1. NAPIREND Ügyiratszám: 5/18.181 /2006. E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselő-testület 2006. szeptember 15 -i ülésére. Tárgy: Előterjesztő: Előkészítette: Megtárgyalja: Meghívandók: Tapolca Város Önkormányzatának a 2006.évi költségvetés első féléves végrehajtásáról szóló beszámolója. Ács János polgármester Pénzügyi Iroda Schönherrné Pokó Ildikó irodavezető Fülöp Jánosné főelőadó Dénes Emil adócsoport vezető Vagyongazdálkodási és Műszaki Iroda Hársfalvi József irodavezető Minden Bizottság Intézményvezetők Unger Ferenc könyvvizsgáló TISZTELT KÉPVISELŐ-TESTÜLET! Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. tv. 80. -a figyelembevételével az önkormányzat évközi költségvetési beszámolót készít. E jogszabály figyelembevételével Tapolca Város Önkormányzata 2006. év első félévi gazdálkodásáról készült beszámolóhoz az alábbi szöveges indoklást adom: Önkormányzatunk költségvetését az 2/2006.(II.13.) Kt. rendelettel fogadta el Tapolca Város Képviselő-testülete. A rendeletben meghatároztuk a 2006. évi költségvetést és a végrehajtásával kapcsolatos szabályokat. A gazdálkodási év során ezeket az előírásokat betartottuk és intézményeinkkel szemben is érvényesítettük. A költségvetési rendeletünket három alkalommal módosítottuk, március 20-án, június 15-én és augusztus 01-én. Az első félév gazdálkodása során elsődleges célunk a működőképesség megőrzése volt. Ugyanakkor törekedtünk a fejlesztések finanszírozásához szükséges állami források mielőbbi megszerzésére. Továbbra is folyamatosan kutatjuk a működési kiadások csökkentése érdekében a különböző pályázati lehetőségeket.
Felhalmozási célra elnyerhető forrásaink elsősorban a keleti és déli városrészek, valamit a Tapolca III. ütem és a Diszeli városrész szennyvízelvezetési beruházásokhoz kapcsolódnak. Az első félév során az Önkormányzat a szükséges közbeszerzési eljárásokat lefolytatta, illetve év közben is folyamatosan teljesíti e kötelezettségeit. Az állami támogatások rendszere a fejlesztési források tekintetében továbbra is az utófinanszírozási rendszerben működik, ami megnehezíti az önkormányzat gazdálkodását, jelentős pénzeszközöket köt le a saját források terhére, az elszámolások hosszadalmasak. Emiatt likviditásunk biztosítása nehéz feladat. Az első félév során a legnagyobb beruházási munkák (csatorna) mellett a városban több utca burkolatának felújítására is sor került, az intézményi karbantartásokat a nyári hónapok alatt elvégeztettük. E munkák kifizetésének időpontja a második félévre tolódik át. Összességében elmondható, hogy 2006. év első félévének gazdálkodása során a likviditásunkat sikerült megőrizni. A hátralévő időszakban a beszedett bevételek erejéig lehet kötelezettségeket vállalni, fontos a pályázati forrásokkal való mielőbbi elszámolás. Az általános értékelés után rátérek a beszámoló részletes indoklására. Bevételi források és azok teljesítése Tapolca Város Önkormányzata 2006. első félévében költségvetési bevételeit 52,2 %-ban teljesítette a tervezetthez képest. Bevételeink a helyi adókból és központi adókból, saját működési és felhalmozási pénzeszközökből, támogatás értékű bevételekből, valamint céltámogatásból és egyéb átvett pénzeszközökből kerültek ki. Működési, folyó bevételek alakulása: (eft) Eredeti előirányzat Módosított Teljesítés: Teljesítés %-a: előirányzathoz képest. 333.964 eft 333.964 eft 205.554 eft 61,5 % a módosított A befolyt bevételek alakulása az egyes intézmények között eltérő mértékű. A Diákotthon és Kollégium esetében a nyári bevételek realizálása június 30-a után várható. A Batsányi János Gimnázium és Szakképző Iskola többletbevétele zömmel az ECDL tanfolyam díjából származik, mellyel kapcsolatban a kiadási oldal is emelkedik. A Szász Márton ÁMK esetében a bevételek a rendezvények szervezéséhez kapcsolódnak, ez az elvárt szintnek megfelelően alakult. A Járdányi Pál Alapfokú Művészetoktatási Intézmény működési bevételei a tandíjakból származnak, amely már az első félévben teljesült. Önállóan gazdálkodó intézményünk a Széchenyi István Szakképző Iskola, ahol a saját bevételek túlteljesítésében szerepet játszik, hogy az intézmény vendéglátással kapcsolatosan szolgáltatást nyújtott, de ezzel párhuzamosan a kiadási oldalon is jelentkeztek költségek. A Polgármesteri Hivatal esetében a működési bevételek összességében időarányosak, a parkolás bérleti díjának második részlete június 30-a után beérkezett. Házkezelési tevékenységünkkel kapcsolatban két negyedév elszámolását tartalmazzák az első féléves teljesítések adatai. Egyéb bevételeink származtak a vidékről bejáró tanulók után az 2
önkormányzatok által fizetett összegekből, okmányirodai bevételekből, földterület bérbeadásából, közterületek bérbeadásából stb. Az intézményi étkeztetés esetében a bevételek teljesítése a tervezettnek megfelelően alakult. Sajátos működési bevételek: (eft) Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: előirányzathoz képest. 1.361.602 eft 1.370.171 eft 704.973 eft 51,5 % a módosított Helyi adók: A sajátos működési bevételek között kiemelkedő szerepet játszanak a helyi adók, amelyeknek az aránya évről évre növekszik. Tapolca Városban 2006. évben 4 helyi adót és központi adóként a gépjárműadót működtette az önkormányzat. A gépjárműadó mértéke 2006. évben 1.200 Ft/100kg/év, a magánszemély kommunális adójának mértéke 12.000 Ft/év/lakás, idegenforgalmi adó 300 Ft/éjszaka/fő, és az iparűzési adó mértéke az adóalap 2 %-a. Az építményadó mértéke 700 Ft/m 2, folyamatosan adóztatásra kerültek a külterületen elhelyezkedő ingatlanok. Ez utóbbiak esetében jelentős kedvezményként került elfogadásra 2006. évtől a külterületi borospincék 50 %-os kedvezménye. Az Uniós csatlakozás hatására 2005. december 31-vel megszűntek az iparűzési adóban addig alkalmazott határozatlan idejű kedvezmények. Az idegenforgalmi adó fizetők körébe az új szálloda a várakozásoknak megfelelően 2005. évben közvetlen támogatásokkal együtt több mint 60 millió forinttal emelte a költségvetés bevételi oldalát. A helyi adókkal kapcsolatos kivetések és a befolyt összegek az alábbiak szerint alakultak. KIVETÉSEK ÉS TELJESÍTÉSEK 2006. június 30-ig adatok eft-ban Iparűzési adó Gépjárműadó Kommunális adó 3 Építmény adó Idegenforg. adó Adózók/adótárgyak (db) 1.104 6.675 6.280 884 10 Kivetés 294.033 106.195 66.032 105.645 6.673 Befolyt összeg 148.192 51.793 31.942 53.213 8.160 2006.évi fennálló összes hátralék * 25.818 21.623 12.247 2.728 0 2006.évi eredeti előirányzat 320.000 85.000 60.000 100.000 18.000 * halmozott tartozás, tartalmazza az adóbevezetése óta be nem folyt előírásokat is. 1.sz. tábla
ADÓBEVÉTELEK %-OS MEGOSZLÁSA Iparűzési adó 50,5% Gépjárműadó 17,6% Kommunális adó 10,9% Építményadó 18,1% Idegenforg. adó 2,9% 2.sz. tábla BEFOLYT BEVÉTELEK 2006. június 30-ig ADÓNEM Ft-ban BEVÉTELEK Építményadó 53.213.438 Magánszem. kommunális adója 31.941.733 Idegenforgalmi adó 8.159.700 Iparűzési adó 148.191.511 Föld bérbeadásból szár. bev. 51.201 Gépjárműadó 51.793.008 Pótlék 2.108.347 Bírság 259.230 Egyéb önk.-nál maradó bev. 749.524 Idegen bevételek 314.486 Talajterhelési díj 180.296 Összes bevétel: 296.962.474 3. sz. tábla Idegen bevételek adószámlán (más szervek által kimutatott köztartozások) 314.486 Ft került behajtásra, amely nem az önkormányzat költségvetését illeti meg. 4
APEH köztartozás behajtás B E H A J T Á S 2006. június 30-ig Felszólító levél Inkasszó Jelzálog Letiltás Ft-ban Ingó foglalás (gjmű.) Építményadó 22.159 1.950.425 1.599.275 - - 68.250 Magánsz. komm. adója 214.142-36.911 390.896 313.103 - Idegenforgalmi adó 0 - - - - - Iparűzési adó 3.449.900-5.659.049-2.398 Gépjárműadó 831.242 870.400 4.874.458 97.707 202.334 247.100 Késedelmi pótlék 282.987-781.576 385.804 100.503 - Bírság 20.000-7.522-110.000 - Köztartozás (csatorna) 2.000 346.486 55.000-43.688 - Összesen: 4.822.430 3.167.311 13.013.791 874.407 772.026 315.350 Összes behajtás: 22.965.315 4. sz. tábla Adófizetők (fő) F E L D E R Í T É S 2006. június 30-ig Bevallásra felszólítottak (fő) Eredményes felszólítás(fő) Felszólítás eredménye (Ft) Építményadó 884 79 28 *2.744.350 Magánszemély kommunális adója 6.280 266 254 3.048.000 Iparűzési adó 1.104** 9 6 470.000 Összes eredmény: 3.519.150 * több évre visszamenőleges adókivetést is tartalmaz ** 0 Ft-nál nagyobb adóval rendelkezők száma 5. sz. tábla Az állampolgárok adófizetési morálja az előző évhez képest nem mutat jelentős változást, ezért - sajnos - nagyon sok esetben kellett a végrehajtás eszközeivel élni (4.sz. tábla). A hátralékot az adónemek bevezetése óta görgetjük magunk előtt, így a késedelmi pótlékok 5
miatt egyre nő az aránya. A hátralékok 80%-a átlagosan nem éri el egy főre vetítve a 10.000 forintot, ami behajtás szempontjából kritikus határ, a viszont a hátralékosok nagy száma miatt mindenképpen kiemelt figyelmet érdemel. A 2006. II. félévben a behajtási munkát még inkább előtérbe helyezve, az ellenőrzési tevékenységet kell erősíteni annak érdekében, hogy a kintlévőségeink csökkenjenek és a felderítéssel igazságosabbá váljon a közteherviselés. Felhalmozási és tőkejellegű bevételek (eft) Eredeti előirányzat: Módosított előirányzat: Teljesítés: Teljesítés %-a: előirányzathoz képest. 242.000 eft 251.135 eft 20.987 eft 8,4 %, a módosított Felhalmozási bevételeink teljesítése alacsony. A költségvetésben tervezett és megvalósított ingatlanértékesítések bevételeinek részletezését a beszámoló 7.számú melléklete mutatja be. Az épületek értékesítéséből csekély összegű bevételünk volt (a bérlakások törlesztő részleteiből származó bevételt csak a bérlakás állomány növelésére vagy felújítására lehet felhasználni). Gazdálkodásunk második félévében értékesítésből várható még befizetés. A felhalmozási bevételek alulteljesítése esetén a második félévben át kell gondolni a további felhalmozási kiadásainkat. Részvényértékesítés és hitelműveletek Osztalékból származó bevételünk az első félévben 600 eft volt, ez az OTTO Kft befizetéséből származott. Felhalmozási pénzmaradványunk a korábbi évről áthúzódó kötelezettségek finanszírozását szolgálta. Fejlesztési hitelt az első félévben a Kertvárosi és Déli városrészek, valamint a III. ütem beruházási költségeinek kifizetéséhez vettünk fel. Egyéb támogatások Az OEP finanszírozás 47,9 %-ban teljesült az előirányzathoz képest. Megyei közös fenntartású intézményeink működtetéséhez a Veszprém Megyei Önkormányzattól a támogatást a költségekről történő elszámolás után kapjuk meg, ennek időarányos része először a harmadik negyedévre, majd havonta várható. Intézményeink 2006. évben is a Veszprém Megyei Közoktatásért Közalapítványhoz nyújtottak be eszközbeszerzésre pályázatokat, melyet célirányosan kell felhasználniuk. Bevételeink között szerepel a korábban elnyelt pályázatok elszámolás után folyósított összege. A 2. számú melléklet részletesen felsorolja az átvett pénzeszközöket. Működési célú hitelfelvételre gazdálkodásunk első félévében nem került sor. 6
II. Kiadások alakulása Önkormányzatunknál a kiemelt előirányzatok alakulását a 3. számú melléklet adatai mutatják be. A kiadások alakulása általában megfelel a féléves szintnek. A működési kiadások általában időarányosak voltak, az intézmények zavartalan működése biztosított volt. Támogatások alakulása Tapolca Város Képviselő-testülete 2006. évben jóváhagyott támogatásairól a 4. számú melléklet ad tájékoztatást. A részletes kimutatásból látszik a közművelődési támogatás és a sporttámogatások jogosultjai részére kifizetett pénzeszköz. A támogatások egy része június 30-a után kifizetésre került, erről a háromnegyed éves beszámolóban tájékozódhatnak. A mellékletben megtalálható az általános tartalékból és a polgármesteri keretből juttatott támogatások összege is. Továbbra is szempont az előirányzat felosztásánál a likviditás figyelemmel kísérése. A működtetés biztosítása megelőzi a támogatások kifizetését. Felújítások alakulása 1) Szivárvány Óvoda Dobó téri épületének I. ütem (tetőfelújítás, bádogozás) kivitelezési munkái előkészítés alatt állnak. Költségvetés alapján a pályázati felhívás készül. 2) Városi Művelődési Központ színpad átalakítás (lépcső, új bejárat) a kivitelezési munkák előkészítése folyamatban van. A kivitelezési munkák várható befejezési határideje 2006. október hónap (belső munkák). 3) Polgármesteri Hivatal A épület tetőhéjazat felújítása elmarad, csak kisebb javítások készülnek. 4) A Tapolca-Diszel, Berek u. ideiglenes helyreállítása mart aszfalttal megtörtént, a végleges aszfaltburkolat megépítésére a szennyvízcsatorna vezeték kiépítését követően kerül sor 2008. I. félévben. 5) Halápi úti garázssorhoz vezető út felújítás kivitelezési munkái folyamatban vannak. Az aszfaltburkolat elkészült, a padka készítésének, táblák (súlykorlátozás) kihelyezésének befejezési határideje 2006. szeptember 30. 6) Tapolca, Nagyköz utca burkolat felújítása 2006. III. negyed évben valósul meg. 7) A Tapolca, Berzsenyi Dániel utca burkolat felújítása megkezdődött, a szegélyépítés folyamatban van. 8) A Tapolca-Diszel, Miklós u. 9. szám alatti épület homlokzat felújítása elkészült, elszámolása megtörtént. 7
9) Tapolca, Deák F. u. 21. pillér megerősítése elkészült, elszámolása megtörtént. 10) Tapolca, Szent László utca aszfaltozása megtörtént, a padka rendezés és az út melletti vízelvezetés megoldása van hátra. 11) A Tapolca, Arany J. u., Batsányi J. u., Deák F. u., Kisfaludy S. utca burkolat felújítása megvalósult. Elszámolása megtörtént. Garanciális javítások még várhatók. 12) Szász Márton Általános Művelődési Központ Tapolca-Diszel, Templom tér 3. szám alatti épületében a vizesblokk felújítása elkészült. A kivitelező készre jelentése alapján a műszaki átadás-átvételi eljárás és elszámolás folyamatban van. 13) Széchenyi István Szakképző Iskola Kerítés felújítás. A kerítés tervei elkészültek, az építési engedély kiadásra került. A kivitelezés előkészítése az árak egyeztetése miatt folyamatban van. Beruházások alakulása 1) A Bárdos Lajos Általános Iskola infrastruktúra felújítás II. ütem keretében a homlokzati nyílászáró csere elkészült. A homlokzat fejújítás az É-i oldalon - folyamatban van. A kivitelezés befejezése 2006. szeptember hónap. 2) A Kazinczy Ferenc Általános Iskola infrastruktúra felújítás I. ütem (magastető létesítése); A Közép-Dunántúli Fejlesztési Tanácshoz benyújtott pályázatot forrás hiány miatt elutasították. 3) Tapolca szennyvízcsatornázás II. ütem kivitelezési munkái elkészültek. A garanciális javítások folyamatban vannak. 4) Szennyvízcsatornázás III. ütem kivitelezése folyamatban van. 5) Tapolca-Diszel szennyvízcsatorna építés. A céltámogatási szerződés aláírás céljából a Közép-Dunántúli Fejlesztési Tanácsnak megküldtük. Amennyiben a közbeszerzési eljárás eredményesen zárul a szerződéskötés időpontja 2006. szeptember 25., a munkaterület átadásé 2006. szeptember hónap vége. 6) Összevont Orvosi Ügyelet épülete elkészült. A használatbavételi és műszaki átadásátvételi eljárás megtörtént, a rendelés megkezdődött, elszámolása folyamatban van. 7) Kossuth L. u., Juhász Gy. u. körforgalmi csomópont elkészült. Műszaki átadásátvétele és elszámolása megtörtént. A garanciális felülvizsgálatot kezdeményeztük a műszaki átadás-átvétel óta felmerült hibák kijavítása érdekében. 8) Trianoni Emlékmű harangozó szerkezet elkészült. Elszámolása megtörtént. 9) A Barackos területén kialakított lakótelkekhez kapcsolódóan a szennyvízelvezetés, ivóvízellátás, úthálózat, csapadékvíz elvezetés, közvilágítás engedélyezési tervei elkészültek. A tervek engedélyeztetése folyamatban van. A Tapolca Barackos Viziközmű Társulás bonyolításában a kivitelezés várhatóan 2006. évben elkezdődik. 8
10) Tapolca város területén a 2005. és 2006. évben megvalósult szennyvíz beruházások keretében (I. II. és III. ütem) az ezek területén lévő önkormányzati lakások szennyvízbekötése megtörtént. 11) Kiss János utca közvilágítás bővítés kivitelezési munkái elkészültek, elszámolása megtörtént. 12) Kazinczy Ferenc Általános Iskolában a számítástechnikai terem kialakítás, szinti elosztók felújítása, tornatermi világítás átalakítás kiviteli munkái elkészültek. A kivitelező készre jelentése alapján a műszaki átadás-átvételi eljárás és elszámolás folyamatban van. Intézmények nyári karbantartási kiadásainak alakulása Nevelési Tanácsadó Két foglalkoztató terem vakolása, tapétázás, mennyezetburkolás megtörtént, festés elkészült, műszaki átadás-átvétel megtörtént. Batsányi János Általános Iskola Három tanterem festése, tornaterem külső homlokzat javítása és festése, az épület homlokzat javítása és festése, klinker tégla pótlása elkészült, műszaki átadás-átvétel megtörtént. Szivárvány Óvoda Az Alkotmány utcai óvoda épületében Északi oldal kettő darab műanyag nyílászáró beépítése, továbbá három csoportszoba, konyha meszelése, valamint az ablakok mázolása elkészült, műszaki átadás-átvétel megtörtént. Szociális és Egészségügyi Alapellátási Intézet Hajléktalan szálló valamennyi szobájának és mellékhelyiségeinek meszelése és 5 db ajtó festése elkészült. A Bölcsőde épületében a folyosó és mellékhelyiségek meszelése, az ajtók mázolása megtörtént, műszaki átadás-átvétel megtörtént. Batsányi János Gimnázium és Szakképző Iskola 54-es, 55-ös, 68-as termek, mellékhelyiségek, folyosó, tornaszertár festése, és az összekötő folyosó hézag burkolása elkészült. Városi Könyvtár és Múzeum A festési és mázolási munkák tervezett befejezési határideje: 2006. szeptember hónap vége. Bárdos Lajos Általános Iskola A festési munkák befejeződtek. Diákotthon és Kollégium A festési munkák befejeződtek. 9
Barackvirág Óvoda Melegítő konyha, mosogató és mellékhelyiségek festése, valamint az összes nyílászáró mázolása elkészült. A terasz tetőablakainak (6 db) elhelyezése megtörtént. Járdányi Pál Alapfokú Művészetoktatási Intézmény Emeleti helyiségek festési, mázolási munkái elkészültek. Kertvárosi Óvoda Két csoportszobában az aljzatbetonozást követően az új parketta burkolat elkészült. A nagycsoportos csoportszobában a parketta csiszolása megtörtént. Az időközben bekövetkezett csőtörés kijavítása és a helyreállítási munkák befejeződtek. Összességében elmondható, hogy Tapolca Város Önkormányzatának 2006. év első félévében a működőképesség biztosított volt, az intézményi és önkormányzati feladatokat teljesítettük, a fejlesztéseket folytattuk. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet az előterjesztés megvitatására és elfogadására! HATÁROZATI JAVASLAT Tapolca Város Képviselő-testülete a 2006. évi költségvetésének első féléves végrehajtásáról szóló beszámolót elfogadja. Tapolca, 2006. szeptember 06. Á c s János sk. polgármester 10