradvány átadás II. Felhalmozási és t#kejelleg" kiadások III. Tartalékok ebb#l: - államháztartási tartalék - céltartalék - polgármesteri keret 125 806 123 606 2 200 15 806 63 031 43 131 705 15 806 - általános tartalék IV. Nyujtott kölcsönök 19 195 V. Hitel kamatai 10 000 19 826 248 VI. Egyéb kiadások Költségvetési bevételek összesen: 5 363 282 5 718 590 3 093 052 Költségvetési kiadások összesen: 6 307 104 6 888 836 3 879 614 VIII. Pénzmaradvány igénybevétele IX. Finanszírozási bevételek 204 239 697 577 348 984 849 194 113 989 323 715 VIII. Finanszirozási kiadások 158 010 158 010 48 919 ebb#l: hitelfelvétel átfutó-függ#, kegyenlít# bevétel 697 577 849 194 575 556-251 841 ebb#l: hiteltörlesztés átfutó-függ#, kiegyenlít# kiadás 158 010 158 010 458 807-409 888 BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 6 265 098 6 916 768 3 530 756 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 6 465 114 7 046 846 3 928 533 Intézményfinanszirozás 3 453 297 3 616 519 2 135 870 Intézményfinanszirozás 3 453 297 3 616 519 2 135 870 MINDÖSSZESEN: 9 718 395 10 533 287 5 666 626 MINDÖSSZESEN: 9 918 411 10 663 365 6 064 403
Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l (M"KÖDÉS) 1/a.sz. melléklet Eredeti Módosí- 2010. Sor- Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege el!- tott I.félévi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek -943 822-1 170 246-786 562 - költségvetési kiadások)
Kazincbarcika Város Önkormányzatának finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l (M"KÖDÉS) 1/a. sz. melléklet Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege Eredeti Módosított 2010. Sor- (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza) el!- I.félévi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Bevételek, kiadások egyenlege 539 567 691 184 274 796 1.1. Finanszírozási célú bevételek 1.2. Finanszírozási célú kiadások 697 577 158 010 849 194 158 010 323 715 48 919
Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról és bevételi többletér!l (M"KÖDÉS) 1/a.sz. melléklet Eredeti Módosí- 2010. Sor- Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege el!- tott I.félévi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Egyenleg összesen ebb!l: költségvetési bevételek és kiadások egyenlege finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege el!z! évi várható pénzmaradvány igénybevétele -200 016-943 822 539 567 204 239-130 078-1 170 246 691 184 348 984-397 777-786 562 274 796 113 989
Kazincbarcika Városi Önkormányzat 2010. I-VII. havi m!ködési és felhalmozási bevételeir"l és kiadásairól 1/b.sz. melléket F E L H A L M O Z Á S I B E V É T E L K I A D Á S MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított 2010.I-VII.havi MEGNEVEZÉS Eredeti Módosított 2010.I-VII.havi el!irányzat el!irányzat teljesítés el!irányzat el!irányzat teljesítés I. Intézményi m!ködési bevételek 355 000 200 000 102 877 I. M!ködési kiadások II. Önkormányzat sajátos m!k. bevétele Személyi juttatások III. Felhalmozási és t"kejelleg! bevételek IV. Önkormányzatok költségvetési támogatása összesen 211 601 122 145 33 387 56 283 ebb"l: szociális keret 33 387 Munkaadókat terhel" járulékok Dologi kiadások ebb"l: Önhibájukon kív!l hátrányos helyzetben lév" önkormányzatok kiegészit" támoga- Kötött felhasználásu kiemelt el"irányzat Támogatásérték! m!ködési kiadás M!ködési célú pénzeszköz-átadás államháztartáson kivülre tás pályázat Társadalom- és szociálpolitikai juttatások V. Támogatásérték! bevételek 146 000 2 472 602 430 702 Ellátottak pénzbeli juttatásai VI. Átvett pénzeszköz VII. Nyujtott kölcsönök visszatérülése 35 000 9 000 85 524 9 000 31 296 El"z" évi m!ködési célú pénzmaradvány átadás 5 448 II. Felhalmozási és t"kejelleg! kiadások III. Tartalékok ebb"l: - államháztartási tartalék - céltartalék - polgármesteri keret - általános tartalék IV. Nyujtott kölcsönök 4 125 968 6 418 014 973 738 1 900 V. Hitel kamatai VI. Egyéb kiadások 218 140 218 140 94 735 Költségvetési bevételek összesen: 756 601 2 922 658 659 993 Költségvetési kiadások összesen: 4 344 108 6 636 154 1 070 373 VIII. Pénzmaradvány igénybevétele 3 814 558 3 870 609 349 IX. Finanszírozási bevételek VIII. Finanszirozási kiadások 27 035 27 035 13 500 ebb"l: hitelfelvétel ebb"l: hiteltörlesztés 27 035 27 035 13 500 átfutó-függ", kiegyenlít" bevétel átfutó-függ", kiegyenlít" kiadás BEVÉTELEK ÖSSZESEN: 4 571 159 6 793 267 660 342 KIADÁSOK ÖSSZESEN: 4 371 143 6 663 189 1 083 873 Intézményfinanszirozás Intézményfinanszirozás MINDÖSSZESEN: 4 571 159 6 793 267 660 342 MINDÖSSZESEN: 4 371 143 6 663 189 1 083 873
Kazincbarcika Város Önkormányzatának forráshiányáról, bevételi többletér!l (FELHALMOZÁS) 1/b.sz. melléklet Eredeti Módosí- 2010. Sor- Költségvetési bevételek és kiadások egyenlege el!- tott I.félévi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Költségvetési hiány, többlet (költségvetési bevételek -3 587 507-3 713 496-410 380 - költségvetési kiadások)
Kazincbarcika Város Önkormányzatának finanszírozási bevételeinek és kiadásainak egyenlegér!l (FELHALMOZÁS) 1/b.sz. melléklet Finanszirozási bevételek és kiadások egyenlege Eredeti Módosított 2010. Sor- (átfutó-függ! bevételek egyenlegét is tartalmazza) el!- I.félévi szám irányzat el!irányzat teljesítés 1. Bevételek, kiadások egyenlege -27 035-27 035-13 500 1.1. Finanszírozási célú bevételek - 1.2. Finanszírozási célú kiadások 27 035 27 035 13 500