J A V A S L A T a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. 2013. évi mérlegbeszámolójának jóváhagyásához Készült: Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2014. május 29-i ülésére. Előterjesztők: Stayer László polgármester Haralambeasz Zsuzsanna ügyvezető igazgató Tisztelt Képviselő-testület! Haralambeasz Zsuzsanna ügyvezető által készített, a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. 2013. évi mérlegbeszámolóját az előterjesztésnek megfelelően jóváhagyásra javaslom, és kérem az alábbi határozati javaslat elfogadását. A Kft. mérlegbeszámolóját csatoltan megküldöm. Szécsény, 2013. május 23. Határozati javaslat: Szécsény Város Önkormányzata Képviselı-testületének /2014.(V.29.) határozata Szécsény Város Önkormányzata Képviselő-testülete, mint a Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft. tulajdonosa - a Polgári Törvénykönyvről szóló 2013. évi V. törvény 3:109. (2) bekezdésében foglalt hatáskörében eljárva - a társaság ügyvezetője által elkészített 2013. évi beszámolót megtárgyalta, és figyelemmel a felügyelőbizottsági és a könyvvizsgálói állásfoglalásra, a kft 2013. évi mérlegbeszámolóját az előterjesztés szerint, 12.344 E Ft mérlegfőösszeggel, 2.857 E Ft mérleg szerinti eredménnyel elfogadja. Határidő: értelemszerűen Felelős: Polgármester Kft. ügyvezetője Az előterjesztés törvényes: Stayer László polgármester Dr. Bagó József jegyző
1 4 3 6 0 9 8 1 2 1 2 Adószám 1 2 0 9 0 0 5 6 8 6 Cégjegyzék száma Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 3170 Szécsény, Rákóczi út 84. Egyszerűsített éves beszámoló 2013. üzleti évről Keltezés: Szécsény, 2014.05.19. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1 2 1 2 Adószám 1 2 0 9 0 0 5 6 8 6 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013.12.31 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Források (passzívák) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai adatok e Ft-ban a b c d e Tárgyév 15. D. Saját tőke (16.+18.+20.+21.+22.+23. sor) 828 3 685 16. I. JEGYZETT TŐKE 17. 16. sorból: visszavásárolt tulajdoni részesedés névértéken 500 500 18. II. JEGYZETT, DE MEG BE NEM FIZETETT TŐKE (-) 19. III. TŐKETARTALÉK 20. IV. EREDMÉNYTARTALÉK 21. V. LEKÖTÖTT TARTALÉK 4 499 328 22. VI. ÉRTÉKELÉSI TARTALÉK 23. VII. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY 24. E. Céltartalékok - 4 171 2 857 25. F. Kötelezettségek (26.-28.sorok) 1 001 8 659 26. I. HÁTRASOROLT KÖTELEZETTSÉGEK 27. II. HOSSZÚ LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 28. III. RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 001 8 659 29. G. Passzív időbeli elhatárolások 373 30. FORRÁSOK (PASSZÍVÁK) ÖSSZESEN (15.+24.+25.+29.sor) 2 202 12 344 Keltezés: Szécsény, 2013.05.19. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1 2 1 2 Adószám 1 2 0 9 0 0 5 6 8 6 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013.12.31 Egyszerűsített éves beszámoló MÉRLEGE "A" változat Eszközök (aktívák) Sorszám Előző év Előző év(ek) módosításai adatok E Ft-ban a b c d e 1. 2. I. IMMATERIÁLIS JAVAK 3. 2. sorból: Immateriális javak értékhelyesbítése 4. II. TÁRGYI ESZKÖZÖK 5. 4. sorból: Tárgyi eszközök értékhelyesbítése 6. III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK 7. 6. sorból: Befektetett pénzügyi eszk. értékhelyesbítése Tárgyév 8. B. Forgóeszközök ( 9.-12. sorok ) 2 202 3 594 9. I. KÉSZLETEK A tétel megnevezése A. Befektetett eszközök (2.+4.+6. sorok) - 10. II. KÖVETELÉSEK 11. III. ÉRTÉKPAPÍROK 642 632 12. IV. PÉNZESZKÖZÖK 1 560 2 962 13. C. Aktív időbeli elhatárolások 8 750 14. ESZKÖZÖK (AKTÍVÁK) ÖSSZESEN (1.+8.+13.sor) 2 202 12 344 Keltezés: Szécsény, 2013.05.19. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
1 4 3 6 0 9 8 1 2 1 2 Adószám 1 2 0 9 0 0 5 6 8 6 Cégjegyzék száma Az üzleti év mérlegfordulónapja: 2013.12.31 Egyszerűsített éves beszámoló "A" EREDMÉNYKIMUTATÁS (összköltség eljárással) Sorszám A tétel megnevezése Előző év Előző év(ek) módosításai a b c d e adatok E Ft-ban Tárgyév I. II. III. IV. Értékesítés nettó árbevétele Aktivált saját teljesítmények értéke Egyéb bevételek III. sorból: visszaírt értékvesztés Anyagjellegű ráfordítások 4 678 20 079 882 9 154 V. Személyi jellegű ráfordítások 8 012 8 010 VI. VII. A VIII. IX. Értékcsökkenési leírás Egyéb ráfordítások VII. sorból: értékvesztés ÜZEMI (ÜZLETI) TEVÉKENYSÉG EREDMÉNYE (I.+II.+III.-IV.-V.-VI.-VII.) Pénzügyi műveletek bevételei Pénzügyi műveletek ráfordításai 7 62-4 223 2 853 52 4 B. PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE (VIII.-IX.) C. SZOKÁSOS VÁLLALKOZÁSI EREDMÉNY (+-A.+-B.) 52 4-4 171 2 857 X. Rendkívüli bevételek XI. Rendkívüli ráfordítások D. RENDKÍVÜLI EREDMÉNY (X.-XI.) E. ADÓZÁS ELŐTTI EREDMÉNY (+-C.+-D.) - - 4 171 2 857 XII. Adófizetési kötelezettség F. ADÓZOTT EREDMÉNY (+-E.-XII.) - 4 171 2 857 G. MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY - 4 171 2 857 Keltezés: Szécsény, 2013.05.19. P.H. a vállalkozás vezetője (képviselője)
FŐKÖNYVI KIVONAT 2013.01.01-2013.12.31 Szécsényi Városfejlesztő Nonpr - 2013 Forgalom Fők.szám Megnevezés Tartozik Követel 3 31 38 381 384 39 391 4 41 45 451 454 463 469 471 474 48 482 49 5 51 52 311 3811 3841 3913 411 413 419 4512 4541 461 462 46311 466 467 4681 4682 4695 4711 4731 4732 4733 4742 4762 4821 491 511 521 526 Egyenleg Tartozik Követel KÖVETELÉSEK, PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK ÉS AKTÍV IDŐBELI 31 024 921 19 312 426 11 712 495 0 KÖVETELÉSEK ÁRUSZÁLLÍTÁSBÓL ÉS SZOLGÁLTATÁSBÓL 1 143 000 1 143 000 0 0 Belföldi vevő követelések forintban 1 143 000 1 143 000 0 0 PÉNZESZKÖZÖK 21 131 921 18 169 426 2 962 495 0 Pénztár 109 338 94 883 14 455 0 Pénztár-számla 109 338 94 883 14 455 0 Bankszámlák 21 022 583 18 074 543 2 948 040 0 Elszámolási betétszámla 21 022 583 18 074 543 2 948 040 0 AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 8 750 000 0 8 750 000 0 Bevételek aktív időbeli elhatárolások 8 750 000 0 8 750 000 0 Árbevétel, egyéb bevétel elhatárolása 8 750 000 0 8 750 000 0 FORRÁSOK 27 718 503 36 573 848 0 8 855 345 SAJÁT TŐKE 8 342 714 9 170 274 0 827 560 Jegyzett tőke 0 500 000 0 500 000 Eredménytartalék 4 171 357 4 498 917 0 327 560 Mérleg szerinti eredmény 4 171 357 4 171 357 0 0 RÖVID LEJÁRATÚ KÖTELEZETTSÉGEK 1 480 551 8 480 551 0 7 000 000 Rövid lajáratú kölcsön 1 000 000 8 000 000 0 7 000 000 Egyéb rövid lejáratú kölcsönök 1 000 000 8 000 000 0 7 000 000 Szállítók 480 551 480 551 0 0 Belföldi anyag és áruszállítók 480 551 480 551 0 0 Társasági adó elszámolása 255 000 0 255 000 0 Személyi jövedelemadó elszámolása 550 349 758 349 0 208 000 Költségvetési befizetési kötelezettségek 2 000 2 000 0 0 Külön fel nem sorolt befizetési kötelezettségek 2 000 2 000 0 0 Előzetesen felszámított ÁFA 106 413 106 413 0 0 Fizetendő általános forgalmi adó 243 000 243 000 0 0 ÁFA elsz szla előző időszak 164 000 0 164 000 0 ÁFA elsz szla tárgyidőszak 106 413 244 413 0 138 000 Helyi adók elszámolási számla 350 800 0 350 800 0 Helyi iparűzési adó elszámolási számla 350 800 0 350 800 0 Jövedelemadó elszámolási számla 6 426 661 6 757 006 0 330 345 Keresetelszámolási számla 6 426 661 6 757 006 0 330 345 Nyugdíjbiztosítási alap 521 458 742 458 0 221 000 Egészségbiztosítái és munkaerőpiaci alap 444 274 631 274 0 187 000 Szociális hozzájárulási adó 1 377 103 1 957 103 0 580 000 Elkülönített alapokkal kapcsolatos fizetési kötelezettségek 95 000 127 000 0 32 000 Szakképzési hozzájárulás 95 000 127 000 0 32 000 Letiltás NAV 506 200 607 440 0 101 240 PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK 373 150 373 150 0 0 Költségek, ráfordítások passzív időbeli elhatárolása 373 150 373 150 0 0 Mérlegfordulónap előtti időszakot terhelő költségek, ráfordítások 373 150 373 150 0 0 ÉVI MÉRLEGSZÁMLÁK 6 373 417 6 373 417 0 0 Nyitómérleg számla 6 373 417 6 373 417 0 0 KÖLTSÉGNEMEK 17 537 959 373 150 17 164 809 0 ANYAGKÖLTSÉGEK 157 618 0 157 618 0 Vásárolt anyagok költségei 157 618 0 157 618 0 IGÉNYBE VETT SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 370 097 225 000 145 097 0 Szállítás-rakodás, raktározás költségei 1 415 0 1 415 0 Utazási és kiküldetési költségek (napidij nélkül) 129 437 0 129 437 0 1. oldal A program jogos felhasználója: ÉP-KÖNYV 2010. Kft
FŐKÖNYVI KIVONAT 2013.01.01-2013.12.31 Szécsényi Városfejlesztő Nonpr - 2013 Forgalom Fők.szám Megnevezés Tartozik Követel 53 54 56 8 86 863 869 9 96 969 97 974 979 529 531 532 539 541 564 565 8632 8699 9691 9695 9741 9791 Egyenleg Tartozik Követel Egyéb igénybe vett szolgáltatások költségei 239 245 225 000 14 245 0 EGYÉB SZOLGÁLTATÁSOK KÖLTSÉGEI 8 854 713 2 362 8 852 351 0 Hatósági igazgatási, szolgáltatási díjak, illetékek 46 000 2 362 43 638 0 Pénzügyi, befektetési szolgáltatási díjak 58 713 0 58 713 0 Egyéb költségek - Támogatás elszám. 8 750 000 0 8 750 000 0 BÉRKÖLTSÉG 6 384 656 113 454 6 271 202 0 Bérköltség 6 384 656 113 454 6 271 202 0 BÉRJÁRULÉKOK 1 770 875 32 334 1 738 541 0 Szakképzési hozzájárulás 87 927 1 702 86 225 0 Szociális hozzájárulási adó 1 682 948 30 632 1 652 316 0 ÉRTÉKESÍTÉS ELSZÁMOLT ÖNKÖLTSÉGE ÉS RÁFORDÍTÁSOK 61 641 0 61 641 0 EGYÉB RÁFORDÍTÁSOK 61 641 0 61 641 0 Mérlegfordulónap előtt bekövetkezett eseményeknek az üzleti 60 000 0 60 000 0 Bírságok, kötbérek, fekbérek, késedelmi kamatok, kártéríté sek 60 000 0 60 000 0 Különféle egyéb ráfordítások 1 641 0 1 641 0 Kerekítések 1 641 0 1 641 0 ÉRTÉKESÍTÉS ÁRBEVÉTELE ÉS BEVÉTELEK 0 20 083 600 0 20 083 600 EGYÉB BEVÉTELEK 0 20 079 143 0 20 079 143 Különféle egyéb bevételek 0 20 079 143 0 20 079 143 Cél szerinti tev bevétele 0 20 074 196 0 20 074 196 Különféle egyéb bevételek 0 4 947 0 4 947 PÉNZÜGYI MŰVELETEK BEVÉTELEI 0 4 457 0 4 457 Egyéb kapott kamatok és kamatjellegű bevételek 0 3 787 0 3 787 Forgóeszközök között kimutatott kölcsön, váltókövetelés, pénzeszköz 0 3 787 0 3 787 Egyéb pénzügyi műveletek 0 670 0 670 Egyéb kapott kamatok 0 670 0 670 1-4 számlaosztály összesen 5-9 számlaosztály összesen Mindösszesen 58 743 424 55 886 274 2 857 150 17 599 600 20 456 750 2 857 150 76 343 024 76 343 024 2. oldal A program jogos felhasználója: ÉP-KÖNYV 2010. Kft
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 10. II. Követelések 631 800 461 NAV Társasági adó 255 000 468 NAV Áfa 26 000 4695 Helyi iparűzési Szécsény 350 800
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 12. IV. Pénzeszközök 2 962 495 3811 Pénztár 14 455 3841. KH Bank 2 948 040
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 13. C. Aktív időbeli elhatárolás 8 750 000 Megnevezés Tám.Szerz. Város rek.ii. 8 750 000 9691
Szécsényi Városfejlesztő Nonprofit Kft 2013. december 31. 28. III. Rövid lej. Kötelezettségek 8 659 585 4512 Kölcsön Tulajdonosi 7 000 000 4621 Szja 208 000 4731 Nyugd.bizt. Alap 221 000 4732 Eg. Bizt és mep alap 187 000 4733 Szocho 580 000 4741 Szakképzési 32 000 4762 Munkabér letiltás 101 240 NAV 1 329 240 4711 Jövedelemelszámolási számla 330 345
Máté Imre E. V. Könyvvizsgáló Cég 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. Kamarai nyilvántartási szám: 003809 Telefon: 32/443-484 Mobil: 20/547-2385 E-mail: mateimre62@gmail.com Független könyvvizsgálói jelentés A Szécsényi Városfejlesztő Szolgáltató Kft Tulajdonosának Az egyszerűsített éves beszámolóról készült jelentés Elvégeztem a SZÉCSÉNYI VÁROSFEJLESZTŐ KFT (3170 Szécsény, Rákóczi út 84., Cégjegyzék száma: 14360981-2-12) mellékelt 2013. évi Egyszerűsített éves beszámolójának a könyvvizsgálatát, amely egyszerűsített éves beszámoló a 2013. december 31-i fordulónapra elkészített mérlegből melyben az eszközök és források egyező végösszege 12.344 E Ft, a mérleg szerinti eredmény 2.857 E Ft (nyereség), és az ezen időponttal végződő évre vonatkozó eredménykimutatásból, valamint a számviteli politika meghatározó elemeit és az egyéb magyarázó információkat tartalmazó kiegészítő mellékletből áll. A vezetés felelőssége az egyszerűsített éves beszámolóért A vezetés felelős az egyszerűsített éves beszámolónak a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban történő elkészítéséért és valós bemutatásáért, valamint az olyan belső kontrollokért, amelyeket a vezetés szükségesnek tart ahhoz, hogy lehetővé váljon az akár csalásból, akár hibából eredő lényeges hibás állításoktól mentes egyszerűsített éves beszámoló elkészítése. A könyvvizsgáló felelőssége Az én felelősségem az egyszerűsített éves beszámoló véleményezése könyvvizsgálatom alapján. Könyvvizsgálatomat a magyar Nemzeti Könyvvizsgálati Standardokkal összhangban hajtottam végre. Ezek a standardok megkövetelik, hogy megfeleljek az etikai követelményeknek, valamint hogy a könyvvizsgálatot úgy tervezzem meg és hajtsam végre, hogy kellő bizonyosságot szerezzek arról, hogy az egyszerűsített éves beszámoló mentes-e a lényeges hibás állításoktól. A könyvvizsgálat magában foglalja olyan eljárások végrehajtását, amelyek célja könyvvizsgálati bizonyítékot szerezni az egyszerűsített éves beszámolóban szereplő összegekről és közzétételekről. A kiválasztott eljárások, beleértve az egyszerűsített éves beszámoló akár csalásból, akár hibából eredő, lényeges hibás állításai kockázatainak felmérését is, a könyvvizsgáló megítélésétől függnek. A kockázatok ilyen felmérésekor a könyvvizsgáló az egyszerűsített éves beszámoló gazdálkodó egység általi elkészítése és valós bemutatása szempontjából releváns belső kontrollt azért mérlegeli, hogy olyan könyvvizsgálati eljárásokat tervezzen meg, amelyek az adott körülmények között megfelelőek, de nem azért, hogy a gazdálkodó egység belső kontrolljának hatékonyságára vonatkozóan véleményt mondjon. A könyvvizsgálat magában foglalja továbbá az alkalmazott számviteli politikák megfelelőségének és a vezetés által készített számviteli becslések ésszerűségének, valamint az egyszerűsített éves beszámoló átfogó prezentálásának értékelését is. Független Könyvvizsgálói Jelentés 2013. évről
Meggyőződésem, hogy a megszerzett könyvvizsgálati bizonyíték elegendő és megfelelő alapot nyújt könyvvizsgálói véleményem megadásához. Vélemény Véleményem szerint az egyszerűsített éves beszámoló megbízható és valós képet ad a Szécsényi Városfejlesztő Kft 2013. december 31-én fennálló vagyoni és pénzügyi helyzetéről, valamint az ezen időponttal végződő évre vonatkozó jövedelmi helyzetéről a számviteli törvényben foglaltakkal összhangban. Szécsény, 2014. május 28. Máté Imre a Könyvvizsgáló Cég képviselője Máté Imre E. V. Könyvvizsgáló Cég Máté Imre Kamarai tag könyvvizsgáló 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. 3104 Salgótarján, Frigyes krt. 1. Nyilvántartási szám: 003809 Nyilvántartási szám: 000182 Független Könyvvizsgálói Jelentés 2013. évről