Előterjesztés száma: 196/2014. A rendelet tervezet elfogadásához minősített többség szükséges! Decs nagyközség képviselő-testületének 2014. december 18-án, 18-órakor megtartandó ülésére A nagyközségi önkormányzat 2014. évi költségvetési rendeletének módosítása Előterjesztő: Antal Zsolt polgármester Készítette: Keresztes Katalin pénzügyi ügyintéző A törvényességi ellenőrzést végezte: Kondriczné dr. Varga Erzsébet Tárgyalja: jegyző Pénzügyi Bizottság: 2014. 12. 16.
Tájékoztatás a pótelőirányzatokról 2014. II. félévében az önkormányzat a tervezett támogatási jogcímeken felül további támogatásokban részesült, ezek a következők: E-útdíj bevezetésével kapcsolatos támogatás 286 000,- Ft, kiegészítő gyermekvédelmi támogatás jogcímen 58 800,- Ft, szociális célú tűzifa jogcímen 3 538 220,- Ft, önkormányzatok kiegészítő támogatása jogcímen 1 667 117,- Ft, 2014. évi bérkompenzáció jogcímen 1 750 023,- Ft és 5 000 000,-Ft rendkívüli önkormányzati többlettámogatásban részesült az önkormányzat. Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatás során 51 160,- Ft lemondásra került. Ez összességében az önkormányzatok működési támogatásai bevételek sort 12 249 000,- Fttal növeli. SZÖVEGES INDOKOLÁS Decs Nagyközségi Önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosításáról Előirányzat módosítás és előirányzat átcsoportosítás Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó szervei saját hatáskörben előirányzat módosítást hajthatnak végre. Az előirányzat-módosításról a polgármester a képviselőtestületet tájékoztatja és a Képviselő-testület ennek megfelelően a költségvetési rendeletét módosítja. Az önkormányzat és intézményei előirányzatainak főösszege összességében 553 644 e Ft-ra változik. Polgármesteri hivatal
A hivatal tekintetében előirányzat átcsoportosítás történt a kiadások teljesítése várható alakulásának megfelelően. Így a foglalkoztatottak személyi juttatásai 8 798 e Ft-tal csökkentésre kerültek. A munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege 3 000 e Ft-tal, a dologi kiadások 5 606 e Ft-tal kerültek megemelésre. 192 e Ft értékben beruházás (eszköz: nyomtató, router stb. beszerzés) valósult meg a hivatalnál, így ezen a soron az előirányzat emelése szükséges. A Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási előirányzata tűzifavásárlás miatt (207/2014.(XII.03. Kt. határozat) 250 e Ft-tal növelésre került: 80 384 e Ft értékre. Decs Tesz-Vesz Óvoda Önkormányzati tartalék terhére 200 e többlettámogatásban részesült a 35 éves évforduló rendezvényének támogatása céljából (173/2014.(IX.11.) Kt. határozat), önkormányzati tartalék terhére 250 e többlettámogatásban részesült tűzifa vásárlás (207/2014.(XII.03.) Kt. határozat céljából. Az óvoda további költségvetés módosítást kért, amelynek okait és összegét a mellékelt kérelmében fejtette ki. A kérelem figyelembe vételével az előirányzatai emelésre kerültek így bevételi és kiadási előirányzata 81 089 e Ft-ról 87 406 e Ft-ra változott. Önkormányzat Bevételi előirányzatok: Az önkormányzat a tervezetthez képest magasabb bevételre tett szert, így az előirányzatok a következő bevételekkel kerültek módosításra: A fent már említett pótelőirányzatok miatt az önkormányzatok működési támogatásai sort 12 249 e Ft-tal szükséges emelni.
Az önkormányzati támogatások bevételei 32 578e Ft összegben kerülnek emelésre, ebből 19 715 e közfoglalkoztatás támogatása, 2 888 e Ft Faluház eszközbeszerzéséhez MVH támogatás és 9 975 e Ft mikrobusz beszerzés MVH támogatás. Az iparűzési adó bevételek 3 000 e Ft értékben, gépjárműadó bevételek 5 000 e Ft értékben, szolgáltatások ellenértéke bevételek 2 867 e Ft értékben és felhalmozási bevételek ingatlan értékesítés miatt 1 320 e Ft értékben kerülnek emelésre a többletteljesítések miatt. Hitel és kölcsönfelvételre került sor 12 632 e Ft értékben mikrobusz vásárlásához kapcsolódóan (MVH támogatással valósult meg, amely utófinanszírozott) amely visszafizetésre került már. Téves könyvelés miatt -10 142 e Ft korrekciója történt. Így a bevételek előirányzatai összességében 59 504 e Ft összegben emelésre kerültek. Kiadási előirányzatok: A bevételek teljesítésének, bevételi előirányzatok módosításának megfelelően kiadási oldalon a várható teljesítésnek megfelelően az előirányzatok módosításra kerültek. Emelésre került: A közmunkások tervezetthez képest nagyobb arányú alkalmazásának megfelelően, valamint a külső személyi juttatások (megbízási jogviszonnyal, egyszerűsített foglalkoztatás során történő foglalkoztatások) a teljesítésnek megfelelően a személyi juttatások és a munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó összege összességében 35 003 e Ft-tal kerül emelésre. Egyéb működési célú kiadások az év végi várható kiadásokhoz lettek igazítva, az év közbeni teljesítés figyelembe vételével, 2 989 e Ft-tal lettek megemelve. Beruházások előirányzata a teljesítésnek megfelelően 22 660 e Ft-ra módosul (összességében 16 807 e Ft emelés), többek között az ingatlan vásárlásnak 1 950 e Ft értékben, immateriális javak és informatikai eszközök beszerzésének, mikrobusz beszerzésének köszönhetően. A tanyán, szociális bérlakásokon és az orvosi rendelőn felújításokat végeztek, így a felújítások költségvetési sora 864 e Ft értékre (105 e Ft-tal) növelésre került.
Egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzata növelésre került a Dél-Tolna Aqua Társulásnak átadott EU önerő támogatás miatt 16 715 e Ft összegben. Rövid lejáratú hitel felvételére került sor a mikrobusz vásárlásához kapcsolódó pályázat során, mivel a projekt utófinanszírozású volt, 12 632 e Ft értékben. Ezt az önkormányzat már visszafizette. Az irányítószervi támogatás összege a Decs Tesz-Vesz Óvodának a kiadásai megnövekedése miatt 6 317 e Ft-tal (ebben az összegben a testület által megszavazott tűzifa támogatás és a 35 éves évforduló rendezvényének támogatása is benne van), valamint a Polgármesteri Hivatalnak tűzifavásárlásra 250 e Ft-tal növelésre került. Csökkentésre került: Dologi kiadások az év végéig történő várható teljesítésnek megfelelően csökkentésre kerültek 11 364 e Ft-tal. Ellátottak pénzbeli juttatásai szintén az év végéig történő várható teljesítésnek megfelelően csökkentésre kerültek (19 250e Ft értékben). A csökkentés a családi támogatásokat, és a foglalkoztatással, munkanélküliséggel kapcsolatos ellátásokat érintette. Egyéb működési célú kiadásokon belül a tartalék összege csökkentésre került az intézményeknek átadott támogatás (tűzifa beszerzések és rendezvény támogatás) értékével 700 e Ft-tal. Az említett emelések és csökkentések az önkormányzat kiadási előirányzatait összességében 59 504 e Ft-tal növelik. Decs, 2014. december 8. Keresztes Katalin pénzügyi ügyintéző
Decs Nagyközség Önkormányzat Képviselő-testületének /2014. (XII.29.) önkormányzati rendelete - t e r v e z e t - Decs Nagyközség Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II.05.) önkormányzati rendeletének módosításáról Decs Nagyközség Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 (1) bekezdésében és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. (4) bekezdésében, 143. (4) bekezdés h) pontjában kapott felhatalmazás alapján, a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a Szervezeti és Működési Szabályzatról szóló 16/2013. (VII.02.) önkormányzati rendelet 64. (2) bekezdése alapján a Pénzügyi Bizottság véleményének kikérése után a nagyközség önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014.(II.05.) önkormányzati rendeletének módosításával kapcsolatban a következőket rendeli el: 1. A nagyközség önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 1/2014. (II. 05.) önkormányzati rendelet (továbbiakban Kvr.) 2. -a helyébe a következő rendelkezés lép: 2. (1) Decs Nagyközség Önkormányzatának a) költségvetési bevételeit 495 812 000,- Ft b) költségvetési kiadásait 541 012 000,- Ft c) költségvetési bevételek és kiadások egyenlegét 45 200 000,- Ft d) bevételi főösszegét: 553 644 000,- Ft e) kiadási főösszegét: 553 644 000,- Ft állapítja meg, melyből ca) működési hiány: cb) felhalmozási hiány: (2) A hiány finanszírozása: Belső finanszírozású bevétel (pénzmaradvány): Működési célú: Felhalmozási célú: 35 975 000,- Ft 9 225 000,- Ft 45 200 000,-Ft 35 975 000,- Ft 9 225 000,- Ft Külső finanszírozású bevétel (hitelfelvétel): Működési célú: Felhalmozási célú:
2. (1) A Kvr. 1. számú melléklete helyébe e rendelet 1. számú melléklete lép. (2) A Kvr. 2. számú melléklete helyébe e rendelet 2. számú melléklete lép. (3) A Kvr. 3. számú melléklete helyébe e rendelet 3. számú melléklete lép. (4) A Kvr. 4. számú melléklete helyébe e rendelet 4. számú melléklete lép. (5) A Kvr. 5. számú melléklete helyébe e rendelet 5. számú melléklete lép. (6) A Kvr. 6. számú melléklete helyébe e rendelet 6. számú melléklete lép. (7) A Kvr. 10. számú melléklete helyébe e rendelet 7. számú melléklete lép. (8) A Kvr. 11. számú melléklete helyébe e rendelet 8. számú melléklete lép. 3. E rendelet 2014. december 30. napján lép hatályba. Decs, 2014. december 18. Antal Zsolt polgármester Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző A rendelet kihirdetve: 2014. december 29-én. Kondriczné dr. Varga Erzsébet jegyző