BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1. Szám:./2014 Előkészítő: Répásy Ildikó ELŐTERJESZTÉS A Képviselő-testület 2014. december 18-i ülésére Tárgy: Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének módosítása III. Tisztelt Képviselő-testület! A 2014. évi eredeti költségvetés módosítása szükségessé vált a költségvetés jóváhagyása óta ismertté vált gazdasági események költségvetésbe történő beépítése érdekében. Az eredeti költségvetés elfogadása óta ismertté váltak olyan gazdasági események, amelyek hatással vannak a költségvetésre, ezek a következők: A szükséges átcsoportosítások elvégzése. Képviselő-testületi döntések hatása a költségvetésre. Az 1. számú melléklet - a főösszesítő - bemutatja, hogy a javasolt módosításokkal a 2014. évi költségvetés főösszege 339.620 eft-tal csökken, így a bevételi és a kiadási főösszeg 8.077.633 eft. A tartalék összességében 62.655 eft-tal csökkent, ebből az általános tartalék 65.254 eft-tal csökkent, a céltartalék pedig 2.599 eft-tal nőtt, ennek a részletezése a következő: Általános tartalék módosított előirányzat: 67.815 eft 278/2014. (XI.13.) sz. pince vásárlás - 8.415 eft 224/2014.(IX.02.) Csincsi Ferenc temetési költség hozzájár. - 120 eft 284/2014.((XI.) adótanácsadási szerződés - 1.270 eft 285/2014. (XI.27.) Füred Stúdió Kft. visszatérítendő tám. - 1.800 eft 255/2014. (X.23.) polgármesteri, alpolgármesteri illetmény különb. - 787 eft 287/2014. (XI.27.) Füred Kemping forrásátcsoportosítás - 54.940 eft 289/2014. (XI.27.) Glatz László temetési költség hozzájár. - 125 eft Quasimodó Közalapítvány támogatás visszafizetés 776 eft Füred Stúdió Kft. digitalizálás támogatásának visszafizetése 2.000 eft Konferencia Központ Kft. támogatás visszavonás 3.414 eft 275/2014. (XI.13.) orvos pályázati alap előirányzat csökkentés 480 eft Balatonfüred Városért Közalapítvány Tempevölgy támogatás visszavon. 5.376 eft FüredKult Kft. támogatás emelése - 6.000 eft Civil pályázati alap helyesbítése - 50 eft Művészeti Együttesek formaruha pályázat előző évi kötváll. - 78 eft KLIK támogatása iskolába történő eljutáshoz - 100 eft Uszoda előző évi TAO támogatás továbbutalása (téves utalás miatt) - 5.000 eft Önkormányzat dologi/ pénzügyi és egyéb kiadások megemelése - 3.650 eft Fejlesztési célú hitel kamata - 4.281 eft Szakiskola jubileumi jutalom és járulék különbözete - 66 eft Füred Kemping fedezetébe bevont többletbevétel különbözete 543 eft IV. negyedévi szociális ágazati pótlék 1.460 eft Költségvetési maradvány bevonása tartalékba 7.379 eft
Változások összesen: 65.254 eft Általános tartalék módosított előirányzat: 2.561 eft Céltartalék módosított előirányzat 29.239 eft Közfoglalkoztatás önrész intézmények 50 eft Közfoglalkoztatás önrész önkormányzat - 471 eft Polgármester hatáskörébe utalt keret terhére Herendi váza vásárlása (kiállításra) - 279 eft Pénzmaradványból elkülönített intézményi keret 4.068 eft Hivatal bevételi többlettel csökkentett intézményfinansz. 7.000 eft Könyvtár tervezésből kimaradt tétel - 13 eft Bölcsőde ágazati pótlék visszavonás 56 eft BSZAK ágazati pótlék különbözet visszavonása 325 eft BSZAK személyi juttatás elvonás és eredeti ei. kimaradt tételek különbözete 1.000 eft Kiserdei Óvoda gyermekétkeztetés miatt int. finanszírozás visszavonás 1.243 eft BISZ gyerekétkeztetés közüzemi díj miatti pótelőirányzat és személyi juttatás elvonás különbözete - 3.898 eft BISZ Lóczy Sportcsarnok bevétel elmaradás pótlása - 1.645 eft Társulások által fenntartott intézmények maradványa SNI-s gyermek miatti állami támogatás és a kiadás különb. 12 eft Bérkompenzáció előlegének bevonása a novemberi bérkompenzációra - 781 eft Változások összesen: 2.599 eft Céltartalék módosított előirányzat: 31.838 eft A 2. számú melléklet a bevételek alakulását mutatja. Az itt bekövetkezett változások a következők: Az állami támogatások összesen 701.849 eft-os növekedése a következőkből tevődik össze: Önkormányzatok működési támogatása 422 eft Egyes köznevelési feladatok támogatása (pótigény SNI) 293 eft Egyes szociális feladatok támogatása (jöv. pótló támogatások) -12.694 eft Működési célú központosított előirányzatok könyvtári, közművelődési támogatás átcsoportosítása - 1.427 eft Nyári gyermekétkeztetési támogatás visszafizetés - 299 eft Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatása Bérkompenzáció IX-XI. havi 3.270 eft Szociális ágazati pótlék IV. negyedév 1.460 eft Itthon vagy Magyarország rendezvény támogatása 1.690 eft 2013. évi elszámolásból adódó pótigény átcsoportosítása 8.129 eft Fejlesztési célú központi támogatások 701.427 eft könyvtári, közművelődési támogatás átcsoportosítása 1.427 eft Munkahely teremtéssel kapcsolatos idegenforgalmi fejl.tám. 700.000 eft A működési célú támogatások államháztartáson belülről bevételeket növeltük a közfoglalkoztatásra kapott támogatással. A felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről bevételekhez beépítettük az Uszoda beruházáshoz várható támogatást. A működési bevételeket módosítottuk a működési célú átvett pénzeknél megjelenő bevétellel, valamint a felhalmozási bevételek változásához kapcsolódó kiszámlázott áfa összegével. A felhalmozási bevételeket megemeltük a 107/2014. (IX.30.) határozat alapján a telek értékesítés bevételével, valamint csökkentettük a Balatonfüred Vízilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány földhasználati jog bevételével és a Füred Kemping földhasználati jog értékesítés tervezett bevételével forrásátcsoportosítás miatt.
A működési célú átvett pénzeszközökből átcsoportosítottuk a 216/2014. (VIII.8.) határozat alapján a Balatonfüredi Kézilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány kézilabda csarnok elszámolásából adódó visszafizetést a fejlesztési célú átvett pénzeszközök közé, valamint a Quasimodó Közalapítvány előző évek támogatásának visszafizetésével megemeltük az előirányzatot. Pénzforgalom nélküli bevételként bevontuk a képviselő-testületi döntések alapján fedezetként megjelölt maradványt, ezek a következők: 244/2014. (IX.25.) Sétányrendszer felújításához kő biztosítása 2014. évi ütem: 15.905eFt 243/2014.(IX.25.) Pannonhalmi Bencés Gimnázium Közhasznú Alapítvány visszatérítendő támogatás 30.000 eft 245/2014. (IX.25.) Vis maior önrész 3.000 eft Kerekítési különbözet Közoktatási Társulás - 1 eft Maradvány bevonása általános tartalékba 7.379 eft Az intézményi bevételek összességében 2.091 eft-tal, az Önkormányzati Hivatal bevételei pedig 11.788 eft-tal nőttek, melynek intézményenkénti részletezését a 2/a és a 3. sz. melléklet mutatja be. A 3. és 4. számú melléklet az intézmények bevételi és kiadási előirányzatainak változásait mutatják be. A leglényegesebb változások a következők: Beépítettük az intézményvezetők által kezdeményezett átcsoportosításokat, a bevételi többletként megjelenő pályázati pénzeket, a kiadási oldallal párhuzamosan. Beépítettük a bér kompenzáció IX-XI. havi összegét. Beépítettük az eredeti előirányzatból kimaradt tételeket (átsorolás, korrekció), pótigényeket. A céltartalékból átcsoportosítottuk a közfoglalkoztatás önrészét. Az önkormányzati támogatás összességében 5.106 eft-tal nőtt. Az 5. számú mellékletben az alábbi változások történtek: A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal kiadási előirányzatai összességében 1.287 eft-tal csökkentek, az önkormányzati támogatás 1.448 eft-tal csökkent. A személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok előirányzatát megnöveltük a bér kompenzáció IX-XI. havi összegével, a házasságkötésből adódó többletbevételhez kapcsolódó többlet kiadás összegével, továbbá a TÁMOP projektekhez kapcsolódó projektmenedzseri kiadások összegével a 289/2014. (XI.27.) határozat alapján. A személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok és a dologi kiadások előirányzatát megemeltük az európai unós választásokra kapott többlet támogatás és a helyi önkormányzati választásokra kapott támogatás összegével. A dologi kiadásokon belül a fizetendő áfa sort megemeltük a többletbevételhez kapcsolódó áfa fizetés összegével. Az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatait az éves várható összegeknek megfelelően állítottuk be párhuzamosan a bevételi oldalon a jöv. pótló támogatás összegével. Az Önkormányzati feladatok kiadási előirányzatai összességében 155.794 eft-tal csökkentek, ami elsősorban a felhalmozási bevétel elmaradáshoz kapcsolódó fizetendő áfa csökkenéséből adódik. Önkormányzati közfoglalkoztatásra beépítettük az VII-XI. havi támogatás összegét és a hozzákapcsolódó önrészt, valamint a diákmunka támogatás összegét, valamint a közfoglalkoztatás dologi kiadás sorról átcsoportosítottuk a fejlesztések közé a kisértékű eszköz beszerzés fedezetét. A közművelődés szakfeladatot megemeltük a képviselő-keretből meghatározott feladatra biztosított összeggel. Elvégeztük a kiadások tényleges megjelenésének megfelelően a személyi juttatások, munkaadót terhelő járulékok, dologi kiadások, támogatások, fejlesztések közötti átcsoportosításokat. A dologi kiadásokról átcsoportosítottuk a programokhoz, rendezvényekhez kapcsolódó megbízási díjakat, reprezentációs kiadásokat a személyi juttatások és a munkaadót terhelő járulékok közé. Beállítottuk a fejlesztési célú hitelhez kapcsolódó ez évben fizetendő kamat összegét. Az ellátottak pénzbeli juttatásai között a várható felhasználásnak megfelelően elvégeztük az átcsoportosítást, valamint csökkentettük a nyári gyermekétkeztetés előirányzatát az állami támogatás visszafizetéssel párhuzamosan.
A működési célú visszatérítendő támogatások sorra beépítettük a 285/2014. (XI.27.) határozat alapján a Füred Stúdió Kft-nek nyújtott visszatérítendő támogatás összegét. A támogatásokat összességében 4.372 eft-tal emeltük az 5/b melléklet szerinti részletezés szerint. A Társulások támogatásába beépítettük a fenntartott intézményeik költségvetését érintő változásokat, így a IX-XI. havi bérkompenzáció összegét, a közfoglalkoztatás önrészét, az előirányzat visszavonásokat, eredeti előirányzatból kimaradt tételeket. A 6. számú melléklet az intézményi felújításokat tartalmazza, melyben belső átcsoportosításokat hajtottunk végre. A 7. számú melléklet a fejlesztési kiadások előirányzatát tartalmazza, összességében 40.062 eft csökkenéssel. A változások a következők: A beruházás előkészítő kiadások sorról 8.885 eft-ot átcsoportosítottunk a felmerülés helye szerinti megfelelő sorokra, így az Eötvös Iskola tetőszigetelés szakvéleményére, a Horváth M. u. előkészítési költségeire, a P. Horváth Ádám u. járda tervezésre, az Arácsi focipályák többletmunkáira, a légvezeték kiváltás műszaki ellenőrzésére, a közvilágítás bővítésre, továbbá a 287/2014. (XI.27.) határozat alapján 10 millió forintot a Füred Kemping forrásátcsoportosítására bevontunk. Elvégeztük a szükséges átcsoportosításokat a dologi kiadások és fejlesztési kiadások között a felmerülés helyének megfelelően. A 244/2014. (IX.25.) sz. határozat alapján beépítettük Kagylóköz sétánnyá alakítása és a Sétányrendszer kialakítása beruházásokhoz kapcsolódó anyagbeszerzés 2014. évi ütemét. A 243/2014.(IX.25.) határozat alapján beépítettük a Pannonhalmi Bencés Gimnázium Közhasznú Alapítvány visszatérítendő támogatásának összegét. A 242/2014. (IX.25.) sz. határozat alapján átcsoportosítottunk 25 millió forintot a Balatonfüred Vízilabda Sportjáért Közhasznú Alapítvány támogatásáról visszatérítendő támogatásra. A 286/2014. és 287/2014. (XI.27.) határozatok alapján visszavontuk Rendőrkapitányság épületének felújítására tervezett támogatást, következő évre átcsoportosítás miatt. A 287/2014. (XI.27.) határozat alapján visszavontuk a MÁV és a Volán keretátadást a Füred Kemping vásárláshoz kapcsolódó forrásátcsoportosítás miatt. A 287/2014. (XI.27.) határozat alapján a Füred Kemping vásárláshoz a forgatási célú értékpapír bevonásra került. A költségvetés módosítása során a többletforrások, a jóváhagyott maradvány bevonására, valamint az elmúlt időszak képviselő-testületi döntéseinek beépítésére került sor. A Balatonfüred Kulturális Nonprofit Kft. ügyvezető igazgatója azzal a kéréssel fordult hozzám, hogy a Kft. likviditási egyensúlyának fenntartása érdekében 6.000.000,- Ft támogatást biztosítsunk még 2014. évben. Az idei év során a Kft. jegybevételei nem érték el a tervezett maximumot, valamint a társaság rendezvényekkel kapcsolatos feladatellátása is kibővült. Javaslom, hogy biztosítsuk a kért támogatást. Kérem a Tisztelt Képviselő-testületet, hogy az előterjesztést megvitatni a határozati javaslatot és a rendelet- tervezetet elfogadni szíveskedjen. Balatonfüred, 2014. december 11. Dr. Bóka István Polgármester
Határozati javaslat /2014.(XII.18.) sz. határozati javaslat: Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testülete a Balatonfüredi Kulturális Nonprofit Kft. részére 6 millió forint többlettámogatást biztosít, a fedezet a költségvetés módosításban átcsoportosítással biztosított. Felhatalmazza a Polgármestert a támogatási szerződés aláírására. Felelős: Dr. Bóka István Határidő: azonnal
Balatonfüred Város Önkormányzata Képviselő-testületének../2014. (..) önkormányzati rendelete az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III.3.) önkormányzati rendeletének módosításáról Balatonfüred Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el: 1. (1) Balatonfüred Város Önkormányzat Képviselő-testületének az önkormányzat 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III.3.) önkormányzati rendeletének (a továbbiakban: rendelet) 3. (1) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (1) Az Önkormányzat (az önkormányzat és a költségvetési szervei) bevételeit, egyezően a kiadási főösszeggel, a Képviselő-testület 8.077.633 ezer forintban (a továbbiakban: eft) állapítja meg az alábbi részletezettségben: Költségvetési bevételek előirányzata: Finanszírozási bevételek előirányzata: Ebből: belső hiány: Külső hiány: Költségvetési kiadások előirányzata: Finanszírozási kiadások előirányzata: 5.751.634 eft, 2.325.999 eft, 1.236.962 eft, 1.089.037 eft, 7.958.825 eft, 118.808 eft. (2) A rendelet 3. (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. (4) Az (1) bekezdés szerinti kiadási főösszegen belül a kiadásokat előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben a következő összegekkel állapítja meg: I. Működési kiadások 1. Személyi juttatások 513.875 eft, 2 Munkaadót terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó 145.781 eft, 3. Dologi kiadások 1.226.820 eft, 4. Ellátottak pénzbeni juttatásai 73.656 eft, 5. Egyéb működési kiadások 5.1. Egyéb működési célú támogatások áh-n belülre 421.008 eft, 5.2. Egyéb működési célú támogatások áh-n kívülre 559.806 eft, 5.3. Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 27.300 eft, 5.4. Egyéb pénzforgalom nélküli kiadások (tartalékok) 34.399 eft, II. Felhalmozási kiadások 1. Beruházások 4.449.764 eft, 2. Felújítások 83.085 eft, 3. Egyéb felhalmozási kiadások 3.1. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n belülre 2.910 eft, 3.2. Egyéb felhalmozási célú támogatások áh-n kívülre 298.106 e Ft, 3.3. Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása áh-n kívülre 122.315 eft, III. Finanszírozási kiadások
1.1. Hitel-, kölcsön törlesztés áh-n kívülre 118.808 eft, 1.2. Belföldi értékpapírok kiadásai 0 eft. 2. (1) A rendelet 4. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (2) A költségvetési szervek bevételi és kiadási főösszeg részletezését intézményenkénti bontásban kiemelt előirányzatok szerinti részletezésben a 2/a és 4. melléklet tartalmazza 459.727 eft összeggel. (2) A rendelet 4. (3) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (3) A Balatonfüredi Közös Önkormányzati Hivatal (a továbbiakban: Hivatal) kiadási főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 435.519 eft főösszegben az 5. melléklet tartalmazza A Hivatal bevételi főösszegét kiemelt előirányzatonkénti részletezésben 435.519 eft főösszegben a 2/a melléklet tartalmazza. (3) A rendelet 4. (4) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4. (4) Az Önkormányzat működési kiadásait kiemelt előirányzatonként 2.090.383 eft főösszegben az 5. melléklet tartalmazza. Ebből: Az Önkormányzat személyi juttatások előirányzata összességében 117.917 eft összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat munkaadót terhelő juttatások előirányzata összességében 31.296 eft összegben, az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat dologi kiadások előirányzata összességében 906.784 eft főösszegben, feladatok szerinti részletezésben az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat által nyújtott ellátottak pénzbeli juttatásainak kiadási előirányzata 26.886 eft, részletezését az 5. melléklet tartalmazza. Az Önkormányzat egyéb működési célú kiadásainak előirányzata összességében 1.007.500 eft, részletezését az 5. melléklet tartalmazza, melyből az egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre és államháztartáson kívülre kiadások részletezését az 5/b melléklet tartalmazza. (4) A rendelet 4. (5) bekezdése helyébe a következő rendelkezések lépnek: 4. (5) Beruházási feladatokra az Önkormányzat 4.449.764 eft-ot fordít, az önkormányzati beruházási kiadásokat feladatonként a 7. melléklet tartalmazza 4.432.381 eft összegben, az intézményi saját hatáskörű fejlesztési feladatokat 17.383 eft összegben a 4/a. melléklet tartalmazza. Egyéb felhalmozási kiadásokra az Önkormányzat 423.331 eft-ot fordít, a kiadásokat feladatonként szintén a 7. melléklet tartalmazza. Finanszírozási kiadásokra (hitel törlesztés, értékpapír vásárlás) az Önkormányzat 118.808 eft-ot fordít, melyet a 7. melléklet tartalmaz. (5) A rendelet 4. (7) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 4. (7) A tartalékot a Képviselő-testület 34.399 eft-ban határozza meg, melyből a célhoz kötött tartalék összege 31.838 eft, amelynek részletezését az 1. melléklet tartalmazza.
(6) A rendelet 4. (15) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 3. A rendelet 10. (2) bekezdése helyébe a következő rendelkezés lép: 10. (2) A költségvetési rendelet 4. (7) bekezdésében jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezése a következő: MÁK forgótőke 300 eft Helyi védelem alatt álló épületek felújít. 910 eft Parkolóhely megváltás bevétele 0 eft Közfoglalkoztatás saját rész 2.418 eft Környezetvédelmi Alap 5.861 eft Polgármester általános keret 2.277 eft Radnóti M. Ált. Iskola maradványból elkülönített rész 892 eft Köznevelési feladatok támogatása pótlólagos összeg 0 eft Társulásoknak átadott intézmények maradványa 1.560 eft Bérkompenzáció előleg 0 eft Intézményi maradvány elvonásból elkülönített keret 7.548 eft Népház és posta rekonstrukciója pályázathoz kapcs. ingatlan karbantartás és fenntartás költségeire pénzügyi alap (220/2008.) 10.072 eft 4. (1) A rendelet 1-9. mellékletei helyébe a jelen rendelet 1-9. mellékletei lépnek. (2) A rendelet 14. melléklete helyébe a jelen rendelet 10. melléklete lép. (3) A rendelet 17. melléklete helyébe a jelen rendelet 11. melléklete lép. 5. A rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba. Dr. Bóka István Polgármester Dr. Tárnoki Richárd Jegyző
Általános indoklás Balatonfüred Város Önkormányzata 2014. évi költségvetéséről szóló 3/2014. (III.3.) önkormányzati rendeletének módosítására az állami támogatás, a központosított előirányzatok, a helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai, fejlesztési célú központi támogatások, az átruházott hatáskörben felhasznált előirányzatok, a korábbi képviselő-testületi döntések költségvetést érintő hatásainak átvezetése, a fejlesztési célú feladatok megvalósítása, az intézményi működtetés biztosítása, az intézményi előirányzat módosítási kérelmek beépítése, valamint a kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítások miatt van szükség. Részletes Indoklás 1. -hoz Az Önkormányzat 2014. évi költségvetésének bevételi, kiadási főösszegének, valamint a költségvetési hiány összegének módosítását tartalmazza. A kiadási főösszegen belül a kiadások módosítását tartalmazza előirányzat-csoportonkénti és kiemelt előirányzatonkénti részletezettségben. 2. -hoz Az önkormányzati intézmények, a Közös Önkormányzati Hivatal és az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását tartalmazza. 3. -hoz A jóváhagyott céltartalék feladatonkénti részletezésének módosítását tartalmazza. 4. -hoz A Rendelet mellékleteit szabályozza újra. A rendelet-tervezet mellékletei tartalmazzák a módosított előirányzatokat. 5. -hoz Hatályba léptető rendelkezést tartalmaz.