Tervezet! Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testületének./2014. (...) önkormányzati rendelete a település évi zárszámadásáról

Tervezet! Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testületének./2014. (....) önkormányzati rendelete a település 2013. évi zárszámadásáról Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. -ban meghatározott feladatkörében eljárva a következıket rendeli el: 1. (1) Pomáz Város Önkormányzat Képviselı-testülete a 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadás a 16. melléklet alapján jóváhagyja. 5.553 ezer Ft bankszámlák nyitó egyenleggel 2.397.965 ezer Ft pénzforgalmi bevétellel 2.324.722 ezer Ft pénzforgalmi kiadással 78.796 ezer Ft záró pénzkészlettel (2) A 2013. évi település bevételeit és kiadásait önállóan mőködı és gazdálkodó és önállóan mőködı intézményenként részletezve a 1-2. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. (3) Az állami támogatások címenkénti kimutatás, azaz kötött felhasználású támogatások elszámolása és a feladatmutatók alakulása a 3. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. (4) Bevételek Kiadások mérlegszerő egybevetését a 22. és a 23. mellékletben foglaltaknak megfelelıen hagyja jóvá. 2. (1) A beruházási kiadások teljesítése 64.102 ezer Ft, melyet a 8. mellékletben szerint fogadja el. (2) A felújítási kiadások teljesítését 17.049 ezer Ft fıösszegben a 8. mellékletben foglaltak szerint fogadja el. 3. (1) Pomáz Város településszintő intézményenként részletezett 2013. december 31-ei állapot szerinti vagyonát a 24. melléklet mérlegben valamint a vagyonleltárban szereplı adatok alapján 16.037.111 ezer Ft-ban állapítja meg. 4. (1) Az önkormányzat adóbevételek adónemenkénti részletezését a 10. melléklet szerint fogadja el. (2) Az önkormányzat által adott közvetett támogatások összegét a 21. melléklet szerint fogadja el. A közmőhitelekhez nyújtott kezesség-vállalás állományát a 15. melléklet szerint fogadja el. 5. 1

Az önkormányzat 2013. évi pénzmaradvány-kimutatását a 22. mellékletnek megfelelıen fogadja el. 6. 7. (1) A zárszámadási rendelethez elıírt egyéb mellékleteknek megfelelıen a a) Támogatásértékő bevételek 4. melléklet b) Átvett pénzeszközök 5. melléklet c) Támogatásértékő kiadások 6. melléklet d) Átadott pénzeszközök 7. melléklet e) Szociális juttatások 9. melléklet f) Tartalékok bemutatatása 11. melléklet g) EU projektek 12. melléklet h) Létszám adatok 13. melléklet i) Irányító szervi támogatások 14. melléklet j) Adósságot keletkeztetı ügyletek 15. melléklet k) Pénzmaradvány kimutatás 18. melléklet l) Pénzmaradvány felhasználás 19. melléklet m) Több éves kihatással járó döntések 20. melléklet n) Részesedések bemutatása 25. melléklet szerint fogadja el. 8. Pomáz Város Önkormányzatának 2013. évi beszámolóját az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 37. (1) bekezdésében meghatározottak szerint közzé kell tenni. A közzétételrıl Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 113. -a alapján a jegyzı gondoskodik. (1) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba. (2) A rendelet kihirdetésérıl a Jegyzı gondoskodik. 9. Pomáz, 2014. április 17. Vicsi László polgármester Szabóné dr. Bartholomaei Krisztina jegyzı 2

Pomáz Város Önkormányzata Pomáz Város 2013.évi zárszámadási rendelet-tervezete Pomáz, 2014. április 17. Vicsi László polgármester

Tisztelt Képviselı-testület! Településünk 2013. évi gazdálkodásáról csatolt zárszámadási rendelettervezet és mellékletei, valamint a következı rövid, szöveges indoklással adunk számot. A beszámolót az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény elıírásainak megfelelıen készítettük el. A beszámoló átvétele a Magyar Államkincstárban 2014. március 31-én megtörtént. Szöveges beszámoló Pomáz Város Önkormányzatának 2013. évi gazdálkodásáról Pomáz Város Képviselı-testülete a 2/2013. (II.21.) sz. rendeletével hagyta jóvá 2013. évi költségvetését, melyet a 7/2013. (II.28.), a 9/2013. (IV.26.), a 14/2013. (IX.09.), a 18/201. (X.14.), a 20/2013. (XI.18.) és a 24/2013. (XII.16.) rendeleteivel az idıközben bekövetkezett változások miatt módosított. Az önkormányzat eredeti költségvetése 1.568.658 e Ft bevételi és kiadási fıösszeggel került elfogadásra. Az évközi módosítások eredményeként: a bevételi és kiadási fıösszeg 2.043.768 e Ft-ra emelkedett. I. A FELADATELLÁTÁS ÁLTALÁNOS ÉRTÉKELÉSE Pomáz Város Önkormányzata által ellátandó közszolgáltatási feladatok körét elsısorban a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvényben szabályozottak határozzák meg. Ezen túlmenıen szakmai-ágazati törvények, rendeletek írnak elı az Önkormányzat részére kötelezıen ellátandó feladatokat. Az önként vállalt feladatok köre az önkormányzat ágazati feladatait áttekintve szinte minden területen megjelent, elsısorban az oktatási, a kulturális, a sport, az egészségügy és a szociális ágazat területén. Az Önkormányzat kötelezı és önként vállalt feladatait saját költségvetési szerveivel, intézményeivel, látta el, tehát gondoskodott azon feladatok ellátásáról, melyeket törvények, rendeletek elıírtak. A költségvetési intézmények feladatai teljes részletezettséggel az intézményi alapító okiratban kerültek meghatározásra. Pomáz Város Önkormányzata 3 önállóan mőködı és 2 önállóan mőködı és gazdálkodó költségvetési intézménnyel rendelkezik. A 2013. évi gazdálkodás során megvalósultak a költségvetés fı célkitőzései, az intézmények mőködıképessége biztosított volt. Az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodása összességében stabil és eredményes volt. 2

Teleki-Wattay Mővészeti Iskola, Alapfokú Mővészeti Iskola Az intézmény 2013.01.01-tıl az állami fenntartásba került. 2013-ban kiegyenlítésre kerültek a 2012. évrıl áthúzódó szállítói tartozások: 3.490 e Ft értékben. A 2012. Éves beszámolójában a következı adatok szerepeltek: Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások 55.097 57.735 57.735 Munkaadókat terhelı járulékok 14.840 15.610 15.610 Dologi és egyéb folyó kiadások 10.344 20.343 20.343 Intézményi beruházási kiadások (ÁFA-val) - 2.718 2.718 Költségvetési kiadások összesen 80.281 96.406 96.406 Kiemelt elıirányzatok Egyéb saját mőködési bevételek Mőködési célú kamat- és árfolyamnyereség bevételei Támogatásértékő mőködési bevétel Mőködési célú pénzeszközátvételek államháztartáson kívülrıl Irányító szervtıl kapott támogatás Elızı évek elıirányzatmaradványának, pénzmaradványának és elızı évek vállalkozási maradványának igénybevétele Maradványfelhasználás Költségvetési bevételek összesen Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) 16.500 16.112 16.112-169 169-2.000 2.000 2.600 9.119 9.119 61.181 63.252 66.917-1.349 1.349-4.405 4.405 80.281 96.406 100.071 3

Mátyás király Általános Iskola A költségvetési intézményt Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. A dologi és egyéb kiadások 2012. évi összege: 26.567 e Ft volt. 2013. évben: 28.524 e Ft, mely 7,3 %-os emelkedés, ami tartalmazza a 2012. évrıl áthúzódó szállítói tartozásokat. Készletek: 593 e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 114 e Ft Szolgáltatási kiadások: 21.345 e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: 5.796 e Ft Egyéb folyó kiadások: 676 e Ft. 2013. évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: 1.497 e Ft. Német Nemzetiségi Általános Iskola A költségvetési intézményt Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. Épület felújítás: 254 e Ft Nagyértékő tárgyieszköz beszerzés: 338 e Ft A dologi és egyéb kiadások 2012. évi összege: 18.853 e Ft volt. 2013. évben: 19.107 e Ft, mely 1,3 %-os emelkedés, ami tartalmazza a 2012. évrıl áthúzódó szállítói tartozásokat. Készletek: 1.769 e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 151 e Ft Szolgáltatási kiadások: 13.144 e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: 3.692 e Ft Egyéb folyó kiadások: 351 e Ft. 2013. évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: 3.391 e Ft. Sashegyi Sándor Általános Iskola, Mővészeti Szakközépiskola és Szakiskola A költségvetési intézmény általános iskolai részét Pomáz Város Önkormányzata tartja fenn. A dologi és egyéb kiadások 2012. évi összege: 19.745 e Ft volt. 2013. évben: 14.685 e Ft. A csökkenés oka, hogy a szakközépiskola és szakiskolai adatokat nem ismerjük. Készletek: 513 e Ft Kommunikációs szolgáltatások: 200 e Ft Szolgáltatási kiadások: 10.528 e Ft (bérleti és lízingdíjak, szállítási szolgáltatások, közüzemi díjak: villany, víz, csatorna, gáz, karbantartás, egyéb üzemeltetési kiadások) ÁFA kiadások: 2.885 e Ft Egyéb folyó kiadások: 559 e Ft. 2013. évi bérleti és lízingdíja az intézménynek: 2.403 e Ft. 4

II. A KÖLTSÉGVETÉSI INTÉZMÉNYEK GAZDÁLKODÁSÁNAK ÉRTÉKELÉSE II.1 POMÁZI MŐVELİDÉSI HÁZ ÉS KÖNYVTÁR (PIR: 654230) Foglalkoztatottak száma: 11 fı Eszközök (e Ft-ban) Források (e Ft-ban) Szellemi termékek 385 Saját tulajdonban Gépek, berendezések lévı eszközök 389 448 tıkeváltozása Pénzeszközök Költségvetési 248 146 összesen tartalékok összesen Kötelezettségek 349 Egyéb aktív pénzügyi 102 áruszállításból és szolgáltatásból elszámolások Egyéb rövid lejáratú 95 kötelezettségek Eszközök összesen 1.081 Források összesen 1.081 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások 23.154 24.382 23.412 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 6.198 6.529 5.708 Dologi kiadások 21.180 24.942 21.731 Költségvetési kiadások összesen 50.532 55.853 50.851 5

Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek 7.350 6.512 6.334 ÁFA bevételek, - visszatérülések 513 471 471 Mőködési célú kamatbevételek ÁHon - 11 11 kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő - 3.314 3.314 bevételek Mőködési célú pénzeszközátvételek - 206 161 ÁH-on kívülrıl Maradvány igénybevétele - 3.406 3.406 Irányító szervtıl kapott támogatás 42.669 41.933 40.686 Bevételek összesen 50.532 55.853 54.383 II.2 SZOCIÁLIS SZOLGÁLTATÓ KÖZPONT (PIR: 761596) Foglalkoztatottak száma: 25 fı Eszközök (e Ft-ban) Gépek, berendezések 602 Pénzeszközök összesen Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 2.258 367 Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek -3.856 2.625 4.187 Eszközök összesen 3.227 Források összesen 3.227 271 6

Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások 56.871 58.878 56.146 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 14.212 14.580 13.471 Dologi kiadások 12.997 16.408 14.406 Mőködési kiadások összesen 84.080 89.866 84.023 Felhalmozási kiadások - 3.079 101 Költségvetési kiadások összesen 84.080 92.945 84.124 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek 13.332 13.088 11.493 Mőködési célú kamatbevételek ÁHon - 47 47 kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő - 28.468 28.468 bevételek Irányító szervtıl kapott támogatás 70.748 50.709 46.127 Maradvány igénybevétele - 633 633 Bevételek összesen 84.080 92.945 86.768 7

II.3 HÉTSZÍNVIRÁG ÓVODA ÉS BÖLCSİDE (PIR: 686112) Foglalkoztatottak száma: 88 fı Eszközök (e Ft-ban) Gépek, berendezések 26.096 Beruházások,felújítások 1.270 Pénzforgalmi bankszámlák Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 108 426 Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból Egyéb rövid lejáratú követelések 25.595 534 1.631 Eszközök összesen 27.900 Források összesen 27.900 140 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások 160.363 175.045 168.400 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 42.769 46.732 45.325 Dologi kiadások 32.314 38.071 36.886 Felhalmozási kiadások (ÁFA-val) - 1.270 1.270 Költségvetési kiadások összesen 235.446 261.118 251.881 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek 800 1.356 1.356 Mőködési célú kamatbevételek ÁHon - 7 7 kívülrıl Mőködési célú támogatásértékő - 4.406 4.405 bevételek Irányító szervtıl kapott támogatás 234.646 250.813 246.367 Maradvány igénybevétele - 4.536 4.536 Bevételek összesen 235.446 261.118 256.671 8

II.4 POMÁZI POLGÁRMESTERI HIVATAL (PIR: 393759) Foglalkoztatottak száma: 37 fı Immateriális javak összesen Eszközök (e Ft-ban) 1.037 Gépek, berendezések 6.554 Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevık) 8.353 Egyéb követelések 60 Források (e Ft-ban) Saját tulajdonban lévı eszközök tıkeváltozása Költségvetési tartalékok összesen Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból 14.732 2.373 496 Pénzeszközök összesen Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen 944 1.429 Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek Eszközök összesen 18.377 Források összesen 18.377 Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ftban) Módosított elıirányzat (e Ftban) 776 Teljesítés (e Ft-ban) Személyi juttatások 132.344 137.527 134.208 Munkaadókat terhelı járulékok és szociális hozzájárulási adó 31.843 34.658 34.658 Dologi kiadások 104.365 148.347 99.462 Mőködési kiadások összesen 268.552 320.532 268.328 Felhalmozási kiadások - 2.157 1.776 Költségvetési kiadások 268.552 322.689 270.104 9

Kiemelt elıirányzatok Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ftban) Teljesítés (e Ft-ban) Egyéb saját mőködési bevételek - 15.352 15.352 ÁFA bevételek,- visszatérülések - 3.997 3.997 Mőködési célú kamatbevételek ÁH-on - 28 28 kívülrıl Mőködési célú támogatértékő bevételek - 34.246 34.245 Irányító szervtıl kapott támogatás 268.552 229.940 213.970 Maradvány igénybevétele - 39.126 39.126 Bevételek összesen 268.552 322.689 306.718 10

POMÁZ VÁROS ÖNKORMÁNYZATA III. EGYÉB MŐKÖDÉSI CÉLÚ KIADÁSOK Az egyéb mőködési célú kiadások eredeti elıirányzata: 46.286 e Ft, a módosított elıirányzata: 186.509 e Ft, a teljesítés pedig 113.238 e Ft. Bursa Hungarica 1.283 e Ft Mátyás Iskola TÁMOP számla 557 e Ft 2013. évi étkezési normatíva (rászorultságtól függı) 33.604 e Ft Mőködési célú támogatásértékő kiadás központi költségvetési szervnek 35.444 e Ft Csobánka és Pilisszentkereszt gyermekjóléti szolgálat 1.605 e Ft Eszterlánc Alapítvány (polgármesteri keret) 150 e Ft Pomázi Mővelıdési Ház és Könyvtár, Sashegyi vetélkedı (polgármesteri keret) 30 e Ft 2012. évi alulfinanszírozás (Pomázi Mővelıdési Ház és Könyvtár) 3.284 e Ft 2012. évi alulfinanszírozás (Hétszínvirág Óvoda és Bölcsıde) 4.256 e Ft 2012. évi alulfinanszírozás (Pomázi Polgármesteri Hivatal) 34.245 e Ft 2012. évi alulfinanszírozás (Szociális Szolgáltatási Központ) 19 e Ft Mőködési célú támogatásértékő kiadás helyi önk-nak és ktgvetési szerveinek 43.589 e Ft Egyházaknak (polgármesteri keretbıl: 580 e Ft) Szent Miklós Alapítvány Polgárırség Horgász Egyesület (polgármesteri keretbıl) Porpáczi Aladár Kerbarátok Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pest m-i Ifjúsági Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Német Kulturális Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Állatvédı és állatsegítı Egyesület (polgármesteri keretbıl) Pomázi Zenekastély Nonprofit Kft Szent Miklós Alapítvány (családsegítés) Gálfi Béla Rehabilitációs Központ (polgármesteri keretbıl) Szent Miklós Alapítvány polgármesteri keretbıl Szent Miklós Alapítvány Egyetemi Lelkészi Alapítvány polgármesteri keretbıl Pomáz környéki orvosi ügyelet Dr. Korausz Etelka Házi Gyermekorvosi Bt Ifjúsági egészségügy Mőködési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 1.480 e Ft 8.552 e Ft 500 e Ft 50 e Ft 600 e Ft 300 e Ft 70 e Ft 50 e Ft 6.993 e Ft 1.010 e Ft 600 e Ft 250 e Ft 7.075 e Ft 300 e Ft 3.884 e Ft 1.500 e Ft 991e Ft 34.205 e Ft 11

IV. BEVÉTELI FORRÁSOK ÉS AZOK TELJESÍTÉSE Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 1.568.658 e Ft eredeti, 2.043.768 e Ft módosított költségvetési elıirányzatból biztosította, mely 1.898.516 e Ft bevétellel és 1.777.572 e Ft kiadással teljesült. IV.1 KÖZHATALMI BEVÉTELEK A közhatalmi bevételek a módosított elıirányzatot hozták, ami 115 e Ft volt. Ez 100,00 %-os teljesítést jelent. Ezen a soron mutatjuk ki az igazgatási szolgáltatási díjat és a felügyeleti tevékenység díját. IV.2 SAJÁTOS MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az önkormányzatok sajátos mőködési bevételei közül kiemelkednek a helyi adók. Az 508.500 e Ft eredeti elıirányzatot év közben módosítottuk, emeltük 627.156 e Ft-ra, és a teljesítés 619.717 e Ft, ami 98,00 %-nak megfelelı. Összetételét tekintve a következıket mondhatjuk el a Pomáz Város helyi adóiról: - építményadó: a módosított elıirányzatot (196.759 e Ft) 100,00 %-ban teljesítettük (196.759 e Ft); - telekadó: a módosított elıirányzat (49.066 e Ft), melyet 85 %-ban teljesítettünk (41.628 e Ft); - idegenforgalmi adó tartózkodás után: módosított elıirányzat 1.247 e Ft volt, a teljesítés 1.247 e Ft. - az iparőzési adó eredeti elıirányzatát (270.000 e Ft) megemeltük év közben a teljesítésnek megfelelıen 378.707 e Ft-ra, így ezen az adónemen se alulteljesítést, se túlteljesítést kimutatni nem lehet. IV.3 PÓTLÉKOK BÍRSÁGOK Pótlékok, bírságok jogcímen az eredeti elıirányzatot (10.000 e Ft) a teljesítésnek megfelelıen módosítottuk 21.741 e Ft-ra. IV.4 ÁTENGEDETT KÖZPONTI ADÓK - gépjármőadóból az eredeti elıirányzat 44.000 e Ft volt, ami év közben a teljesítésnek megfelelıen módosításra került 44.734 e Ft-ra, ami szintén 100 %-os teljesítést jelent; - termıföld bérbeadásából származó jövedelemadó 903 e Ft volt. Összességében a következıket mondhatjuk el az átengedett központi adókról: eredeti elıirányzat 44.000 e Ft volt, a módosított elıirányzat 45.637 e Ft, és a teljesítés 45.637 e Ft lett. IV.5 TALAJTERHELÉSI DÍJ Az eredeti elıirányzat 2.000 e Ft volt, és év közben módosítás történt ezen a bevételi soron. A teljesítés 1.376 e Ft értékben realizálódott, ez 99,9 %-os teljesítést jelent. 12

IV.6 INTÉZMÉNYI MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az eredeti elıirányzatot (94.820 e Ft) emeltük év közben 200.686 e Ft-ra, ami 198.405 e Ft értékben teljesült. Egyéb sajátos bevétele az önkormányzatnak - áru- és készletértékesítés ellenértékébıl; - nyújtott szolgáltatások ellenértékébıl; - egyéb sajátos bevételbıl; - továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatások értékébıl; - bérleti és lízingdíj bevételekbıl (lakbérbevételbıl); - intézményi ellátási díjak; - kötbér, egyéb kártérítés; - alkalmazott, hallgató, tanuló stb. kártérítése és egyéb térítése származik. Ennek a magas teljesítésnek az oka, hogy az eredeti költségvetésben nem terveztünk továbbszámlázott (közvetített) szolgáltatásokra, év közben a jogszabályoknak megfelelıen elvégeztük a függı, átfutó bevételek azonosítását, és elszámoltuk azokat végleges bevételként. IV.7 TÁMOGATÁSÉRTÉKŐ MŐKÖDÉSI BEVÉTELEK Az önkormányzat támogatásértékő bevételeinek teljesülése kedvezıen alakult. Eredeti elıirányzat: 26.635 e Ft, melyet év közben a teljesítésnek megfelelıen emeltünk: 56.668 e Ftra. központi költségvetési szervtıl 50.737 e Ft-ot kaptunk. társadalombiztosítási Alaptól kapott az önkormányzat 972 e Ft-ot ifjúságegészségügyi gondozásra. helyi önkormányzatoktól és költségvetési szerveitıl: 2.383 e Ft. társulásoktól és költségvetési szerveitıl: 2.576 e Ft. IV.8 MŐKÖDÉSI CÉLÚ PÉNZESZKÖZÁTVÉTEL ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRİL Az önkormányzat mőködési átvett pénzeszközeinek teljesülése 104 e Ft-ban realizálódott. IV.9 FELHALMOZÁSI ÉS TİKEJELLEGŐ BEVÉTELEK A felhalmozási saját bevételeink teljesítése 16.169 e Ft, mely önkormányzati lakótelek értékesítése. Beruházási célú pénzeszközátvétel háztartásoktól: 69.220 e Ft, ez az összeg megfelel a csatornatársulatok befizetéseinek. IV.10 TÁMOGATÁSI KÖLCSÖNÖK VISSZATÉRÜLÉSE ÁLLAMHÁZTARTÁSON KÍVÜLRİL Ezen a jogcímen 620 e Ft teljesítés keletkezett a 2013-as évben. IV.11 ÖNKORMÁNYZAT KÖLTSÉGVETÉSI TÁMOGATÁSA Az önkormányzatok költségvetési támogatása 730.220 e Ft volt, ami az eredeti elıirányzatot (560.899 e Ft) 169.321 e Ft-tal meghaladta. 13

IV.12 KÖZPONTOSÍTOTT ELİIRÁNYZATOK Önkormányzatunk összesen 8.874 e Ft központosított elıirányzatban részesült 2013-ban. Ebbıl mőködési célra 8.132 e Ft-ot, felhalmozási célra 742 e Ft-ot kapott. IV.13 MŐKÖDİKÉPESSÉG MEGİRZÉSÉT SZOLGÁLÓ KIEGÉSZÍTİ TÁMOGATÁS Önkormányzatunk a mőködıképesség megırzését szolgáló kiegészítı támogatására szolgáló központi költségvetési keretbıl forráshiányának fedezésére 80.000 e Ft-ot nyert el, és szerkezetátalakítási tartalékból 46.048 e Ft-ot kapott. IV.14 NORMATÍV KÖTÖTT FELHASZNÁLÁSÚ TÁMOGATÁSOK Önkormányzatunk 381.708 e Ft normatív kötött felhasználású támogatásban részesült az elmúlt évben. Az egyes szociális és gyermekjóléti feladatok támogatására: 46.091 e Ft, az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítésére: 33.136 e Ft, hozzájárulás a pénzbeli szociális ellátásokhoz: 21.568 e Ft, és idısek átmeneti és tartós ellátási feladatok támogatására: 15.636 e Ft, könyvtári, közmővelıdési feladatokra: 19.754 e Ft, ingyenes és kedvezményes gyermekétkeztetés támogatása: 54.264 e Ft, óvodamőködtetésre: 26.856 e Ft, óvodapedagógusok bértámogatása: 164.403 e Ft. IV.15 VIS MAIOR TÁMOGATÁS Önkormányzatunk 2013-ban nem részesült vis maior támogatásban. V. KIADÁSOK ALAKULÁSA Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodási feladatainak ellátását 1.568.658 e Ft eredeti, 2.043.768 e Ft módosított költségvetési elıirányzatból biztosította, mely 1.898.516 e Ft bevétellel és 1.777.572 e Ft kiadással teljesült. Önkormányzatunknak az elmúlt évben a mőködıképesség és a gazdálkodás egyensúlyának biztosításához folyamatosan likvid, azaz folyószámla hitelt kellett igénybe vennie. A városüzemeltetési feladatok ellátása, az intézményhálózat mőködtetése és a beruházási kiadások saját erı fedezetének elıteremtése komoly erıfeszítést igényelt a gazdálkodás szereplıitıl. Kiadásaink a módosított elıirányzathoz viszonyítva 86,90 %-ra teljesültek. A pénzforgalmi kiadások teljesítése 176.729 e Ft-tal marad el a módosított elıirányzattól, melynek jelentıs része 150.150 e Ft a mőködési kiadásoknál mutatkozik, a 26.579 e Ft a felhalmozási jellegő kiadásoknál jelenik meg. A finanszírozási kiadások teljesítése 159.026 e Ft, ez ugyanannyi, mint a módosított elıirányzat. A város költségvetésének hatalmas részét a mőködési kiadások teszik ki. A mőködés és a felhalmozás egyensúlya évrıl-évre kicsit javul. Ez nem tekinthetı tendenciának, ilyen nagyságrendő mőködési forráshiány mellett nagyon kevés pénz jut felhalmozásra. 14

Kiemelt elıirányzatok Személyi juttatások Munkaadókat terhelı járulékok Dologi és egyéb folyó kiadások Egyéb mőködési célú kiadások összesen Ellátottak pénzbeli juttatásai Mőködési kiadások összesen Felhalmozási kiadások Költségvetési kiadások Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Finanszírozási kiadások Egyéb finanszírozás kiadásai (függı, átfutó kiadások) Tárgyévi kiadások Eredeti elıirányzat (e Ft-ban) Módosított elıirányzat (e Ft-ban) Teljesítés (e Ft-ban) Megoszlás (%- ban) 54.477 74.769 71.420 7,36 13.252 17.583 16.340 1,68 497.473 685.145 685.145 70,65 46.286 186.509 113.238 11,68 16.751 83.702 83.701 8,63 628.239 1.047.708 969.844 100,00 160.727 104.429 81.209 788.966 1.152.137 1.051.053-59.503 59.503 8,43 141.082 99.523 99.523 14,09 616.615 573.395 547.150 77,48 757.697 732.421 706.176 100,00 - - -86.961 1.546.663 1.884.558 1.670.268 A mőködési kiadások 7,36 %-át a személyi juttatások, 1,68 %-át az azokat terhelı járulékok, 70,65 %-át pedig a dologi kiadások, az egyéb mőködési célú kiadások 11,68 %- ot képvisel, ellátottak pénzbeli juttatásai 8,63 %-át teszik ki az összes mőködési kiadásnak. A felhalmozási kiadások teljesítése 81.209 e Ft, mely a módosított elıirányzattól 23.220 e Ft-tal, azaz 22,24 %-kal marad alatta. 15

A finanszírozási kiadások 8,43 %-át a hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése, 14.09 %-át a befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, 77,48 %-át pedig a központi, irányítószervi támogatás folyósítása teszi ki. VI. A PÉNZMARADVÁNY ALAKULÁSA A rövid lejáratú költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei Pénztárak és betétkönyvek záróegyenlegei Záró pénzkészlet összesen Költségvetési aktív elszámolások záróegyenlege Költségvetési passzív elszámolások záróegyenlege Egyéb aktív és passzív pénzügyi elszámolások összesen Elızı évben (években) képzett költségvetési tartalékok maradványa Tárgyévi helyesbített pénzmaradvány Költségvetési befizetés többlettámogatás miatt Költségvetési kiutalás kiutalatlan intézményi támogatás miatt Finanszírozásból származó korrekciók Költségvetési pénzmaradvány Módosított pénzmaradvány Kötelezettséggel terhelt pénzmaradvány 74.859 e Ft 481 e Ft 75.340 e Ft 1.105 e Ft 4.209 e Ft -3.104 e Ft 0 e Ft 72.236 e Ft -6.268 e Ft -26.245 e Ft -32.513 e Ft 39.723 e Ft 39.723 e Ft 39.723 e Ft Az önkormányzat 2013. évi tárgyévi helyesbített pénzmaradványa 39.723 e Ft. VII. ÉRTÉKPAPÍR ÉS HITELMŐVELETEK ALAKULÁSA Pomáz Város Önkormányzata a 2013. évet 53.720 e Ft rövid lejáratú hitelállománnyal zárta a mérleg 113-as sora szerint, melybıl 52.802 e Ft K& H Bank Zrt., 918 e Ft OTP Bank Nyrt. A nyitó állomány 515.333 e Ft volt. A csökkenés oka az adósságkonszolidáció volt. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból 859.362 e Ft (mérleg 103.sor) + mérlegfordulónap után fizetendı állománya (mérleg 117. sor) 111.736 e Ft ez összesen 971.098 e Ft. A nyitóállomány volt 2.800.135 e Ft + 286.396 e Ft összesen 3.086.531 e Ft. Önkormányzatunk 89.661 e Ft összegben törlesztett az elızı évi állományból. A fennmaradó csökkenés oka, hogy adósságkonszolidáció történt a 2013. évben. Beruházási és fejlesztési hitelek 73.071 e Ft a mérleg 105. sora szerint. A nyitó állomány 73.989 e Ft volt, a csökkenés oka, hogy 2013-ban törlesztettünk 918 e Ft-ot. 16

VIII. ÖNKORMÁNYZATI VAGYON ALAKULÁSA ESZKÖZÖK Elızı év állományi érték Tárgyév Változás %-a I. Immateriális javak 17.213 11.488 66,74 II. Tárgyi eszközök összesen 13.567.114 13.496.226 99,48 III. Befektetett pénzügyi eszközök 161.804 118.800 73,42 IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett 2.241.793 2.170.996 96,84 eszközök A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK 15.987.924 15.797.510 98,81 I. Készletek 247 140 56,68 II. Követelések 183.216 110.504 60,31 III. Értékpapírok IV. Pénzeszközök 5.859 77.267 1.318,77 V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások 88.066 1.105 1,25 B) FORGÓESZKÖZÖK 277.388 189.016 68,14 ESZKÖZÖK 16.265.312 15.986.526 98,29 FORRÁSOK Elızı év állományi érték Tárgyév Változás %-a 1. Induló tıke (411.) 149.111 149.111 100,00 2. Tıkeváltozások (412.) 11.966.156 14.473.916 120,96 D) SAJÁT TİKE 12.115.267 14.623.027 120,70 I. Költségvetési tartalékok 33.974 72.236 212,62 E) TARTALÉKOK 33.974 72.236 212,62 I. Hosszú lejáratú kötelezettségek 2.892.203 932.433 32,24 II. Rövid lejáratú kötelezettségek 1.163.917 352.694 30,30 III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások 59.951 6.136 10,23 F) KÖTELEZETTSÉGEK 4.116.071 1.291.263 31,37 FORRÁSOK 16.265.312 15.986.526 98,29 Az önkormányzat mérlegének eszköz és forrás nettó értéke 15.986.526 e Ft, mely az elızı évhez viszonyítva 278.786 e Ft csökkenést mutat. Az eszköz oldalon az immateriális javak, a tárgyi eszközök nettó értékének csökkenését okozza az elszámolt amortizáció. Csökkent a befektetett pénzügyi eszközök állománya 43.004 e Ft-tal, illetve az üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba adott vagyonkezelésbe vett eszközök állománya 70.797 e Ft-tal. A készletek állománya csökkent 107 e Ft-tal nyitó értékhez viszonyítva. A követelések állománya jelentısen csökkent 72.712 e Ft-tal. A pénzeszközök állománya emelkedett 71.408 e Ft-tal. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások egyenlege jelentısen csökkent 86.961 e Ft-tal az elızı évhez képest. Ezek a vegyes változások együttesen 98,29 %-os változást eredményeztek az eszköz oldalon. 17

A 2013. évi 278.786 e Ft-os mérleg fıösszeg csökkenést a saját tulajdonban lévı tıkeváltozások emelkedése: 2.507.760 e Ft, a költségvetési tartalékok emelkedése: 38.262 e Ft, az idegen források 2.824.808 e Ft-os csökkenése eredményezte. Mérlegsorok megnevezése Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból Beruházási és fejlesztési hitelek Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen Nyitó adatok (e Ft) Záró adatok (e Ft) Változás (e Ft) 2.800.135 859.362-1.940.773 73.989 73.071-918 18.079 0-18.079 2.892.203 932.433-1.959.770 A rövid lejáratú kötelezettségek könyv szerinti értéke az elızı évi 1.163.917 e Ft-hoz képest csökkent 811.223 e Ft-tal, így a 2013. évi záró állomány 352.694 e Ft. Rövid lejáratú hitelek az elızı évben 801.729 e Ft volt, a 2013.évben: ez 636.273 e Ft-os csökkenést jelentett. 165.456 e Ft Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók): 41.074 e Ft, mely az elızı évhez (72.830 e Ft) képest 31.756 e Ft-tal csökkent; ebbıl: tárgyévi költségvetést terhelı szállítói kötelezettségek 23.001 e Ft tárgyévet követı évet terhelı szállítói kötelezettségek 18.073 e Ft Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek állománya a 2012-es évben 289.358 e Ft volt, a 2013-as évben pedig 146.164 e Ft, ami 143.194 e Ft csökkenést mutat. A 146.164 e Ft-os záróállomány megoszlása a következı: költségvetéssel szembeni kötelezettségek 50 e Ft helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek 38.234 e Ft tárgyévi költségvetést terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 95.560 e Ft tárgyévet követı évet terhelı egyéb rövid lejáratú kötelezettségek 12.320 e Ft 18

IX. FEUVE BESZÁMOLÓ A FEUVE rendszer fı pillérei az ellenırzési nyomvonal, a kockázat kezelés és a szabálytalanságokkal kapcsolatos eljárásrend. Az ellenırzési nyomvonal az önkormányzat tervezési, végrehajtási, pénzügyi, lebonyolítási folyamatainak összessége. A munkamegosztás és felelısségvállalás összhangban van a folyamatszabályozással. Önkormányzatunk rendelkezik ellenırzési nyomvonallal. A belsı ellenırzés és FEUVE szabályzat karbantartásáért az önkormányzat jegyzıje felelıs, szabályzatait rendszeresen, de legalább évente kell felülvizsgálni, ami 2013-ban megtörtént. A Szervezeti Mőködési Szabályzatban, a különbözı számviteli és pénzügyi szabályzatokban, a munkaköri leírásokban, ügyrendekben a változások folyamatosan módosításra kerülnek. Az irányításhoz, tervezéshez, kifizetésekhez, könyveléshez a szükséges dokumentumok rendelkezésre állnak, szabályszerőek, megfelelnek a törvényi és az elfogadott szabályzatok követelményeinek. Az utalványozás, ellenjegyzés, érvényesítés, teljesítésigazolás minden esetben megtörténik. Rendeltetés ellenes pénzfelhasználás nem történt. Én, Vicsi László polgármester az általam aláírt nyilatkozatban kijelentettem, hogy: - a benyújtott beszámoló a jogszabályi elıírások szerint a valóságnak megfelelıen, átláthatóan, teljes körően és pontosan tükrözi a 2013-as pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket, - olyan rendszert mőködtet, ami megfelelı biztonságot nyújt az eljárások jogszerőségére és szabályszerőségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak, - az önkormányzaton belül jól körülhatároltak a felelısségi körök. A költségvetés tervezése a jogszabályi elıírásoknak, illetve Pomáz Város Önkormányzat költségvetési koncepciójában megfogalmazottak szerint történt. Az önkormányzat a lehetıségeiket figyelembe véve takarékosan gazdálkodott. A pénz és értékkezelés rendje megfelelıen szabályozott. A tulajdon védelme biztosított, a leltári felelısség rendszere kialakított, a különféle eszközök, készletek számbavételének rendje szabályozott. Év közben a költségvetési elıirányzatok teljesítése, analitikus nyilvántartások egyeztetése folyamatos volt. A folyamatba épített belsı ellenırzés megfelelı védelmet nyújtott a szabálytalanságok elkerülésére, mivel az ellenırzési nyomvonal segítségével lépésrıl-lépésre követni lehet a teljes folyamatot, így egyértelmően meg lehet állapítani, hogy annak mely részfolyamatának 19

végrehajtása hiányzik, vagy nem történt meg, ezzel kiszőrve a szabálytalanságokat, feltárva a kockázati tényezıket. A vagyongazdálkodás szabályozottan mőködött, a nyilvántartások naprakészek. Az önkormányzatban a készletgazdálkodás, eszközbeszerzés rendje kialakított, ugyanúgy, mint a készletek számbavételének rendje, az eszközökért való felelısség rendszere. A leltározás, selejtezés az önkormányzatban lezajlott. X. TÁJÉKOZTATÓ ADATOK Pomáz Város Önkormányzatának mérlegbeszámolóját a - 2000. évi C. törvény, - az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény, - az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet, - és az önkormányzat számviteli politikája szerint állította össze. A vonatkozó törvény illetve kormányrendelet változásait figyelembe vettük. Pomáz Város Önkormányzata rendelkezik pénzkezelési, selejtezési, leltározási, értékelési és önköltség számítási szabályzatokkal, ezek elıírásait a gazdálkodás során és a beszámoló készítésénél figyelembe vettük. A tárgyi eszközöknél a kormányrendelet szerinti leírási kulcsokat használjuk, az eszközök elhasználódásukig Pomáz Város Önkormányzatának birtokában maradnak, ezért piaci értékelést erre a körre nem alkalmazunk. Terven felüli értékcsökkenést az Eszközök és források értékelési szabályzat -ban meghatározott esetekben számolunk el. Pomáz Város Önkormányzatának, és az önállóan mőködı intézmények mérlegbeszámolóinak összeállítását a pénzügyi csoportvezetı végzi, Baloghné Berend Gabriella Viktória személyében. Végzettsége szerint informatikus közgazdász, mérlegképes könyvelı. Regisztrációs száma MK 156989. Pomáz, 2014. április 17. Vicsi László polgármester 20

Pomáz Város Önkormányzata 2013 Pomáz, Kossuth L út 23 (26) 814-302 Telefax: (26) 325-640 Tisztelt Képviselı-Testület! Tájékozatom a Tisztelt Képviselı- Testületet, hogy 2014-tıl kötelezı alkalmazni az államháztartás számvitelérıl szóló: 4/2013.(I.11.) kormányrendeletet (Áhsz.); 36/2013.(IX.13.) NGM rendeletet (átfordító rendelet); 38/2013. (IX.19.) NGM rendeletet (kontírozó rendelet). A mérleg tagolása jelentısen megváltozik. Az egyéb aktív pénzügyi elszámolások és az egyéb passzív pénzügyi elszámolások megszőnnek. Helyettük lesz az egyéb sajátos eszközoldali, illetve forrásoldali elszámolások szőkített tartalommal. Kötelezı elıkészítı feladatok: A függı, átfutó kiadásokat vagy bevételeket azonosítani kell és pénzügyileg rendezni ha az azonosítás nem lehetséges dologi kiadásként vagy intézményi mőködéshez kapcsolódó bevételként azokat végleges bevételként, illetve kiadásként kell elszámolni. A fentiek alapján rendezésre kerültek a függı, átfutó, kiegyenlítı tételek, melynek következtében a dologi kiadások 88.066 e Ft-tal emelkedtek és a mőködési bevételek összege 58.466 e Ft-tal emelkedtek. A rendezı mérlegek a Magyar Államkincstár által megadott határidıben: 2014.03.31-ig elkészültek, és rögzítésre kerültek 2014.04.20-ig a KGR-11 rendszerben. A beszámolók elkészítéséért felelıs személy: Baloghné Berend Gabriella Viktória, mérlegképes regisztrációs száma: MK156989. Pomáz, 2014. április 17. Vicsi László polgármester Szabóné dr. Bartholomaei Krisztina jegyzı

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzat 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Személyi juttatások 427 209 470 601 453 586 306 044 13 334 134 208 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 108 274 120 082 115 502 77 484 3 360 34 658 Dologi kiadások 668 329 912 913 857 630 575 222 182 946 99 462 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 Működési célú támogatásértékű kiadások 0 79 033 79 033 43 506 1 282 34 245 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 37 181 34 206 34 205 21 274 12 931 0 Tartalékok (működési célú) 9 105 73 270 0 0 0 0 Egyéb működési célú kiadások összesen 46 286 186 509 113 238 64 780 14 213 34 245 Ellátottak pénzbeli juttatásai 16 751 83 702 83 701 61 461 22 240 0 Működési kiadások összesen 1 266 849 1 773 807 1 623 657 1 084 991 236 093 302 573 Felújítások (ÁFA-val) 6 000 17 049 17 049 0 17 049 0 Beruházások (ÁFA-val) 95 224 90 681 64 102 1 371 60 955 1 776 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 59 503 3 205 3 205 1 564 1 641 0 Felhalmozási célú céltartalék 0 0 0 0 0 0 Befektetési célú részesedések vásárlása 0 0 0 0 0 0 Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 59 503 3 205 3 205 1 564 1 641 0 Felhalmozási kiadások összesen 160 727 110 935 84 356 2 935 79 645 1 776 Költségvetési kiadások 1 427 576 1 884 742 1 708 013 1 087 926 315 738 304 349 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások 0 0 0 0 0 0 Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 616 615 573 395 547 150 333 180 0 213 970 Különböző finanszírozási kiadások 141 082 159 026 159 026 159 026 0 0 Finanszírozási kiadások összesen 757 697 732 421 706 176 492 206 0 213 970 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 0 0-89 467-86 733 0-2 734 Tárgyévi kiadások 2 185 273 2 617 163 2 324 722 1 493 399 315 738 515 585 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 360 360 362

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzata 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások 54 477 74 769 71 420 71 420 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 13 252 17 583 16 340 16 340 Dologi kiadások 497 473 685 145 685 145 513 840 171 305 teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások 79 033 79 033 43 506 1 282 34 245 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 37 181 34 206 34 205 21 274 12 931 Tartalékok (működési célú) 9 105 73 270 Egyéb működési célú kiadások összesen 46 286 186 509 113 238 64 780 14 213 34 245 Ellátottak pénzbeli juttatásai 16 751 83 702 83 701 61 461 22 240 Működési kiadások összesen 628 239 1 047 708 969 844 727 841 207 758 34 245 Felújítások (ÁFA-val) 6 000 17 049 17 049 17 049 Beruházások (ÁFA-val) 95 224 84 175 60 955 60 955 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre 59 503 3 205 3 205 1 564 1 641 Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 59 503 3 205 3 205 1 564 1 641 0 Felhalmozási kiadások összesen 160 727 104 429 81 209 1 564 79 645 0 Költségvetési kiadások 788 966 1 152 137 1 051 053 729 405 287 403 34 245 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása 616 615 573 395 547 150 333 180 213 970 Különböző finanszírozási kiadások 141 082 159 026 159 026 159 026 Finanszírozási kiadások összesen 757 697 732 421 706 176 492 206 0 213 970 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -86 961-86 961 Tárgyévi kiadások 1 546 663 1 884 558 1 670 268 1 134 650 287 403 248 215 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 196 196 201

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomázi Polgármesteri Hivatal 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Személyi juttatások 132 344 137 527 134 208 134 208 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 31 843 34 658 34 658 34 658 Dologi kiadások 104 365 148 347 99 462 99 462 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen 268 552 320 532 268 328 0 0 268 328 Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) 2 157 1 776 1 776 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 2 157 1 776 0 0 1 776 Költségvetési kiadások 268 552 322 689 270 104 0 0 270 104 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -2 734-2 734 Tárgyévi kiadások 268 552 322 689 267 370 0 0 267 370 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 37 37 37

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Hétszínvirág Óvoda és Bölcsőde 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok Személyi juttatások 160 363 175 045 168 400 168 400 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 42 769 46 732 45 325 45 325 Dologi kiadások 32 314 38 071 36 886 36 886 Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre teljesítésből önként vállalt feladatok teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen 235 446 259 848 250 611 250 611 0 0 Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) 1 270 1 270 1 270 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 1 270 1 270 1 270 0 0 Költségvetési kiadások 235 446 261 118 251 881 251 881 0 0 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 418 418 Tárgyévi kiadások 235 446 261 118 252 299 252 299 0 0 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 89 89 88

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomázi Művelődési Ház és Könyvtár 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások 23 154 24 382 23 412 22 025 1 387 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 6 198 6 529 5 708 5 364 344 Dologi kiadások 21 180 24 942 21 731 13 581 8 150 teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen 50 532 55 853 50 851 40 970 9 881 0 Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Költségvetési kiadások 50 532 55 853 50 851 40 970 9 881 0 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások 56 56 Tárgyévi kiadások 50 532 55 853 50 907 41 026 9 881 0 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 11 11 11

1. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Szociális Szolgáltatási Központ 2013. évi zárszámadás Kiadások (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésből kötelező feladatok teljesítésből önként vállalt feladatok Személyi juttatások 56 871 58 878 56 146 44 199 11 947 Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 14 212 14 580 13 471 10 455 3 016 Dologi kiadások 12 997 16 408 14 406 10 915 3 491 teljesítésből államigazgatási feladatok Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Működési célú támogatásértékű kiadások Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Működési célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Tartalékok (működési célú) Egyéb működési célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Ellátottak pénzbeli juttatásai Működési kiadások összesen 84 080 89 866 84 023 65 569 18 454 0 Felújítások (ÁFA-val) Beruházások (ÁFA-val) 3 079 101 101 Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre Felhalmozási célú támogatásértékű kiadások Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre Felhalmozási célú pénzeszközátadások államháztartáson kívülre Felhalmozási célú céltartalék Befektetési célú részesedések vásárlása Egyéb felhalmozási célú kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási kiadások összesen 0 3 079 101 101 0 0 Költségvetési kiadások 84 080 92 945 84 124 65 670 18 454 0 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások Központi, irányítószervi támogatás folyósítása Különböző finanszírozási kiadások Finanszírozási kiadások összesen 0 0 0 0 0 0 Függő, átfutó, kiegyenlítő kiadások -246-246 Tárgyévi kiadások 84 080 92 945 83 878 65 424 18 454 0 Foglalkoztatottak létszáma (fő) 27 27 25

2. melléklet az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról szóló./ (.) önkormányzati rendelethez Pomáz Város Önkormányzat 2013. évi zárszámadás Bevételek (E Ft) Megnevezés eredeti ei. módosított ei. teljesítés teljesítésbıl kötelezı feladatok teljesítésbıl önként vállalt feladatok teljesítésbıl államigazgatási feladatok Intézményi mőködési bevételek 116 815 241 555 237 501 150 196 67 928 19 377 Önkormányzatok mőködési költségvetési támogatása 560 899 730 220 730 220 482 005 0 248 215 Elızı évi költségvetési kiegészítések, visszatérülések 0 0 2 079 2 079 0 0 Mőködési célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülrıl 0 0 0 0 0 0 Mőködési célú támogatásértékő bevételek 26 635 127 102 127 100 92 855 0 34 245 Mőködési célú támogatások államháztartáson belülrıl 587 534 857 322 859 399 282 460 Mőködési célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrıl 0 0 0 0 0 0 Mőködési célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl 0 310 265 100 165 0 Mőködési célú átvett pénzeszközök 0 310 265 100 165 0 Közhatalmi bevételek 562 500 696 094 688 655 664 451 24 204 0 Mőködési bevételek mindösszesen 1 266 849 1 795 281 1 785 820 814 747 92 297 301 837 Tárgyi eszközök, immateriális javak értékesítése összesen (ÁFA-val) 205 259 70 885 16 169 25 16 144 0 Tartós részesedések értékesítése 0 0 0 0 0 0 Egyéb pénzügyi befektetések bevételei 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási bevételek (egyéb) 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási bevételek 205 259 70 885 16 169 0 Önkormányzatok felhalmozási költségvetési támogatása 0 742 742 742 0 0 Felhalmozási célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök igénybevétele, megtérülése államháztartáson belülrıl 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatásértékő bevételek 0 0 0 0 0 0 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülrıl 0 742 742 0 Felhalmozási célú visszatérítendı támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülrıl 1 316 1 316 620 0 620 0 Felhalmozási célú pénzeszközátvétel államháztartáson kívülrıl 95 234 95 234 69 220 0 69 220 0 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök 96 550 96 550 69 840 0 69 840 0 Felhalmozási bevételek mindösszesen 301 809 168 177 86 751 0 69 840 0 Költségvetési bevételek mindösszesen 1 568 658 1 963 458 1 872 571 814 747 162 137 301 837 Maradvány mőködési célú igénybevétele 0 47 701 47 701 8 575 0 39 126 Maradvány felhalmozási célú igénybevétele 0 0 0 0 0 0 Alap- és vállalkozási tevékenység közötti elszámolások 0 0 0 0 0 0 Központi, irányítószervi támogatás 616 615 573 395 547 150 319 167 14 013 213 970 Különbözı finanszírozási bevételek 0 32 609 32 609 0 32 609 0 Finanszírozási bevételek összesen 616 615 653 705 627 460 327 742 46 622 253 096 Függı, átfutó, kiegyenlítı bevételek 0 0-54 365-54 263 0-102 Tárgyévi bevételek 2 185 273 2 617 163 2 445 666 1 088 226 208 759 554 831 Mőködési költségvetési kiadások és bevételek egyenlege 0-21 474-162 163-306 695 143 796 736 Felhalmozási költségvetési kiadások és bevételek egyenlege -141 082-60 321-2 496 2 067-6 339 1 776