PÁPA VÁROS POLGÁRMESTERE 8500 PÁPA, Fő u. 12. Tel: 89/515-018 Fax: 89/515-083 E-mail: polgarmester@papa.hu E L Ő T E R J E S Z T É S



Hasonló dokumentumok
Tárgy : Javaslat az önkormányzat évi költségvetésének koncepciójára

Pereszteg Község Önkormányzatának évi költségvetési tervkoncepciója

A nagyközségi önkormányzat évi költségvetési koncepciójának jóváhagyása

Pannonhalma Város Önkormányzat.../2012. (...) rendeletének indoklása. az Önkormányzat évi költségvetéséről RÉSZLETES INDOKLÁS

Tisztelt Képviselő-testület!

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS, ÉRTÉKELÉS

KÖNYVVIZSGÁLÓI JELENTÉS, ÉRTÉKELÉS

Kétvölgy Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 8/2014.(V.05.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról

E l ő t e r j e s z t é s. Monostorapáti község Önkormányzati Képviselőtestületének február 3.-i ülésére.

Előterjesztés Az önkormányzat évi költségvetésére

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

Csengőd Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2011.(II.15.) rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

MEZŐKOVÁCSHÁZA VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. a évi költségvetésről szóló. 2/2013. (II. 19.) sz. önkormányzati R E N D E L E T E

Budakalász Város Polgármestere E L ŐT E R J E S Z T É S. A Képviselő-testület szeptember 27-i ülésére

Orfalu Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2014. (V.05.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi zárszámadásáról

Bakonyszentiván Község Önkormányzata Képviselő-testülete. 3/2013. (II. 15.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

a Gyugy Község Önkormányzat Képviselő-testülete november 29-én tartandó ülésére.

állapítja meg. (4) A 2. -ban megállapított kiadási előirányzatból

A Társulás évi összesített bevételeinek előirányzatai megtalálhatók az 1. számú melléklet 1. számú táblázatában.

Javaslat. Pásztó Városi Önkormányzat évi költségvetési rendeletének módosítására 1. sz. módosítás

Előterjesztés. Szigliget Község Önkormányzatának évi költségvetési koncepciójához

Tiszaderzs Községi Önkormányzat Polgármestere 5243 Tiszaderzs, Fő út 19. Tel.: 59/ ;

ELŐTERJESZTÉS Ecsegfalva Községi Önkormányzat évi költségvetéséről február 12-ei ülésre

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

Független könyvvizsgálói jelentés Sárvár Város Önkormányzata Képviselő-testülete részére a évi költségvetési rendelet tervezetéről

Ecsegfalva Községi Önkormányzat Polgármesterétől 5515 Ecsegfalva Fő u. 67. Tel.: 66/

ELŐ TERJESZTÉS az Esély Szociális Társulás november -i ülésére

Kisoroszi Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1./2011.(II.28.) rendelete a évi önkormányzati költségvetésről

Hangony Községi Önkormányzat Képviselő - Testületének. 7/2013. (V. 02.) önkormányzati rendelete

Bojt Község Önkormányzat 3.

H e g y e s d község Önkormányzata Képviselő-testületének. /2015.( ) önkormányzati rendelete. Önkormányzat évi költségvetéséről.

2013. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE

KISKUNMAJSA VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT 3/2004. (III.01.) Ktr. Kiskunmajsa város évi költségvetéséről

2. Az Önkormányzat évi összesített költségvetése

B E V É T E L E K. 1. sz. táblázat Ezer forintban évi. Sorszám Eredeti előirányzat. Bevételi jogcím. Módosított előirányzat.

A rendelet hatálya 1. Az Önkormányzat évi költségvetése 2. A Képviselő-testület az Önkormányzat évi költségvetésének

Változások előtt A helyi önkormányzatok gazdálkodásának keretei

Felsőszölnök Község Önkormányzata képviselő-testületének 2/2016. (II.20.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Bakonypölöske Község Önkormányzat képviselő-testületének 2/2016. (II.22.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

ATKÁR KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 7/2012. /IV. 23./ sz. RENDELETE

Nemti Község Önkormányzata

PUTNOK VÁROS ÖNKORMÁNYZATA 3630 PUTNOK, Kossuth u. 5.

Tisztelt Képviselő-testület!

AZ ÁLLAMHÁZTARTÁS A KÖLTSÉGVETÉSI POLITIKA ALAPELEMEI AKTUÁLIS GAZDASÁGPOLITIKAI ESETTANULMÁNYOK 6. ELŐADÁS

Beszámoló a Mátrai Önkormányzati Társulás Tevékenységéről

ELŐTERJESZTÉS. A Képviselő-testület december 18-i ülésére. Tárgy: Az Önkormányzat évi költségvetésének módosítása V.

Tájékoztató kimutatások, mérlegek Nyékládházi Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K

2015. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK ÖSSZEVONT MÉRLEGE Sorszám

1. Az önkormányzat költségvetési létszámkerete és a költségvetés teljesítése

Tiszacsécse község Önkormányzat ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI B E V É T E L E K

E L Ő T E R J E S Z T É S

A nagyközségi önkormányzat évi költségvetéséről szóló rendelet- tervezet I. forduló megvitatása


Eplény Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 3/2017. (II. 23.) önkormányzati rendelete. a évi költségvetésről

Rábapatona Község Önkormányzata Képviselő testületének.../2012. (...) önkormányzati rendelet indokolása. az Önkormányzat évi költségvetéséről

2014. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

Indokolás. Előirányzat felhasználása Forrás megnevezése (ezer Ftban) A pénzeszközök forrása. Felhasználás megnevezése Összeg

KABA VÁROSI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK. 1/2016. ( II.22. ) Ör. sz. r e n d e l e t e. az önkormányzat évi költségvetéséről

Előterjesztés Dunakeszi Város Képviselő-testülete szeptember 27 - i ülésére. .. napirendi pont

Óbarok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2009. (III.10.) számú RENDELETE. az önkormányzat évi költségvetéséről

Eplény Községi Önkormányzat Képviselő-testülete március 6-i rendkívüli ülésére

KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

4/2016 (IV.28..) DIÓSJENŐ KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK ÖNKORMÁNYZATI RENDELETE. az önkormányzat évi zárszámadásáról

J e g y z ő k ö n y v

Ganna Község Önkormányzat képviselő-testületének 1/2016.(II.11.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

MARCALI VÁROS ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 2/2013. (II. 22.) Ö N K O R M Á N Y Z A T I R E N D E L E T E

A Közgyűlés a rendelet 1. -ának (2) bekezdésében meghatározott mérlegek és kimutatások tartalmát az alábbiakban határozza meg: 4


/1/ E rendelet kihirdetése napján lép hatályba. /2/ E rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik. Szarvas, április 27.

Dióskál Község Önkormányzata I. félévi költségvetési előirányzat módosítása

E L Ő T E R J E S Z T É S. Kerekegyháza Város Önkormányzata Képviselő-testületének szeptember 30-i ülésére

GÁBORJÁN KÖZSÉG ÖNKORMÁNYZATA KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 4/2013. (IV.25) önkormányzati rendelete a évi pénzügyi terv végrehajtásáról

Szakonyfalu Község Önkormányzata képviselő-testületének 3/2016. (II.24.) önkormányzati rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

Abádszalók Város Képviselőtestületének. 6/2010. ( III.18. ) rendelete

Indokolás Eplény Községi Önkormányzat évi költségvetési rendeletéhez

KAPUVÁR TÉRSÉGI SZOCIÁLIS ÉS GYERMEKJÓLÉTI SZOLGÁLATI TÁRSULÁS KAPUVÁR, FŐ TÉR 1.

Balatonakarattya Község Önkormányzat Polgármester

E l ő t e r j e s z t é s

Nagycenk Nagyközség Önkormányzatának Polgármestere 9485 Nagycenk, Gyár u. 2. : (99) , Fax: (99) , polgarmester@nagycenk.

BALATONFÜRED VÁROS ÖNKORMÁNYZATA. POLGÁRMESTER 8230 Balatonfüred, Szent István tér 1.

Beszámoló a évi költségvetés végrehajtásáról

ELŐTERJESZTÉS. Zirc Városi Önkormányzat Képviselő-testületének november 27-i ülésére

Előterjesztés Nemti Község Önkormányzata évi költségvetéséről

E L Ő T E R J E S Z T É S Szécsény Város Önkormányzata évi költségvetési rendeletének 2. sz. módosítására

...Önkormányzat ÉVI KÖLTSÉGVETÉSÉNEK MÉRLEGE B E V É T E L E K

2012. évi előirányzat BEVÉTELEK évi előirányzat KIADÁSOK. Költségvetési rendelet űrlapjainak összefüggései:

Nagykovácsi Nagyközség Önkormányzat Képviselő testületének szeptember 5 ei munkaterv szerinti nyílt ülése

GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2008. (II. 15.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

A költségvetési bevételek főösszege január 01. és június 30. között a következők miatt nőtt:

I. FEJEZET Általános rendelkezések

CÍMREND A B C 1 CÍM ALCÍM SZAKFELADAT 2 1. Polgármesteri Hivatal Víztermelés, -kezelés, -ellátás 4 1.2

Csabdi Község Önkormányzat Képviselő-testületének szeptember 24-i soros ülésére

Önkormányzati szintű bevételek évi

GYŐRTELEK Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2009. (II. 24.) rendelete az Önkormányzat évi költségvetéséről

1/2015. (I.27.) számú rendelete az önkormányzat évi költségvetéséről

I. Fejezet Az Önkormányzat költségvetése

2. (1) Mátraterenye Község Önkormányzata az önkormányzat évi költségvetését

Határozathozatal: minősített többség I/2014. Nyü. 5 E L Ő T E R J E S Z T É S

27. számú melléklet. Szöveges indokolás Óbarok Község Önkormányzata évi költségvetésének teljesítéséről

2. A Rendelet 2. -ában megállapított bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását e rendelet 1. és 2. sz. melléklete tartalmazza.

Átírás:

PÁPA VÁROS POLGÁRMESTERE 8500 PÁPA, Fő u. 12. Tel: 89/515-018 Fax: 89/515-083 E-mail: polgarmester@papa.hu E L Ő T E R J E S Z T É S a Képviselőtestület 2011. november 24-i ülésére Tárgy: Pápa Város Önkormányzata 2012. évi költségvetési koncepciója Előadó: Dr. Áldozó Tamás polgármester Menyhárt László gazdasági osztályvezető

2 Tisztelt Képviselőtestület! Az önkormányzat költségvetését - legalább kettő fordulóban tárgyalja a Képviselőtestület. Az első forduló a költségvetési koncepció elfogadása, amely a tervezőmunka alapjául szolgál. A koncepció összeállításának alapját a Magyar Köztársaság 2012. évi költségvetéséről szóló törvényjavaslat első változata képezi. Az államháztartásról szóló 1992. évi XXXVIII. törvény 70. -a alapján beterjesztem Pápa Város Önkormányzata 2011. évi költségvetési koncepcióját. A törvényjavaslat indokolásában foglaltak szerint a Kormány gazdaságpolitikájának alapja az államadósság csökkentése és a költségvetési egyensúly helyreállítása melletti szilárd elkötelezettség. A 2012. évi költségvetés kidolgozásánál ehhez a főbb követelményhez igazodóan, alapvető prioritásként kell kezelni a következőket: Az államháztartási hiány tekintetében a Konvergencia programban meghatározott 2,5%-os GDP-arányos hiánycél nem növelhető. A nyugdíjak védelme céljából zárttá kell tenni a nyugdíjkasszát, csak így érhető el, hogy az állami pillérbe visszalépők garantáltan hozzájussanak a nekik járó öregségi nyugdíjhoz. Az egészségügyi ellátások biztosítása céljából lépéseket kell tenni az egészségügyi kassza zárttá tétele irányába. A Kormány elkötelezett az arányos, egykulcsos személyi jövedelemadó kialakítása mellett. Az adózásban határozott lépésekkel vissza kell szorítani a visszaéléseket, csalásokat, be kell zárni a ma még meglévő szabályozási kiskapukat. Ezzel párhuzamosan meg kell erősíteni a Nemzeti Adó- és Vámhivatal ellenőrzési tevékenységét. A foglalkoztatás növelése és a munka világának kiszélesítése céljából el kell indítani a Start-munka programot, amelynek keretében jelentős mértékben növelni kell a foglalkoztatottak létszámát. Ennek a költségvetési hátterét meg kell teremteni. E követelmények megalapozását szolgálta már a Kormány 2011 tavaszán elfogadott Széll Kálmán Terve. A Terv mélyreható intézkedései az ország megújítását, az állami működés egészének (oktatás, egészségügy, önkormányzati rendszer, közösségi közlekedés) átszervezését, a munka becsületének visszaállítását célozzák. A 2012. évi költségvetési kiadási előirányzatok már számos reformelemet tartalmaznak, de a kialakult helyzetben az egyenlegjavulás további takarékos költségvetési tervezést igényel. Ennek megfelelően: - A közszférában nem emelkednek az illetmények, de az alacsony keresetű munkavállalóknál megmarad az adójóváírás fokozatos szűkítését ellensúlyozó bérkompenzáció. - A központi költségvetési szerveknél jelentősen szigorodnak a pénzköltési szabályok, aminek következtében a dologi kiadások csökkennek. - A költségvetési fejezetek a 2011. évi stabilizációs tartalékkal csökkentett bázisra tervezték a kiadási előirányzataikat. - A Kormány újabb lépéseket tesz a munkajövedelemből élők számának további növelése érdekében, megteremti az aktív korú, munkaképes, az elsődleges munkaerőpiacról kiszorult munkavállalók foglalkoztatásának lehetőségét és a szociális ellátások rendszerét úgy alakítja át, hogy az jobban ösztönözzön a munkavállalásra.

3 - Csökkennek az ártámogatások: a gyógyszerkassza állami ráfordításai érdemben mérséklődnek, a gyógyszer-támogatási rendszer átalakítása révén a kiadások mérséklődnek. A korábbi gáz- és táv-hő támogatás kibővített lakásfenntartási támogatássá alakul, de a célzottság megőrzésével. - A közösségi közlekedés szervezeti stabilitása, az egyes területek összehangolása. - Megkezdődik a nagy ellátórendszerek (köz- és felsőoktatás, egészségügy) rendszerszintű átalakítása. - Elindul az önkormányzatok átszervezése és a központi igazgatás racionalizálása, a Kormány az irányítása alá tartozó intézményeknél jelentős mértékű létszámleépítést foganatosít. A törvényjavaslat alapján megállapítható, hogy 2012. évben a megyei önkormányzatok kivételével - önkormányzati forrásszabályozás alapvető elemei nem változnak, jelentős átalakítás 2013. évtől várható. A helyi önkormányzatok beleértve a helyi nemzetiségi önkormányzatokat, valamint a többcélú kistérségi társulásokat is 2012-ben hitelforrások nélkül csaknem 3200 milliárd forinttal gazdálkodhatnak. Ehhez a központi költségvetés állami támogatás és helyben maradó személyi jövedelemadó révén mintegy 1140,6 milliárd forintot biztosít, amely összeg a 2011. évi korrigált bázis irányszám 100,7%-a. A benyújtott törvényjavaslatban szereplő 1140,6 milliárd forint tartalmazza a megyei önkormányzatok állami támogatását és az eddigi szabályok alapján kalkulált illetékbevételét is, ami várhatóan átcsoportosításra kerül a költségvetés megfelelő központi fejezeteibe, tekintettel arra, hogy a megyei intézmények állami fenntartásba kerülnek 2012. január 1-jétől. A közfoglalkoztatás rendszere és az álláskeresési ellátások átalakítására is tekintettel kerültek meghatározásra az önkormányzati hatáskörű segélyek, kiemelten az FHT (foglalkoztatást helyettesítő támogatás) forrásai. A szakmai és pénzügyi szabályozásban így határozottabban megjelenik a foglalkoztatási szándék, megszűnik a munkavállalással szembeni ellenösztönző hatás, az aktív korúak ellátásának támogatási összegei az egyéneket erőteljesebben motiválják a munkaerőpiacra való visszatérésben. A pénzbeli szociális juttatások önkormányzatokat megillető keretösszegének elosztási módja a korábbi évekhez viszonyítva célzottabbá, hatékonyabbá, egyszerűbbé válik. Egyrészt változik a számítások alapját képező fajlagos összeg (a minimum és maximum összegek határai szélesednek), másrészt a hozzájárulás megállapításánál nagyobb súllyal (80%) szerepel az önkormányzat által ténylegesen fizetett normatív segélyekhez biztosított önrész, valamint 20%-os arányban figyelembevételre kerül a lakosságszám is. Az önkormányzati ellátások átalakításának egyik lépéseként 2012. január 1-jétől már nem lesz kötelező feladat az utcai szociális munka. Ennek megfelelően jövő évtől a hozzá kapcsolódó normatív finanszírozás megszűnik, az eddigi önkormányzati források átkerülnek a szaktárca fejezetébe. A NEFMI a jövőben pályázat útján nyújt támogatást a befogadott szolgálatok működéséhez.

4 A költségvetési törvényjavaslat az étkeztetéshez és a tankönyvellátáshoz kapcsolódó normatívákat a kötött támogatások közé sorolja. A javaslat szerint szintén a kötött normatívák közé kerül a közoktatási informatikai feladatok támogatása. A katasztrófavédelmi és ezen belül a tűzvédelmi feladatok országosan egységes szakmai és gazdálkodási irányítása érdekében 2012-től a jelenlegi hivatásos önkormányzati tűzoltóságok közvetlenül az Országos Katasztrófavédelmi Főigazgatóság hatáskörébe kerülnek. Ennek megfelelően a jövő évtől a tűzvédelmi feladatok támogatására szolgáló előirányzatok a Belügyminisztérium fejezetbe csoportosulnak át. A tervezési és a beszámolási folyamatokat egyszerűsítendő 2012-től az állami támogatások egyidejű és azonos összegű megemelése mellett a helyi önkormányzatok átengedett személyi jövedelemadó részesedése javarészt megszűnik, a helyben maradó személyi jövedelemadóból a 8%-os részesedés ugyanakkor változatlan formában és mértékben fennmarad. E forrás az adótörvény változása és a 2010. évben még érezhető válság hatására a megelőző évhez képest 10,5%-os csökkenést mutat. A közoktatási célú hozzájárulások és támogatások igénybevételi és elszámolási szabályai alapvetően nem módosulnak, kiegészülnek a Közokt. tv. 27. (4) bekezdése szerint szervezett előrehozott szakképzés keretében tanulókra vonatkozó szabályokkal. A kulturális célú hozzájárulások, támogatások elosztási szabályai nem változnak 2011. évhez viszonyítva. A 2012. évi törvényjavaslatban a címzett- és céltámogatások előirányzatát az előző évivel megegyező összeggel tervezték. Az Önkormányzati feladatellátást szolgáló fejlesztések jogcímen belül új támogatási cél jelenik meg: a települési önkormányzat közbiztonságának növelését szolgáló fejlesztések támogatása. Az iparűzési adóbevételek miatt kialakult jövedelemdifferenciálódás mérséklésére az előző évi előirányzattal azonos összeget (93 839,4 MFt) tartalmaz a költségvetési törvényjavaslat tervezete. A költségvetési törvényjavaslat egyes előirányzatait megalapozó törvények (adótörvények, szakmai, ágazati szabályozások), a költségvetési tervezőmunkával egyidejűleg kerülnek kidolgozásra. A fogyasztói árindex változása (éves átlag) a 2012. évi előrejelzés alapján 4,2 %. Az ágazati normatívák nem tartalmazzák a minimálbér emelés, a kötelező átsorolások fedezetét. A dologi kiadások területén elmarad az infláció és a tervezett ÁFA emelés ellentételezése a normatívákban.

5 Az önkormányzat bevételeinek tervezése Az önkormányzat központi költségvetésből származó bevételei összességükben várhatóan csökkennek, a jelenlegi információk alapján a bevételek nem prognosztizálhatók az önkormányzatnál. Az átengedett adóbevételek központi költségvetés és önkormányzatok közötti megoszlásának aránya a törvényjavaslat szerint nem változik. Az intézményi bevételek, az egyéb használati és térítési díjak az inflációt, a jogszabályváltozásokat és a piaci viszonyokat is figyelembe véve változhatnak. Az intézményi saját bevételek növelése, a külső források lehetőség szerinti igénybevétele a működtetés finanszírozásában 2012. évben is kiemelt feladat. Szükséges a szabad kapacitások nagyobb mértékű kihasználása, a hatékonyság növelése. A kintlévőségek behajtására fokozott figyelmet kell fordítani. Az intézményi ellátás során étkezést is nyújtó intézmények nettó, ÁFA nélküli - nyersanyag költség emelése nem javasolt, így a térítési díjak nettó árbevétele nem emelkedik. Pápa Város Önkormányzatának 90/2011(IV.14.) határozattal 2011-2014. évekre elfogadott Gazdasági Programja az Adópolitika, hatósági árak feladatai között meghatározta, hogy az önkormányzat által vállalt feladatok finanszírozásához a helyi adó bevételek növelése szükséges, melynek érdekében fel kell tárni a helyi adóztatás tartalékait. A 2012. évi és azt követő költségvetésekben folyamatos bevételi többlet biztosítása szükséges a hitel és kötvénykibocsátásból származó kötelezettségek részbeni fedezetének biztosítására, melyek fejlesztési célú feladatok forrásául szolgáltak. Előzőek alapján a helyi adók rendszerében javasolt: a./ mentességek megszüntetése: - a helyi iparűzési adóban azon vállalkozások részére biztosított mentesség megszüntetése, amelyeknek vállalkozási szintű adóalapja nem haladja meg a 2,5 millió Ft-ot. A Gazdasági Program e mentesség fenntartását tűzte ki célul, azonban a gazdasági környezet változása szükségessé teszi, hogy a korábbi években adómentességet igénybe vevő közvetett támogatásban részesülő - mikro- és kisvállalkozások a többi vállalkozással azonos feltételekkel adózzanak, - az építményadóban a magánszemélyek garázsok után fizetendő adómentességének megszüntetése. b./ új adónem bevezetése: - magánszemélyek kommunális adója, melynél figyelembe kell venni a szociális rendszeren keresztül történő támogatás biztosítását.

6 c./ az adó mértékének növelése: - az építményadó és az idegenforgalmi adó esetében. d./ az adófelderítés hatékonyságának további javítása érdekében növelni szükséges az átfogó és célirányos adóellenőrzések számát. A felhalmozási és tőke jellegű bevételeket az értékesítés lehetőségei, a piaci viszonyok jelentősen befolyásolják. Az OEP-től átvett pénzeszköz alakulásáról információval jelenleg nem rendelkezünk. Az előző évi szabad pénzmaradványok felhasználása során a költségvetés egyensúlyát kell biztosítani. A fejlesztési célú hitel bevételt a várhatóan szigorodó szabályozás keretei és a hitelt nyújtó bankok jelentősen korlátozhatják. A költségvetés pénzforgalmi egyensúlyához a korábbi évek gyakorlatának megfelelően folyószámla-hitel igénybevétele szükséges. Az önkormányzat kiadásainak tervezése Az előzőekben jelzett információk, az önkormányzatok forrásszabályozása, a helyben képződő bevételek, az önkormányzat kötelezettségeinek, a településfejlesztési akciótervben, az önkormányzat gazdasági programjában megfogalmazott feladatainak, a Képviselőtestület által elfogadott ágazati koncepciók, a gördülő tervezés előzetes számításai figyelembe vételével a 2012. évi költségvetés további tervezési feladatai a kiadási előirányzatok kialakítása során az alábbiak. A működtetés területén vizsgálni kell a hatékonyabb eredményesebb feladat ellátás irányába való elmozdulás lehetőségeit, mozgásterét, az ellátandó feladatok között fontossági sorrendet kell megállapítani és a rendelkezésre álló előirányzatok elosztását ennek figyelembevételével kell elvégezni. A kötelező és önként vállalt feladatok körét át kell tekinteni, azt az önkormányzat teherviselő képességének függvényében kell módosítani. Az intézményi létszám-, feladat és elhelyezés racionalizálását 2012. évben is folytatni kell. Az intézményi struktúra és feladat-ellátás felülvizsgálata indokolt, melynek egyszeres többleteire a költségvetésben fedezetet kell biztosítani. A keresetek 2012. évben a finanszírozás és a jogszabályváltozások függvényében módosulhatnak. Az intézményi költségvetés kizárólag a jogszabályban előírt kötelező juttatások, illetmények fedezetét biztosítja. A rezsiköltség az önkormányzati fenntartású konyhák esetében - a kórházi ellátás kivételével nem emelkedhet.

7 A kórház működtetésében, az ellátás biztosítása miatt, a jelenleg fennálló tartozások kezelése kiemelt feladat. A működési célú feladatok körében, az intézmények működtetése érdekében, az előirányzatok más feladatokhoz történő átcsoportosításával, a pénzeszközök hatékony felhasználásával, a kapacitások kialakításával javítani szükséges az intézmény-finanszírozást és a likviditás kondícióit. Az intézményi előirányzatok kialakítása során a 2011. évi módosított előirányzatokat a beépülő feladatok szintre hozásával, az egyszeres feladatokkal korrigálni kell. A dologi megtakarítást eredményező egyszeri többlet kiadásokat a pót-előirányzati kérelmek elbírálása során lehetőség szerint szükséges finanszírozni. Az intézményeknél keletkező feladattal nem terhelt a tervezett bevételeket meghaladó bevételi többletek felhasználásáról a pótelőirányzatok elbírálásakor, az ezt követően jelentkező többletekről a pénzmaradvány felülvizsgálatakor javasolt döntést hozni. Az általános forgalmi adó várható emelése az önkormányzati szektor sajátosságai miatt többletkiadást jelent az intézmények számára, azt a meglévő előirányzatai terhére javasolt az intézménynek megfizetni, többletforrás hiánya miatt. Az infláció általános ellentételezésére fedezet nem áll rendelkezésre, a dologi kiadások indokolt többleteinek finanszírozása a pótelőirányzatok elbírálása során történik. A személyi juttatások és járulékai körében a létszám racionalizáció lehetőségei minimálisak, kizárólag a jogszabályban előírt kötelező kifizetések tervezhetők az alkalmazottak esetében, a működési célú kiadások fedezetét a tárgyévi bevételek és a pénzmaradvány igénybevételével kell biztosítani. Az intézmény rendszer várható változása miatt a felülvizsgált előzetes kötelezettségvállalások és működést gátló tényezők elhárításához tervezhető felújítási, beruházási előirányzat, az intézményeknél a feleslegessé vált vagyontárgyak feltárása és más módon történő hasznosítása, értékesítése továbbá a feladat ellátáshoz szükséges vagyontárgyak felülvizsgálata indokolt. Adósságszolgálat kezelése A működési kiadásokat követően biztosítani kell az adósságszolgálat fedezetét. A 2012. évi tőketörlesztés, az árfolyamváltozás, esetleges kamat emelés többlet kiadásaihoz folyamatosan képződő bevételi többletek szükségesek.

8 Fejlesztési célú kiadások A fejlesztési célú feladatok meghatározása során a tervezéskor a következőket kell figyelembe venni: - a 2011. évről áthúzódó feladatokat, felülvizsgált előzetes kötelezettségvállalásokat, a várható ÁFA emelés többletkiadásának forrás igényét, - az intézményi igények közül a működtetés zavartalanságát biztosító beruházási, felújítási feladatokat, - Pápa város integrált településfejlesztési stratégiája és akcióprogramjában foglalt beavatkozási pontok feladatai közül kiemelten a pályázati támogatás igénybevételével megvalósuló feladatokat, - az önkormányzat gazdasági programjában meghatározott feladatok az ütemezésnek megfelelően a lehetőségeket figyelembe véve kerüljenek végrehajtásra, - a feladat meghatározásakor elsőbbséget kell biztosítani azonos indokoltság esetén azoknak a beruházásoknak, amelyekhez támogatás vehető igénybe, - az Ipari Parkban a munkahelymegtartás és munkahelyteremtés céljából az infrastruktúra fejlesztéshez források biztosítását. Az önkormányzat fejlesztési célú kiemelt projektjeinek megvalósítását jelentős mértékben befolyásolja az igénybe vehető saját és külső forrás mértéke. Tartalékok A tartalék előirányzatokat általános és céltartalék bontásban a költségvetés tervszámainak ismeretében kell meghatározni oly módon, hogy a feladatokra és a gazdálkodásra egyaránt figyelemmel legyen. 2013-2014. évi előirányzatok tervezése A 2013-2014. években a költségvetés főösszege az önkormányzat által ellátott feladatok körének változása miatt módosul, melyről jelenleg információval nem rendelkezünk. A központi források várhatóan tovább csökkennek, a saját források ennek kiegészítéséül kell, hogy emelkedjenek. Az előirányzatok a 2012. évi feladatellátás alapján kerülnek kialakításra. A költségvetés előkészítésével kapcsolatos további feladatok - a költségvetési törvény és az azt megalapozó jogszabályok figyelembevételével a koncepcióban foglaltak aktualizálása az önkormányzat költségvetésének összeállítása során, - az önkormányzat és az intézmények feladatainak áttekintése, a pénzügyi szükségletek és lehetőségek összhangjának megteremtése, - a költségvetés megalapozásához szükséges rendelet-tervezetek, határozati javaslatok előterjesztése, - a 2012. évi költségvetés tervszámainak kialakítása, - a 2013-2014. évi költségvetések meghatározása a gördülő tervezés keretében,

9 - az előírt egyeztetések elvégzése, - a 2012. évi önkormányzati költségvetési rendelet-tervezet Képviselőtestület elé történő terjesztése, a jóváhagyott koncepció alapján. Tisztelt Képviselőtestület! Kérem, hogy az önkormányzat 2012. évi költségvetési koncepcióját megvitatni és a tervező munka alapjául elfogadni szíveskedjenek. Összeállította: Kanozsainé dr. Pék Mária jegyző Menyhárt László osztályvezető Pápa, 2011. november 15. Dr. Áldozó Tamás polgármester